莱尔科技:广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告的鉴证报告

广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告的鉴证报告众环专字（2026）0500001号

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鉴证报告 1-2

募集资金报告

以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告 1-3

中审众环会计师事务所 (特殊普通合伙)武汉市中北路166号长江产业大厦17-18楼邮政编码：430077 Zhongshenzhenghuan erified Pbic ccountants LLP1718/F,Yantze iver dstryBuil dinNo.166 Zhongbei Road.Huhan,43007 电话Tel: 027-86791215传真Fax:027-85424329

关于广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告的鉴证报告

众环专字(2026)0500001号

广东莱尔新材料科技股份有限公司董事会:

我们接受委托，对后附的广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2026年01月08日止的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告》执行了鉴证工作。

按照上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号规范运作》的有关要求编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号- -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了解、询问检查、重新计算以及我们认为必要的工作程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为，上述《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告》已经按照上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》的有关要求编制，在所有重大方面如实反映了广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的情况。

本鉴证报告仅供广东莱尔新材料科技股份有限公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金之参考目的，不得用作任何其它目的。

(此页无正文，为广东莱尔新材料科技股份有限公司众环专字(2026)050001号之签章页)

中审众环会计师事务重(特殊责通合伙)

中国注册会计师:

吴梓豪

赵亮

中国·武汉

2026年01月08日

广东莱尔新材料科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告

根据上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号-规范运作》的规定，广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）编制了关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会于2025年12月16日签发的《关于同意广东莱尔新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可（2025）2795号），公司获准向特定对象发行人民币普通股5,919,871股，每股面值1.00元，每股发行价格为人民币26,96元，募集资金总额为人民币159,9,72216元,，扣除发行费用人民币5,78,27.87元后，公司本次募集资金净额为人民币153,816,994.29元。

上述募集资金总额为人民币159,59,22.6元，主承销商世纪证券有限责任公司扣除承销费用人民币,86,792.45元（不含税）后，剩余募集资金人民币157,71,9.71元，已于2025年12月30日汇入公司银行账户。

上述募集资金情况业经中审会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2025年12月31日出具【众环验字(025050023号】验资报告。公司已对募集资金专户存储，专款专用，并将与保荐机构、存放募集资金的银行签订《募集资金三方监管协议》。

二、募集资金投资项目调整情况

由于本次向特定对象发行股票实际募集资金净额153,81694.29元少于募集说明书中预计规模，为提高募集资金使用效率，保障公司募投项目的顺利实施、结合公司目前的实际情况，公司决定调整募投项目的募集资金投入金额，具体情况如下表：

单位：人民币万元

序号项目名称投资总额调整前募集资金投资额调整后募集资金投资额

1 高性能功能胶膜新材料建设项目 7,673.00 7,499.97 5,179.97

2 新型新能源电池集流体材料生产建设项目 7,612.00 7,000.00 6,000.00

3 补充流动资金 5,500.00 5,500.00 4,201.73

合计 20,785.00 19,999.97 15,381.70

关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

为顺利推进募投项目实施，在募集资金到位前，公司根据募投项目的实际情况以自筹资金预先投入募投项目。截至2026年1月8日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项日款为人民币612,9.00元，本次拟置换金额为人民币612,9.00元，具体运用情况如下:

单位：人民币元

序号项目名称截至2026年1月8日以自筹资金投入金额拟置换金额

1 高性能功能胶膜新材料建设项目 275,470.00 275,470.00

2 新型新能源电池集流体材料生产建设项目 337,430.00 337,430.00

合计 612,900.00 612,900.00

注：本次拟置换金额为公司第三届董事会第十六次会议决议公告召开日2025年8月20日至2026年1月8日止的自筹资金预先投入金额。

四、以自筹资金预先支付发行费用情况

公司本次以简易程序向特定对象发行股票累计发生的发行费用合计人民币5,782,77.87元，其中承销费用1,86,79.45元（不含税）已从募集资金中直接扣除，剩余发行费用3,895935.42元（不含税）。截至2026年1月8日，公司已用自筹资金预先支付本次发行费用2,343,76.94元（不含税），本次拟以募集资金置换已支付发行费用自筹资金金额为2,343,576.94元。

五、以募集资金置换预先已投入自筹资金的审批情况

本公司以募集资金置换预先投入自筹资金的事项已于2026年01月08日经本公司第三届董事会第二十二次会议审议通过。会计师事务所出具鉴证报告及保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

本公司董事会认为，本公司已经按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一规范运作》的有关要求编制本报告，所披露的相关信息真实、准确、完整地反映了本公司截至2026年01月08日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的情况。

广东莱尔新材料科技股份有限公司董事会

2026年01月08日

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批准注册协公: 广东省注协金计经协会Athurizod Lnstialr ufCPAs

发证日 2017期: P ℃

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