2023年年度报告

公司代码：688778公司简称：厦钨新能厦门厦钨新能源材料股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利

□是√否

三、重大风险提示

报告期内，在国际经济复苏乏力，地缘政治冲突升级，贸易保护主义明显上升的背景下，受下游市场增速放缓、产业链去库存、原材料价格波动等诸多因素影响，公司产品销量与售价同比减少。近年来，行业产能快速扩张，正极材料行业开工率整体下行，若未来原材料供应及价格继续波动，行业竞争进一步加剧，公司新增产能不能充分消化，将可能导致公司业绩进一步出现下滑或亏损风险。公司随着客户新项目的量产导入，销量逐季攀升，在2023年第四季度产能利用率恢复至较好水平，公司将持续强化技术创新和新产品研发，优化产品结构，积极响应客户需求，加大市场开拓力度，不断提升产品和企业核心竞争力。

另外，本公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，具体详见第三节“管理层讨论与分析”中“四、风险因素”。

四、公司全体董事出席董事会会议。

五、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、公司负责人杨金洪、主管会计工作负责人张瑞程及会计机构负责人（会计主管人员）张瑞程

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟向全体股东每10股派发现金红利7.00元（含税）。公司通过回购专用账户所持有的公司股份不参与本次利润分配。截至2024年3月31日，公司总股本为420771001股，扣除回购专用证券账户中股份数890978股，以此计算共计拟派发现金红利293916016.10元（含税）。本年度公司现金分红金额占2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为55.72%。本次分配不送红股，不进行资本公积金转增股本。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股现金分配金额不变，相应调整现金派发总金额，并将另行公告具体调整情况。

公司2023年度利润分配预案已经公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第四次会议审议通过，本次利润分配方案尚需提请公司股东大会审议。

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八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用√不适用

九、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十三、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................8

第三节管理层讨论与分析..........................................13

第四节公司治理..............................................51

第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................80

第六节重要事项..............................................91

第七节股份变动及股东情况........................................125

第八节优先股相关情况..........................................136

第九节债券相关情况...........................................136

第十节财务报告.............................................137

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、指厦门厦钨新能源材料股份有限公司厦钨新能

厦门钨业 指 厦门钨业股份有限公司（600549.SH），系公司的控股股东福建省稀有稀土（集团）有限公司，厦门钨业控股股东，系公司稀土集团指的间接控股股东

福建省冶金（控股）有限责任公司，稀土集团控股股东，系公司冶金控股指的间接控股股东

福建省国资委指福建省人民政府国有资产监督管理委员会，系公司的实际控制人新能源有限指厦门厦钨新能源材料有限公司，系厦钨新能前身三明厦钨指三明厦钨新能源材料有限公司，系公司控股子公司宁德厦钨指宁德厦钨新能源材料有限公司，系公司全资子公司厦门鸣鹭指厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司，系公司全资子公司璟鹭新能源指厦门璟鹭新能源材料有限公司，系公司全资子公司雅安厦钨指雅安厦钨新能源材料有限公司，系公司控股子公司氢能科技指厦门厦钨氢能科技有限公司，系公司全资子公司厦门厦钨新能源欧洲有限公司（英文名：XTC New Energy欧洲厦钨指Materials Europe GmbH），系公司在德国注册的全资子公司福泉厦钨指福泉厦钨新能源科技有限公司，系公司控股子公司中色正元指中色正元（安徽）新能源科技有限公司，系公司参股子公司盛屯矿业 指 盛屯矿业集团股份有限公司（600711.SH）

天齐锂业 指 天齐锂业股份有限公司（002466.SZ）

闽洛投资指福建闽洛投资合伙企业（有限合伙）

福建国改基金指福建省国企改革重组投资基金（有限合伙）冶控投资指福建冶控股权投资管理有限公司

国新厚朴指宁波国新厚朴股权投资基金合伙企业（有限合伙）

宁波海诚指宁波海诚领尊创业投资合伙企业（有限合伙）

三钢闽光 指 福建三钢闽光股份有限公司（002110.SZ）潘洛铁矿指福建省潘洛铁矿有限责任公司

沧盛投资指厦门沧盛投资合伙企业（有限合伙）

ATL 指 宁德新能源科技有限公司

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CATL/宁德时代 指 宁德时代新能源科技股份有限公司中色国贸指中色国际贸易有限公司

松下 指 Panasonic 松下电器产业株式会社

三星 SDI 指 SamsungSDICo.Ltd，隶属于韩国三星集团LGC 指 LGChem.Ltd，隶属于韩国 LG 集团村田 指 MurataManufacturingCo.Ltd日本村田制作所比亚迪指比亚迪股份有限公司及其关联公司中创新航指中创新航科技股份有限公司及其关联公司珠海冠宇指珠海冠宇电池股份有限公司及其关联公司欣旺达指欣旺达电子股份有限公司及其关联公司国轩高科指国轩高科股份有限公司及其关联公司中伟股份指中伟新材料股份有限公司及其关联公司格林美指格林美股份有限公司及其关联公司雅化集团指四川雅化实业集团股份有限公司及其关联公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《厦门厦钨新能源材料股份有限公司章程》

一种二次电池（充电电池），主要依靠锂离子在正极和负极之间锂电池、锂离子 移动来工作。在充放电过程中，Li+在两个电极之间往返嵌入和指

电池 脱嵌：充电时，Li+从正极脱嵌，经过电解质嵌入负极，负极处于富锂状态；放电时则相反

锂电池的主要组成部分之一，正极材料的性能直接影响了锂电池正极材料指的各项性能指标

化学式为 LiCoO2，是一种无机化合物，锂离子电池正电极材料

LCO/钴酸锂 指的一种

化学式为 LiFePO4，是一种无机化合物，锂离子电池正电极材料

LFP/磷酸铁锂 指的一种

三元正极材料/三在锂电池正极材料中，主要指以镍盐、钴盐、锰盐或镍盐、钴指

元材料盐、铝盐为原料制成的三元复合正极材料

三元正极材料的一种，化学式为 LiNixCoyMnzO2，x+y+z=1，目NCM 三元材料/镍

指前国内应用最为广泛的三元材料，镍含量越高、充电截止电压越钴锰三元材料高，则比容量越高NCA 三元材料/镍

指 三元正极材料的一种，化学式为 LiNixCoyAlzO2，x+y+z=1钴铝酸锂

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能够在 4.35V 及以上的充电电压下发挥出较好电化学性能的正极

材料（锂电池可以通过提高充电电压来提升材料的能量密度，常高电压正极材料指规电压一般指 4.2V），一般包括高电压钴酸锂和高电压三元材料

用于混合动力车型或汽车启停电源锂电池的正极材料，具有较高高功率正极材料 指 的功率特性及高倍率充放电能力，通常需要达到 30C 的放电倍率

NCM 三元材料的不同型号，区别在于镍、钴、锰三种元素的配Ni3 系/Ni5 系/Ni6 比，尾数三位数字表示镍钴锰三种元素的大致比例，例如系/Ni8 系/Ni9 系 指 NCM523 的镍钴锰三种元素比例约为 5:2:3，NCM333、

NCM 三元材料 NCM622、NCM811 类似。实际产品中三种元素比例并非完全标准化，而是在尾数比例的基础上有所调整经溶液过程制备出的多种元素高度均匀分布的中间产物，该产物经化学反应可转为成品，并对成品性能指标具有决定性作用。其前驱体指

中钴酸锂正极材料的前驱体为四氧化三钴，镍钴锰三元正极材料的前驱体为氢氧化镍钴锰，也称为三元前驱体化学式为 Co3O4，钴酸锂正极材料的前驱体，直接影响钴酸锂的四氧化三钴指各项材料性能

氢氧化镍钴锰，化学式为 NixMnyCoz（OH）2，x+y+z=1，镍钴三元前驱体指

锰三元正极材料的前驱体，直接影响镍钴锰三元材料的各项性能一般指粗制氢氧化钴或粗制碳酸钴，指物理或化学性能指标低于钴中间品指标准氢氧化钴或碳酸钴的粗制产品

是镍氢电池的负极活性物质，主要指以稀土、镍金属、钴金属、贮氢合金指

锰金属、铝金属为原料制成的合金材料

固态储氢是通过化学或物理吸附将氢气储存于固态材料中，其能固态储氢材料指量密度高且安全性好，被认为是具有较高发展前景的一种氢气储存方式。

采用非常规的车用燃料作为动力来源（或使用常规的车用燃料、新能源汽车指采用新型车载动力装置），综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术，形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车Electric Vehicle 的缩写，即电动汽车，一般包括 BEV、HEV、EV 指

PHEV 等类别

BEV 指 Battery Electric Vehicle 的缩写，指纯电动汽车Hybrid Electric Vehicle 的缩写，即混合动力汽车。HEV 是传统汽车与纯电动汽车的折中：它同时利用传统汽车的内燃机与纯电

HEV 指

动汽车的电机进行混合驱动，提高了燃油经济性，从而达到节能减排和缓解温室效应的效果

Plug-in Hybrid Electric Vehicle 的缩写，特指通过插电进行充电的混合动力汽车。一般需要专用的供电桩进行供电，在电能充足时PHEV 指候，采用电动机驱动车辆，电能不足时，发动机会参与到驱动或者发电环节

对传统的纯燃油车进行电气化改造，通过把车用设备的标准电压

48V 轻混 指

提高到 48V，使得它能够带动更大功率的车载系统，优化发动机

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启停、起步和刹车时的工况，具有省油效果，并使得系统工作的延时更短、顿挫感更小，比起一般的启停系统能实现更多功能，如可以在发动机停机的状态下短暂接管空调

动力锂电池指为新能源汽车、电动自行车、电动工具等装置提供电能的锂电池

计算机（Computer）、通信（Communication）和消费类电子

3C 指

（ConsumerElectronics）三类产品统称

3C 锂电池 指 应用于 3C 电子产品领域的锂电池

单位体积或单位质量电池所具有的能量，分为体积能量密度能量密度指（Wh/L）和质量能量密度（Wh/kg）

一种是质量比容量，即单位质量的电池或活性物质所能放出的电比容量 指 量，单位一般为 mAh/g；另一种是体积比容量，即单位体积的电池或活性物质所能放出的电量，单位一般为 mAh/cm3极片在一定条件下辊压处理之后，电极表面涂层单位体积中能填压实密度指充的材料质量。压实密度越高，单位体积的电池内填充的活性物质越多，所提供的电容量越大活性物质在某一大电流下放电容量与某一小电流下放电容量的百

倍率性能指分比。具体表征电池充放电能力的一项指标，电池的充放电倍率越高，通常意味着电池功率越大，充放电速度越快元/万元/亿元指人民币元、万元、亿元

报告期指2023年1-12月报告期期末指2023年12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况公司的中文名称厦门厦钨新能源材料股份有限公司公司的中文简称厦钨新能

公司的外文名称 XTC New Energy Materials（Xiamen）Co.Ltd.公司的外文名称缩写 XWXN公司的法定代表人杨金洪

公司注册地址中国（福建）自由贸易试验区厦门片区柯井社300号之一公司注册地址的历史变更情无况

公司办公地址中国（福建）自由贸易试验区厦门片区柯井社300号之一公司办公地址的邮政编码361026

公司网址 www.xtc-xny.com

电子信箱 xwxn@cxtc.com

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二、联系人和联系方式

董事会秘书（信息披露境内代表）证券事务代表姓名陈康晟汪超中国（福建）自由贸易试验区厦门片中国（福建）自由贸易试验区联系地址区柯井社300号之一厦门片区柯井社300号之一

电话0592-33576770592-3357677

传真0592-60816110592-6081611

电子信箱 xwxn@cxtc.com xwxn@cxtc.com

三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的媒体名称

中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、经济参考报及网址公司披露年度报告的证券交易

www.sse.com.cn所网址公司年度报告备置地点公司董秘办

四、公司股票/存托凭证简况

(一)公司股票简况

√适用□不适用公司股票简况股票上市交易所股票种类股票简称股票代码变更前股票简称及板块上海证券交易所

A股 厦钨新能 688778 无科创板

(二)公司存托凭证简况

□适用√不适用

五、其他相关资料

名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层内）

签字会计师姓名殷雪芳、蓝惠东名称兴业证券股份有限公司报告期内履行持办公地址福州市湖东路268号证券大厦16楼续督导职责的保

荐机构签字的保荐代表人姓名张俊、王亚娟、周倩持续督导的期间2021年8月5日至2024年12月31日

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六、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

2022年本期比上年

主要会计数据2023年2021年调整后调整前同期增减(%)

营业收入17310873278.2228751311102.6528751311102.65-39.7915924019936.66

归属于上市公司股东的净利润527454540.651120551568.791120551568.79-52.93578607173.06归属于上市公司股东的扣除非经

465848139.57979469973.56979469973.56-52.44512608978.68

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额2580199705.44-1561430597.57-1561430597.57不适用360544723.54

2022年末本期末比上

2023年末年同期末增2021年末

调整后调整前减（%）

归属于上市公司股东的净资产8581562083.398199543116.538199543116.534.663880201269.96

总资产13481043518.9215383599444.7815380365316.92-12.3710679418839.35

(二)主要财务指标

2022年

主要财务指标2023年本期比上年同期增减(%)2021年调整后调整前

基本每股收益（元／股）1.252.994.18-58.191.97

稀释每股收益（元／股）1.252.994.18-58.191.97

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）1.112.613.66-57.471.75

加权平均净资产收益率（%）6.3020.8820.88减少14.58个百分点21.97

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扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.5618.2518.25减少12.69个百分点19.47

研发投入占营业收入的比例（%）2.682.632.63增加0.05个百分点2.96报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

追溯调整和重述原因：

1、总资产调整的原因系会计政策变更。公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目；

2、每股收益调整的原因系本公司2023年6月完成资本公积金转增股本，对该指标进行重新计算。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

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八、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入3586248672.174535193398.245000996005.134188435202.68归属于上市公司股东

115573100.93139092447.14157729422.22115059570.36

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益98417340.75128688827.81141294819.2497447151.77后的净利润经营活动产生的现金

676811102.32413803687.55407924688.281081660227.29

流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额

适用）

非流动性资产处置损益，包七、68、

括已计提资产减值准备的冲-5904759.36-1873076.483818610.72

73、75

销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

相关、符合国家政策规定、

74975915.03十一122653617.6947553294.95

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金七、

9063839.89

融负债产生的公允价值变动68、70损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企

464908.25

业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的

1983020.771026297.73

损益同一控制下企业合并产生的

子公司期初至合并日的当期34824319.8323257925.63净损益

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除上述各项之外的其他营业七、74、

4106399.116090649.411435988.99

外收入和支出75

减：所得税影响额16922996.9921222492.589245958.35少数股东权益影响额

3711996.601839351.661847965.29（税后）

合计61606401.08141081595.2365998194.38

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额

交易性金融资产450225555.56504162210.9453936655.389063839.89

应收款项融资1190483265.07474275234.37-716208030.70

合计1640708820.63978437445.31-662271375.329063839.89

十一、非企业会计准则业绩指标说明

□适用√不适用

十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司面临复杂多变的外部环境，坚持积极应对，深耕新能源电池材料行业。通过持续努力与不懈追求，公司巩固并提升了钴酸锂、三元材料、贮氢合金等主力产品的市场地位和核心竞争力，拓展无人机等低空经济应用领域，明确了高性能磷酸铁锂、补锂材料、固态电池正极材料及固态电解质等前沿产品的发展布局并逐步开拓市场，有序推进了各项产能建设项目，彰显公司对项目落实和产业升级方面的坚定决心。2023年，公司以创新、突破和布局为主基调，奠定了公司未来可持续发展的坚实基础。

（一）市场波动扬旗帜，稳健前行绘蓝图

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报告期内，在国际经济复苏乏力、地缘政治冲突升级、贸易保护主义明显上升的大背景下，叠加下游市场增速放缓、产业链去库存压力以及原材料价格波动等多重挑战，公司整体经营业绩呈现了一定波动。

报告期内，公司实现营业收入1731087.33万元，同比减少39.79%，实现归属于母公司所有者的净利润52745.45万元，同比减少52.93%；在产品销售方面，公司锂电正极材料产品销量为

72070.50吨，其中钴酸锂销量34590.00吨，同比增长4.15%，巩固了其在全球市场的领先地位；

三元材料销量为37404.32吨，同比减少19.39%，但随着下游客户新项目的量产导入，三元材料销量呈现逐季度攀升的增长趋势，第四季度产能利用率已恢复至较好水平。公司氢能材料销量为

3716.41吨，同比减少7.66%。

（二）科技创新不停步，争当发展拓荒牛

公司自成立之初，便将研发创新作为企业生存发展的根本，持续研究优化产品路线和技术路线，以科技创新推动企业的可持续发展。截止报告期末，公司拥有研发人员400余名，致力于新能源电池材料主流产品核心技术以及未来产品技术的培育发展、成果转化与产业化，依靠突出的科技创新能力，成功掌握了10余项自主研发的行业领先的核心技术，累积获得发明专利97项、实用新型专利61个。公司通过近二十年的自主创新和行业深耕，在研发和技术实力方面形成了较强的行业竞争优势，成为行业内极少数同时在动力电池、3C 锂电池、氢能应用领域均占据优势地位的新能源材料企业。报告期内，公司累计研发投入达到46460.66万元，持续推出高能量密度、高安全性、高性价比的新产品。

1.持续丰富产品矩阵

引领钴酸锂高电压与高功率产品性能，助推高端无人机续航新长度：（1）高电压钴酸锂方面，公司针对 4.5V 以上钴酸锂能量密度提升和快充性能两个方面出发，对材料的性能进行改良，逐步解决了 4.5V 以上钴酸锂材料高温循环、安全等性能恶化的问题，4.5V 钴酸锂产品已经批量生产并供货，4.53V 钴酸锂已经通过多家客户认证，处于小批量生产阶段；（2）高功率钴酸锂方面，公司针对小型无人机等对高能量密度高倍率钴酸锂电芯的需求，公司依托高电压钴酸锂雄厚的技术沉淀，陆续开发出高电压高倍率钴酸锂，显著提升能量密度，并维持优异的倍率以及安全性能。

