聚石化学:广东聚石化学股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

广东聚石化学股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况

的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、鉴证报告

二、募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

ZH O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N TA N T S L L P

地址（ l o c a t i o n ）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层

20 / F Towe r B L i z e SOHO 2 0 L i z e Ro a d F e n g t a i D i s t r i c t B e i j i n g PR Ch i n a

电话（ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于广东聚石化学股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

中兴华核字（2026）第00000860号

广东聚石化学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广东聚石化学股份有限公司（以下简称“聚石化学”）截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

一、董事会的责任

按照按照中国证监会发布的按照《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交

易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

等有关规定，编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是聚石化学董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。

在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论我们认为，聚石化学截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实

第1页共2页广东聚石化学股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告广东聚石化学股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发

布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，广东聚石化学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集金额及资金到位情况根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意广东聚石化学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕

3569号），公司获准向社会公开发行人民币普通股2333.3334万股，每股面值人

民币1.00元，每股发行价为人民币36.65元，合计募集资金人民币85516.67万元，扣除发行费用人民币7943.70万元（不含增值税），募集资金净额为人民币

77572.97万元。本次募集资金已于2021年1月19日全部到位，实际收到募集

资金金额为人民币79684.57万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年1月19日对资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZE10005号）。

募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

（二）募集资金使用及当前余额

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况如下表：

单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股票募集资金到账时间2021年1月19日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

3广东聚石化学股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

发行名称2021年首次公开发行股票

募集资金总额85516.67

减：承销保荐费用（不含税）5832.10

公司实际收到募集资金金额79684.57

减：支付的其他发行费用（含税）1729.10

置换预先支付的发行费用（含税）857.96

减：以前年度已使用金额72633.31

本年度使用金额5055.94

加：募集资金现金理财收益金额36.70

募集资金利息收入净额（扣除手续费）606.41

募集资金专户余额51.37

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况为规范募集资金的管理和使用，维护全体股东的合法权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规，制定了《广东聚石化学股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对公司募集资金的存放、使用、变更等方面做出了具体明确的规定。

根据管理制度，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。2023年7月31日，公司及子公司池州聚石化学有限公司与保荐机构天风证券、中国工商银行股份有限公司清远经济开发区支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；2023年8月1日，公司与保荐机构天风证券、中国建设银行股份有限公司清远市分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（该专户报告期内已注销），公司及子公司安庆聚信新材料科技有限公司与保荐机构天风证券、中国建设银行股份有限公司清远市分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述募集资金监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格履行。

（二）募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

4广东聚石化学股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

单位：人民币万元开户银行银行账号初始存放金额存储余额备注中国光大银行股份有限

5756018800001267734660.11-已销户

公司肇庆分行中国建设银行股份有限

4405017602090000084334758.96-已销户

公司清远市分行中国工商银行股份有限

公司清远经济开发区支20180237292000528065265.50-已销户行

花旗银行（中国）有限公

17630922715000.00-已销户

司广州分行中国光大银行股份有限

57560188000022082--已销户

公司肇庆分行中国工商银行股份有限

公司清远经济开发区支2018023729200055086--已销户行

花旗银行（中国）有限公

1811057238--已销户

司广州分行中国建设银行股份有限

44050176020900001441--已销户

公司清远市分行中国工商银行股份有限四方监管

公司清远经济开发区支2018023729200066719-0.08专用账户行中国建设银行股份有限四方监管

44050176020900001446-51.29

公司清远市分行专用账户

合计/79684.5751.37

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见本报告“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金置换自筹资金情况

报告期内，公司不存在募投项目的先期投入及置换情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

2024年8月1日，公司召开第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第十九次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过9000.00万元（含本数）闲置募集资金暂时

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用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。报告期内，公司已将前次暂时用于补充流动资金的9000.00万元闲置募集资金归还至募集资金专用账户。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

报告期内，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）超募资金使用情况

1、报告期内，公司使用超募资金用于“池州无卤阻燃剂扩产建设项目”和

“安庆聚苯乙烯生产建设项目”，详见附表1：募集资金使用情况对照表。

2、2025年8月18日，公司召开第七届董事会第二次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金总计4358.38万元人民币用于永久补充流动资金。2025年9月3日，公司召开2025

年第三次临时股东会，审议通过上述议案。公司在股东会审议通过之后，将超募

资金4358.48万元（包含新增利息收入）从募集资金专户转入一般账户，并对该募集资金专户进行了销户。

（六）节余募集资金使用情况无。

（七）募集资金使用的其他情况2025年6月16日，公司召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将首次公开发行股票募集资金投资项目“池州无卤阻燃剂扩产建设项目”和“安庆聚苯乙烯生产建设项目”达到预定可使用

状态的时间进行延期。本次延期未改变募投项目的投资内容、投资总额，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。

公司基于审慎性原则，结合募投项目实际进展情况，在不改变募投项目的实施主体、实施方式、募集资金用途的情况下，对募投项目达到预定可使用状态日期进行调整，具体如下：

序原计划达到预定可使用状延期后预计达到可使用状项目名称号态日期态日期

1池州无卤阻燃剂扩产建2025年10月2026年6月

设项目

2安庆聚苯乙烯生产建设2025年8月2026年12月

项目

四、变更募投项目的资金使用情况

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2022年3月已终止，研发中心建设节余资金未有业绩承不适

否100.00否

项目5265.50365.88365.88-365.88-用于永久诺用补充流动资金已并入“池无卤阻燃剂扩州无卤阻不适

是/不适用否

产建设项目4021.71-----燃剂扩产用建设项目”不适

补充流动资金否100.00/不适用否

5000.005000.005000.00-5000.00-用

项目结项结余

资金永久补充否/18064.4918064.49-100.00/不适用/否

18064.49-

流动资金超募资金流

向：

池州无卤阻燃

2026年6不适

剂扩产建设项是8000.0012021.7112021.71300.0012038.8017.09100.14不适用否月用目安庆聚苯乙烯2026年12不适

否8000.008000.008000.00397.468000.000100.00不适用否生产建设项目月用超募资金永久不适

否12358.4812358.4812358.484358.4812358.48-100.00/不适用否补充流动资金用

合计-77404.6577672.1677672.165055.9477689.2517.09100.02----

9广东聚石化学股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告报告期内，公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“池州无卤阻燃剂扩产建设项目”和“安庆聚苯乙烯生产建设项目”达到预定可使用状态的时间

未达到计划进度原因（分具体募投项目）进行延期。详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（七）募集资金使用的其他情况”项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内，公司不存在募投项目的先期投入及置换情况。

报告期末，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为0万元。详见专用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况不适用报告期内，公司使用剩余超募资金总计4358.48万元人民币用于永久补充流用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况动资金。详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（五）超募资金使用情况”募集资金结余的金额及形成原因不适用详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（七）募集资金使用的募集资金其他使用情况其他情况”若表格出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况为四舍五入所致。

注：1、根据公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》，年产40000吨改性塑料扩建项目前三年预计分别达产60%、80%和100%，达产年度产值预计可达到64500.00万元。上述项目于2022年3月结项，2023年度是项目投产第一个完整会计年度。2023年项目产量23358.52吨，产能利用率

58.40%，与预计产能利用率60%不存在重大差异；2024年项目产量34950.94吨，产能利用率87.38%，达到预计产能利用率；2025年项目产量40422.40吨，达到预计产能利用率。2023年项目产值为23827.40万元，2024年项目产值为38968.72万元，2025年项目产值为44970.18万元，产值均低于预计产值，主要是产品销售单价较可行性研究报告编制时的价格下降所致。

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