达梦数据:2025年度董事会审计委员会履职报告

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2025年度董事会审计委员会履职报告

根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《武汉达梦数据库股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《董事会审计委员会工作制度》和《审计委员会年报工作规程》的有关规定，武汉达梦数据库股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）成员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将2025年度审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会成员为潘晓波女士、刘应民先生、李平女士，其中独立

董事占比超过二分之一，潘晓波女士为审计委员会召集人。审计委员会的成员资格和构成均符合有关法律法规的规定。

二、审计委员会年度会议出席情况

2025年度，审计委员会依据有关法律法规及专委会工作制度的规定，充分发挥审查与

监督职能，为提升内外部审计工作质量发挥了重要作用。报告期内，共召开7次会议，全体委员均亲自出席会议，具体审议议案如下：

序号时间届次审议内容

第二届董事会审计委员会2025审议通过：

12025/2/17

年第一次会议1.《公司2024年1-12月财务报表》的议案。

审议通过：

第二届董事会审计委员会202522025/3/211.《年审注册会计师出具初步审计意见后的公

年第二次会议司2024年1-12月财务报告》的议案。

审议通过：

1.《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》；

2.《关于公司2024年度财务决算报告的议案》；

3.《关于公司2025年度财务预算报告的议案》；

第二届董事会审计委员会20254.《关于2024年度会计师事务所的履职情况评

32025/4/11

年第三次会议估报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》；

5.《关于公司2024年度董事会审计委员会履职报告的议案》；

6.《关于公司2024年度内部审计工作报告》的议案；

7.《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》；

-1-序号时间届次审议内容8.《关于公司2025年度内部审计工作计划的议案》。

第二届董事会审计委员会2025审议通过：

42025/4/22

年第四次会议1.《关于公司2025年第一季度报告的议案》。

审议通过：

1.《关于公司2025年半年度报告及其摘要的议

第二届董事会审计委员会2025

52025/8/21案》；

年第五次会议

2.《关于续聘会计师事务所的议案》；

3.《公司2025年上半年内部审计工作报告》。

审议通过：

第二届董事会审计委员会2025

62025/10/271.《关于公司2025年第三季度报告的议案》

年第六次会议。

审议通过：

第二届董事会审计委员会202572025/12/121.《关于制定及修订公司部分内部治理制度的

年第七次会议议案》。

三、审计委员会年度履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作2025年度，公司审计委员会对担任财务报告审计机构的大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）执业情况进行了审慎分析与综合评估。审计委员会认为，大信具备证券相关业务执业资格，在执业过程中恪守独立、客观、公正的执业准则，能够圆满完成公司委托的各项审计工作。本次参与审计的执业人员均具备相应专业胜任能力与执业资格，审计工作勤勉尽责，始终保持应有的职业关注与职业谨慎，专业素养与执业质量符合相关要求。

（二）指导内部审计工作

2025年，董事会审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促内审部按照审

计计划开展工作，评估内审部工作的成果并对内部审计提出的问题发表了指导性意见，积极推进内部控制体系建设工作有效开展。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

2025年，审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司

财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。

（四）评估内部控制的有效性

2025年，公司严格遵循各项法律法规、规范性文件、《公司章程》等内部制度的规定，

通过持续优化公司治理结构与规范运作流程，有效保障了公司及全体股东的合法权益。公-2-司整体治理水平及内部控制运行情况，符合相关法律法规及规范性文件对上市公司规范治理的各项要求。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通

2025年，审计委员会审议通过续聘会计师事务所的议案，统筹协调公司管理层、内审

部、财务部及董事会办公室等相关部门，与外部审计机构保持常态化、高效化沟通。各相关部门就公司财务会计规范、内部控制体系建设等事项，主动征求外部审计机构专业意见，并积极配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，持续推动公司财务与内控管理规范化运行。