关于山东中创软件商用中间件

股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于山东中创软件商用中间件股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告山东中创软件商用中间件股份有限公司2025年度募集资金

存放与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 371A010999 号

山东中创软件商用中间件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的山东中创软件商用中间件股份有限公司（以下简称中创股份公司）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是中创股份公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中创股份公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合中创股份公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，中创股份公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了中创股份公司2025年度募集资金的存放和实际使用情况。本鉴证报告仅供中创股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月二十七日山东中创软件商用中间件股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会于2023年5月11日出具的《关于同意山东中创软件商用中间件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1066号），公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）2126.2845 万股，每股发行价格为人民币22.43元，募集资金总额为47692.56万元；扣除各项发行费用（不含增值税金额）共计7756.83万元后，募集资金净额为39935.73万元。募集资金到账时间为2024年3月8日，上述募集资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2024年3月8日出具了“容诚验字[2024]251Z0006号”《验资报告》。

截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金使用及结存情况如下：

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年3月8日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额47692.56

其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用7756.83

二、募集资金净额39935.73

减：

1以前年度已使用金额8122.68

本年度使用金额11032.28

暂时补流金额-

现金管理金额16000.00

银行手续费支出及汇兑损益0.42

其他-具体说明-

加：

募集资金利息收入479.39

其他-具体说明635.63

三、报告期期末募集资金余额5895.37

注：经公司第七届董事会第六次会议和第七届监事会第六次会议审议通过，公司及实施募投项目的全资子公司在募投项目的实施期间，使用自有资金、外汇等方式支付募投项目部分所需资金，并定期以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至2025年12月31日，尚未置换的工资等募集资金投入共计482.70万元（已于2026年1月完成置换），尚未置换的奖金等募集资金投入共计152.92万元（已于2026年4月完成置换）。

二、募集资金管理情况为了规范公司募集资金的管理和运用，最大程度地保障投资者利益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》

《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件，公司制定并修订了《募集资金管理制度》，并在日常募集资金管理中严格执行上述法律法规及公司规定。自募集资金到位以来，公司严格按照有关规定存放、使用及管理募集资金。

根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐人已于2024年3月、

2024年4月与交通银行股份有限公司山东省分行、兴业银行股份有限公司济南

分行、中国工商银行股份有限公司济南历下支行、中国银行股份有限公司济南历

下支行、上海浦东发展银行股份有限公司济南分行、招商银行股份有限公司济南

和平路支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2025年末，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》及《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放、使用和管理募集资金，《募集资金专户存储三方监管协议》履行情况良好。

2募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年3月8日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态交通银行股份有

中创股份限公司山东省分3718999910130010555171649.73使用中行兴业银行股份有

中创股份376010100101622113489.97使用中限公司济南分行中国工商银行股

中创股份份有限公司济南160200301920041504780.46使用中历下支行中国银行股份有

中创股份限公司济南开元2442486269513675.21使用中支行上海浦东发展银

中创股份行股份有限公司74100078801200003402-已注销济南分行招商银行股份有

中创股份限公司济南和平531900074210606-已注销路支行

合计5895.37

注：截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户余额5895.37万元，另有现金管理产品余额16000.00万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况2025年度，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金置换募投项目先期投入的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2024年5月17日召开第七届董事会第五次会议和第七届监事会第

3五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟

使用额度不超过人民币28000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2023年年度股东会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，可滚存使用，授权公司管理层在额度范围内行使相关决策权、签署相关合同文件。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司于2025年4月24日召开第七届董事会第十次会议和第七届监事会第

十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用额度不超过人民币20000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自上一次现金管理授权到期之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，可滚存使用，授权公司管理层在额度范围内行使相关决策权、签署相关合同文件。

闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

报告期内，公司在审议额度内使用募集资金专户购买结构性存款投资产品，累计取得投资产品收益361.60万元，截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为16000.00万元。其中，结构性存款余额为16000.00万元。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年3月8日计划进行现金计划进行现金计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日期管理的金额管理的方式

协定存款、结

28000.00构性存款、大2024年6月12日2025年6月11日2024年5月17日

额存单等品种

协定存款、结

20000.00构性存款、大2025年6月12日2026年6月11日2025年4月24日

额存单等品种

4截至2025年12月31日募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年3月8日尚未归预计年化收利息金委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期还金额益率额上海浦东发展银行股份

中创股份省心存定期存款定期存款6950.002024.6.172025.6.172025.6.170.001.95%135.53有限公司济南分行上海浦东发展银行股份

中创股份省心存定期存款定期存款50.002024.6.212025.6.212025.6.210.001.95%0.98有限公司济南分行中国工商银挂钩汇率区间累行股份有限计型法人结构性

