中信建投证券股份有限公司

关于贵州振华新材料股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）

作为贵州振华新材料股份有限公司（以下简称“振华新材”、“公司”）首次公

开发行股票并在科创板上市及 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》

《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指

引第1号——规范运作》等相关规定，对振华新材2025年度募集资金存放与实

际使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行股票募集资金情况

1、募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意贵州振华新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2593号）的批准，公司获准向社会公众发行人民币普通股 A股 11073.3703万股，每股面值人民币 1元。截至 2021年

9月 8日止，公司已向社会公众发行人民币普通股 A股 11073.3703 万股，每股

发行价格11.75元，募集资金总额为人民币1301121010.25元，扣除承销费等发行费用（不含本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额）人民币

49575891.94元（保荐承销费（不含增值税）金额共50519288.17元，扣除前期已支付不含税金额943396.23元后本次实际应扣除49575891.94元）后的募集

资金人民币1251545118.31元，已由中信建投证券股份有限公司于2021年9月

8日汇入公司在中国农业银行股份有限公司贵阳乌当支行开立的

23210001040018081账号内。上述人民币1251545118.31元，扣除公司除上述

保荐承销费外的其他发行费用（不含增值税）人民币15383850.94元以及前期

支付的保荐费（不含增值税）943396.23元，募集资金净额为人民币

1235217871.14元。上述募集资金实收情况已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2021]验字第90061号报告验证。

2、募集资金使用和结余情况

2025年度，公司募集资金投资项目使用募集资金9957864.11元，使用超募

资金永久补充流动资金5217871.14元。

2025年度累计已使用募集资金15175735.25元，累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为15560395.55元。截至2025年12月31日，募集资金余额为0元（包括累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额），其中募集资金专户余额为0元。

截至2025年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：

项目金额（元）

募集资金净额1235217871.14

减：累计使用募集资金1195986036.27

其中：2025年使用金额15175735.25

减：理财账户余额0.00

减：募集资金账户节余转出55874924.07

加：扣除手续费后累计利息收入净额（含理财收益）15560395.55

加：未置换的以自有资金支付的发行费用1082693.65

募集资金余额0.00

说明：募集资金节余的金额及原因：沙文二期项目资金节余39313733.07元，未置换的以自有资金支付的发行费用1082693.65元，累计利息收入扣除手续费后的净额15478497.35元（其中累计利息收入15560395.55元，已投入义龙二期项目的利息收入为

81898.20元）。

（二）2022 年度向特定对象发行 A股股票募集资金情况

1、募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意贵州振华新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]161号）的批准，公司获准向特定对象发行人民币普通股 A股（以下简称“本次发行”）65849395股，每股面值人民币1元。截至2023年12月28日，公司本次向特定对象发行人民币普通股A 股 65849395 股，每股发行价格 16.60 元，募集资金总额为人民币

1093099957.00元，扣除承销费（不含增值税）人民币1649962.20元后的募集

资金人民币1091449994.80元已由中信建投证券股份有限公司于2024年1月2日汇入公司在国家开发银行开立的52100109000000004069账号内。另扣除律师费、审计费等其他发行费用（不含增值税）人民币1357428.80元，募集资金净额为人民币1090092566.00元。上述募集资金实收情况已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2023]验字第90043号报告验证。

2、募集资金使用和结余情况

2025年度，公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理600000000.00元，

累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为21668666.27元。截至2025年12月31日，募集资金余额为1023026095.07元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中募集资金专户余额为

423026094.89元。

截至2025年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：：

项目金额（元）

募集资金净额1090092566.00

减：累计使用募集资金90092566.00

其中：2025年使用金额-

减：现金管理专用账户余额600000000.18

加：扣除手续费后累计利息收入净额21668666.27

加：未置换的以自有资金支付的发行费用1357428.80

募集资金余额423026094.89

二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》

《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《贵州振华新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金的存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定，其中对募集资金使用的申请和审批手续进行了严格要求，保证专款专用。

（一）首次公开发行股票募集资金管理情况

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对首次发行募集资金采取了专户存储管理，并与中国农业银行股份有限公司贵阳乌当支行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、公司子公

司贵州振华新材料有限公司与中国农业银行股份有限公司贵阳乌当支行、中信建

投证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、公司子公司贵州振华义龙新材料有限公司与中国工商银行股份有限公司贵阳乌当支行、

中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》均不存在重大差异。截至2025年12月31日，协议各方均按照上述募集资金监管的规定行使权力，履行义务。