同时正积极研发更高能量密度的高功率钴酸锂产品，为无人机和机器人等电芯提供长续航高安全的钴酸锂正极材料。

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聚焦三元材料高电压化、高功率化、高镍化关键产品技术，赋能混动增程及低空经济应用新领域：（1）高电压三元材料方面，公司新开发的 Ni6 系 4.45V 高电压三元材料在保证性能的前提下，进一步降低镍含量，性价比得到提升，产品完成定型，正在量试中；针对混动与增程领域开发的新款 Ni6 系 4.4V 高电压三元材料兼具高能量密度与高功率性能，通过客户认证，开始大批量供货；（2）高功率三元材料方面，Ni3 系超高功率三元材料向海外客户开始批量供货；（3）高镍三元材料方面，Ni8 系高安全三元材料样品性能优秀，样品满足客户需求，进行产线放大验证；

Ni9 系超高镍三元材料在海外车厂体系认证顺利；（4）无人机领域三元材料方面，针对低空飞行器及无人机领域开发的高功率高电压三元产品已实现量产，月产销量数百吨并持续增长，正在开发的新一代产品使用了全新的外界面精修技术，在 60℃下、超过 10C 的超高速充放电中材料界面稳定性得到显著提升，其产品的克容量、高温循环压降、存储性能等关键参数显著改善，高功率输出下的持续循环能力大幅提升，目前已通过客户样品认证，预计应用于下一代低空飞行供能电池终端，前景广阔。

推进氢能材料与磷酸盐系材料技术革新，助力混合动力新车型与电芯应用领域新扩展：（1）氢能材料方面，公司第三代车载贮氢合金在报告期稳定供应给国际知名车企混合动力新车型。（2）磷酸盐系材料方面，磷酸铁锂固液混搭技术通过客户项目验证，目前正在批稳导入；磷酸锰铁锂以液相法为工艺开发，通过优化元素配方，结合掺杂技术和包覆技术的提升，材料容量、动力学性能得到显著提升，拓宽了电芯应用领域。

2.稳步推进前沿技术研发

为保持行业先进地位并推动新能源材料领域的持续发展，公司紧密关注市场动态和客户需求，积极培育前沿产业技术研发，在正极补锂材料、钠电正极材料、固态电池正极材料以及固态电解质等关键领域取得了一定进展：（1）正极补锂材料方面，各款高性能产品得到客户认可，正加速产品推广进度。（2）钠电正极材料方面，层状氧化物体系材料通过前驱体掺杂改性、合成工艺包覆优化实现工艺定型，样品目前已通过客户认证并进入批稳。（3）固态电池正极材料方面，公司聚焦于正极材料与固态电解质的匹配问题，在卤化物和硫化物全固态电池均实现初期量产。公司通过深入研究固态电解质的离子传导机制，成功提高了正极材料与固态电解质的相容性，开发出适配于新型卤化物全固态电池的高电压钴酸锂及高电压三元材料；积极配合国内外客户开发适用

于硫化物全固态的高镍单晶正极材料，在低应变掺杂和均匀化离子导体包覆技术上取得重大突破，实现百公斤级样品供货；同时，公司与日韩客户合作开发硫化物全固态多晶正极材料，结合高镍

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多晶材料特性，通过湿法化学方法实现表面固态电解质的均匀包覆，取得良好效果。（4）固态电解质方面，公司通过结构改善，成功开发出第二代低残碱、高比表的锂镧锆氧 LLZO，应用在正极材料包覆、正负极添加剂；公司开发出磷酸钛铝锂 LATP粉体和浆料等两种规格体系，应用在正极材料包覆、隔膜涂覆，有效改善安全性。

（三）五年规划引前路，海外扬帆启新程

报告期内，公司以五年战略规划为投资指引，将欧洲作为公司全球化布局第一站，加快海外市场开拓进度；配套重点客户的开发计划和产线论证计划，加快推进各项工程项目建设。

1.法国年产40000吨三元材料项目

为增强国际化综合竞争力，公司以欧洲作为全球化布局第一站。2023年5月，公司下属子公司欧洲厦钨与 Orano CAM 和 Orano PCAM 就在法国共同出资设立电池正极材料合资公司和前驱

体合资公司事项签署了合资协议。报告期内，正极材料合资公司设立事宜已通过董事会审议，设立前置工作顺利进行。这一合作有利于双方发挥各自优势，实现资源共享，并推动新能源电池材料开发生产领域的技术交流与合作。

2.年产40000吨锂离子电池材料产业化项目（一、二、三期）报告期内，公司首次公开发行股票募投项目“年产40000吨锂离子电池材料产业化项目（一、二期）”已结项并将节余募集资金永久补充流动资金。项目建成后，海璟基地总体完成40000吨产能建设。

3.海璟基地年产30000吨锂离子电池材料扩产项目和综合车间项目

报告期内，项目已完成土建总进度30%，综合生产车间主设备进场安装。项目计划建成后形成45000吨锂离子电池材料产能。达产后海璟基地将实现年产85000吨锂离子电池材料产能。

4.宁德 70000 吨锂离子电池正极材料（CD 车间）项目

报告期内，项目已完成施工图设计、审核、桩基施工、设备采购及宿舍楼封顶。该项目建成后，届时公司宁德基地总产能将达到年产95000吨。

5.雅安基地液相法磷酸铁锂项目

报告期内，项目基本完成40000吨生产车间及配套工程的施工，产线的设备采购及安装正在进行。2024年将根据市场实际需求情况逐步开展生产。

6.福泉基地年产40000吨三元前驱体项目

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报告期内，项目已顺利完成立项备案、各项评估工作、环评批复、安评备案、全过程咨询招标、土地证取得等前期工作。

（四）预算变革促成效，提升管理新效能

报告期内，公司致力于深化管理体系改革与项目建设，全方位推进变革全面预算，优化基地及制造中心考核模式，加强组织健康监测，实施事业部集中管控平台建设，持续改进品质管理与安全环保管理，重点推进国际先进制造（IAM）专项和集成产品研发管理（IPD）体系，加速公司核心竞争力构建，为公司持续发展和行业先进地位奠定坚实基础。

（五）谋求最大公约数，画出最大同心圆

报告期内，公司致力于搭建技术创新、人才集聚和产业发展三大平台，遵循适才适岗的用人原则，全力引进和培育国际化青年人才和科技创新人才，全速提升企业人才自主培养质量，全面畅通优势互补、技术共享、人才联培的产学研渠道，厚植人才竞争优势。公司坚持人才引领驱动的战略，通过推动精准招聘，拓宽招聘渠道，开展多样化培训，强化人才培养等，汇聚起推动公司快速发展的强大力量。2023年12月，公司获评“厦门市十大人才工作标杆企业”及“2023年厦门市高质量人才基地”。

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一)主要业务、主要产品或服务情况

1.公司主营业务

公司的主营业务为新能源电池材料的研发、生产和销售，报告期内主要产品涵盖钴酸锂、三元材料、磷酸铁锂、贮氢合金等全系列能源新材料产品。公司陆续投入重金，建立了贮氢合金、钴酸锂、三元材料及磷酸铁锂等生产线，现已成为国内新能源材料行业的领军企业，产品广泛应用于 3C 数码、车载动力、储能等领域。公司定位于打造科技平台型企业，持续将技术创新作为发

展的第一动力，为客户提供差异化的技术产品与服务，通过体制、机制创新，走“产品高端化、产研一体化、经营国际化”的发展道路，力争把厦钨新能建设成一流的、受人尊敬的公众公司。

2.公司主要产品

（1）钴酸锂

钴酸锂具有工作电压高、压实密度大、充放电速度快且稳定等优点，主要应用于中高端智能手机、笔记本电脑、平板电脑以及电子烟及以 TWS 耳机为代表的可穿戴设备等各类新型消费电

子产品领域，由于高电压钴酸锂是体积能量密度最大的正极材料，能够满足相关电子产品对电池

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高容量和外观轻薄等要求，其他正极材料一般很难替代钴酸锂。公司在钴酸锂领域已取得明显的竞争优势，与国内外知名电池企业建立了紧密合作关系，具有领先的市场占有率和良好的市场知名度。

（2）NCM三元材料

NCM 三元材料具备克比能量密度高、放电容量大、循环性能好、结构比较稳定等优势，被大量应用于电动汽车、低端消费电子产品等领域。公司在三元材料的高电压化、高功率化、高镍化均有先进的产品，具体应用如下：

在纯电领域，公司立足于下游应用需求，以解决市场痛点为导向，通过持续研发和技术进步致力于提高正极材料的能量密度、安全性及性价比，提升产品的综合性能，并且充分借鉴在钴酸锂领域所形成的高电压技术研发经验，开发出了多款高电压三元材料，在能量密度、快充综合性能表现上实现了高效的产品升级，成功切入到海内外多家知名车企的供应链体系中。另外相较于高电压三元材料，高镍三元材料主要是通过提升镍含量来实现能量密度的提升，进而达到增加车辆续航里程的目的。目前，高镍系列的主流产品在市场需求的推动下正由 Ni8 系逐步向超高镍（Ni90 及以上）系列产品演化，对超高镍系列产品的研发与生产成为了行业目前重点突破的方向之一。公司经过十余年的研发和生产经验积累，已掌握高镍、超高镍产品的研发、生产制造工艺及性能检测等方面的关键技术。报告期内，公司持续推进高安全性高镍材料开发。

公司针对混动与增程等领域开发的三元材料兼具高能量密度与高功率性能，技术优势显著。

从未来发展趋势来看，根据佐思汽研发布的《2023-2024年全球和中国动力汽车研究报告》的数据显示，2023年国内插电/增程式混动乘用车销量达275.4万辆，同比增长85.5%，高于新能源汽车

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市场整体增幅，已经占新能源乘用车的30.6%，随着新车型的不断涌现，插电/增程式混动乘用车销量将呈现持续增长的趋势，预计到2025年，中国插电/增程式混动乘用车销量份额占比将达到

40%。

（3）氢能材料

贮氢合金系制作镍氢电池的重要材料，公司产品在动力、民用领域处于行业先进地位。

（4）磷酸铁锂

磷酸铁锂作为锂电正极材料，虽然振实密度低、电压平台低，但高安全性、环保、高寿命较为显著。公司2023年开发出低温性能突出产品，围绕重点客户进行差异化产品布局，积极推进体系审核和客户开发认证。

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公司不断改进高电压钴酸锂、高功率三元材料、高电压三元材料、高镍三元材料、氢能材料

等产品的综合性能，紧跟优质客户需求进行新产品研发，通过与下游核心客户的紧密合作，持续进行工艺技术优化和产品迭代。公司保持了在钴酸锂领域的行业领先地位，巩固了在高电压、高功率三元材料领域的技术龙头地位。

(二)主要经营模式

公司拥有独立的研发、采购、生产和销售体系，主要通过研发、生产与销售钴酸锂、三元材料、氢能材料等新能源电池材料实现盈利。其中，公司在采购、生产与销售等方面的经营模式情况如下：

1.采购模式

（1）采购策略与成本控制方面

公司采取“低库存、快周转”的经营策略，公司在与客户确定销售订单的同时，尽量同步锁定原材料价格，降低原材料价格波动风险。公司对采购的材料进行分类管理，对于钴、锂、锰、镍类金属盐等主要原材料，公司与中伟股份、格林美、天齐锂业等知名供应商建立了长期稳定的合作关系，另外，公司与雅化集团、中色国贸、盛屯矿业等企业合资成立公司，加强产业链上下游合作，以保证主要原材料的及时供应与品质稳定。

（2）供应商管理与采购流程方面

公司在与国内外大型原材料供应商建立长期合作关系的同时，通过建立供应商评价管理体系，形成了相对稳定并动态调整的合格供应商名录，确保原辅料供应持续稳定、品质稳定及价格合理。

公司通过规范的采购流程，保证采购活动的规范性和制度性。

2.生产模式

公司采用“以销定产”的原则安排生产，新能源材料产品具有定制化特点，下游不同的电池客户或者同一客户的不同订单对新能源材料的规格、性能方面一般具有不同的要求，因此，公司生产安排主要以销售订单为基础，同时考虑客户中期需求情况制定排产计划并进行灵活调整，保证销售与生产的匹配与衔接。

3.销售模式

公司主要通过直销模式实现销售。公司的主要产品主要应用于 3C 消费电池和新能源汽车动力电池领域，下游客户以国内外知名的电池制造企业为主，公司主要采取大客户战略和高端产品策略，针对不同客户对正极材料性能、规格标准提出的不同需求进行定制化生产。

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公司的新能源电池材料研发需与应用的终端产品、电池产品的研发、设计需求相匹配，终端产品总体的研发定型周期较长，终端产品生产商需要与电池生产商及电池材料生产商等上游企业合作推出新产品，公司材料产品的整体销售流程贯穿在下游客户的供应商认证、电池材料产品的送样、测试、检验等流程中。公司通过客户的评估验厂等程序后，后续根据与客户约定的产品标准进行小规模试产（“小试”），并向客户送样测试。小试通过后，公司根据客户要求进行中等规模试产（“中试”），并向客户交付相关产品供客户检测，取得生产的稳定性认可。中试完成后，进入量试阶段，量试产品经检验合格满足客户要求后进入量产阶段，后续根据客户需求进行大批量供货。公司在与主要客户持续合作过程中，为满足客户不断更新换代的新产品开发需求，公司营销、研发部门与客户开展深入沟通，同时质控部门也参与到客户产品的开发中，公司生产部门会根据客户新电池产品的特殊需求，优化工艺流程及设备结构等，协助客户完成新产品的更新定型。

公司与下游客户普遍采用新能源电池材料行业通行的产品定价机制，即“主要原料成本+加工价格”的定价模式。公司在与客户确定采购订单时，就具体产品提供报价，报价内容由各类金属盐原材料成本及加工价格构成。其中，各类金属盐原材料的成本为相关金属盐原材料的市场价格，加工价格则由公司根据具体产品的加工成本、目标利润及客户议价等情况综合确定。

(三)所处行业情况

1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

（1）公司所属行业

公司主要从事新能源电池材料的研发、生产和销售，报告期内的主要产品为钴酸锂、NCM 三元材料、氢能材料等。根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》目录，公司产品属于重点产品和服务目录中“二次电池材料制造”中的“钴酸锂、镍钴锰/镍钴铝三元材料”。同时，NCM 三元材料属于《中国制造 2025》鼓励发展的“节能与新能源汽车”领域。根据《中华人民共和国国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司所属行业分类为“C3985 电子专用材料制造业”；

公司所属细分子行业为锂电池行业。

（2）行业的发展阶段、基本特点

公司所处行业为新能源电池材料行业，主要收入来源为新能源电池正极材料，正极材料作为新能源电池最为核心的关键材料，其性能直接决定了新能源电池容量、安全性等各项性能指标，主要正极材料有钴酸锂、三元材料、磷酸铁锂等材料，上游为镍、钴、锰、锂等金属盐、添加材

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料及其他辅料供应商，行业下游为新能源电池的终端应用产业领域，主要为以电动汽车为代表的动力新能源电池领域、智能手机为代表的 3C 消费新能源电池领域以及通信基站为代表的储能新

能源电池等三大领域。在新能源汽车产业爆发前，3C 消费市场是我国新能源电池的主要应用领域，随着近年来我国新能源汽车对锂电池的需求量快速增长，新能源汽车领域已超过 3C 消费市场成为新能源电池的主要应用领域。同时，随着通信技术和电网的建设发展，以通信基站储能、电网储能为代表的储能领域预计在未来带来较大的需求增量。另外，公司部分收入来源于氢能材料。

以下为公司产品所处行业发展阶段和基本特点：

*动力市场

新能源汽车仍处于快速发展阶段，动力电池的正极材料，也继续保持增长态势。根据中国汽车工业协会数据显示，2023年国内新能源汽车持续快速增长，产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达到31.6%，高于上年6.0个百分点。

2013-2023年新能源汽车销量及增长率（数据来源：中国汽车工业协会）

从技术上看，高电压三元材料、高镍三元材料因其高能量密度的特征成为高续航车型主流正极材料；2023年，磷酸盐系正极材料得益于其成本优势份额持续提高；高功率型正极材料在混动领域应用广泛。

* 3C 消费市场

3C 消费市场已处于平稳发展期，传统数码需求基本饱和，可穿戴设备、AR/VR 等新兴消费

电子发展迅速，为正极材料提供了新的需求增长空间。2023年上半年消费锂电市场整体需求量较低。下半年，在新产品发布的带动下整体市场需求回暖。

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2013-2023 年智能手机出货量及增速（数据来源：IDC）

从技术上看，伴随电子产品轻薄化和快充需求，钴酸锂高电压化趋势显著；三元材料在对成本较敏感的低端市场有一定空间；从市场上看，随着人工智能（AI）技术的快速发展及其在智能手机和电脑中的应用，可穿戴设备、无线耳机、电子烟、无人机、AR/VR 等新兴消费产品的发展，有望引领消费电子进入新一轮增速阶段。

*储能市场

伴随风光新能源的发展风口到来，储能正在成为“标配”，并将成为新型电力系统的重要支柱。储能主要是应用于发电侧、电网侧和工商业侧等领域的大型储能，由于涉及电力并网问题，其对于电池的需求比其它场景要更为复杂。为了更好匹配电力储能特性，电力储能电池未来将会形成一个独立的市场赛道。

储能电池是电化学储能系统的关键器件，正在走向更低成本、更长循环寿命、更高安全的专属化、专业化的产品设计、工艺选择和制造路径。

目前，储能型新能源电池主要采用磷酸盐系正极材料。未来基于钠电正极材料的优良特性，有望逐步在储能型新能源电池中得到运用。

*氢能市场

氢能领域中，贮氢合金已经进入成熟阶段，市场集中度较高，行业龙头企业有望获得稳定的市场份额和现金流。

（3）主要技术门槛

*行业准入门槛方面

2021年12月10日，为进一步加强锂离子电池行业管理，推动行业转型升级和技术进步，国

家工信部发布《锂离子电池行业规范条件（2021年本）》和《锂离子电池行业规范公告管理办法

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（2021年本）》。根据前述规范条件，对生产企业研发经费、独立生产、销售和服务能力、实际

产能利用率、生产工艺、产品质量检测能力等方面提出较高要求，行业准入门槛不断提高。

*行业研发技术壁垒

新能源电池材料产业是技术密集型产业，新能源电池材料的生产工艺技术复杂、过程控制严格，研发难度大、周期长，国内各主要新能源电池材料厂商经过多年研发积累，均已形成了自己的核心工艺技术，如原材料的选择、各类材料的比例配方、辅助材料的应用以及生产工艺的设置等，均需要多年的技术与经验积累。

