唯赛勃:唯赛勃2025年度董事会审计委员会履职情况报告

上海唯赛勃新材料股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职情况报告

上海唯赛勃新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会

（以下简称“审计委员会”）严格遵照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规、规范性文件以及《上海唯赛勃新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《董事会审计委员会工作细则》相关规定，秉持勤勉尽责、客观公正的履职原则，依法依规开展审计监督各项工作，切实履行专门委员会监督职责。

现将2025年度审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由雷琳娜女士、陈宏民先生、王文学先生三

名委员构成，全体委员均为公司独立董事，且未在公司及下属子公司担任除独立董事外的其他职务，独立董事占比100%，符合监管部门对上市公司审计委员会成员构成的强制性要求。委员会主任委员由具备会计专业背景的雷琳娜女士担任，全体委员任职资格、专业素养均符合中国证监会、上海证券交易所相关监管规定及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》要求，具备履行审计监督职责的专业能力与独立性。

二、审计委员会会议召开情况

2025年度，公司董事会审计委员会共召开了5次会议，具体情况如下：

序号会议届次召开日期审议事项1审计委员会20252025/3/261．《关于2024年度董事会审计委员会

年度第一次会议履职情况报告的议案》；

2．《关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告的议案》；

3．《审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告的议案》。

2审计委员会20252025/4/251．《关于2024年年度报告及其摘要的

年度第二次会议议案》；

2．《关于2025年第一季度报告的议案》；

3．《关于2024年度内部控制评价报告的议案》。

3审计委员会20252025/6/101.《关于对外投资设立合资公司暨关

年度第三次会议联交易的议案》。

4审计委员会20252025/8/271．《关于2025年半年度报告及其摘要

年度第四次会议的议案》；

2．《关于2025年半年度利润分配方案的议案》。

5审计委员会20252025/10/291．《关于2025年第三季度报告的议

年度第五次会议案》；

2．《关于续聘会计师事务所的议案》。

三、审计委员会主要履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

2025年度，审计委员会对公司聘任的外部审计机构——致同会计师事务所（特殊普通合伙）全年履职情况进行全程监督、综合评估。经审核，该会计师事务所具备证券、期货相关业务审计资质，执业过程中始终恪守独立、客观、公允的执业准则，秉持严谨专业的职业操守开展审计工作，具备过硬的专业胜任能力；其出具的各类审计报告，能够真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果及现金流量情况，审计工作质量符合监管要求。

（二）指导内部审计工作

2025年度，审计委员会全面指导、全程监督公司内部审计工作规范落地，

认真审阅公司年度内部审计工作计划，认可计划的可行性、针对性与可操作性；

持续督促内部审计部门严格按照内部审计制度、工作计划开展审计工作，针对审计过程中发现的问题及时提出专业指导意见，推动内部审计查漏补缺、闭环整改，充分发挥内部审计监督制衡作用。

（三）审阅公司财务报告并发表意见

2025年度，审计委员会对公司各期定期财务报告进行全面审慎审阅，就财

务报告编制流程、数据核算、关键事项等核心内容，与公司财务部门、外部审计机构开展多轮深度沟通，从专业角度全程监督财务报告编制、审计全流程。

经审核，审计委员会认为：公司各期财务报告严格遵循《企业会计准则》及相关监管规定，真实、准确、完整地反映了公司各报告期财务状况、经营成果和现金流量，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

（四）评估内部控制的有效性

2025年度，审计委员会充分发挥专门委员会监督职能，持续督促公司相关

部门落实内部控制各项要求，全力推进内控制度优化、执行落地与效果提升。

经全面评估，审计委员会认为：公司内部控制制度体系健全，实际执行到位，符合法律法规、监管规则及公司内部管理要求，内部控制运行有效，不存在重大缺陷或重要缺陷。