艾森股份:华泰联合证券有限责任公司关于江苏艾森半导体材料股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

华泰联合证券有限责任公司

关于江苏艾森半导体材料股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作

为江苏艾森半导体材料股份有限公司（以下简称“艾森股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市持续督导阶段的保荐人。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

等法律法规的规定，对艾森股份2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会2023年9月7日核发的《关于同意江苏艾森半导体材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2023】2062号）同意，并经上海证券交易所“自律监管决定书[2023]266号”批准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 22033334 股（每股面值人民币 1 元），并于2023年12月6日在上海证券交易所科创板正式上市，发行价格为28.03元/股。本次发行募集资金总额为人民币61759.44万元，扣除各项发行费用（不含增值税）后，本次募集资金净额为54449.71万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并于2023年12月1日出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZA15561 号）。

公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐人、存放募集资金的商业银行签订了募集资金三方监管协议。

（二）募集资金使用和结余情况

1截至2025年12月31日，公司首次公开发行股份募集资金使用及结余情况

如下表：

单位：万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年12月1日本报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额61759.44

其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用7309.73

二、募集资金净额54449.71

减：

以前年度已使用金额39435.63

本年度使用金额4331.29

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益0.17

加：

募集资金利息收入及现金管理收益906.90

三、报告期期末募集资金余额11589.52

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范

性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》对募集资金存放、管理、使用、变更、监督和责任追究等做出了具体明确的规定。

根据《募集资金管理制度》要求，结合公司经营实际需要，公司对募集资金实行专户存储，以便于募集资金的管理、使用和监督。2023年12月，公司与保荐人华泰联合证券、募集资金专户开户银行交通银行股份有限公司昆山分行、苏

州银行股份有限公司昆山支行、昆山农村商业银行中华园支行、宁波银行股份有2限公司苏州高新技术产业开发区支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

上述监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司严格按照监管协议的规定存放、使用和管理募集资金。

截至2025年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

募集资金存储情况表发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年12月1日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态交通银行股份有限公司昆

3910647000130004244091651.72使用中山分行

江苏艾森苏州银行股份有限公司昆

514337000015795062.24使用中半导体材山分行

料股份有昆山农村商业银行中华园

20100202473644875.56使用中限公司支行

宁波银行苏州高新技术产

75050122000714459-已注销业开发区支行

合计/11589.52/

注：截至2025年12月31日，江苏艾森半导体材料股份有限公司账号为51433700001579的募集资金专户活期存款存在5000.00万元冻结资金。冻结原因系公司于2025年12月29日与苏州银行股份有限公司昆山支行签署《苏州银行结构性存款协议书》购买产品名称为2025年第990期

定制结构性存款3000.00万元及产品名称为2025年第987期定制结构性存款2000.00万元。根据产品说明书及结构性存款协议书规定，银行经办机构确认公司的结构性存款购买申请后将认购资金做冻结处理。上述结构性存款认购日期为2025年12月30日至2026年1月3日，故于2025年12月31日结构性存款本金处于冻结状态。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表2025年度，公司实际募集资金项目投入4331.29万元，详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金置换募投项目先期投入情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

3报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年10月21日召开第三届董事会审计委员会第十次会议，于2025年10月24日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以通知存款、协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币15000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用部分暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于大额存单、定期存款、结构性存款等），使用期限为自董事会审议通过之日起12个月，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用；同时同意本次募集资金存款余额以通知存款、协定存款等方式存放，存款期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年12月1日计划进行现金计划起始日计划截止日董事会审议通计划进行现金管理的方式管理的金额期期过日期

购买安全性高、流动性好的保本15000.00型产品（包括但不限于保本型理2025年10月2026年102025年10月财产品、大额存单、定期存款、24日月23日24日结构性存款等）

购买安全性高、流动性好的保本15000.00型产品（包括但不限于保本型理2024年12月2025年122024年12月财产品、大额存单、定期存款、26日月25日26日结构性存款等）募集资金现金管理明细表

单位：万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账时间2023年12月1日委托方受托银产品名称产品类型购买金起始日期截止日归还日尚未归预计年化利息金