如近年来，钴酸锂正极材料不断向高电压、高压实方向发展，高电压钴酸锂在前驱体沉淀、材料烧结、掺杂、表面处理、粒径控制等生产工艺方面存在较高难度，需要依赖专业的技术积累和长时间的生产实践才能掌握。三元正极材料不断往高能量密度、长寿命、高安全性方向发展。

高镍三元材料的热稳定性较差、循环过程中有岩盐结构相变，需要掺杂包覆等技术改性才能使用，需依赖良好的技术工艺控制及对应的生产设备，高品质、高一致性的高镍正极材料量产难度更大；

高电压三元材料通过将电池充电截止电压提升到 4.35V 以上，满足电池长续航的需求，需要解决前驱体沉淀、材料烧结、掺杂、包覆、粒径控制等技术问题，提升高电压三元材料体系下材料的循环寿命、存储性能和安全特性。

以上产品更新迭代较快，技术工艺壁垒逐渐提高。在当前产品快速更新换代的情况下，新进入者短期内无法突破关键技术，难以获得下游新能源电池客户认可，难以形成竞争力，难以在行业立足。

*研发与经营管理人才壁垒

新能源电池材料的产业化时间相对较短，相关行业经验积累是研发团队技术实力和规模化生产方面的关键影响因素。新能源电池材料一般由客户提出具体需求进行定制化生产，研发经验与生产经验的重要性尤为突出。先期进入新能源电池材料行业的企业拥有经验丰富、实力雄厚的研发与生产队伍，新进入企业在研发、生产管理人才储备方面追赶难度较大。此外，新能源电池材料企业还需要深谙市场的采购、销售团队。采购、销售人员需要具备敏锐的市场洞察力、良好的供应商、客户协调能力。

*规模化生产及资金壁垒

新能源电池材料行业具有一定规模化壁垒，一方面，生产规模较大的企业在原材料掌握、采购议价能力和生产运营规模效应方面具有优势。另一方面，下游新能源电池行业的市场集中度很

24/2742023年年度报告高，主流新能源电池企业对于电池材料供应商的供货数量、质量、时效等方面有较高要求，小型电池材料企业进入新能源电池企业合格供应商体系的难度较大。此外，新能源电池材料新建产线需要大额资金进行固定资产投入，生产成本中原材料采购成本占比较高，日常经营需要大量流动资金支持。行业新进入企业面临规模化生产壁垒及较高的资金壁垒。

*客户对供应商的综合认证壁垒

新能源电池材料是新能源电池的关键核心材料，下游主要新能源电池生产厂商均对供应商实行严格的认证机制，需对供应商的技术能力、生产稳定性、规模化供应能力、物流能力、产品质量管理、财务稳定性、环保投入等方面进行综合认证，检验期较长且严格，通常送样到量产耗时数年时间。行业新进入者已经很难通过下游主要新能源电池厂商的认证。

2.公司所处的行业地位分析及其变化情况

报告期内，公司锂离子正极材料销售为72070.50吨，保持国内锂电正极材料行业前列地位；

公司氢能材料销售量为3716.41吨，继续巩固贮氢合金国内市场的领先地位。

经过充分的市场竞争，钴酸锂市场集中度较高，据 ICC 鑫椤资讯统计，2023 年国内钴酸锂产量为 7.87 万吨，同比增长 2.2%，全球市占率为 92.9%，较去年同比增长 1.2%；国内 CR5 为 86.3%，较上一年度上升 2.9%，集中度继续提升。公司凭借高电压钴酸锂的产品优势，长年稳定向下游 3C消费电池头部企业供货，2023年钴酸锂实现销量为34590.00吨，出货量继续蝉联第一。未来，公司将持续巩固钴酸锂市场龙头地位。

在三元正极材料领域，行业集中度较低，行业格局尚未稳固，暂未形成绝对的龙头企业，三元材料的竞争格局依旧维持多强并列状态。根据 ICC 鑫椤统计，2023 年国内三元材料产量为 59.0万吨，同比下滑2.0%；全球范围内三元材料总产量为96.6万吨，同比下滑2.8%。公司借助于多年来技术研发和生产实践积累形成的技术研发优势和产品质量优势，报告期内，公司三元材料实现销量37404.32吨，在高电压三元材料、高功率三元材料等领域处于行业前列位置。

磷酸盐系正极材料受益于动力与储能两大应用领域的高速发展，2023年磷酸铁锂产量延续增长态势。根据 ICC 鑫椤资讯统计，2023 年磷酸铁锂产量为 156.9 万吨，同比增长 32.9%。公司自

2009年以来致力改善磷酸铁锂低温性能差的痛点问题。在此基础上，公司于2021年在四川雅安

开展了磷酸铁锂产业化生产基地的布局建设工作，目前已基本完成40000吨生产车间及配套工程施工，产线的设备采购及安装正在进行。未来，公司将继续坚持走差异化路线，向市场提供低温性能优良、倍率性能良好的磷酸盐系正极材料。

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3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

在技术创新驱动的时代，公司积极拥抱变革，紧紧围绕国家对新能源领域的宏伟蓝图和创新驱动发展战略，勇于担当，敢于创新，努力在新技术、新产业、新业态、新模式的探索和实践中走在前列。报告期内，公司以前瞻性的视角审视新能源电池材料产业，致力于开发符合未来市场趋势的高性能电池材料，并将视野扩展到整个产业链的绿色、低碳转型，以实现可持续发展的目标。具体来说，为满足不断增长的性能要求和降本需要，近年来新能源电池材料产业发展的新技术主要分为以下几个方面：

（1）磷酸锰铁锂磷酸锰铁锂是在磷酸铁锂基础上添加锰元素获得的新型正极材料。在磷酸铁锂基础上引入锰元素，锰的高压特性能够获得比磷酸铁锂更高的电压平台，提升能量密度，并且有更好的低温性能，兼顾高安全性。

（2）钠电正极材料

钠离子电池是一种二次电池（充电电池），主要依靠钠离子在正极和负极之间移动来工作，与锂离子电池工作原理相似，钠离子电池在新能源低速交通工具、大规模储能、工程机械等方面有着较好的应用前景。从政策来看，2023年国家多次发文明确支持发展钠离子电池技术路线。2023年7月，工信部等三部门印发《轻工业稳增长工作方案（2023—2024年）》，提出大力发展高安全性锂离子电池、钠离子电池等产品，扩大在新能源汽车、储能、通信等领域应用。2023年1月，工信部等六部门联合发布《关于推动能源电子产业发展的指导意见》，强调加快钠离子电池技术突破和规模化应用。2023年9月，工信部、财政部联合印发《电子信息制造业2023—2024年稳增长行动方案》，提出统筹资源加大钠电、储能等产业支持力度。目前，钠离子电池产业处于技术研发阶段，部分项目已落地，产业链逐渐成熟，但受2023年碳酸锂价格影响，钠离子电池推进有所放缓，公司将充分发挥钠离子正极材料在低温性能、倍率性能的优势，加快在细分领域中的应用。

（3）补锂剂

电池首次充放电后部分锂离子用于形成 SEI 膜以及内嵌负极无法脱出造成永久性锂损耗，电池出现不可逆的容量下降现象。为了弥补该部分缺失的锂离子，通常在正极或者负极添加补锂剂，从而提升电池的首次充放效率，同时锂离子不可逆消耗变少也能够提高电池的循环寿命。补锂剂

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主要分为正极补锂剂以及负极补锂剂，负极补锂剂存在技术工艺难度高等诸多产业化难题待解决，目前正极补锂最具应用前景。公司开发了多款正极补锂材料产品，性能处于国内领先水平。

（4）固态电池

固态电池技术作为下一代电池技术的重要发展方向，因其高能量密度、长寿命、高安全性及快速充电等特性而备受瞩目。公司专注于固态电池正极材料和固态电解质的研发，通过采用快离子导体等创新技术，已实现固态电解质的吨级生产和稳定可靠的产品性能。

综合来看，上述技术具有不同的特性，将共同为低碳经济带来更多、更灵活的解决方案。

(四)核心技术与研发进展

1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

公司通过近二十年的自主创新和行业深耕，在研发和技术实力方面形成了较强的行业竞争优势，成为行业内极少数同时在动力锂电池应用领域和 3C 锂电池应用领域均占据优势地位的正极材料企业之一。本公司的核心技术主要包括：

序号技术名称应用产品技术来源

1高电压钴酸锂合成技术钴酸锂自主研发

2高电压钴酸锂前驱体共沉淀技术钴酸锂自主研发

3 高电压多元复合材料比例调控及合成技术 NCM三元材料 自主研发

4 多元复合前驱体共沉淀技术 NCM三元材料 自主研发

5 高镍正极材料合成技术 NCM三元材料 自主研发

6 超高功率多元复合材料结构调控及表面处理技术 NCM三元材料 自主研发

7无钴化低成本正极材料设计与合成技术锂电池正极材料自主研发

8先进正极材料综合评价技术锂电池正极材料自主研发

9固态储氢材料设计与制备技术氢气储存装置自主研发

10 高容量、低自放电 AB3贮氢合金设计与制备技术 镍氢电池负极材料 自主研发

综合来看，公司致力于新能源电池主流产品核心技术以及未来产品技术的培育发展、成果转化与产业化，依靠突出的科技创新能力，成功掌握了多项自主研发的行业领先的核心技术。截至

2023年12月31日，公司在国内外拥有158项注册专利（其中，发明专利97项），形成了较为

完整的自主知识产权体系。

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国家科学技术奖项获奖情况

□适用√不适用

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

√适用□不适用认定称号认定年度产品名称

国家级专精特新“小巨人”企业2021年

2.报告期内获得的研发成果

报告期内，公司获得的技术进展请参见“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”之“（四）技术研发方面”；公司累计获得发明专利97个、实用新型专利61个、其他

知识产权（注册商标）7个。

报告期内获得的知识产权列表本年新增累计数量

申请数（个）获得数（个）申请数（个）获得数（个）发明专利571723797实用新型专利2298161外观设计专利0000软件著作权其他02147合计7928332165

注1：公司全资子公司厦门厦钨氢能科技有限公司于2022年12月完成厦门钨业股份有限公

司贮氢合金材料业务资产组收购交易，此次将其纳入公司2023年累积获得研发成果数量计算范围。截至报告期末，厦门厦钨氢能科技有限公司累积发明专利申请数为18个，累积发明专利获得数为为17个，报告期内厦门厦钨氢能科技有限公司发明专利申请数与授权数均为0个。

注2：1件实用新型专利在2023年到期失效。

3.研发投入情况表

单位：元

本年度上年度变化幅度（%）

费用化研发投入464606608.10757310248.22-38.65资本化研发投入

研发投入合计464606608.10757310248.22-38.65

研发投入总额占营业收入比例（%）2.682.63增加0.05个百分点

研发投入资本化的比重（%）

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研发投入总额较上年发生重大变化的原因

√适用□不适用

主要系报告期内公司原材料价格下降，研发耗用的材料成本降低。

研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

4.在研项目情况

√适用□不适用

单位：万元预计总投资本期投入累计投入具体应用序号项目名称进展或阶段性成果拟达到目标技术水平规模金额金额前景

提升 3C 类

行业领先，解决钴酸锂在 4.53V锂离子电

进入量试阶段，样工作条件下的相变，析氧以及池的能量

4.53V 钴酸锂开 品性能优异，通过 副反应，改善电芯的高温循环、

16661.462221.835685.78量产密度，将逐

发多个客户的新项目存储以及安全问题，提升电池渐替代认证。的能量密度，高温循环600周

4.50V 钴酸

以上锂常规电压高倍率产

行业领先，4.5V 以下常规倍率 适用于电品已转量产；高电

产品已量产，可借鉴相关技术子烟、航拍压高倍率产品处于

高倍率钴酸锂开解决钴酸锂在高电压高倍率工无人机、电

21242.17161.16436.21中试阶段，样品倍量产

发作条件下的相变以及副反应，动工具、应率性能优良，满足改善电芯的高温循环、存储等急启动电客户项目的使用需问题源等领域求。

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开发满足无人机适用于无小试样品容量满足民用终端的下一

无人机民用三元通过对材料的技术路线的探人机、电动

32492.301377.231377.23客户指标，正进行代产品，适配更

材料开发索，部分性能行业领先工具等领循环性能优化设计高容量密度的应域用场景。

量试阶段，客户进高补锂量富锂材储能及动

42481.43731.96731.96行多批次吨级验证量产综合性能与成本控制行业领先

料产品开发力领域中适用于两

开展前驱体开发、轮车，家用镍铁层状氧化物产品工艺的优化改比容量、材料环境稳定性、材料储能等方

5钠电正极材料产1626.581142.211142.21进，工艺初步定型，量产残碱量、搁置循环产气量等产向，向乘用品开发样品目前已通过客品性能处于行业领先水平车方向开户初步认证。

发

部分产品性能行业领先，解决适用于两了钠电正极材料环境稳定性轮车，家用钠离子电池正极差，比容量低等缺点。改善材料储能等方

61857.50248.51620.09中试阶段量产

材料研发循环稳定性，配合客户完成终向，向乘用端电芯设计，满足钠电在不同车方向开场景下的应用要求发

行业领先水平，可以通过前驱适用于

6kW/kg 高功率 体设计，制备出特殊结构的三 HEV 、

7 电芯用三元材料 2815.59 578.96 1727.76 初期量产 量产 元材料，再结合新的掺杂包覆 PHEV 和

开发 技术，形成了一系列具备优异 48V 启停低温功率性能，同时又满足客电源等

30/2742023年年度报告

户循环存储性能要求的新一代高功率材料小试样品客户评价高镍高安全三元

81003.25385.39385.39合格，正处于逐步量产在安全性上处于行业领先水平动力领域

材料产品开发放大阶段。

通过不断的技术攻关，在材料

4.4V 高电压三 体相和界面进行多方位的调控

94781.61351.252675.36量试阶段量产动力领域

元材料的开发优化，实现了材料低氧化活性和高导锂两大功能的完美兼顾

320Wh/kg 高能

10高电压动力电池1329.13200.09200.09中试阶段量产行业领先动力领域

正极材料开发快充型高镍微晶

111139.23145.75145.75中试阶段量产行业先进动力领域

材料的开发小样通过客户软包超高镍正极材料

121061.37517.66517.66测试，正处于逐步量产部分性能行业领先动力领域

开发放大阶段

合计28491.628062.0015645.49////情况说明上表为截至2023年12月31日项目总预算超过800万的在研项目情况。

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5.研发人员情况

单位:万元币种:人民币基本情况本期数上期数

公司研发人员的数量（人）427280

研发人员数量占公司总人数的比例（%）14.4411.08

研发人员薪酬合计6811.955711.27

研发人员平均薪酬15.9520.40研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生8硕士研究生78本科195专科41高中及以下105研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）247

30-40岁（含30岁，不含40岁）143

40-50岁（含40岁，不含50岁）33

50-60岁（含50岁，不含60岁）4

60岁及以上0

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

√适用□不适用

为进一步优化提升公司研发力量，公司加大研发投入，增加研发项目，扩大校园招聘及社会招聘规模，引进优质研发人才，同时加强内部培养，发掘潜在具有研发潜质的人员，研发人员数量比例得到显著提升。

6.其他说明

□适用√不适用

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三、报告期内核心竞争力分析

(一)核心竞争力分析

√适用□不适用

1.创新驱动的技术研发优势

公司拥有一支专业高效的研发团队，多数拥有较高的专业学历和丰富的研发经验，具备较强的持续自主创新和研发能力。公司自2004年开始介入新能源电池材料研发以来，通过持续的研发投入，连续攻克了 3C 锂电池和动力锂电池正极材料领域的多项关键核心技术，陆续推出了高电压钴酸锂、高电压三元材料、高功率三元材料、贮氢合金等多款产品，并持续升级迭代，在行业中处于领先地位；同时，公司加快新型磷酸盐系材料、钠电正极材料、超高镍三元材料等材料的量产进度，不断优化产品结构，保持行业竞争优势，满足客户需求，凭借技术创新和品质保证，实现产品差异化，树立品牌地位。

2.广泛认可的商业化成果优势

公司以持续的技术研发为基础，将多项核心技术研发成果转化成为了市场广泛认可的商业化产品。三元材料方面，公司是行业内最早的成功开发出高倍率型 Ni3 系 NCM 三元材料产品，并应用到混合动力汽车的正极材料企业；公司也是行业最早实现将高电压单晶 Ni6 系 NCM 三元材

料大批量应用于新能源汽车动力电池量产的正极材料企业之一。钴酸锂方面，公司钴酸锂产品持续迭代，电压从 4.45V 增加到 4.53V 以上，从客户需求出发不断改善材料能量密度、循环、快充、安全等性能，解决客户痛点，凭借高电压产品优势，全球市占率连续多年稳居第一，公司在高电压技术上的连续创新和产品系列的更新换代，巩固了公司在 3C 锂电池行业的领导地位，并确立了高电压技术作为钴酸锂领域的关键技术方向。

3.品质稳定的规模化量产优势

新能源电池行业具有较高的行业集中度，行业主要的新能源电池厂商对于供应商的产品质量一致性、供货稳定性、及时性等具有严格的要求，公司建立了完整的品质管控及风险预防机制。

在新能源电池材料研究和产业化过程中，公司形成了良好的品控能力和客户服务能力，公司正极材料产销规模连续多年处于行业前列，氢能材料处于细分领域行业龙头地位。报告期内，公司深化推进了先进品质管理工具应用，建立异物管控体系，推动质量管理前移到设计开发阶段，加强测量系统保障和数字化、智能化建设，全面提升过程品质保障能力和产品安全，确保了在行业内的规模化与稳定量产优势，并维持了高客户满意度。

4.优质稳定的知名客户资源优势

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公司是国内较早从事新能源材料的厂商之一，下游大型新能源电池厂商均对供应商进行严格的认证机制，通常从送样到量产耗时数年时间。公司准确地把握 3C 电子产品电池与新能源汽车动力电池的技术趋势和商业需求，坚持差异化大客户战略，公司与国内外知名电池企业建立了稳固的合作关系，优质的客户资源优势有助于促进公司不断推动技术创新，客户资质及信誉良好也是公司能够稳定发展、持续壮大的重要基础。

