聚石化学:天风证券股份有限公司关于广东聚石化学股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

天风证券股份有限公司

关于广东聚石化学股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为广东聚石

化学股份有限公司（以下简称“聚石化学”或“公司”）的持续督导机构，已承接聚石化学原保荐机构光大证券股份有限公司未完成的持续督导工作，且持续督导期已于2024年12月31日结束，但由于公司募集资金尚未使用完毕，天风证券仍需对公司剩余募集资金的使用情况进行专项督导。现天风证券根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的规定，对聚石化学2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集金额及资金到位情况根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意广东聚石化学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕

3569号），公司获准向社会公开发行人民币普通股2333.3334万股，每股面值人

民币1.00元，每股发行价为人民币36.65元，合计募集资金人民币85516.67万元，扣除发行费用人民币7943.70万元（不含增值税），募集资金净额为人民币

77572.97万元。本次募集资金已于2021年1月19日全部到位，实际收到募集

资金金额为人民币79684.57万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年1月19日对资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZE10005 号）。

募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

（二）募集资金使用及当前余额

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况如下表：

1单位：人民币万元

发行名称2021年首次公开发行股票募集资金到账时间2021年1月19日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

募集资金总额85516.67

减：承销保荐费用（不含税）5832.10

公司实际收到募集资金金额79684.57

减：支付的其他发行费用（含税）1729.10

置换预先支付的发行费用（含税）857.96

减：以前年度已使用金额72633.31

本年度使用金额5055.94

加：募集资金现金理财收益金额36.70

募集资金利息收入净额（扣除手续费）606.41

募集资金专户余额51.37

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况为规范募集资金的管理和使用，维护全体股东的合法权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规，制定了《广东聚石化学股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对公司募集资金的存放、使用、变更等方面做出了具体明确的规定。

根据管理制度，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。2023年7月31日，公司及子公司池州聚石化学有限公司与保荐机构天风证券、中国工商银行股份有限公司清远经济开发区支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；2023年8月1日，公司与保荐机构天风证券、中国建设银行股份有限公司清远市分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（该专户报告期内已注销），公司及子公司安庆聚信新材料科技有限公司与保荐机构天风证券、中国建设银行股份有限公司清远市分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述募集资金监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，

2公司在使用募集资金时已经严格履行。

（二）募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

单位：人民币万元开户银行银行账号初始存放金额存储余额备注中国光大银行股份有

5756018800001267734660.11-已销户

限公司肇庆分行中国建设银行股份有

4405017602090000084334758.96-已销户

限公司清远市分行中国工商银行股份有

限公司清远经济开发20180237292000528065265.50-已销户区支行

花旗银行（中国）有

17630922715000.00-已销户

限公司广州分行中国光大银行股份有

57560188000022082--已销户

限公司肇庆分行中国工商银行股份有

限公司清远经济开发2018023729200055086--已销户区支行

花旗银行（中国）有

1811057238--已销户

限公司广州分行中国建设银行股份有

44050176020900001441--已销户

限公司清远市分行中国工商银行股份有四方监

限公司清远经济开发2018023729200066719-0.08管专用区支行账户四方监中国建设银行股份有

44050176020900001446-51.29管专用

限公司清远市分行账户

合计/79684.5751.37

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见本报告“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金置换自筹资金情况

报告期内，公司不存在募投项目的先期投入及置换情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

2024年8月1日，公司召开第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会3第十九次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过9000.00万元（含本数）闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。报告期内，公司已将前次暂时用于补充流动资金的9000.00万元闲置募集资金归还至募集资金专用账户。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

报告期内，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）超募资金使用情况

1、报告期内，公司使用超募资金用于“池州无卤阻燃剂扩产建设项目”和“安庆聚苯乙烯生产建设项目”，详见附表1：募集资金使用情况对照表。

2、2025年8月18日，公司召开第七届董事会第二次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金总计4358.38万元人民币用于永久补充流动资金。2025年9月3日，公司召开2025

