达梦数据:武汉达梦数据库股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告

武汉达梦数据库股份有限公司

募集资金存放、管理与实际

使用情况审核报告

大信专审字[2026]第2-00082号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

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募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告

大信专审字[2026]第2-00082号

武汉达梦数据库股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的武汉达梦数据库股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告”）进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》等文件的规定编制募集资

金存放、管理与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

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募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告武汉达梦数据库股份有限公司关于2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所发

布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，武汉达梦数据库股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）就2025年度募集资金存放、管理

与实际使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账情况根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意武汉达梦数据库股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2856号），公司首次公开发行人民币普通股股票

（A 股）1900 万股，每股发行价格为人民币 86.96 元，募集资金总额为人民币 165224.00万元，扣除承销及保荐费用等发行费用（不含增值税）人民币7654.95万元，实际募集资金净额为人民币157569.05万元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于2024年6月6日对公司募集资金的资金到位情况进行了审验，并出具《验资报告》（中天运[2024]验字第

90007号）。公司对上述募集资金进行专户存储管理。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司2024年首次公开发行股票募集资金使用及节余情况如下：

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年6月6日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额165224.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用7654.95

二、募集资金净额157569.05

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募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

减：

以前年度已使用金额23802.35

本年度使用金额49074.23暂时补流金额

现金管理金额76300.00

银行手续费支出及汇兑损益0.17

其他-具体说明

加：

募集资金利息收入1847.86

其他-具体说明

三、报告期期末募集资金余额10240.16

注：截至2025年12月31日，公司募集资金（含现金管理）的余额为人民币86540.16万元。

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理制度情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《武汉达梦数据库股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”)。对募集资金的存储、使用、用途变更及管理与监督等进行了规定。该项制度已于2025年12月12日第二届董事会第十七次会议修订通过。

(二)募集资金监管协议情况

根据有关法律法规及公司《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金采取了专户存储管理，于2024年5月29日连同保荐机构招商证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公司武汉分行、中国光大银行股份有限公司武汉分行、中信银行股份有限公司武汉分行、武汉农

村商业银行股份有限公司光谷分行、兴业银行股份有限公司武汉分行、湖北银行股份有限公司

武汉武昌支行签署了《募集资金三方监管协议》；于2024年5月29日，公司、公司的全资子公司上海达梦数据库有限公司与保荐机构招商证券股份有限公司及交通银行股份有限公司湖

北省分行签署了《募集资金四方监管协议》；于2024年9月25日，公司、公司的全资子公司北京达梦数据库技术有限公司与保荐机构招商证券股份有限公司及中国光大银行股份有限公

司武汉分行签署了《募集资金四方监管协议》；于2024年9月25日，公司、公司的全资子公-2-武汉达梦数据库股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告司武汉达梦数据技术有限公司与保荐机构招商证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司武

汉分行签署了《募集资金四方监管协议》；于2024年9月25日，公司、公司的全资子公司达梦数据技术（江苏）有限公司与保荐机构招商证券股份有限公司及湖北银行股份有限公司武汉

武昌支行签署了《募集资金四方监管协议》。

上述监管协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》

不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(三)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放情况如下：

募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年6月6日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态

招商银行股份有限公司武汉027900122210018890551.45使用中未来科技城支行

中国光大银行股份有限公司775501808050528954791494.19使用中武汉金融港支行

中信银行股份有限公司武汉8111501013201201756330733.47使用中武汉达梦数据库股光谷科创支行

份有限公司武汉农村商业银行股份有限21020039401008813376401.24使用中公司光谷分行

兴业银行股份有限公司武汉41623010010015126512089123.18使用中自贸区支行

湖北银行股份有限公司湖北1003022000000070143444327.21使用中自贸试验区武汉片区分行

上海达梦数据库有交通银行股份有限公司武汉42189999101200395830815744117.91使用中限公司高新支行

武汉达梦数据技术兴业银行股份有限公司武汉41623010010013747310691453.69使用中有限公司自贸区支行

北京达梦数据库技中国光大银行股份有限公司775501808050388600.61使用中术有限公司武汉金融港支行达梦数据技术（江湖北银行股份有限公司湖北100302300000007531043374.26使用中苏）有限公司自贸试验区武汉片区分行