5.行业先进的绿色低碳优势

公司坚持“承接企业使命，倡导绿色低碳”的理念，通过运用国际先进设备，引入国际先进制造管理体系，不断迭代升级产线工艺，稳步提高智能制造水平，打造绿色低碳可持续的生产模式，公司及下属三明厦钨、宁德厦钨均获评国家级绿色工厂。为巩固和提高在新能源电池材料领域的竞争优势，公司持续投入技术研发创新，连续攻克新能源电池材料领域的多项关键核心技术，推动新能源行业的高质量发展。公司于2022年成立了双碳办公室，负责统筹公司温室气体排放管理工作，制定公司“双碳目标”路线图。2023年，三明厦钨获得达成碳中和宣告声明，成为公司首家“零碳工厂”。公司在落实自身减碳工作的基础上，积极参与行业“碳”标准的起草，加强与产业链上下游企业的合作，通过推动主要供应商开展碳减排工作，致力于实现产业链的整体低碳发展。

公司单位产品碳排放量在行业始终处于先进水平。

(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用√不适用

四、风险因素

(一)尚未盈利的风险

□适用√不适用

(二)业绩大幅下滑或亏损的风险

√适用□不适用

报告期内，在国际经济复苏乏力，地缘政治冲突升级，贸易保护主义明显上升的背景下，受下游市场增速放缓、产业链去库存、原材料价格波动等诸多因素影响，公司产品销量与售价同比减少。近年来，行业产能快速扩张，正极材料行业开工率整体下行，若未来原材料供应及价格继续波动，行业竞争进一步加剧，公司新增产能不能充分消化，将可能导致公司业绩进一步出现下滑或亏损风险。公司随着客户新项目的量产导入，销量逐季攀升，在2023年第四季度产能利用率恢复至较好水平，公司将持续强化技术创新和新产品研发，优化产品结构，积极响应客户需求，加大市场开拓力度，不断提升产品和企业核心竞争力。

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(三)核心竞争力风险

√适用□不适用

1.技术迭代风险

作为新兴行业，新能源电池及其材料的技术更新速度较快，且发展方向具有一定不确定性。

如果未来新能源电池及其材料的核心技术有了突破性进展，而公司不能及时掌握相关技术，出现新技术与新产品开发不及预期或失败的情形，导致无法满足客户需求，则公司的市场竞争力、市场地位和盈利能力均有可能会受到不利影响。公司将继续保持较高的研发力度，保持技术不断创新。

2.技术泄露风险

新能源电池材料企业的核心竞争力在于新产品的研发创新能力和关键生产技术的掌握及工艺改进能力等。若公司相关核心技术被泄露，并被竞争对手获知和模仿，则公司的行业竞争优势将受到损害，并对公司生产经营带来不利影响。公司将继续加强对核心技术的保密，维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术研发人员加盟，保持行业技术优势和未来发展持续性。

3.客户资源风险

虽然公司与众多知名企业建立了稳定的合作关系，这些大客户为公司提供了稳定的收入来源。

但过分依赖少数客户可能导致公司对这些客户的市场风险敏感度增加。若这些关键客户的订单量减少，或是因市场策略调整而改变供应商，都可能对公司的业务造成显著影响。因此，公司将持续推进客户结构优化，减少对单一客户的依赖，并提升客户服务和关系管理能力。

4.绿色低碳风险

在推动绿色低碳生产模式的过程中，公司面临的主要挑战包括高额的初期投资需求、持续的运营成本以及政策法规的不确定性。环保法规和市场对绿色产品的要求不断变化，公司将持续投入以适应这些变化，保持产品和生产过程的环境友好性。此外，虽然绿色低碳生产能够长期带来经济和环境效益，但短期内可能会对公司的财务状况造成压力，公司将在保障经济效益的同时，有效管理和控制相关的运营成本。

(四)经营风险

√适用□不适用

1.原材料供应及价格波动风险

公司主要原材料包括四氧化三钴、钴中间品、氯化钴、氢氧化钴、硫酸钴、三元前驱体、硫

酸镍、碳酸锂、氢氧化锂等，由于相关原材料的价格较高，直接材料成本是公司营业成本的主要构成。未来，若主要原材料出现供应短缺，将可能导致公司不能及时采购生产所需的主要原材料，

35/2742023年年度报告

从而影响公司生产供应稳定；若原料等市场价格大幅波动，而公司原材料采购优化策略及管理制度未能有效执行，将导致公司无法完全消化原材料价格波动影响的风险，出现公司原材料采购成本相对偏高的情况。上述情形均会对公司的生产经营和盈利能力产生不利影响。

2.市场竞争加剧风险近年来，新能源电池材料市场快速发展，不断吸引新进入者通过直接投资、产业转型或收购兼并等方式突破行业技术、资金等壁垒，进入新能源电池材料行业。同时，现有新能源电池材料企业亦纷纷扩充产能，市场竞争日趋加剧，影响新能源电池材料的销售价格和利润空间。如果未来公司不能继续保持在技术研发、产品性能、规模化生产等方面的优势，快速响应日益增长的客户需求，满足客户持续的降成本要求，公司将面临正极材料行业市场竞争加剧带来的对公司发展和盈利方面的不利影响。

3.新增产能消化风险

为满足市场需求，提高公司市场份额和竞争力，公司在海璟基地年产40000吨锂离子电池材料产业化项目的基础上，在海璟基地新建年产30000吨锂离子电池材料扩产项目和综合生产车间扩产（年产能规划15000吨）项目，另外还有雅安基地液相法磷酸铁锂项目、宁德70000吨锂离子正极材料项目、法国年产40000吨三元材料项目等。上述项目虽已经公司基于当下国家产业政策、行业发展趋势、客户需求变化等条件充分论证做出了投资决策，但如果未来发生行业整体产能增长过快，行业需求提升速度不及预期，主要客户拓展未能实现预期目标，或市场环境出现较大不利变化等因素，则存在新增产能无法及时消化的风险。

(五)财务风险

√适用□不适用

1.毛利率波动风险近年来，行业产能快速扩张，原材料价格波动较大，未来若出现新能源汽车政策不利调整、新能源电池材料行业竞争无序、产品售价及原材料价格发生不利变化或者公司未能持续保持产品、

客户等行业竞争优势等情形，存在毛利率下降的风险。

2.应收账款坏账风险

报告期末，公司的应收账款及合同资产的合计账面价值为349858.77万元，占公司总资产的比例25.95%，公司应收账款随着公司业务规模的扩大持续增加。若行业发展出现系统性风险，下游企业经营业绩持续下滑或资产状况出现恶化，且公司不能持续有效控制应收账款规模，及时收

36/2742023年年度报告回账款，可能会出现公司应收账款发生坏账或进一步延长应收账款收回周期的风险，进而对公司经营产生不利影响。

(六)行业风险

√适用□不适用

新能源汽车动力电池在实际使用中存在锂离子电池、燃料电池等不同的技术路线，其中，锂离子电池按照正极材料的不同，可分为钴酸锂电池、锰酸锂电池、磷酸铁锂电池、NCM/NCA 三元锂电池等类型。近年来，国内新能源汽车动力电池技术体系一直以锂离子电池为主。如果未来新能源汽车动力电池的主流技术路线发生重要变化，比如，燃料电池等电池技术进步加快、磷酸铁锂电池组装技术突破等，则行业对锂离子电池或三元正极材料的市场需求将会面临替代风险。

公司若未能及时有效地运用新的技术开发与推出符合市场需求的新能源材料产品，将对公司的竞争优势与盈利能力产生不利影响。

(七)宏观环境风险

√适用□不适用

公司主要产品之一为三元材料，主要应用于新能源汽车动力电池领域。三元材料受包括产业政策因素、宏观经济因素、社会因素、技术替代因素、市场竞争因素等影响，近年来，国家新能源汽车补贴政策在提高技术门槛要求的同时不断降低了新能源汽车的补贴力度，对三元材料发展造成一定的影响。2023年由于新能源行业下游需求增速放缓，产业去库存等影响，三元材料出现阶段性、结构性叠加的产能过剩，市场预计数年内增程、混动、纯电等类型新能源车辆销量增长，仍将带动三元材料供应量处于上行趋势，但总体增速或有所放缓。

(八)存托凭证相关风险

□适用√不适用

(九)其他重大风险

√适用□不适用

1.管理水平不能及时提升风险近年来，随着公司生产经营规模的迅速扩张，组织架构日益庞大，管理链条不断延长，公司总体管理难度逐步增加；如果公司管理层业务素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能及时调整、完善，公司将面临较大的管理风险，从而影响公司未来的长远发展。

37/2742023年年度报告

2.安全生产与环保风险

随着相关安全生产与环保监管政策的趋严及公司业务规模的持续扩大，公司安全生产与环保合规压力也在增加，生产过程中可能会存在因设备故障、人为操作不当、自然灾害等不可抗力事件导致安全生产或环保事故的风险；一旦发生安全生产或环保事故，不仅会面临直接损失，还可能面临被政府有关监管部门的处罚、责令整改或停产等，进而影响公司的正常生产经营活动的情况。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入1731087.33万元，同比减少39.79%，实现利润总额55858.34万元，同比减少54.98%，实现归属于母公司所有者的净利润52745.45万元，同比减少52.93%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入17310873278.2228751311102.65-39.79

营业成本15927192080.9826277854884.20-39.39

销售费用32893039.0226323805.6424.96

管理费用192374622.46154979228.6324.13

财务费用87143460.63131922386.44-33.94

研发费用464606608.10757310248.22-38.65

经营活动产生的现金流量净额2580199705.44-1561430597.57不适用

投资活动产生的现金流量净额-1484554777.97-994927702.84不适用

筹资活动产生的现金流量净额-930979764.063135421667.12-129.69

营业收入变动原因说明：主要系报告期内：1.受下游市场增速放缓、产业链去库存等因素影响，公司产品销量同比减少；2.原材料市场价格下滑，产品售价下降。

营业成本变动原因说明：主要系报告期内公司原料成本和产品销量下降。

销售费用变动原因说明：不适用

管理费用变动原因说明：不适用

财务费用变动原因说明：主要系报告期内公司贷款减少，利息支出减少。

研发费用变动原因说明：主要系报告期内公司原材料价格下降，研发耗用的材料成本降低。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内公司销售回款增加、采购减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内公司支付联营企业投资款增加。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内公司净融资金额减少。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

38/2742023年年度报告

2.收入和成本分析

√适用□不适用

报告期内，公司实现营业收入1731087.33万元，同比减少39.79%，主要系报告期内下游市场增速放缓、产业链去库存，销量减少，以及原材料市场价格下滑，产品售价下降。公司发生营业成本1592719.21万元，同比减少39.39%，主要系报告期内公司原料成本和产品销量下降。具体情况见下表：

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年增减

分行业营业收入营业成本毛利率（%）增减（%）增减（%）（%）

新能源电池材料行业17136363536.1815785841033.707.88-40.07-39.68减少0.60个百分点主营业务分产品情况营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年增减

分产品营业收入营业成本毛利率（%）增减（%）增减（%）（%）

钴酸锂8862710954.008113859930.958.45-38.21-39.38增加1.76个百分点

三元材料7754621345.957222319216.646.86-43.21-41.09减少3.35个百分点

氢能材料519031236.23449661886.1113.37-13.17-14.60增加1.46个百分点主营业务分地区情况营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年增减

分地区营业收入营业成本毛利率（%）增减（%）增减（%）（%）

国内15934773840.8114873034485.716.66-42.65-41.71减少1.51个百分点

39/2742023年年度报告

国外1201589695.37912806547.9924.0348.0539.02增加4.93个百分点主营业务分销售模式情况营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年增减

销售模式营业收入营业成本毛利率（%）增减（%）增减（%）（%）

直销17136363536.1815785841033.707.88-40.07-39.68减少0.60个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

报告期内，下游市场增速放缓、产业链去库存，销量下降，以及原材料市场价格下滑，产品售价下降。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比上年增销售量比上年增库存量比上年增主要产品单位生产量销售量库存量减（%）减（%）减（%）

钴酸锂吨34765.2734590.002034.792.664.1542.57

三元材料吨36716.5337404.322048.66-23.05-19.39-9.76

氢能材料吨3623.443716.41240.93-7.54-7.66-27.93产销量情况说明无

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况

40/2742023年年度报告

本期占总成本上年同期占总成本期金额较上年同情况分行业成本构成项目本期金额上年同期金额

比例(%)本比例(%)期变动比例(%)说明

新能源电池材料行业材料费用14426104953.2991.3924979879678.1195.45-2.23

新能源电池材料行业人工费用131204861.930.83103984421.720.400.38

新能源电池材料行业制造费用1228531218.487.781087357227.224.151.86分产品情况本期占总成本上年同期占总成本期金额较上年同情况分产品成本构成项目本期金额上年同期金额

比例(%)本比例(%)期变动比例(%)说明

正极材料材料费用14002692465.9388.7024480721300.0793.54-4.84

正极材料人工费用124849209.920.7996238030.450.370.42

正极材料制造费用1208637471.747.661067703015.594.083.58

氢能材料材料费用423412487.362.68499158378.041.910.77

氢能材料人工费用6355652.010.047746391.270.030.01

氢能材料制造费用19893746.740.1319654211.630.080.05成本分析其他情况说明

报告期内，公司产品成本结构占比无明显变化材料费用占比下降主要系原材料价格下降所致。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用报告期，公司新设福泉厦钨新能源科技有限公司。

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

41/2742023年年度报告

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额1345771.87万元，占年度销售总额77.74%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

公司前五名客户

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占年度销售总额是否与上市公司存序号客户名称销售额比例（%）在关联关系

1 客户 A 556412.76 32.14 否

2 客户 B 478936.16 27.67 否

3 客户 C 115893.15 6.69 否

4 客户 D 109681.03 6.34 否

5 客户 E 84848.77 4.90 否

合计/1345771.8777.74/

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额824251.18万元，占年度采购总额51.89%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

公司前五名供应商

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占年度采购总是否与上市公司存序号供应商名称采购额

额比例（%）在关联关系

1供应商一321597.5520.25否

2供应商二261927.0516.49否

3供应商三97523.136.14否

4供应商四79287.434.99否

5供应商五63916.024.02否

合计/824251.1851.89/

42/2742023年年度报告

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

科目本期数上年同期数变动比例（%）变动原因说明

销售费用32893039.0226323805.6424.96

管理费用192374622.46154979228.6324.13主要系报告期内公司贷

财务费用87143460.63131922386.44-33.94款减少，利息支出减少主要系报告期内公司原

研发费用464606608.10757310248.22-38.65材料价格下降，研发耗用的材料成本降低。

合计777017730.211070535668.93-27.42

4.现金流

√适用□不适用

科目本期数上年同期数变动比例（%）变动原因说明主要系报告期内公经营活动产生的

2580199705.44-1561430597.57不适用司销售回款增加、现金流量净额采购减少。

主要系报告期内公投资活动产生的

-1484554777.97-994927702.84不适用司支付联营企业投现金流量净额资款增加。

主要系报告期内公筹资活动产生的

-930979764.063135421667.12-129.69司净融资金额减现金流量净额少。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

43/2742023年年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末数上期期末数本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的较上期期末变情况说明比例（%）比例（%）动比例（%）

货币资金1199576265.648.901016518212.286.6118.01

交易性金融资产504162210.943.74450225555.562.9311.98

应收账款3498587724.5925.954954899159.1332.21-29.39主要系报告期末公司在手银

应收款项融资474275234.373.521190483265.077.74-60.16行承兑汇票减少主要系报告期末公司预付材

预付款项10075576.630.0717145274.800.11-41.23料款减少

其他应收款5769293.180.046117940.830.04-5.70主要系报告期内公司原材料

存货1963826719.9414.573351688644.7121.79-41.41

价格下降，库存成本下降主要系报告期内雅安铁锂产

其他流动资产176475707.881.3165190158.730.42170.71线设备采购增加，进项税增加主要系报告期内公司增加联

长期股权投资397211336.322.95100264507.770.65296.16营企业投资款

固定资产3499556801.1825.963637033016.5723.64-3.78主要系报告期内在建项目投

在建工程1178050689.558.74179385197.591.17556.72建增加

使用权资产18197216.900.1316519083.570.1110.16

44/2742023年年度报告

主要系报告期内公司新增土

无形资产377542166.792.80280225858.461.8234.73地使用权主要系报告期内公司待摊易

长期待摊费用17256879.630.13--100.00耗品及租赁厂房装修款增加

递延所得税资产125590126.180.93108382864.480.7015.88主要系报告期内公司预付设

其他非流动资产34889569.200.269520705.230.06266.46备款增加主要系报告期末公司短期借

短期借款--70057750.000.46-100.00款到期还款主要系报告期内原材料价格

应付票据1399871073.0310.383038568961.1019.75-53.93下降

应付账款2274599472.5016.872095600006.6913.628.54

合同负债4304758.190.035515883.190.04-21.96

应付职工薪酬4525017.820.035510765.630.04-17.89主要系报告期末应缴未交的

应交税费14386237.350.1196853300.330.63-85.15企业所得税减少

其他应付款25636686.530.1923623245.070.158.52主要系报告期内公司一年内

一年内到期的非流动负债33144082.030.25627113259.934.08-94.71到期长期借款减少主要系报告期末公司已背书

其他流动负债13114504.060.1039336009.350.26-66.66未到期的银行承兑汇票减少

长期借款704659999.585.23870785472.335.66-19.08

租赁负债10747561.400.0810340540.440.073.94

长期应付款24054300.000.1824054300.000.160.00

递延收益124477636.920.92119336271.790.784.31

递延所得税负债8172130.690.066744241.470.0421.17

45/2742023年年度报告

其他说明无

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产11749891.16（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.09%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

报告期内行业经营性信息分析请参见“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”

之“（三）所处行业情况”。

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

489740000.00612026000.00-19.98%

46/2742023年年度报告

1.重大的股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币投资截至报告期末披露日期及索引被投资公司名称主要业务投资金额持股比例资金来源本期投资损益

