灿芯股份:容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴

证报告

灿芯半导体（上海）股份有限公司

容诚专字[2026]200Z0332 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-6募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]200Z0332号

灿芯半导体（上海）股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的灿芯半导体（上海）股份有限公司（以下简称灿芯股份）

董事会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供灿芯股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为灿芯股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交

易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制

《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是灿芯股份董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对灿芯股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论1我们认为，后附的灿芯股份2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所

的相关规定编制，公允反映了灿芯股份2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

2（此页无正文，为灿芯半导体（上海）股份有限公司容诚专字[2026]200Z0332号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）薛佳祺

中国·北京中国注册会计师：

陈桂

2026年4月16日

3灿芯半导体（上海）股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

灿芯半导体（上海）股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将灿芯半导体（上海）股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使

用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会于2024年1月17日出具的《关于同意灿芯半导体（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2024]106号）批准同意，公司首次公开发行人民币普通股3000.00万股，本次发行募集资金总额59580.00万元；

扣除发行费用后，募集资金净额为52129.49万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2024年4月8日出具了《验资报告》（容诚验字[2024]200Z0016号），验证募集资金已全部到位。上述募集资金已经全部存放于经董事会批准的募集资金专户管理，公司及公司子公司灿芯半导体（苏州）有限公司（以下简称“灿芯苏州”）已与保荐机构国泰海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》

和《募集资金专户存储四方监管协议》。

（二）2025年年度募集资金使用情况及结余情况

2025年度，本公司募集资金使用情况如下：

单位：人民币万元项目金额

募集资金总额59580.00

减：发行费用合计7450.51

募集资金净额52129.49

减：累计至2025年12月31日募投项目实际支出金额18819.59

减：截至2025年12月31日用于现金管理金额16500.00

1灿芯半导体（上海）股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

项目金额加：累计至2025年12月31日募集资金利息收入（扣除847.90手续费净额）和投资收益金额

截至2025年12月31日募集资金账户余额17657.80

注：本报告个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差，均系数据计算时四舍五入造成，下同二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，保护中小投资者利益，本公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《灿芯半导体（上海）股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、管理以及监督等作出了具体明确的规定。

本公司及灿芯苏州已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。

上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，截至2025年12月

31日，监管协议履行正常。本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行上述协议，保证专款专用。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元公司开户银行名称银行帐号余额

灿芯半导体（上海）股份有招商银行股份有限公

1219076172100017777.51

限公司司上海分行营业部

灿芯半导体（上海）股份有浙商银行股份有限公

29000002101201001799284467.80

限公司司上海陆家嘴支行

灿芯半导体（上海）股份有南京银行股份有限公

03012300000093785007.81

限公司司上海分行中国建设银行股份有

灿芯半导体（苏州）有限公

限公司苏州湖东新街32250198814609888888404.67司口支行

2灿芯半导体（上海）股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

公司开户银行名称银行帐号余额

合计17657.80

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

18819.59万元（其中本报告期内投入11504.35万元），具体使用情况详见附表1：募

集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2024年8月28日，公司召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，

审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目款项后续以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用募集资金人民币3172.42万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，使用募集资金人民币448.85万元置换已支付发行费用。保荐机构出具了《海通证券股份有限公司关于灿芯半导体（上海）股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了容诚专字[2024]200Z0340号《关于灿芯半导体（上海）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》。上述置换事项已于2024年9月实施完毕。

2024年8月28日，公司召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，

审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目款项后续以募集资金等额置换的议案》。

同意公司在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划以及确保公司正常运营的前提下，使用自筹资金支付募投项目款项后续以募集资金等额置换。保荐机构对上述事项出具了明确同意的核查意见。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年8月28日，公司召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，

审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在保证不影

3灿芯半导体（上海）股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用不超过人民币20000.00万元（含）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型金融产品或结构性存款等理财产品。使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度范围内，资金可以循环滚动使用。保荐机构出具了《海通证券股份有限公司关于灿芯半导体（上海）股份有限公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。

2025年8月27日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目使用进度安排的前提下，使用不超过人民币20000.00万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的商业银行保本型投资产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用。保荐机构出具了《国泰海通证券股份有限公司关于灿芯半导体（上海）股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。

报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：

单位：人民币万元截至报年化收告期末期限银行名称产品类别金额起息日到期日收益

益率是否完（天）成赎回

浙商银行大额存单10000.002024-9-242025-3-241.80%是18190.00

浙商银行大额存单10000.002025-3-252025-6-251.35%是9233.75

浙商银行大额存单10000.002025-10-242026-4-241.20%否182-

招商银行定期存款6000.002024-9-62025-3-61.75%是18152.50

招商银行结构性存款3000.002025-1-102025-4-102.00%是9014.79

招商银行结构性存款6000.002025-3-192025-6-192.00%是9230.25

招商银行结构性存款3500.002025-4-162025-7-162.00%是9117.45

招商银行结构性存款6000.002025-6-232025-7-241.85%是319.43

招商银行结构性存款6000.002025-9-22025-9-301.64%是287.55