截至2025年12月31日，《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》正常履行，不存在其他问题。

三、本年度募集资金的实际使用情况

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募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况截至2025年12月31日，公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募投项目先期投入及置换情况

本报告期，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年7月1日召开第一届董事会第三十四次会议及第一届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度最高不超过人民币12.00亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，在确保不影响募投项目建设和使用、确保募集资金安全的情况下，使用部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于通知存款、定期存款、大额存单等）。在上述额度内，资金可以循环滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内（含12个月）有效，保荐机构出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于2024年7月3日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-005）。

公司于2025年4月11日召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第六次会议审议

通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度最高不超过人民币120000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，在确保不影响募集资金投资项目建设和使用、确保募集资金安全的情况下，使用部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于通知存款、定期存款、大额存单等）。在上述额度内，资金可以循环滚动使用，使用期限自前次募集资金现金管理的授权到期之日起12个月内（含12个月）有效。具体内容详见公司于2025年4月15日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-014）。

截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

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募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年6月6日计划进行现金管计划进行现金管理的计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日期理的金额方式

购买安全性高、流动性

好的、满足保本要求的120000.00投资产品（包括但不限2025年7月1日2026年6月30日2025年4月11日于通知存款、定期存款、大额存单等）

购买安全性高、流动性

好的、满足保本要求的120000.00投资产品（包括但不限2024年7月1日2025年6月30日2024年7月1日于通知存款、定期存款、大额存单等）

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募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年6月6日截至

2025年预计

12月31年化利息金

委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期日尚未收益额归还金率额

武汉达梦数据库股份有限公司中信银行股份有限公司武汉光谷科创支行通知存款通知存款15000.002025/8/28不适用15000.000.75%

武汉达梦数据库股份有限公司武汉农村商业银行股份有限公司光谷分行大额存单大额存单20000.002025/4/162026/4/1620000.001.75%

武汉达梦数据库股份有限公司武汉农村商业银行股份有限公司光谷分行定期存款定期存款6000.002025/12/30不适用6000.000.75%

武汉达梦数据库股份有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款2000.002025/7/242026/1/242000.001.20%

武汉达梦数据库股份有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款2000.002025/8/192026/2/192000.001.20%

武汉达梦数据技术有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款4000.002025/10/152026/4/154000.001.20%

武汉达梦数据技术有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款4000.002025/10/152026/1/154000.001.00%

武汉达梦数据技术有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款1500.002025/10/272026/4/271500.001.20%

武汉达梦数据库股份有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款8000.002025/8/152026/2/158000.001.15%

达梦数据技术（江苏）有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款4350.002025/8/42026/2/44350.001.15%

达梦数据技术（江苏）有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款450.002025/11/282026/5/28450.001.15%

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单5000.002025/7/242026/1/245000.001.20%

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单2000.002025/10/242026/4/242000.001.20%

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单1000.002025/10/282026/1/281000.001.00%

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单1000.002025/11/282026/2/281000.001.00%

武汉达梦数据库股份有限公司中国光大银行股份有限公司武汉金融港支行定期存款定期存款10000.002024/10/232025/4/232025/4/231.50%75.03

武汉达梦数据库股份有限公司中信银行股份有限公司武汉光谷科创支行定期存款定期存款18000.002024/8/22025/2/22025/2/21.75%158.30

武汉达梦数据库股份有限公司武汉农村商业银行股份有限公司光谷分行大额存单大额存单20000.002024/7/152025/4/152025/4/152.10%319.67

武汉达梦数据库股份有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款3000.002024/10/232025/4/232025/4/231.50%22.50

武汉达梦数据库股份有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款2000.002024/10/232025/1/232025/1/231.30%6.64

-6-武汉达梦数据库股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年6月6日截至

2025年预计

12月31年化利息金

委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期日尚未收益额归还金率额

武汉达梦数据技术有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款10000.002024/10/152025/4/152025/4/151.75%87.50

武汉达梦数据库股份有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款1000.002024/8/52025/2/52025/2/51.60%8.02

武汉达梦数据库股份有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款9000.002024/8/72025/2/72025/2/71.60%72.15

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行定期存款定期存款3000.002024/10/282025/4/282025/4/281.45%21.75