方式进展情况（如有）

中色正元（安徽）新

锂电正极材料生产增资294740000.0043%自筹已完成2206828.55能源科技有限公司福泉厦钨新能源科技

锂电正极材料生产新设195000000.0065%自筹已设立有限公司

合计//489740000.00///2206828.55/

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累本期计本期公允价值其他

资产类别期初数计公允价值变提的减本期购买金额本期出售/赎回金额期末数变动损益变动动值

交易性金融资产450225555.564163210.941099999000.001050225555.56504162210.94

应收款项融资1190483265.074541533.96477033134.451197782699.11474275234.37

合计1640708820.634163210.944541533.961577032134.452248008254.67978437445.31证券投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

47/2742023年年度报告

4.私募股权投资基金投资情况

□适用√不适用

5.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称主要经营活动实收资本总资产净资产营业收入利润总额

三明厦钨新能源材料有限公司锂电正极材料生产145000000.001475100529.23271014316.826392135097.5035283800.71

宁德厦钨新能源材料有限公司锂电正极材料生产600000000.001609650007.21592732435.512485041672.495231263.39

厦门璟鹭新能源材料有限公司锂电正极材料生产200000000.003080264750.00243462774.065757170319.3639325921.33

雅安厦钨新能源材料有限公司锂电正极材料生产500000000.001216956981.83446910717.2625847878.71-68933722.95

厦门厦钨氢能科技有限公司氢能材料生产100000000.00180926253.31147073450.62519063670.6938870196.97

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

48/2742023年年度报告

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

公司所处行业为新能源电池材料行业，目前产品主要有面向 3C消费电子领域的钴酸锂、面向动力电池领域的三元材料，面向储能和车用的磷酸铁锂，用于氢能市场的储氢材料等。

1.3C消费市场

智能手机、笔记本电脑、平板电脑等 3C 电子产品长续航、轻薄化、稳定性方面的要求严苛，钴酸锂具有工作电压高、压实密度大、充放电速度快且稳定等优点，在 3C 消费市场占据主流位置，三元材料在对成本较敏感的，例如充电宝、电动玩具等部分低端 3C 电子产品市场具有一定的应用空间。

3C 消费市场目前处于慢速增长阶段，随着科技发展，可穿戴设备、机器人、电子烟等新产品

的出现为 3C 消费需求增长提供新的契机。中国信息通信研究院的统计数据显示，2023 年中国市场手机总体出货量累计2.89亿部，同比增长6.5%；其中9月份中国市场出货量同比增长59%，出货量恢复月度正增长。

经过充分的市场竞争，3C 消费用正极市场格局稳定，公司凭借技术、品质上的优势，成为行业龙头，未来，公司将凭借高电压技术优势，不断开发新产品满足下游的需求，继续巩固在 3C 消费领域的龙头地位。

2.动力市场

在双碳大背景下，车企纷纷加快电动化进程，随着技术进步和产品不断迭代升级，新能源车凭借其更智能化的功能、更好的驾乘体验，不断满足消费者的需求，新能源汽车市场已经从政策驱动为主转向市场驱动为主。

为满足不同的消费需求，新能源汽车也呈现高续航、高性价比等特点。针对高续航的需求，高电压三元材料、高镍三元材料因其高能量密度的特征为主流正极材料；针对高性价比的需求，在回收市场尚未成熟的情况下，磷酸盐系正极材料占据主要份额；另外高功率型正极材料在混动领域得到了广泛应用。动力正极材料行业还在快速发展阶段，竞争格局较为分散，细分为三元材料与磷酸铁锂领域。根据中国汽车动力电池产业创新联盟的数据，2023年中国动力电池累计装车量为 387.7GWh，较上年增长 31.6%；其中，三元电池累计装车量为 126.2GWh占总装车量 32.6%，累计同比增长 14.3%；磷酸铁锂电池累计装车量为 261.0GWh占总装车量 67.3%，累计同比增长

42.1%。此外，2023 年中国的动力电池累计出口量为 127.4GWh，同比增长 87.1%。

在动力三元材料上，公司在高功率三元材料、高电压三元材料上具有一定的技术优势，公司将凭借技术品质优势稳固高功率三元材料龙头地位和高电压三元材料技术领先地位，同时，公司将继续推进高安全性高镍材料的开发，让高镍材料的优势得到更好的发挥；在磷酸盐系正极材料上，针对磷酸铁锂低温性能差的痛点，公司开发新型低温铁锂材料，改善其低温性能，针对磷酸

49/2742023年年度报告

锰铁锂分布不均匀的痛点，公司采用液相法工艺，在原子级改善了锰铁分布不均匀的问题；在钠电正极材料方面，公司通过独特的包覆技术开发的高容量钠电正极材料稳定性良好。

3.储能市场

低碳环保已成全球趋势，风光等新能源比重将越来越大，储能配置就显得格外重要。近年来，全球储能市场呈现快速增长态势，由于电化学储能的灵活部署、受自然环境影响小、建设周期短等优点，在储能中应用广泛，据高工产研储能研究所（GGII）初步统计，2023 年中国储能锂电池出货 206GWh，同比增长 58%；全球储能锂电池出货 225GWh，同比增长 50%。随着电池技术的不断进步以及成本的持续下降，电化学储能将在能源转换中发挥至关重要的作用。在电化学储能技术中，磷酸铁锂电池由于成本较低、使用寿命长等特点在现阶段占有较大比例，未来，随着钠电池的技术进步，凭借其低温性能好、原料广泛低廉等优势在储能领域会有广泛的应用。

公司2009年就有磷酸铁锂的技术储备，并且是行业内较早进行钠电正极材料开发的企业，公司将发挥自己的技术优势，开发储能磷酸铁锂、钠电正极材料产品，满足下游客户的不同需求。

4.氢能市场

贮氢合金主要用于镍氢电池的负极材料，镍氢电池行业已经进入成熟阶段，但相较于其他电池，镍氢电池仍具有相对的优势，比如在混动车上，因其平稳的放电特性，高比热容，出色的快速充放电能力，在需要不停快速充放电的应用场景上得到充分发挥；因其在极端环境中稳定的安全性能，在航空航天、精密仪器等领域也有一定的应用。

(二)公司发展战略

√适用□不适用未来，公司将根据市场发展趋势，抓住新能源电池产业发展机遇，立志打造百年企业，坚持“市场导向、研发驱动、品质领航”的发展思路，以新能源电池材料为核心，坚持以研发创新为发展动力，以品质保证生存根本，走“产品高端化、产研一体化、经营国际化”的发展道路。

公司依托研发团队和技术积累，加大新能源电池材料核心技术的研发投入，不断提升研发水平。在现有业务基础上，进一步提升公司产能，提升生产效率，优化品种结构，加快产品应用开发力度，提高产品技术含量，增强盈利能力及市场竞争力，力争使公司主营业务收入继续保持较快增速，实现社会、客户、股东、员工及相关利益方共赢。

(三)经营计划

√适用□不适用

公司2024年年度总体目标争取净利润比2023年有所增长。公司将重点做好以下工作：

1.市场开拓方面：继续贯彻大客户战略，全力争取优质客户，加强应收账款管理，持续开发

优质国际客户，优化客户结构。

2.重点项目投资方面：以公司五年规划为目标指引，对各项重点项目、关键任务再梳理，实

现项目按时、按质稳步推进，助力产能增长和市场规模扩大。

50/2742023年年度报告

3.国际先进制造方面：深化推进国际先进制造，以“强提升—夯基础全覆盖；见实效—创标杆达实效”为指引，紧盯年度规划目标，持续完善制度，持续推进 IAM 项目管理和 XISO 体系实施，持续推动人才认证和星级班组建设，推进标准化、精益化工作落地，支撑公司快速发展。

4.集成产品研发方面：创新研发模式，完善集成产品研发（IPD）体系，进行产品线组织架构设计，建立产品线和 IPD 客户组的弱矩阵组织模式，利用共性平台技术开发，前沿技术开发、未来产品开发、产品孵化等五大技术板块功能，迭代升级高电压钴酸锂、高电压、高功率三元材料、水热法磷酸铁锂等优势产品，突破磷酸锰铁锂、钠电正极材料、全固态电池材料、补锂材料等前沿技术研发与产业化，突破重大客户项目，与国内外知名企业合作，提前布局未来产品技术、新产品，加快正向研发节奏，使公司逐步发展为新能源电池材料的方案解决商。

5.资源保障与布局方面：立足全球寻找战略合作供应商，与原料资源优势企业结成战略联盟，

与核心及履约能力强的供应商签订保供协议，丰富钴、镍、锂供应渠道，保障生产运营所需原料供应；同时，基于锂镍钴原材料价格周期性波动，通过市场趋势把握和走势分析，坚持“低库存，快周转”的经营策略，构建稳健的原料供应保障链。

6.生产管理方面：扎实推进 SCM 年度规划中的重点项目和工作，进一步做好计划管控，重点

优化定线生产的模式，并借助 MOM系统将定线排产逻辑固化。

7.绿色发展和“双碳”推进方面：根据“碳达峰、碳中和”目标，践行绿色发展理念。推广

三明基地先行先试经验，制定公司“双碳目标”规划和路线图，拟定公司年度双碳计划，落实主体责任并跟踪实施，构建高标准的绿色制造体系，推动绿色工厂、绿色园区建设。

(四)其他

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和中

国证监会、上交所的其他相关法律法规、部门规章的要求，不断完善并优化公司治理结构，建立健全公司内部管理及控制制度，规范公司行为。公司股东大会、董事会（包括专门委员会）、监事会及经理层，根据《公司章程》及公司内各项制度规定的权限、职责和义务，积极履行各自职责，切实维护公司及全体股东利益，促进公司长远健康发展。公司“三会一层”职责清晰，公司治理的实际情况符合中国证监会及上交所相关规定的要求，公司治理具体情况如下：

（一）关于公司治理制度

根据中国证监会2023年7月颁布实施的《上市公司独立董事管理办法》的要求，公司对涉及的《公司章程》《独立董事制度》《关联交易管理制度》《董事会审计委员会议事规则》《董事会战略与可持续发展委员会议事规则》《董事会提名与薪酬考核委员会议事规则》进行了修订，

51/2742023年年度报告

进一步规范了独立董事的行为、发挥独立董事在上市公司治理中的作用，为独立董事的工作履职提供了制度保障；同时公司还制定了《独立董事专门会议工作制度》，明确了独立董事专门会议机制，规范独立董事履职，进一步完善了公司治理制度体系。

（二）关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等规定和要求，规范实施股东大会的召集、召开以及表决程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的知情权、参与权和表决权等各种权利，有效保证股东大会会议合法、有效。报告期内，公司合计召开2次股东大会，分别为2023年第一次临时股东大会、2022年年度股东大会。

（三）关于公司与控股股东

公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面均保持独立性。公司具有完整独立的业务体系及面向市场开拓业务的能力，独立的原料采购和产品销售系统。公司董事会、监事会及内部各机构独立运作，独立行使经营管理职权，重大决策按照《公司章程》等相关法律法规的规定依法决策。

（四）关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及公司《董事会议事规则》的规定运作。

公司设立董事会，由9名董事组成，其中包括独立董事3名，董事会设董事长1名。董事由股东大会选举或更换，董事聘任流程符合法定规定程序。董事会下设战略与可持续发展委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会，专门委员会的成员全部由董事组成，各委员会充分发挥专业优势，利用各自的专长在重大事项方面，提出科学、合理的建议。董事会各位董事按照《董事会议事规则》《独立董事制度》等法规的要求开展工作，勤勉尽责的履行职责和义务，涉及需回避表决事项时，关联董事均回避表决，决策程序合理合法、合规客观、公平公正。报告期内，公司完成董事会换届工作，全年召开董事会会议7次（含第一届），均由董事长召集、召开。

（五）关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及公司《监事会议事规则》的规定运作。

公司设立监事会，由3名监事组成，其中包括1名职工代表监事，监事会设主席1名。全体监事认真行使监督职能，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司完成监事会换届工作，全年召开监事会会议4次（含第一届），均由监事会主席召集、召开。

（六）关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了完备的董事、监事、高级管理人员以及公司各管理层和员工的绩效评价和激励约束机制。关于公司的高级管理人员的聘任，程序公开、透明，符合相关法律法规的规定。

（七）关于信息披露与透明度

公司建立了信息披露相关的管理制度，严格按照《信息披露事务管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《投资者关系管理制度》等制度的规定，确保真实、准确、完整、及时、公平

52/2742023年年度报告

的披露公司相关信息，并通过指定媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《经济参考报》以及上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）进行定期公告及临时公告的披露，做好信息披露前的保密工作及重大事项的内幕知情人登记备案工作，切实履行上市公司信息披露义务，积极维护公司和投资者的合法权益。报告期内，公司在上交所年度信息披露考核中获最高等级 A。

（八）关于投资者关系

公司按照《信息披露事务管理制度》《投资者关系管理制度》等制度的规定，加强投资者关系管理工作，积极拓宽与投资者沟通的渠道。公司通过投资者关系互动平台、投资者热线、传真、电子邮箱、业绩说明会、各大券商策略会以及投资者现场调研等方式回复投资者疑问，积极与投资者保持联络，加强信息沟通，促进与投资者的良性互动，提高公司信息透明度。报告期内，公司获评《科创板日报》及财联社联合颁布的“2023最具价值科创板上市公司”。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的会议届次召开日期会议决议的查询索引披露日期各项议案均获得

2023年第一次临2023年1月2023年1月

www.sse.com.cn 通过，不存在否决时股东大会16日17日议案的情况各项议案均获得

2022年年度股东2023年5月2023年5月

www.sse.com.cn 通过，不存在否决大会19日20日议案的情况表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司共召开2次股东大会，会议的召开及表决程序均符合《公司法》《证券法》《公司章程》《股东大会议事规则》等有关法律法规及规范性文件的要求，会议决议合法有效。

四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况

□适用√不适用

五、红筹架构公司治理情况

□适用√不适用

53/2742023年年度报告

六、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股年度内报告期内从年初年末是否在公性年股份增增减变公司获得的姓名职务任期起始日期任期终止日期持股持股司关联方别龄减变动动原因税前报酬总数数获取报酬量额（万元）

2020年4月2026年5月

杨金洪董事长男57000不适用120.27否

28日18日

2023年5月2026年5月

侯孝亮董事男58000不适用/是

19日18日

2020年4月2026年5月

钟可祥董事男51000不适用/是

28日18日

2020年4月2023年5月

洪超额董事男57000不适用/是

28日18日

2020年4月2026年5月

钟炳贤董事男48000不适用/是

28日18日

2020年4月2026年5月

曾新平董事男47000不适用/是

28日18日

2020年4月2026年5月

姜龙董事兼总经理男44000不适用105.69否

28日18日

2020年4月2026年5月

孙世刚独立董事男70000不适用15否

28日18日

2020年4月2026年5月

何燕珍独立董事女55000不适用15否

28日18日

2020年4月2026年5月

陈菡独立董事女41000不适用15否

28日18日

2020年4月2026年5月

林浩监事会主席女48000不适用/是

28日18日

54/2742023年年度报告

年度内报告期内从年初年末是否在公性年股份增增减变公司获得的姓名职务任期起始日期任期终止日期持股持股司关联方别龄减变动动原因税前报酬总数数获取报酬量额（万元）

2023年5月2026年5月

曾连秀监事女34000不适用/是

19日18日

2020年4月2023年5月

林继致监事男40000不适用41.34否

28日18日

2020年4月2026年5月

李温萍职工代表监事女36000不适用17.13否

28日18日

2020年4月2026年5月

陈庆东副总经理男47000不适用79.47否

28日18日

2020年4月2026年5月

张瑞程财务总监男46000不适用62.33否

28日18日

2020年4月2026年5月

陈康晟董事会秘书男48000不适用45.97否

28日18日

核心技术人员、技术总2020年4月2026年5月曾雷英男44000不适用77.15否

监、研究院院长28日18日

核心技术人员、研究院2020年4月2026年5月魏国祯男41000不适用63.23否

副院长、首席工程师28日18日

核心技术人员、生产总2020年4月2026年5月罗小成男48000不适用79.27否

监、三明厦钨董事长28日18日

核心技术人员、投资总2020年4月2026年5月郑超男44000不适用67.04否监28日18日

核心技术人员、首席工2020年4月2026年5月马跃飞男44000不适用31.66否程师28日18日

核心技术人员、资深工2020年4月2026年5月张鹏男43000不适用26.64否程师28日18日

合计//////862.19/

注：以上表格中的持股数为直接持股数量。

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姓名主要工作经历

1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，有色金属冶金专业，博士学历，教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴。1989年7月至1997年12月，历任厦门钨品厂钨车间职员、班长、钨车间副主任、生产科副科长；1998年1月至2000年9月，历任厦门钨业生产科副科长、钨车间主任；2000年10月至2002年8月，任赣州虹飞钨钼材料有限公司副总经理；2002年8月至2018年杨金洪

4月，历任厦门钨业总经理助理、厦门钨业海沧分公司生产副总经理、常务副总经理、总经理，厦门钨业副总裁；2018年3月至

2019年5月，任新能源有限执行董事；2019年5月至2020年4月，任新能源有限董事长；2020年4月至今，任公司党委书记、董事长。

1966年出生中国国籍，硕士学历历任福建省机械厅计划处干部、福建省拖拉机厂生产科干部、福建省机械厅计划处科员、福建省

机械厅计划处副主任科员、福建省机械厅办公室主任助理、主任科员、福建省经贸委运行处主任科员、福建省经贸委培训与职称处

副处长、福建省政府国资委规划发展处副处长、福建省政府国资委改革与分配处副处长(主持工作)、中共福建省政府国资委机关委

侯孝亮员会专职副书记、中共福建省政府国资委机关纪律检查委员会书记、福建省国资委改革分配处副处长(主持工作)、中共福建省政府

国资委机关委员会专职副书记、中共福建省政府国资委机关纪律检查委员会书记、福建省政府国资委改革与分配处处长、福建省国

资委改革发展处处长、福建省冶金(控股)有限责任公司副总经理、党委委员，现任福建省冶金(控股)有限责任公司董事、党委副书记；2023年5月至今，任公司董事。

1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，有色金属冶金专业，工商管理硕士，高级工程师。历任厦门钨品厂值班长、团委书

钟可祥记、厦门钨业钨车间副主任、钨车间主任、厦门嘉鹭金属工业有限公司总经理、长汀金龙稀土有限公司总经理、厦门钨业副总裁，

2021年4月至今，任厦门钨业常务副总裁。2019年5月至2020年4月，任新能源有限董事，2020年4月至今，任公司董事。

1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学专业，本科学历，会计师。历任厦门钨品厂主办会计、厦门金鹭特种合金有限