截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

单位：元银行名称账号初始存放金额截止日余额中国农业银行股份有限公司贵阳乌

232100010400180811251545118.310.00

当支行中国农业银行股份有限公司贵阳乌

232100010400180730.00

当支行中国工商银行股份有限公司贵阳乌

2402000929200230302已销户

当支行

合计1251545118.310.00

（二）2022 年度向特定对象发行 A股股票募集资金管理情况

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对向特定对象发行股票募集资金采取了专户存储管理，并与国家开发银行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、公司子公司贵州振华义龙

新材料有限公司与中国农业银行股份有限公司贵阳乌当支行、中信建投证券股份

有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》均不存在重大差异。截至2025年

12月31日，协议各方均按照上述募集资金监管的规定行使权力，履行义务。

截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

单位：元银行名称账号初始存放金额截止日余额

国家开发银行贵州省分行521001090000000040691090092566.00410175879.16中国农业银行股份有限公司

2321000104002538312850215.73

贵阳乌当支行

合计1090092566.00423026094.89

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

详见本报告附表。（二）变更募集资金投资项目的资金使用情况报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理与投资相关产品情况

为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目的正常实施以及保障募集资金安全的前提下，公司根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上市公司募集资金监管规则》等相关规定，合理使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，以提高募集资金的使用效率，增加公司现金资产收益，实现股东利益最大化。2025年12月16日，公司召开第六届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币8亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定、单项产品期限最长不超过一年的各种存款、理财

产品或中国证监会认可的其他投资品种等，本次现金管理决议的有效期限自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

截至2025年12月31日，公司利用部分闲置募集资金进行现金管理情况见下表：

单位：万元现金管理报告期末现预期年化获得收备序号购买金额购买日到期日

类型金管理余额收益率(%)益注

1定期存款30000.002024/3/272024/9/260.001.60240.00

2定期存款30000.002024/9/272024/12/260.001.40105.00

结构性存

330000.002025/1/132025/7/160.000.6496.71

款结构性存

430000.002025/1/272025/2/100.000.647.37

款结构性存

530000.002025/2/142025/12/160.001.20297.41

款

6大额存单20000.002025/10/232025/11/230.000.9015.00现金管理报告期末现预期年化获得收备

序号购买金额购买日到期日

类型金管理余额收益率(%)益注

7大额存单10000.002025/10/242025/11/240.000.907.50

结构性存

830000.002025/11/262025/12/190.000.7412.77

款

9通知存款30000.002025/12/172026/1/3030000.000.65

10大额存款10000.002025/12/202026/1/2010000.000.90

结构性存

1120000.002025/12/212026/1/2220000.001.85

款

合计270000.0060000.00781.76

（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司于2025年4月24日召开第六届董事会第二十四次会议和第六届监事

会第二十一次会议，于2025年5月16日召开2024年年度股东大会，审议通过

了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用521.79万元首次公开发行股票超募资金永久补充流动资金。公司首次公开发行股票超募资金总额为3521.79万元，在保证不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，本次拟用于永久性补充流动资金的金额为521.79万元，占超募资金总额比例为

14.82%，用于与主营业务相关的生产经营活动。公司最近12个月内累计使用超

募资金永久性补充流动资金的金额未超过超募资金总额的30%未违反中国证券

监督管理委员会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。

（七）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况无。

（八）节余募集资金使用情况

2025年12月16日，公司召开第六届董事会第二十九次会议，审议通过了

《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将首发募投项目结项，并将项目节余募集资金5582.93万元（含利息收入，实际金额以资金转出当日计算的该项目募集资金剩余金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。对此，公司审计委员会、保荐机构均发表了同意意见。

（九）募集资金使用的其他情况2026年4月23日，公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于募集资金投资项目重新论证延期并继续暂缓实施的议案》，同意公司重新论证延期并继续暂缓实施 2022年度向特定对象发行 A股股票的募投项目“正极材料生产线建设项目（义龙三期）”（以下简称“义龙三期项目”）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况无。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见经鉴证，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《贵州振华新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告》（大信专审字[2026]第

14-00127号），结论为：公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报

告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2025年度募集资金存放、管理与实际使用的情况。

七、保荐机构主要核查工作

保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、抽查募集资金使用凭证、查阅中介机构相关报告、募集资金使用

情况的相关公告等资料，并与公司相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：振华新材2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和制