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行定期存款定期存款3000.002024/10/282025/1/282025/1/281.25%9.38

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行定期存款定期存款9000.002024/7/242025/1/242025/1/241.80%81.00

武汉达梦数据库股份有限公司中信银行股份有限公司武汉光谷科创支行定期存款定期存款18000.002025/2/202025/8/202025/8/201.50%135.20

武汉达梦数据库股份有限公司武汉农村商业银行股份有限公司光谷分行七天通知存款七天通知存款8000.002025/6/30不适用2025/12/300.75%30.04

武汉达梦数据库股份有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款1500.002025/2/182025/8/182025/8/181.50%11.25

武汉达梦数据库股份有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款2000.002025/4/232025/7/232025/7/231.30%6.50

武汉达梦数据技术有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款2000.002025/4/152025/7/152025/7/151.30%6.52

武汉达梦数据技术有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款8000.002025/4/152025/10/152025/10/151.50%60.00

武汉达梦数据库股份有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款10000.002025/2/142025/8/142025/8/141.30%65.00

达梦数据技术（江苏）有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款3000.002025/1/262025/7/262025/7/261.30%19.54

达梦数据技术（江苏）有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款1400.002025/4/302025/7/302025/7/301.10%3.86

达梦数据技术（江苏）有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款450.002025/5/282025/11/282025/11/281.15%2.59

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单9000.002025/1/242025/7/242025/7/241.45%65.25

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单3000.002025/4/282025/10/282025/10/281.45%21.75

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单1500.002025/5/282025/8/282025/8/281.00%3.75

达梦数据技术（江苏）有限公司湖北银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行定期存款定期存款1800.002025/1/262025/4/262025/4/261.30%4.96

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单1000.002025/1/282025/2/282025/2/281.25%1.04

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单2000.002025/1/282025/4/282025/4/281.25%6.25

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单1500.002025/2/282025/5/282025/5/281.25%4.69

-7-武汉达梦数据库股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年6月6日截至

2025年预计

12月31年化利息金

委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期日尚未收益额归还金率额

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单2000.002025/7/242025/10/242025/10/241.00%5.00

上海达梦数据库有限公司交通银行股份有限公司武汉高新支行大额存单大额存单1500.002025/8/282025/11/282025/11/281.00%3.75

武汉达梦数据技术有限公司兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行定期存款定期存款1500.002025/7/242025/10/242025/10/241.00%3.75

武汉达梦数据库股份有限公司中国光大银行股份有限公司武汉金融港支行大额存单大额存单5000.002025/4/242025/5/242025/5/241.25%5.63

-8-武汉达梦数据库股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况截至2025年12月31日，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）、回购本公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在将节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

(八)募集资金使用的其他情况

公司于2024年10月28日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在首次公开发行募集资金投资项目实施期间使用自有资金支付募投项目所需部分资金支出，后续以募集资金等额置换，定期从募集资金专户划转等额资金至公司非募集资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。保荐机构出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于 2024 年 10 月 30 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2024-036）

截至2025年12月31日，公司使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的累计金额为人民币39208.99万元，报告期内已支付的置换金额为人民币35651.48万元，公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项符合操作流程，遵守了募集资金监管的相关规定。

公司于2025年8月27日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对募投项目“达梦中国数据库产业基地”达到预定可使用状态时间进行延期，同意将募投项目延期至2026年9月。保荐机构出具了明确无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年8月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-039）。

-9-武汉达梦数据库股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账日期2024年6月6日

本年度投入募集资金总额49074.23

已累计投入募集资金总额72876.58变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用截至期末累项目可已变更项截至期末截至期末项目达到预募投募集资金截至期末计投入金额本年度是否达行性是

承诺投资项目和目，含部调整后投资承诺投入本年度投投入进度定可使用状项目承诺投资累计投入与承诺投入实现的到预计否发生

超募资金投向分变更总额[注2]金额(1)入金额(2)（%）态日期（具性质总额金额金额的差额效益效益重大变（如有）[注1](3)=(2)-(1)(4)=(2)/(1)体到月份）化

1、集群数据库管研发

否35201.8633069.6033069.605205.186238.17-26831.4318.862027年7月不适用不适用否理系统升级项目项目

2、高性能分布式

研发