年第三次临时股东会，审议通过上述议案。公司在股东会审议通过之后，将超募

资金4358.48万元（包含新增利息收入）从募集资金专户转入一般账户，并对该募集资金专户进行了销户。

（六）节余募集资金使用情况无

（七）募集资金使用的其他情况

2025年6月16日，公司召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过了

《关于部分募投项目延期的议案》，同意将首次公开发行股票募集资金投资项目“池州无卤阻燃剂扩产建设项目”和“安庆聚苯乙烯生产建设项目”达到预定可使

用状态的时间进行延期。本次延期未改变募投项目的投资内容、投资总额，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。

公司基于审慎性原则，结合募投项目实际进展情况，在不改变募投项目的实施主体、实施方式、募集资金用途的情况下，对募投项目达到预定可使用状态日期进行调整，具体如下：

序原计划达到预定可使用状延期后预计达到可使用状项目名称号态日期态日期池州无卤阻燃剂扩产建

12025年10月2026年6月

设项目

4安庆聚苯乙烯生产建设

22025年8月2026年12月

项目

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更，不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求管理募集资金，不存在违规使用募集资金的情况。公司及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及使用情况，履行了相关信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：聚石化学截至2025年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定编制。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：聚石化学2025年度募集资金存放和使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的相关规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

5附表1：

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：广东聚石化学股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额85516.67本年度投入募集资金总额5055.94变更用途的募集资金总额0

已累计投入募集资金总额77689.25变更用途的募集资金总额比例0截至期末累计截至项目投入金期末可行项目达到是否已变更项募集资金截至期末本年度截至期末额与承投入性是调整后投预定可使本年度实现达到

承诺投资项目目(含部承诺投资承诺投入投入金累计投入诺投入进度否发资总额用状态日的效益预计

分变更)总额金额(1)额金额(2)金额的（%）生重期效益

差额(3)(4)＝大变

＝(2)-(2)/(1)化

(1)改性塑料产

2022年3

品产值

月已结项，年产40000吨37691.44万节余资金

改性塑料扩建否34758.9621861.6021861.60-21861.60-100.00元，膜材产品注否用于永久项目产值补充流动

7278.74万

资金元

62022年3月已终

研发中心建设止，节余未有业绩承不适否5265.50365.88365.88-365.88-100.00否项目资金用于诺用永久补充流动资金已并入“池无卤阻燃剂扩州无卤阻不适

是4021.71-----/不适用否产建设项目燃剂扩产用建设项目”不适

补充流动资金否5000.005000.005000.00-5000.00-100.00/不适用否用项目结项结余

资金永久补充否/18064.4918064.49-18064.49-100.00/不适用/否流动资金超募资金流

向：

池州无卤阻燃

2026年6不适

剂扩产建设项是8000.0012021.7112021.71300.0012038.8017.09100.14不适用否月用目安庆聚苯乙烯2026年12不适

否8000.008000.008000.00397.468000.000100.00不适用否生产建设项目月用超募资金永久不适

否12358.4812358.4812358.484358.4812358.48-100.00/不适用否补充流动资金用

7合计-77404.6577672.1677672.165055.9477689.2517.09100.02----报告期内，公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“池州无卤阻燃剂扩产建设项目”和“安庆聚苯乙烯生产建设项目”达到预定可使用状态的时间进

未达到计划进度原因（分具体募投项目）行延期。详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（七）募集资金使用的其他情况”项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内，公司不存在募投项目的先期投入及置换情况。

报告期末，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为0万元。详见用闲置募集资金暂时补充流动资金情况专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况不适用报告期内，公司使用剩余超募资金总计4358.48万元人民币用于永久补充用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况流动资金。详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（五）超募资金使用情况”募集资金结余的金额及形成原因不适用详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（七）募集资金使用的募集资金其他使用情况其他情况”若表格出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况为四舍五入所致。

注：1、根据公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》，年产40000吨改性塑料扩建项目前三年预计分别达产60%、80%和100%，达产年度产值预计可达到64500.00万元。上述项目于2022年3月结项，2023年度是项目投产第一个完整会计年度。2023年项目产量23358.52吨，产能利用率58.40%，与预计产能利用率60%不存在重大差异；2024年项目产量34950.94吨，产能利用率87.38%，达到预计产能利用率；2025年项目产量40422.40吨，达到预计产能利用率。2023年项目产值为23827.40万元，2024年项目产值为38968.72万元，2025年项目产值为44970.18万元，产值均低于预计产值，主要是产品销售单价较可行性研究报告编制时的价格下降所致。

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