度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附表1：

首次公开发行募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金总额1235217871.14本年度投入募集资金总额15175735.25报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额1195986036.27累计变更用途的募集资金总额比例截至期末投是否已变更项目达到预是否达项目可行性承诺投资项目和超募资金投募集资金承诺投资调整后投资总额本年度投入金截至期末累计投入入进度本年度实现的效

项目（含部定可使用状到预计是否发生重向总额(1)额金额(2)（%）(3)＝益分变更）态日期效益大变化

(2)/(1)承诺投资项目锂离子电池正极材料生产线

否650000000.00650000000.009957864.11610686266.9393.952022.12.31-108152679.43否否建设项目（沙文二期）锂离子动力电池三元材料生

200000000.00200000000.00200081898.20注100.04注否2021.12.31-75729183.80否否产线建设（义龙二期）

补充流动资金否350000000.00350000000.00350000000.00100.00不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计1200000000.001200000000.009957864.111160768165.1396.73超募资金投向

补充流动资金35217871.1435217871.145217871.1435217871.14100

超募资金投向小计35217871.1435217871.145217871.1435217871.14100不适用不适用不适用否

合计1235217871.141235217871.1415175735.251195986036.2796.82-183881863.23

2025年受三元材料市场份额下降及公司的6系材料尚未形成大批量订单影响，公司产能利用率持续低位运行，产销双

未达到计划进度或预计收益的情况和原因低，导致2025年度未达到预计收益。项目可行性发生重大变化的情况说明不适用公司于2025年4月24日召开第六届董事会第二十四次会议和第六届监事会第二十一次会议，于2025年5月16日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用521.79万超募资金的金额、用途及使用情况进展元超募资金永久补充流动资金，公司超募资金总额为3521.79万元，在保证不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，本次用于永久性补充流动资金的金额为521.79万元，占超募资金总额比例为14.82%，用于与主营业务相关的生产经营活动。

募集资金投资项目实施地点变更情况报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。

募集资金投资项目实施方式调整情况报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。

募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

2025年度，公司所有首次公开发行募集资金投资项目均已达到预定可使用状态并结项，募集资金节余金额共计

5587.49万元，出现募集资金节余的原因：在保证项目质量和控制实施风险的前提下，公司审慎使用募集资金，加强

项目实施出现募集资金结余的金额及原因了项目建设费用的控制和管理，通过对各项资源的合理优化配置，降低了项目采购成本和费用支出。同时，募集资金存放期间取得存款利息收入，公司亦通过对闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，形成了节余募集资金。

尚未使用募集资金用途及去向项目结束，节余募集资金已用于永久性补流。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注：利息收入也用于投入项目，因此出现累计投入金额超过募集资金承诺投资总额的情况。附表2：

2022年定向增发募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金总额1090092566.00本年度投入募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额90092566.00累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更截至期末投入项目达到预是否达项目可行性承诺投资项目和超募资募集资金承诺投资调整后投资总额本年度投入金截至期末累计投入本年度实现的

项目（含部进度（%）(3)定可使用状到预计是否发生重

金投向总额(1)额金额(2)效益分变更）＝(2)/(1)态日期效益大变化承诺投资项目正极材料生产线建设项

否1200000000.001000000000.000.000.000.00不适用不适用不适用否目（义龙三期）

补充流动资金否200000000.0090092566.000.0090092566.00100.00不适用不适用不适用否

合计1400000000.001090092566.000.0090092566.008.26

因本项目的主要市场环境发生了较大变化，项目预期收益受到较大影响，项目实施存在不确定性。为谨慎应对下游市场供需变化，确保公司资源的合理配置，切实保护公司及投资者的利益，公司经过审慎研究、重新论证后决定暂缓实未达到计划进度或预计收益的情况和原因施义龙三期项目。公司于2026年4月23日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目重新论证延期并继续暂缓实施的议案》。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用情况进展不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。

募集资金投资项目实施方式调整情况报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。

募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因报告期内，公司不存在项目实施出现募集资金结余的情况。

尚未使用募集资金用途及去向报告期末尚未使用的募集资金102302.61万元，其中42302.61万元存放于募集资金专户，60000万元用于现金管理。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无（本文无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于贵州振华新材料股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况专项核查报告》之签章页）

保荐代表人签字：

李波萧大成中信建投证券股份有限公司年月日（本文无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于贵州振华新材料股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况专项核查报告》之签章页）

保荐代表人签字：

赵龙萧大成中信建投证券股份有限公司年月日