洪超额

公司财务部经理、总会计师、副总经理。2011年3月至今，任厦门钨业副总裁。2020年4月至2023年5月，任公司董事。

1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学专业，工商管理硕士，高级会计师。历任厦门虹鹭钨钼工业有限公司财务部会

钟炳贤计、经理、财务负责人、厦门钨业财务管理中心总经理、预算办主任、监察审计部总经理、厦门钨业监事。2016年12月至2019年

5月，任新能源有限监事。2020年4月至今，任厦门钨业副总裁、财务负责人，公司董事。

1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，地图制图学与地理信息工程专业，博士学历。历任北京项腾技术信息咨询有限责任公

司项目经理、北京鑫浩源矿产资源开发有限责任公司总经理、香港詹姆斯实业集团有限公司副总经理、厦门钨业投资专家。2018年曾新平

5月至今，任厦门钨业总裁助理兼战略发展中心总经理。2019年5月至2020年4月，任新能源有限董事，2020年4月至今，任公司董事。

1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，冶金工程专业，工程硕士，高级工程师。2003年7月至2013年1月，历任厦门钨业

制造三部班长、工艺助理工程师、副经理、经理；2013年2月至2016年12月，历任厦门钨业海沧分公司生产副总经理、常务副总姜龙经理、总经理。2016年12月至2018年3月，任新能源有限执行董事兼总经理，2018年3月至2019年5月，任新能源有限总经理，2019年5月至2020年4月，任新能源有限董事兼总经理，2020年4月至今，任公司党委副书记、董事、总经理。

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1954年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国科学院院士，厦门大学教授，博士生导师，厦门大学自然科学部部主任，兼任中

国化学会第二届监事会监事长，特种化学电池全国重点实验室学术委员会主任。于2005和2007年分别当选英国皇家化学会会士和孙世刚 国际电化学会会士。担任国际杂志 ElectrochimicaActa 副主编，J.Electroanal.Chem.，ACSEnergyLett.，J.SolidStateElectrochem.Electrochem.EnergyRev.NationalScienceReview、FunctionalMater.Lett.等编委，《化学学报》、《化学教育》和《光谱学与光谱分析》副主编，《电化学》主编。2020年4月至今，任公司独立董事。

1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，企业管理专业，博士学历，副教授。1998年至今，历任厦门大学管理学院助教、讲

何燕珍

师、副教授，现任厦门大学管理学院副教授。2020年4月至今，任公司独立董事。

1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学专业，博士学历。2014年11月至今，历任厦门国家会计学院讲师、硕士生导陈菡师，管理会计与财务管理研究所副所长。现任厦门国家会计学院副教授、硕士生导师，管理会计与财务管理研究所所长。2020年4月至今，任公司独立董事。

1976年2月出生，硕士研究生学历，高级会计师、注册会计师、注册税务师。曾任厦门虹鹭钨钼工业有限公司总经理助理、厦门钨

林浩业股份有限公司钨钼材事业部财务总监、财务管理中心经营分析主管。现任厦门钨业股份有限公司财务管理中心总经理，赣州腾远钴业新材料股份有限公司监事会主席，厦门厦钨新能源材料股份有限公司监事会主席。

1990年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学本科学历，中级会计师。历任福建省长汀金龙稀土有限公司经营分析科长、厦

曾连秀门钨业股份有限公司审计部内部审计项目经理，现任厦门钨业股份有限公司内部审计经理，厦门厦钨新能源材料股份有限公司监事。

1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学专业，本科学历，中级会计师。2017年6月至2020年5月，历任厦门钨业审

林继致计部内审经理、纪检监察室纪检监察经理。2019年5月至2020年4月，任新能源有限监事，2020年4月至2023年5月，任公司监事，2020年6月至今，任公司审计部经理。

1987年出生，中国国籍，无境外永久居留权，公共事业管理专业，本科学历。2011年7月至2017年3月，任厦门钨业企业管理部

李温萍职员，2017年4月至2020年3月，任新能源有限企业管理部行政专员，2020年3月至2020年4月，任新能源有限职工监事，2020年4月至今，任公司职工监事、纪检监察室纪检监察专员。

1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理专业，大学本科、工程师。1997年7月至2014年3月，历任厦门钨业设备

动力部技术员、人力资源部人事培训专员、综合部经理、办公室主任，厦门钨业海沧分公司企业管理部经理；2014年4月至2017陈庆东年4月任厦门钨业海沧分公司副总经理兼党总支书记。2017年4月至2019年4月，任新能源有限副总经理兼党总支书记、工会主席，2019年5月至2020年4月，任新能源有限副总经理兼党总支书记、工会主席、董事会秘书，2020年4月至今，任公司副总经理、工会主席。

1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学专业，硕士学历，中级会计师。2000年7月至2009年3月，历任厦门钨业海

沧分公司财务部会计、副经理，2009年3月至2013年8月，任福建省长汀金龙稀土有限公司财务部经理；2013年8月至2016年张瑞程12月，任厦门钨业海沧分公司财务部经理。2017年1月至2019年4月，任新能源有限财务部经理，2019年5月至2020年4月，

任新能源有限财务负责人，2020年4月至今，任公司财务总监。

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1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，产业经济学专业，硕士学历。2009年6月至2020年3月，历任厦门钨业董秘办职

陈康晟

员、证券事务代表。2020年4月至今，任公司董事会秘书。

1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，有色金属冶金专业，硕士学历，高级工程师。2006年6月至2007年2月，曾任湖南

瑞翔新材料有限公司研发工程师，2007年3月至2017年3月，历任厦门钨业工艺工程师、研发工程师、资深研发工程师、首席工曾雷英

程师、副总工程师，兼任电池研究室主任、锂材研究室主任。2017年4月至今，任职于公司，现任公司技术总监、新能源材料研究院院长。

1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，物理化学专业，博士学历，高级工程师。2010年7月至2016年12月，历任厦门钨业

魏国祯工程师、核心技术人员、资深工程师、首席工程师。2017年1月至2020年6月，任公司新能源材料研究院首席工程师。2020年7月至今，任公司新能源材料研究院副院长、首席工程师。

1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，有色冶金专业，MBA。1996 年 7 月至 2014 年 3 月，历任厦门钨业制造一部班长、生

罗小成产调度，制造四部经理，2014年4月至2017年4月，任福建省三明金明稀土有限公司（三明厦钨前身）副总经理。2017年5月至

2022年4月，任三明厦钨总经理；2022年5月至今，任三明厦钨董事长，系公司钴酸锂产业化的主要负责人。

1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，材料物理与化学专业，硕士学历，高级工程师。2005年7月至2016年12月，历任厦

郑超门钨业股份有限公司海沧分公司经理助理、副经理、项目总负责人、生产副总监。2017年1月至2022年2月，任公司生产副总监、宁德厦钨总经理，2022 年 3 月至今，现任公司投资总监，系公司 NCM 三元材料产业化的主要负责人。

1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，冶金工程专业，硕士学历，高级工程师。2004年7月至2016年12月，历任厦门钨业

马跃飞工艺工程师、研发工程师、资深研发工程师；2017年1月至今，任职于公司，历任公司资深研发工程师、首席工程师，现任公司新能源材料研究院首席工程师。

1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，材料科学与工程专业，博士学历，高级工程师。2008年7月至2016年12月，历任厦

张鹏

门钨业制造三部、制造七部研发工程师、研究院研发工程师；2017年1月至今，任公司新能源材料研究院资深研发工程师。

其它情况说明

√适用□不适用

以上董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股数为个人直接持股数。

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

冶金控股董事、党委副书记2023年1月/侯孝亮厦门钨业董事2016年9月钟可祥厦门钨业常务副总裁2021年4月/

洪超额厦门钨业副总裁2011年3月/

钟炳贤厦门钨业副总裁、财务负责人2020年4月/总裁助理兼战略发展

曾新平厦门钨业2018年5月/中心总经理

林浩厦门钨业财务管理中心总经理2013年8月/

曾连秀厦门钨业内部审计经理2022年5月/

在股东单位任职冶金控股指福建省冶金（控股）有限责任公司，稀土集团控股股东，系公情况的说明司的间接控股股东

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓在其他单位担任的职任期起始日任期终止日其他单位名称名务期期

1988年12

孙世刚厦门大学教授、博士生导师/月

何燕珍厦门大学副教授、硕士生导师1998年8月/

2014年11

厦门国家会计学院副教授、硕士生导师/月深圳光峰科技股份有限2023年12独立董事/公司月25日海安橡胶集团股份公司2022年9月独立董事/陈菡（非上市）7日兴储世纪科技股份有限2022年11独立董事/公司（非上市）月11日福建恒而达新材料股份2021年10独立董事/有限公司月18日厦门纳龙健康科技股份2021年9月独立董事/

有限公司（非上市）3日福建省南平铝业股份有

董事//侯孝亮限公司

厦钨电机工业有限公司董事//九江金鹭硬质合金有限

董事//公司赣州市豪鹏科技有限公

钟可祥法定代表人董事长//司成都虹波实业股份有限

董事//公司

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洛阳豫鹭矿业有限责任

董事//公司西安合升动力科技有限

董事长//公司福建省金龙稀土股份有

法定代表人董事长//限公司福建贝思科电子材料股

法定代表人董事长//份有限公司

福建鑫鹭钨业有限公司董事//福建省长汀虔东稀土有

董事//限公司宁化行洛坑钨矿有限公

董事//司屏南县稀土开发有限公

董事//司厦门创云精智机械设备

法定代表人董事长//股份有限公司

厦钨电机工业有限公司董事长//厦门势拓伺服科技股份

董事长//有限公司厦门厦钨智能装备科技

法定代表人董事长//有限公司厦门势拓智动科技有限

法定代表人董事长//公司厦门势拓御能科技有限

董事长//公司厦门势拓医疗科技有限

董事长//公司厦门势拓伟鑫电气有限

董事长//公司厦门谦鹭信息技术股份

董事//有限公司厦门鸣鹤管理咨询股份

董事//有限公司厦门虹鹭钨钼工业有限

董事//公司厦门滕王阁房地产开发

董事//有限公司厦门金鹭特种合金有限

董事//公司厦门创合鹭翔投资管理

董事//有限公司执行董事兼总经理

厦门厦钨投资有限公司//法人厦门欧斯拓科技有限公执行董事法定代表

//司人厦门厦钨嘉泰私募基金

执行董事//管理有限公司

60/2742023年年度报告

厦门势拓吉诚科技有限

执行董事//公司

创合鑫材（厦门）制造

业转型升级基金合伙企投资决策委员会委员//业（有限合伙）

嘉泰绿能（长汀）投资

投资决策委员会委员//

合伙企业（有限合伙）

北汽鹏龙（沧州）新能

源汽车服务股份有限公董事//司上海赤金厦钨金属资源

董事//有限公司苏州爱知高斯电机有限

副董事长//公司厦门虹鹭钨钼工业有限

法定代表人董事长//公司洛阳豫鹭矿业有限责任

董事//公司宁化行洛坑钨矿有限公

董事//司龙岩市稀土开发有限公

董事//司三明市稀土开发有限公

董事//司赣州市豪鹏科技有限公

董事//司厦门金鹭特种合金有限

董事//公司九江金鹭硬质合金有限

董事//公司

钟炳贤成都虹波实业股份有限法定代表人董事长//公司赣州虹飞钨钼材料有限

董事//公司厦门滕王阁房地产开发

法定代表人董事长//有限公司东山滕王阁房地产开发

董事//有限公司佳鹭（香港）有限公司执行董事//厦门创云精智机械设备

董事//股份有限公司苏州爱知高斯电机有限

董事//公司福建省金龙稀土股份有

董事//限公司福建贝思科电子材料股

董事//份有限公司洛阳豫鹭矿业有限责任

曾新平董事长//公司

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宁化行洛坑钨矿有限公

董事长//司江西都昌金鼎钨钼矿业

执行董事//有限公司都昌金鼎固废综合利用

董事长//有限公司龙岩市稀土开发有限公

董事//司三明市稀土开发有限公

董事//司

中稀厦钨（福建）稀土

董事//矿业有限公司中稀（福建）稀土矿业

董事//有限公司屏南县稀土开发有限公

董事长//司福建省金龙稀土股份有

董事//限公司福建贝思科电子材料股

董事//份有限公司厦门创云精智机械设备

董事//股份有限公司博白县巨典矿业有限公

执行董事//司韩国厦钨金属材料股份

董事//有限公司上海赤金厦钨金属资源

董事、总经理//有限公司

CHIXIA Laos Holdings

董事、总经理//

Limited都昌金鼎固废综合利用

董事//有限公司上海赤金厦钨金属资源

监事//有限公司宁化行洛坑钨矿有限公

监事//司赣州腾远钴业新材料股

林浩监事会主席//份有限公司厦门嘉鹭金属工业有限

监事//公司厦门滕王阁房地产开发

监事//有限公司成都虹波实业股份有限

监事//公司赣州市豪鹏科技有限公

监事//司曾连秀赣州虹飞钨钼材料有限

监事会主席//公司

62/2742023年年度报告

厦门嘉鹭金属工业有限

监事//公司韩国厦钨金属材料股份

监事//有限公司厦门厦钨嘉泰私募基金

监事//管理有限公司在其他单位任职情况的无说明

(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员薪酬的确定依据主

董事、监事、高级管理

要是公司人事考核相关制度，其中，董事、监事薪酬由股东大会审人员报酬的决策程序议确定，高级管理人员薪酬由董事会审议确定。

董事在董事会讨论本人是薪酬事项时是否回避

2023年4月20日，公司召开了第一届董事会提名与薪酬考核委员会第四次会议，审议通过了《厦钨新能班子及成员2022年度考核情况的报告》《关于董事、高级管理人员薪酬的议案》《关于确定内部董事、高管人员2023年基本薪酬的议案》《关于制定内部董事及高级管理人员的2023年度绩效薪酬考核指标的议案》等有关议案；

提名与薪酬考核委员会2023年4月20日，公司召开了第一届监事会第十五次会议，审议通或独立董事专门会议关过了《关于监事薪酬的议案》；同日，在公司召开的第一届董事会于董事、监事、高级管第二十六次会议上，公司独立董事对此薪酬议案发表了明确同意的理人员报酬事项发表建独立意见：“公司董事、高级管理人员2022年度薪酬是根据《厦门议的具体情况厦钨新能源材料股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，结合公司2022年净利润的实现情况及董事会提名与薪酬考核委员会对董事、高级管理人员的考核确定的。公司董事会对董事、高级管理人员2022年度薪酬的确定、审议及表决程序符合规定。我们同意公司董事、高级管理人员2022年度薪酬及2023年度薪酬方案。”公司确定董事、监事、高级管理人员及核心技术人员薪酬的原则

是：

（1）在公司担任行政职务的董事和公司高级管理人员实行年薪制，薪酬主要由基本年薪和效益年薪组成，其中基本年薪按月发放，效董事、监事、高级管理益年薪经过公司董事会提名与薪酬考核委员会考核确定并经董事会人员报酬确定依据批准后发放；

（2）对于独立董事，公司给予固定津贴，按月平均发放；

（3）职工代表监事和核心技术人员的薪酬由人力资源部依据公司的相关政策确定。

董事、监事和高级管理

人员报酬的实际支付情公司董事、监事、高级管理人员报酬已根据相关规定支付。

况

报告期末全体董事、监

事和高级管理人员实际517.20获得的报酬合计报告期末核心技术人员

344.99

实际获得的报酬合计

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(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因洪超额董事离任换届选举林继致监事离任换届选举侯孝亮董事选举换届选举曾连秀监事选举换届选举

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

七、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

各项议案均获得通过，不存在否决议案

第一届董事会第二十六次会议2023年4月20日的情况

各项议案均获得通过，不存在否决议案

第二届董事会第一次会议2023年5月19日的情况

各项议案均获得通过，不存在否决议案

第二届董事会第二次会议2023年6月28日的情况

各项议案均获得通过，不存在否决议案

第二届董事会第三次会议2023年8月23日的情况

各项议案均获得通过，不存在否决议案

第二届董事会第四次会议2023年9月26日的情况

各项议案均获得通过，不存在否决议案

第二届董事会第五次会议2023年10月24日的情况

各项议案均获得通过，不存在否决议案

第二届董事会第六次会议2023年12月19日的情况

八、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股参加董事会情况东大会是情况否亲董事独本年以通自姓名立应参讯方委托出席股出缺席是否连续两次未亲自董加董式参出席东大会席次数参加会议事事会加次次数的次数次次数数数杨金洪否77400否2

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侯孝亮否65510否0钟可祥否77500否1洪超额否11000否2钟炳贤否77500否2曾新平否77400否1姜龙否77400否2孙世刚是76510否2何燕珍是76410否2陈菡是77400否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数7

其中：现场会议次数2通讯方式召开会议次数4现场结合通讯方式召开会议次数1

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

九、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会陈菡、何燕珍、钟炳贤

提名与薪酬考核委员会何燕珍、陈菡、钟可祥

战略与可持续发展委员会杨金洪、侯孝亮、曾新平、姜龙、孙世刚

(二)报告期内审计委员会召开7次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

听取总经理关于2022年度审计委员会严格按照《公司法》、中

2023年1月19日无

经营情况的汇报；听取财国证监会及上交所的相关监管规则、

65/2742023年年度报告

其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

务总监关于2022年度财务《公司章程》及公司的《董事会审计状况的汇报委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过本次会议审议全部议案

审计委员会严格按照《公司法》、中

听取年审机构关于现场审国证监会及上交所的相关监管规则、

计情况的汇报并审议通过《公司章程》及公司的《董事会审计

2023年4月7日无

了《2022年度内部审计工委员会议事规则》开展工作，勤勉尽作报告》责，经过充分沟通讨论，一致通过本次会议审议全部议案听取致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告出具情况；审议通过了《2022年度会计报表及报表附注》《2023年第一季度会计报表》《关于2022审计委员会严格按照《公司法》、中

年度计提资产减值准备的国证监会及上交所的相关监管规则、议案》《关于聘请公司2023《公司章程》及公司的《董事会审计

2023年4月20日无年度审计机构的议案》委员会议事规则》开展工作，勤勉尽《2023年第一季度内部审责，经过充分沟通讨论，一致通过本计工作报告》《2022年度次会议审议全部议案内部控制评价报告》《审计委员会2022年度履职情况汇总报告》等七项议案；确认了《2023年度关联人名单》

