聚石化学:广东聚石化学股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

广东聚石化学股份有限公司

前次募集资金使用情况的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、鉴证报告

二、广东聚石化学股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n ）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层

20 / FTo we r B L iz e SOHO 20 L ize Roa d Fen g ta i Di s t r i c t Be i j i ng PR Ch i na

电话（ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于广东聚石化学股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告的鉴证报告

中兴华核字（2025）第410010号

广东聚石化学股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的广东聚石化学股份有限公司（以下简称“聚石化学”或“公司”）编制的截止2025年3月31日的《广东聚石化学股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告》。

一、董事会的责任聚石化学董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《广东聚石化学股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对聚石化学《广东聚石化学股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定

执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对聚石化学前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论我们认为，聚石化学董事会编制的《广东聚石化学股份有限公司前次募集资金前次募集资金使用情况对照表编制单位：广东聚石化学股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额：85516.67万元

已累计使用募集资金总额：72977.49万元募集资金净额：77097.51万元（其中已指定用途的募集资金金额为73046.17万元)各年度使用募集资金总额：72977.49万元

变更用途的募集资金总额：0.002025年1-3月：344.18万元

2024年：7940.64万元

2023年：6621.59万元

变更用途的募集资金总额比例：0.00%2022年：21057.58万元

2021年：37013.51万元

项目达到预定可使用状态日期投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额

(或截止日项目

完工程度)募集前承实际投资金额与募集后承诺募集前承诺募集后承诺投实际投资金序号承诺投资项目实际投资项目诺投资金实际投资金额募集后承诺投资投资金额投资金额资金额额额金额的差额

2022年3月结

年产40000吨改性塑料扩建年产40000吨改性塑料扩建项，节余资金用

134758.9621861.6021861.6034758.9621861.6021861.60-

项目项目于永久补充流动资金

2022年3月终止，节余资金用

2研发中心建设项目研发中心建设项目5265.50365.88365.885265.50365.88365.88-

于永久补充流动资金

8已并入“池州无

3无卤阻燃剂扩产建设项目无卤阻燃剂扩产建设项目4021.710.000.004021.710.000.00-卤阻燃剂扩产建设项目”

4补充流动资金补充流动资金5000.005000.005000.005000.005000.005000.00-/

项目结项结余资金永久补充流

5补充流动资金//18064.49//18064.4918064.49/

动资金

超募资金投向：

1池州无卤阻燃剂扩产建设项目池州无卤阻燃剂扩产建设项目12021.7112038.812021.7112038.817.092025年

2安庆聚苯乙烯生产建设项目安庆聚苯乙烯生产建设项目8000.007646.728000.007646.72-353.282025年

3超募资金永久补充流动资金超募资金永久补充流动资金8000.008000.008000.008000.00-100.00

合计49046.1755249.1972977.4949046.1755249.1972977.4917728.30—

附件2：

募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位：人民币万元实际投资项目截止日投资最近三年及一期实际效益是否达截止日项目累计产承诺效益到预计序累计实现效益

项目名称2022年度2023年度2024年度2025年1-3月效益号能利用率正式投产后改性塑料产品的前三年预改性塑料产品产改性塑料产品产改性塑料产品产改性塑料产品产

计分别达产产值79904.57年产40000吨改性塑料值15769.93万值20676.58万值33447.32万值10010.74万

169.29%60%、80%和万元，膜材产注

扩建项目元，膜材产品产100%，达产元，膜材产品产元，膜材产品产元，膜材产品产值1728.25万元品产值

年度产值预值3150.82万元值5521.40万元值1793.69万元

计可达到12194.16万元

964500.00万元。

2研发中心建设项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

无卤阻燃剂扩产建设项

3不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

目

4补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

5项目结项结余资金永久

不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用补充流动资金

超募资金投向：

池州无卤阻燃剂扩产建

1不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

设项目安庆聚苯乙烯生产建设

2不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

项目超募资金永久补充流动

3不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

资金

注：1、根据公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》，年产40000吨改性塑料扩建项目前三年预计分别达产60%、80%和100%，达产年度产值预计可达到64500.00万元。上述项目于2022年3月结项，2023年度是项目投产第一个完整会计年度。2023年项目产量23358.52吨，产能利用率58.40%，与预计产能利用率60%不存在重大差异。

2024年项目产量34950.94吨，产能利用率87.38%，达到预计产能利用率，2025年第一季度产量9626.03吨，产能利用率96.26%。2023年项目产值为23827.40万元，2024年项

目产值为38968.72万元，2025年第一季度项目产值为11804.43万元，产值均低于预计产值，主要是产品销售单价较可行性研究报告编制时的价格下降所致。

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