4行额期期还金额收益率额

昆山农商银行

昆山农保本浮动1000.002024122025620256

1.30%或

年年年

结构性存款商行 YEP20240478 收益型月 11

02.20%或13.42日月30日月30日2.45%

2024年第1590

苏州银保本浮动2024年122025年62025年61.40%或

行期定制结构性5200.00收益型月3030

02.20%或59.80日月日月30日

存款2.30%

2025年第3期

苏州银保本浮动2025年120256202561.40%或年年

定制结构性存1700.00行收益型月6日月30日月30

02.19%或18.82日

款2.29%昆山农商银行

江苏艾昆山农保本浮动1000.00202572025920259

1.30%或

年年年

商行结构性存款YEP20250251 收益型月 1日月 30日月 30

02.00%或4.99日

森半导2.25%体材料

2025年第5062025720259202591.05%或股份有苏州银保本浮动年年年

期定制结构性5000.00限公司行收益型月3日月30

02.00%或24.17日月30日

存款2.20%

昆山农商银行2025年2025年1.30%或昆山农保本浮动

结构性存款4000.00

2024年1212月1212月1202.20%或88.00

商行 YEP20240477 收益型月 12日日日 2.45%

昆山农商银行2025年2025年1.10%或昆山农保本浮动

结构性存款4000.00

2025年12

16 12月 31 12月 31 0 1.70%或 2.79 商行 YEP20250358 型年日日日 1.95%

2025年第7932025年2025年1.05%或

苏州银保本浮动5000.002025年10期定制结构性1412月2612月2601.98%或20.08行收益型月日存款日日2.18%

（五）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（六）募集资金使用的其他情况公司于2025年11月28日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司结合目前募集资金投资项目的实际建设情况和投入进度，在募集资金投资项目实施主体、实施方式、投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对“集成电路材料测试中心项目”达到预定可使用状态的时间进行调整。

集成电路测试中心大楼已完工并投入使用，公司已顺利完成多个产品测试平台的仪器配套与调试工作，使用情况良好。对于剩余部分仪器设备，由于涉及较

5多类型的精密设备及仪器，相关设备投资金额大，设备安装与调试周期长，且部

分进口设备受到国际贸易摩擦和关税壁垒等外部因素的影响，公司将结合产品的研发测试进展，进行同步规划与动态部署，调整后项目实施期限延长至2027年12月。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，及时、真实、准确、完整地履行了募集资金使用情况的信息披露工作，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

上会会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司编制的截至2025年12月31日止的《关于2025年度江苏艾森半导体材料股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第

1号—规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了公司截至2025年12月31日止的募集资金存放、管理与实际使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：

公司2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》

《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。公司不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不

6存在违规使用募集资金的情形。

保荐人对公司在2025年度的募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）7（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于江苏艾森半导体材料股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

刘伟张帅华泰联合证券有限责任公司年月日

8附表：募集资金使用情况对照表

2025年度

单位：万元发行名称2023年首次公开发行股份募集资金到账日期2023年12月1日

本年度投入募集资金总额4331.29

已累计投入募集资金总额43766.92

变更用途的募集资金总额-

变更用途的募集资金总额比例-截至期末项目累计投入截至期末可行已变更项项目达到预募集资金截至期末截至期末金额与承投入进度本年度是否达性是承诺投资项目和超募募投项目性质目，含部调整后投本年度投定可使用状承诺投资承诺投入累计投入诺投入金（%）（4）实现的到预计否发资金投向分变更资总额入金额态日期（具总额金额（1）金额（2）额的差额＝（2）/效益效益生重（如有）32体到月份）（）＝（）（1）大变

-（1）化年产12000吨半导体

生产建设否21076.8321076.8321076.83/18592.45-2484.3888.212024年2月

5035.89不适用否

专用材料项目集成电路材料测试中

生产建设否28372.8828372.8830922.514331.2920165.01-10757.5065.21

2027年12

不适用不适用否心项目月

补充流动资金补流还贷否5000.005000.005000.00/5009.469.46100.19不适用不适用不适用否

合计54449.7154449.7156999.344331.2943766.92-13232.4276.78———

公司于2025年11月28日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司结合目前募集资金投资项未达到计划进度原因

目的实际建设情况和投入进度，在募集资金投资项目实施主体、实施方式、投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将“集成电路材料测试中心项目”（分具体募投项目）达到预定可使用状态的时间由2025年12月延长至2027年12月。详见本核查意见之三、（六）

9项目可行性发生重大