审计委员会严格按照《公司法》、中

国证监会及上交所的相关监管规则、审议通过了《关于选举公《公司章程》及公司的《董事会审计

2023年5月19日司第二届董事会审计委员无委员会议事规则》开展工作，勤勉尽会主任的议案》责，经过充分沟通讨论，一致通过本次会议审议全部议案审议通过了《2023年上半审计委员会严格按照《公司法》、中年内部审计工作报告》

国证监会及上交所的相关监管规则、《2023年半年度报告及其《公司章程》及公司的《董事会审计2023年8月23日摘要》《2023年半年度募无委员会议事规则》开展工作，勤勉尽集资金存放与实际使用情责，经过充分沟通讨论，一致通过本况的专项报告》等三项议次会议审议全部议案案

审计委员会严格按照《公司法》、中审议通过了《2023年第三国证监会及上交所的相关监管规则、2023年10月24季度内审报告》《2023年《公司章程》及公司的《董事会审计无

日第三季度报告》等两项议委员会议事规则》开展工作，勤勉尽案责，经过充分沟通讨论，一致通过本次会议审议全部议案

2023年12月19审议通过了《关于公司审计委员会严格按照《公司法》、中无

66/2742023年年度报告

其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

日2024年度日常关联交易预国证监会及上交所的相关监管规则、计额度的议案》《关于制定《公司章程》及公司的《董事会审计<年审会计师事务所选聘委员会议事规则》开展工作，勤勉尽制度>的议案》《关于选聘责，经过充分沟通讨论，一致通过本年审会计师事务所邀请招次会议审议全部议案标方案的议案》《关于修订<董事会审计委员会议事规则>的议案》等四项议案

(三)报告期内提名与薪酬考核委员会召开3次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况审议通过了《厦钨新能班子及成员2022年度考核情况的报告》《关于董事、高级管理人员薪酬的议案》提名与薪酬考核委员会严格按照《公《关于确定内部董事、高司法》、中国证监会及上交所的相关管人员2023年基本薪酬的

监管规则、《公司章程》及公司的《董议案》《关于制定内部董事

2023年4月20日事会提名与薪酬考核委员会议事规无

及高级管理人员的2023年则》开展工作，勤勉尽责，经过充分度绩效薪酬考核指标的议

沟通讨论，一致通过本次会议审议全案》《关于提名第二届董事部议案会非独立董事候选人的议案》《关于提名第二届董事会独立董事候选人的议案》等六项议案提名与薪酬考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会及上交所的相关

审议通过了《选举提名与监管规则、《公司章程》及公司的《董

2023年5月19日薪酬考核委员会主任》等事会提名与薪酬考核委员会议事规无一项议案则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过本次会议审议全部议案提名与薪酬考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会及上交所的相关审议通过了《关于修订<董监管规则、《公司章程》及公司的《董事会提名与薪酬考核委员

2023年12月19日事会提名与薪酬考核委员会议事规无会议事规则>的议案》等一则》开展工作，勤勉尽责，经过充分项议案

沟通讨论，一致通过本次会议审议全部议案

(四)报告期内战略与可持续发展委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行

67/2742023年年度报告

职责情况审议通过了《2022年度总战略与可持续发展委员会严格经理工作报告》《2022年按照《公司法》、中国证监会及度战略投资情况及2023战上交所的相关监管规则、《董事

2023年4月20日无略投资计划报告》《2022年会战略与可持续发展委员会议度环境、社会与治理报告》事规则》开展工作，勤勉尽责，等三项议案充分沟通讨论战略与可持续发展委员会严格

审议通过了《关于修订<董按照《公司法》、中国证监会及事会战略与可持续发展委上交所的相关监管规则、《董事

2023年12月19日无

员会议事规则>等一项议会战略与可持续发展委员会议案事规则》开展工作，勤勉尽责，充分沟通讨论

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

十、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量1447主要子公司在职员工的数量1510在职员工的数量合计2957母公司及主要子公司需承担费用的离退休职

0

工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员1930销售人员44技术人员494财务人员38行政人员284管理人员167合计2957教育程度

教育程度类别数量（人）

68/2742023年年度报告

博士研究生9硕士研究生173本科766专科413高中及以下1596合计2957

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司综合考虑国家法律法规、行业特点、行业薪酬竞争力、公司实际经营情况等，结合公司整体战略，不断完善薪酬管理体系。报告期内，公司持续优化调整薪酬体系，完善薪酬结构，结合市场水平调升部分岗位的薪酬水平，制定更加科学的加薪规则，强化项目激励，进一步发挥薪酬激励作用，吸引并保留优秀人才，提升薪酬竞争力，为公司长远、健康发展打下坚实基础。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司重视培训工作，每年依据企业文化与长期战略规划、年度经营管理、专业知识技能及岗位知识技能的实际需要，结合员工培训需求，制定年度培训计划。报告期内，各公司主体已完成实施的培训如下：

序培训岗位序列模块项目人数号形式

1 T/M/P/O 安全管理 安全管理资格证培训班 119 外聘

2 T/P/M/O 职业能力及素养 OFFICE 技能提升定制培训班 220 外聘

3 O 任职资格提升专项 岗位技能等级鉴定培训 562 内训

2023-ISO14001、45001内审员培 外聘

4 T/P/M 职业能力及素养 37

训+内

5 T/P/M 职业能力及素养 ISO9001内审员培训 53 外训聘

6 T/P/M 生产供应链管理 矿产供应链尽责管理内审员培训 2 外聘

“读”具匠心·“书”途同归

7 M 后备干部培养专项 46 内训

——读书会活动外聘

8 T/P/M 精益生产 IAM践行者培训班 50 +内

外训聘

9 T/P/M 精益生产 IAM倡导者培训班 50 +内

训

10 T/P/M 研发管理 SPC应用能力培训 183 内训

11 T 研发管理 研发项目管理与费用规范培训 50 内训

69/2742023年年度报告

外聘

12 T 研发管理 专利挖掘和技术交底书撰写培训 92 +内

训

13 P 财务管理 2023年税审事项及后续业务培训 6 内训

14 T 研发管理 产品知识培训 50 内训

15 T/P/M 研发管理 顾客特殊需求知识培训 48 内训

16 T/O 安全管理 辐射防护培训 6 外聘

17 T/M/P/O 安全管理 消防知识培训暨现场演练培训 1904 外聘

18 T/P/M 安全管理 电气安全培训讲座 179 内训

19 T/M/P/O 安全管理 2023年职业健康培训 1904 外聘

20 M 中高层领导力 企业总会计师岗位能力培训 1 外聘

21 P/M 财务管理 财务报表培训 45 内训

22 P/M 财务管理 成本核算培训 45 内训

23 M 安全管理 危化品经营企业主要负责人培训 1 外聘

24 P/M 财务管理 费用报销规范培训 45 内训

25 P/M 财务管理 合并报表系统基础操作培训 27 内训

26 O 安全管理 保安证取证培训 5 外聘

27 T 研发管理 产品工艺培训 37 内训

28 P 职业能力及素养 2023年工程建设专题内审培训班 4 外聘

29 P 安全管理 2023年环保专项培训 1 外聘

30 T/P/M 研发管理 锂电专业技术知识培训 188 内训

31 T 研发管理 工艺知识培训 125 内训

外聘

32新鹰计划毕业生培养专项2023年新员工入职培训班172

+内训

33新鹰计划毕业生培养专项2023年新员工户外拓展训练172外聘

34 M 任职资格提升专项 2023年 M1基层管理人员培训班 50 内训

35 O 安全管理 叉车证取证培训 11 外聘

36 O 安全管理 特种设备作业人员证培训 212 外聘

外聘

37 P 职业能力及素养 2023年证券事务代表分级培训 1 +内

训

38 T 研发管理 研发成果专利转化赋能培训 20 内训

39 P/M 人力资源管理 全面绩效管理专项培训 100 内训

40 O 安全管理 2023年辐射防护培训 2 外聘

41 T/M/P/O 安全管理 EHS专项安全培训 48 内训

42 T 研发管理 2023年研发质量管理 DQM培训 2 外聘

70/2742023年年度报告

43 T 职业能力及素养 2023年电子天平项目跟班培训 2 外聘

外聘

44 P 人力资源管理 2023年人力资源赋能班 40 +内

训

45 O 组织与学习发展 师带徒培训及工艺授课培训 626 内训

2023企业文化制度、安全品质培

46 T/M/P/O 组织与学习发展 1643 内训

训

ISO14064温室气体内部核查员培

47 P/M 职业能力及素养 7 外聘

训

48 T/P/M 职业能力及素养 ISO14064及 14067体系认证培训 10 外聘

49 T 研发管理 电性能专业培训 12 内训

检验检测机构授权人能力提升培

50 P 职业能力及素养 1 外聘

训

51 O 安全管理 中级消防设施操作取证培训 3 外聘

52 T/P/M 研发管理 BKM学习研讨 20 内训

53 T/P/M 职业能力及素养 5S管理培训 54 内训

54 P 人力资源管理 制造型企业招聘管理实务培训 9 内训

55 P/M 生产供应链管理 包材、工装验证流程培训 8 内训

56 P 生产供应链管理 MOM销售采购培训 6 内训

原料品质验收及异常处理流程培

57 T/P/M 研发管理 6 内训

训

58 T/P/M 职业能力及素养 “1+X”专项内控审计培训 13 内训

59 T/P/M 职业能力及素养 MOM流程框架培训 16 内训

60 T/M/P/O 组织与学习发展 记录管理要求培训 147 内训

61 T/P/M 职业能力及素养 MES系统岗位操作培训 12 内训

62 O 安全管理 高压电工证复审取证培训 7 外聘

63 T/P/M 组织与学习发展 品质意识培训 10 内训

64 T/P/M 职业能力及素养 MOM 系统工艺管理功能培训 14 内训

65 T/P/M 组织与学习发展 工会管理专项内控审计培训 9 内训

66 T/P/M 职业能力及素养 8D/5A工具及运用培训 26 内训

67 O 安全管理 气瓶的安全使用培训 17 内训

68 T/P/M 职业能力及素养 SPC管理及运用培训 14 内训

基于组织发展的任职资格体系设

69 M 人力资源管理 5 内训

计培训

70 T 研发管理 磁性异物测试培训 7 内训

71 T 研发管理 烧结首件确认流程培训 19 内训

72 T 研发管理 如何进行计划保养 STEP1-3培训 5 内训

71/2742023年年度报告

73 T 研发管理 统计过程控制 SPC培训 11 内训

74 T 研发管理 CPK过程能力分析培训 11 内训

75 T/P/M 职业能力及素养 投资技改项目管理培训 12 内训

76 T 研发管理 零配件看图基础知识培训 19 内训

77 T 研发管理 能源体系培训 5 内训

78 T 研发管理 电位法测定培训 5 内训

79 O 安全管理 高压电工证取证培训 17 外聘

80 T 研发管理 TPM基本概念培训 20 内训

81 T 研发管理 设备管理基本概念培训 7 内训

82 T/P/M 人力资源管理 角色转变及生涯发展培训 7 内训

83 T/P/M 人力资源管理 行动学习法培训 7 内训

84 T 研发管理 检测仪器与分析原理应用培训 7 内训

85 T 研发管理 零故障推进方法培训 7 内训

86 T 研发管理 MSA培训 9 内训

87 T 研发管理 假设检验培训 10 内训

88 T/M/P/O 研发管理 异物管理规范培训 169 内训

89 P 人力资源管理 企业内部讲师培训技能修炼班 5 内训

90 T 研发管理 化学分析基础知识培训 10 内训

91 T 任职资格提升专项 6S知识及人员意识培训 19 内训

92 T 研发管理 计划保养开展培训 10 内训

93 T 研发管理 机械制图培训 4 内训

94 T/P/M 安全管理 现场施工管理规范培训 21 内训

95 T/M/P/O 安全管理 有限空间作业管理培训 126 内训

96 T 研发管理 分析化学基础知识培训 8 内训

97 T 职业能力及素养 初期清扫开展培训 12 内训

98 T 研发管理 如何进行计划保养 STEP4-7培训 5 内训

99 T/P/M 研发管理 质量管理体系基本介绍培训 13 内训

100 P/M 财务管理 财务报表阅读技能培训 21 内训

101 P/M 生产供应链管理 供应商管理制度培训 13 内训

102 T 职业能力及素养 6S目视化标准手册培训 9 内训

103 T 研发管理 TPM专精工培训 44 内训

104 T 研发管理 化学品 MSDS知识培训 11 内训

105 T/P/M 任职资格提升专项 合理化建议培训 13 内训

72/2742023年年度报告

106 T/P/M 组织与学习发展 公司品牌建设培训 41 内训

107 P/M 人力资源管理 企业员工关系案例实务培训 11 内训

108 T/M/P/O 安全管理 消防安全培训 132 内训

109 T/P/M 职业能力及素养 客户审核应对技巧培训 20 内训

110新鹰计划毕业生培养专项毕业生半年拓展培训44外聘

111 O 安全管理 调度运行值班合格证书培训 2 外聘

112 M 中高层领导力 老板用工风险管控研修班 1 外聘

113新鹰计划毕业生培养专项毕业生入职拓展培训34外聘

114 T/P/M 职业能力及素养 2023年 office办公软件培训 30 外聘

115 P 人力资源管理 胜任力模型建模与应用培训 6 内训

职业卫生主要负责人证书复审培

116 M 安全管理 2 外聘

训

117 T 研发管理 质量五大工具培训-SPC/MSA 20 外聘

危化品安全生产管理人员证书培

118 T/M/O 安全管理 9 外聘

训

119 T/P/M 安全管理 应急救护员培训班 30 外聘

120 T/M/P/O 安全管理 设备管理知识培训 50 内训

121 T/P/M 职业能力及素养 VDA6.3/VDA6.5 培训 10 外聘

122 T/P/M 安全管理 信息安全管理培训 56 内训

123 T/M/P/O 研发管理 有害物质培训 84 内训

124 T/P/M 职业能力及素养 EHS内审员培训 10 外聘

125 T/P/M 职业能力及素养 IATF16949内审员培训 13 外聘

126 T/P/M 财务管理 ERP培训 30 内训

127 T/M/P/O 安全管理 消防及治安安全知识培训 160 外聘

128 T/M/P/O 安全管理 消防器材使用及操作培训 160 外聘

质量五大工具培训-

129 T/P/M 研发管理 13 外聘

APQP/PPAP/FMEA制度编制要点与常见问题解读培

130 T/P/M 职业能力及素养 40 内训

训

131 T/P/M 安全管理 突发环境事件应急管理培训 50 内训

132 T/P/M 安全管理 重大事故案例培训 50 内训

133 T/P/M 财务管理 成本培训 30 内训

正极材料对电芯制造过程的影响

134 T 研发管理 20 内训

培训

135 O 安全管理 中级消防设施操作证取证培训 18 外聘

73/2742023年年度报告

136 O 安全管理 锅炉操作证初训取证培训 2 外聘

137 T/P/M 安全管理 安全知识培训 20 内训

138 T/P/M 研发管理 自主保养基本概念培训 23 内训基于 IPD项目管理（管理者专班

139 T 精益生产 4 外聘

3期）班

140 P/M 财务管理 财务合并系统专修班 2 12 外聘

141 T/P/M 组织与学习发展 IPD 倡导者&践行者研修 2班 34 外聘

142 M 中高层领导力 飞龙班 2023级 1期培训 4 外聘

143 T 职业能力及素养 能源数据管理培训班 1 外聘

144 M 后备干部培养专项 23级雏英班 1期 3 外聘

145 M 后备干部培养专项 23级雏英班管理集训班 17 外聘

2023年总经理做预算培训2.0-

146 M 中高层领导力 3 外聘

财务班

147 M 中高层领导力 飞龙班 2023级 2期培训 1 外聘

2023年总经理做预算培训2.0-

148 M 中高层领导力 1 外聘

总经理班

2023年总经理做预算培训2.0-

149 M 中高层领导力 2 外聘

业务与职能班

150 M 后备干部培养专项 雏英计划 2023级 2期-定战略 11 外聘

安全生产管理者专修班-应急管

151 M 中高层领导力 6 外聘

理班

152 M 中高层领导力 飞龙班 2023级 2期 2 外聘

注：T是指技术序列；P是指职能序列；M是指管理序列；O是指生产操作序列；新鹰计划是指毕业生培养培训计划。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数（时）2652.00

劳务外包支付的报酬总额（元）194261.77

十二、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

A．根据公司现行有效的《公司章程》，公司的股利分配政策如下：

“1.利润分配原则公司的利润分配应充分重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并坚持如下原则：

74/2742023年年度报告

（1）按照法定顺序分配利润的原则；

（2）同股同权、同股同利的原则；

（3）公司持有的本公司股份不参与分配利润的原则。

2.利润分配的形式

（1）公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不应损害公司持续经营能力。

（2）在利润分配方式中，相对于股票股利，公司优先采取现金分红的方式。

（3）公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。如果公司采用股票股利

进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

3.利润分配的期间间隔

（1）在公司当年盈利且累计未分配利润为正数的前提下，公司每年度至少进行一次利润分配。

（2）公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据公司当期的盈利规模、现金流状

况、公司所处的发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。

4.利润分配的条件

（1）现金分红的具体条件

在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大投资计划或重大资金支出等事项（募集资金投资项目除外）发生，并且公司年度盈利且在弥补以前年度亏损、提取法定公积金后仍有剩余时，公司应当采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可供分配利润的10%，具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。

（2）发放股票股利的具体条件

在公司经营状况、成长性良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格、每股净资产等与公司股本规模不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应当充分考虑发放股票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产的摊薄等相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。

（3）差异化的现金分红政策

公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否

有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利

润分配中所占比例最低应达到80%；

75/2742023年年度报告

2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利

润分配中所占比例最低应达到40%；

3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利

润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

5.董事会、股东大会对利润分配方案的研究论证程序和决策机制

（1）在定期报告公布前，公司管理层、董事会应当在充分考虑公司持续经营能力、保证正

常生产经营及业务发展所需资金和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配预案。董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