中创股份结构性存款5000.002024.9.242025.3.272025.3.270.001.4%-2.49%47.60

公司济南历存款-专户型2024

下支行 年第 385期 B款交通银行蕴通财交通银行股富定期型结构性

中创股份份有限公司结构性存款5000.002024.10.142025.2.52025.2.50.001.55%-2.3%24.21存款114天（挂山东省分行钩黄金看跌）

中创股份中国银行股（山东）对公结结构性存款1020.002024.12.122025.2.122025.2.120.000.85%-3.0%4.82

5份有限公司构性存款

济南开元支 20241B462行中国银行股（山东）对公结份有限公司

中创股份构性存款结构性存款980.002024.12.122025.2.102025.2.100.000.84%-2.99%1.47济南开元支

20241B463

行交通银行蕴通财交通银行股富定期型结构性

中创股份份有限公司结构性存款5000.002025.2.102025.5.122025.5.120.001.30%-2.15%26.80存款91天（挂钩山东省分行黄金看涨）中国工商银行挂中国工商银钩汇率区间累计行股份有限型法人人民币结

中创股份结构性存款5000.002025.4.22025.10.92025.10.90.000.95%-2.3%29.00

公司济南历构性存款产品-专下支行户型2025年第

116期 D 款

兴业银行股兴业银行企业金

中创股份份有限公司融人民币结构性结构性存款6000.002025.4.222025.6.302025.6.300.001.30%-2.05%23.25济南分行存款产品兴业银行股兴业银行企业金

中创股份份有限公司融人民币结构性结构性存款6000.002025.7.162025.10.152025.10.150.001.0%-1.80%26.93济南分行存款产品交通银行股交通银行蕴通财

中创股份份有限公司富定期型结构性结构性存款6000.002025.7.212025.10.212025.10.210.001%-2%30.25山东省分行存款92天（挂钩

6汇率看跌）

中国银行股份有限公司人民币结构性存

中创股份结构性存款1372.002025.9.12025.11.262025.11.260.000.59%-2.66%1.91济南开元支款行中国银行股份有限公司人民币结构性存

中创股份结构性存款1428.002025.9.42025.11.282025.11.280.000.6%-2.67%8.88济南开元支款行中国工商银行区中国工商银间累计型法人人行股份有限

中创股份民币结构性存款结构性存款5000.002025.11.132026.5.12未到期5000.000.8%-2.0%未到期公司济南历

产品-专户型2025下支行

年第 395期 B款兴业银行股兴业银行企业金

中创股份份有限公司融人民币结构性结构性存款6000.002025.11.132026.2.11未到期6000.001.0%-1.58%未到期济南分行存款产品交通银行蕴通财交通银行股富定期型结构性

中创股份份有限公司结构性存款5000.002025.12.12026.3.2未到期5000.001.0%-1.5%未到期存款91天（挂钩山东省分行汇率看跌）

注：截至2026年4月27日，中创股份所购买兴业银行及交通银行结构性存款业已到期，共取得投资产品收益42.07万元。

7（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

2024年8月27日，公司召开第七届董事会第六次会议以及第七届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用自有资金、外汇等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及实施募投项目的全资子公司在募投项目的实施期间，使用自有资金、外汇等方式支付募投项目部分所需资金，并定期以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。该议案在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。公司监事会发表了明确同意的意见，保荐人对上述事项出具了明确同意的核查意见。

四、变更募投项目的资金使用情况

结合公司发展战略规划及首次公开发行股票募集资金的实际使用情况，公司调整首次公开发行股票募集资金投资项目的投资总额，并对各募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行同步调整，具体情况如下：

调整前拟投入调整后投入募调整前投资总调整后投资总序号募投项目名称募集资金金额集资金金额额（万元）额（万元）（万元）（万元）应用基础设施及中

123000.0015600.0015300.0015549.08

间件研发项目研发技术中心升级

213000.008300.009100.008202.43

项目

8营销网络及服务体

36000.004800.004050.004698.49

系建设项目

4补充流动资金18000.0011485.7311485.7311485.73

合计60000.0040185.7339935.7339935.73

项目实施过程中，若募集资金无法满足募集资金投资项目建设的资金需求，不足部分公司将根据实际情况以自筹资金补足。

2025年12月15日，公司召开第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意对公司首次公开发行股票募集资金项目总投资规模、募集资金投资项目实施方式、实施地点、投资结构及建设周期等情况进行调整。保荐人开源证券股份有限公司和国联民生证券承销保荐有限公司对该事项出具了无异议的核查意见。2025年12月31日，公司召开2025年第二次临时股东会，审议通过上述议案。

2025年度，变更募投项目的资金使用情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及使用情况，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在募集资金管理违规的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

致同会计师事务所（特殊普通合伙）认为，中创股份公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、

《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》有关规定及相关格式

指引的规定，并在所有重大方面如实反映了中创股份公司2025年度募集资金的存放、管理与实际使用情况。

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