（2）公司董事会拟订具体的利润分配预案时，应当遵守我国有关法律、行政法规、部门规

章、规范性文件和本章程规定的利润分配政策。

（3）公司董事会审议通过利润分配预案并在定期报告中公告后，提交股东大会审议。

（4）公司在上一会计年度实现盈利且在弥补以前年度亏损、提取法定公积金后仍有剩余，但公司董事会在上一会计年度结束后未提出现金分红方案的，应当征询独立董事的意见，并在定期报告中披露向股东大会说明未提出现金分红方案的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事还应当对此发表独立意见并公开披露。

（5）公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证过程中，以及在公司股东大会对现金分

红具体方案进行审议前，公司可以通过电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上行的投资者关系互动平台等方式，与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。

（6）公司召开股东大会时，单独或者合计持有公司3%以上股份的股东有权按照《公司法》

《上市公司股东大会规则》和本章程的相关规定，向股东大会提出关于利润分配方案的临时提案。

6.利润分配方案的审议程序

（1）公司董事会审议通过利润分配预案后，方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分

配预案时，需经全体董事过半数同意，且经二分之一以上独立董事同意方为通过。

（2）股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持

表决权的过半数通过。如股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股本的方案的，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

7.利润分配政策的调整

（1）如果公司因外部经营环境或自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。

76/2742023年年度报告

（2）公司董事会在研究论证调整利润分配政策的过程中，应当充分考虑独立董事和中小股东的意见。有关调整利润分配政策的议案中应详细论证和说明原因。董事会在审议调整利润分配政策时，需经全体董事过半数同意，且经二分之一以上独立董事同意方为通过。

（3）对公司章程规定的利润分配政策进行调整或变更的，应当经董事会审议通过后方能提

交股东大会审议。公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会在审议利润分配政策的调整或变更事项时，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。”B．公司 2023 年度利润分配方案

公司拟向全体股东每10股派发现金红利7.00元（含税）。公司通过回购专用账户所持有的公司股份不参与本次利润分配。截至2024年3月31日，公司总股本为420771001股，扣除回购专用证券账户中股份数890978股，以此计算共计拟派发现金红利293916016.10元（含税）。本年度公司现金分红金额占2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为55.72%。本次分配不送红股，不进行资本公积金转增股本。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股现金分配金额不变，相应调整现金派发总金额，并将另行公告具体调整情况。公司2023年度利润分配预案已经公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第四次会议审议通过，本次利润分配方案尚需提请公司股东大会审议。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充√是□否分保护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）7

77/2742023年年度报告

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）293916016.10分红年度合并报表中归属于上市公司普通股

527454540.65

股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的

55.72

净利润的比率（%）以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）293916016.10合计分红金额占合并报表中归属于上市公司

55.72

普通股股东的净利润的比率（%）

注：公司通过回购专用账户所持有的公司股份不参与本次利润分配，公司2023年度拟以实施2023年度分红派息股权登记日登记的总股本扣除公司回购证券账户中股份为基数分配利润，如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股现金分配金额不变，相应调整现金派发总金额，并将另行公告具体调整情况。公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)股权激励总体情况

□适用√不适用

(二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

□适用√不适用

78/2742023年年度报告

2.第一类限制性股票

□适用√不适用

3.第二类限制性股票

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

董事会下设提名与薪酬考核委员会，负责制定公司高级管理人员的考核标准并进行考核，公司根据实际情况不断完善激励政策，促使高级管理人员更加勤勉，尽责地履行各项职责。

十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司不断健全治理和内控制度建设，报告期内修订了《公司章程》《派往子公司担任董事、监事人员行为管理规定》《劳动管理制度》《目标和绩效管理规定》《投资管理规定》《招标管理制度》等制度，进一步完善了内控制度体系。现有内控制度能够为公司经营管理、资产安全、财务报告及其相关信息的真实和公允性提供合理的保证；报告期内未发现财务报告及非财务报告

存在重大、重要缺陷的情况；公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其

他内部控制监管要求开展内控评价工作。2024年度公司将根据发展需求，结合公司实际情况持续修订、完善各项内部控制管理制度，保持内部控制体系持续有效运行，促进公司健康和高质量发展。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十四、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

截止报告期末，公司共有三明厦钨、宁德厦钨、璟鹭新能源、厦门鸣鹭、雅安厦钨、氢能科技、福泉厦钨、欧洲厦钨等8家全资或控股子公司以及中色正元等1家参股子公司，公司按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规、规范性文件的规定，结合公司及其子公司的具体内部环境、管理要求和实际情况，建立健全公司法人治理结构和内部管理制度，加强对子公司的管理控制，明确规定了子公司重大事项报告制度和审议程序，及时跟踪子公司财务状况、生产经营、项目建设、安全环保等重大事项，确保子公司运作规范、依法经营，提高了公司整体运作效率和抗风险能力，保护投资者合法权益。报告期内不存在子公司失去控制的现象。

79/2742023年年度报告

十五、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用具体内容详见公司于 2024年 4月 18日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《厦门厦钨新能源材料股份有限公司2023年度内部控制鉴证报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无。

十七、其他

□适用√不适用

第五节环境、社会责任和其他公司治理

一、 董事会有关 ESG 情况的声明

公司根据中国社会科学院《中国企业社会责任报告编制指南》（CASS-CSR4.0）《全球报告倡议组织可持续发展报告标准》（GRI Standards）的核心方案，同时结合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《联合国可持续发展目标》（SDGs）的披露要

求编制了《2023年度可持续发展报告》，旨在向公司的利益相关方披露公司2023年度在经济、环境和社会方面的工作和成效。公司《2023年度可持续发展报告》已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露，具体情况请参见上述报告。

二、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）9613.95

(一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√是□否厦门厦钨新能源材料股份有限公司属于厦门市生态环境局公布的重点排污单位（水环境重点排污、大气重点排污单位）。

1.排污信息

√适用□不适用

公司产生的废水主要为生产废水和生活污水，废水经收集后经污水处理设施处理达标后排入市政管网，最终纳入海沧水质净化厂处理。废气主要为生产废气，排气筒排放的各类废气污染物均可达标排放且符合总量指标要求。报告期内，污水处理设施与废气处理设施运行正常，防治措

80/2742023年年度报告施有效，严格按照并落实排污许可证相关要求，定期达标排污

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

公司配备有酸喷淋塔4套，水喷淋塔3套，除尘器19套用于处理颗粒物以及氨气废气。共有

2套污水处理系统，用于处理企业生产废水。报告期内，废气与废水治理设备设施运行正常，外排

废气与废水中各项污染物均达到相关废气、废水排放标准。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用企业建设项目均完成了环境影响评价并通过审批。

（1）排污许可证单位名称资质名称资质编号行业类别发证机关有效期厦门厦钨新电子专用材2021年12月09

91350200MA2X 厦门市海沧

能源材料股排污许可证料制造、无日至2026年12WQAT7G001V 生态环境局份有限公司机盐制造月08日

（2）环评相关信息公司成立至今共完成5次环境影响评价、2次验收、1次补充说明，2018年委托编写的《年产32000吨锂离子电池材料产业化项目环境影响报告书》，于2018年6月13日通过厦门市生态环境局审批（厦环审[2018]57号），并于2019年10月通过自主验收，2021年1月委托编写了关于烧结废气排气筒拆分的补充说明报告，即为《厦门厦钨新能源材料股份有限公司年产32000吨锂离子电池材料产业化项目环境影响补充说明》；2020年委托编写的《能源新材料研发中心技改项目环境影响报告表》，于2020年9月30日通过厦门市海沧生态环境局审批（厦海环审[2020]99号），并于 2021 年 4 月通过自主验收；2021 年委托编写的《技术中心创新能力及 TPX 新材料研发技改扩建项目环境影响报告表》，于2021年11月17日通过厦门市海沧生态环境局审批（厦海环审[2021]159号），该项目目前处于建设中；2021年建设单位自主填报《厦门厦钨新能源年处理80万方废水项目环境影响登记表》，该项目目前处于试运营中；2022年建设单位自主填报《厦钨新能源前驱体二车间新增两套脱氨塔项目环境影响登记表》，该项目已建设完成；2023年6月29日在厦门市生态环境局完成项目环境影响后评价文件备案登记。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

公司依据《国家突发环境事件应急预案》等相关文件，结合实际情况，制定了突发环境事件应急预案，并经当地生态环境主管部门备案。同时按照要求定期开展应急预案演练，提高突发环境事件应急处置能力。

81/2742023年年度报告

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

公司依照相关法律法规以及排污许可证的要求，制定了环境自行监测方案，并按要求安装自动监测设备与委托具备资质的第三方监测机构在稳定工况下开展自行监测工作，其监测结果均满足相关排放标准。

6.其他应当公开的环境信息

√适用□不适用

具体情况见公司《2023年度可持续发展报告》。

(二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

报告期内公司及子公司未发生任何环境污染事故，未发生因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。

(三)资源能耗及排放物信息

√适用□不适用

具体情况详见公司《2023年度可持续发展报告》。

1.温室气体排放情况

√适用□不适用

具体情况详见公司《2023年度可持续发展报告》。

2.能源资源消耗情况

√适用□不适用

具体情况详见公司《2023年度可持续发展报告》。

3.废弃物与污染物排放情况

√适用□不适用

公司名称污染物类型污染物名称排放量/吨

镍及其化合物0.0087

钴及其化合物0.0134

大气污染物锰及其化合物0.0045厦门厦钨新能源材料

颗粒物2.5820股份有限公司

氨气1.2322

总镍0.0374水污染物

总钴0.0734

82/2742023年年度报告

总锰0.0282

氨氮1.7932

化学需氧量5.9714

废旧匣钵1677.41工业废物

废旧吨袋87.58

废矿物油与含油废物5.6625

实验室废物0.9024危险废物

废活性炭12.0779

漆渣0.9479

大气污染物颗粒物0.026

氨氮0.7617063水污染物

化学需氧量1.121893三明厦钨新能源材料

废旧匣钵2295.3有限公司工业废物

废旧吨袋71.22

废矿物油0.25危险废物

实验室废物0.055

镍及其化合物0.00149大气污染物

颗粒物0.358

总镍0.0016

总钴0.00192水污染物

总锰0.00192

化学需氧量0.832

废旧匣钵1003.9

宁德厦钨新能源材料废旧吨袋44.76

有限公司废辊棒、废加热棒30.3工业废物

生产废品4.74

粉尘19.727

废添加剂桶2.84

废矿物油1.349

废有机溶剂0.416危险废物

其他废物2.80

废铅蓄电池1.419

83/2742023年年度报告

水处理污泥0.003

镍及其化合物0.01156

钴及其化合物0.01026大气污染物

锰及其化合物0.00671

颗粒物7.13598

总镍0.00325

总钴0.00358

水污染物总锰0.00217厦门璟鹭新能源材料

氨氮0.66有限公司

化学需氧量1.76

废旧匣钵1871.573工业废物

废旧吨袋53.74

废矿物油与含油废物0.916

废化学品包装物1.7751危险废物

实验室废物0.008

漆渣0.0392公司环保管理制度等情况

√适用□不适用

公司重视环境保护工作，严格遵循《中华人民共和国环境保护法》等法律、法规及地方性政策法规的要求。针对在生产过程中产生粉尘、废水、废气等污染物，公司制定了气体排放、固废物回收、噪声控制等管理制度，包括《环保管理制度》《危险废物管理规定》《环保设施管理规定》《厂界噪声管理规定》《废水管理规定》《废气管理规定》《雨水管理规定》《化粪池管理规定》《环境保护责任规定》等相关环保管理制度等，建立健全环境管理体系，保障公司环保工作的有序开展。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）11491减碳措施类型（如使用清洁能源发使用清洁能源、调整生产工艺降低工艺能耗、节能技

电、在生产过程中使用减碳技术、研改等发生产助于减碳的新产品等）

s

√适用□不适用

报告期内，公司积极响应国家双碳政策，努力推进各项节能减排工作：

公司制定了《温室气体盘查管理制度》明确了全公司的温室气体排放源识别（包括直接温室气体排放源和间接温室气体排放源）、数据收集、计算、清单化输出与核查等的相关工作与负责

84/2742023年年度报告部门。公司将碳排放管理的责任细分，各部门制定减排目标，对每月碳排放数据进行汇报分析，优化数据收集内容、及时发现异常并加以改善；公司开展了 ISO14064 碳排放体系认证，对主要排放源数据进行收集，开展月度排放二氧化碳监控，制定《温室气体排查报告》，为后续减排工作提供数据支持，现已取得 ISO14064 认证证书；开展了 ISO14067 产品碳足迹认证，评估公司产品钴酸锂、三元材料和贮氢合金在原料取得、制造、运输、销售等生命周期中直接和间接产生的温

室气体排放总量，为公司采取更加有效的减排措施提供量化数据作为支撑；2023年对公司贮氢合金进行碳足迹首次认证，钴酸锂产品、低镍三元材料与中镍三元材料进行碳足迹再认证；2023年公司还开展了 ISO14021 产品循环含量验证声明认证，对公司多款产品的进行循环含量认证。除此之外，公司加强氨氮回收设施建设力度，提高工业废水氨氮的处理效果，提高了水质，维护生物多样性，促进了生态系统的平衡；公司制定了《降本增效激励方案》，以调动广大员工参与降本增效工作的积极性和主动性，树立意识、强化管理；公司开展了多项节能减排活动，使用 LED照明替代无极灯或其他灯具、优化工艺降低产品吨电耗、号召员工低碳出行，多使用公共交通等。

为降低生产过程中产生的二氧化碳排放，公司积极引入核电作为生产用电来源。公司与中国核工业集团有限公司下属企业中核（福建）电能服务有限公司签订了核电购入协议，确定了核电购入配额，确保生产用电大部分来自核电。

公司积极推行绿色办公政策，通过数字化转型实现无纸化办公，通过提倡节约用电、绿色出行等举措践行节能减排的目标。除此之外，公司积极走访主要供应商，督导供应商开展ISO14064/ISO14067 双体系建设，建议供应商使用低碳电力，增加循环回收材料的使用，督促供应商开展节能技改降低碳排放。

(五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况

□适用√不适用

(六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

报告期内，公司污染物排放总量未超过核定的排放总量，污染物全部达标排放，防治污染设施运行正常，符合相关环境保护法律法规规定。公司及相关子公司均制定了处置突发环境事件应急预案，并按照规定上报属地环保部门备案，相关建设项目均完成了环评批复和环保验收。报告期内，公司污染物排放总量未超过核定的排放总量，污染物全部达标排放，防治污染设施运行正常，符合相关环境保护法律法规规定。公司及相关子公司均制定了处置突发环境事件应急预案，并按照规定上报属地环保部门备案，相关建设项目均完成了环评批复和环保验收。

公司目前已安装了22套排气筒在线监测装置，所有设备均已接入环保局网站。水质在线监测装置（氨氮和 COD）业已联网，并按照环保局要求进行平台报备和线下报送材料。公司对废旧匣钵以及吨袋等工业废物进行综合回收利用。公司安全环保相关部门负责对公司区域内危险废物污染防治工作实施统一监督管理，将入库固体废物录入政府监管平台，并协助做好危废转移工作，定期报送危险废弃物产生时间、种类、数量及去向。公司重视危险废弃物的处置，根据公司的《目

85/2742023年年度报告标和绩效管理实施办法》，公司将危险废弃物处置工作纳入危险废弃物产生部门的经理绩效考核中，有效保证相关部门协同执行危险废物的监管及污染防治工作。

报告期内，公司及子公司环保投资9613.95万元积极用于建设水处理设施、废水处理中心扩容技改项目（MVR）、环保技改项目、环保监测等项目，严格按照排污许可证要求定期派请第三方单位对公司废水、废气、噪声进行监测。废水排放均未超过国家规范标准值，实现达标排放。

废水排放量、氨氮排放量、COD 排放量、重金属排放量均远低于年度总量控制限值。废气各项污染因子均未超过《GB16829-1996 大气污染物综合排放标准》和地方相关排放标准，实现达标排放，氨气排放量、粉尘排放量、镍钴锰及其化合物排放量均远低于年度总量控制限值。

三、社会责任工作情况

(一)主营业务社会贡献与行业关键指标

报告期内公司税收贡献34539.06万元，向员工支付的工资和福利42748.68万元，支付给股东的股息15027.54万元，向银行等债权人给付的利息金额4557.16万元，对外捐赠25.60万元；

扣减政府补助后总社会贡献值约为88554.20万元。

(二)从事公益慈善活动的类型及贡献类型数量情况说明对外捐赠

20.00万元用于甘肃“12·18”临夏州积

其中：资金（万元）23.00石山县地震救灾捐赠资金；3.00万元捐赠

给当地社区，主要用于金秋助学等向三明市三元区岩前中学捐赠空调3台、

物资折款（万元）2.60

吊扇27台，改善教室及实验室环境公益项目

其中：资金（万元）0.71捐赠给福建省妇女儿童发展基金会

救助人数（人）乡村振兴

其中：资金（万元）

物资折款（万元）

帮助就业人数（人）

1.从事公益慈善活动的具体情况

√适用□不适用2023年7月，公司各党支部根据《福建省妇联关于开展2023年妇女儿童慈善公益募捐活动的通知》精神，开展“关爱妇女儿童·福暖八闽大地”自愿捐款活动，收到自愿捐款0.71万元，并转给福建省妇女儿童发展基金会。

2.巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

86/2742023年年度报告

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）

其中：资金（万元）

物资折款（万元）

惠及人数（人）48为当地社区48位老人发放生活必需品帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等）具体说明

√适用□不适用

报告期内，公司向海沧区海沧街道海沧社区居民委员会、青礁村村民委员会、囷瑶村村民委员会等提供助学捐款，为当地困难群众提供资助；公司所属各党支部到社区开展志愿慰问老人活动，为当地48位老人发放生活必需品，同时开展关爱自闭症儿童活动，进一步提升企业社会形象。

(三)股东和债权人权益保护情况

报告期内，公司按照《公司法》《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，注重公司的规范化运营，建立健全内部各项管理制度。公司三会的召集、召开及表决程序均符合相关规定。同时，公司严格履行信息披露义务，做到信息披露工作的真实、准确、及时、完整，向所有投资者公开披露信息。公司通过上证 E 互动、投资者热线、调研接待、业绩说明会等互动交流平台及方式，保障所有股东均有获取信息的平等机会。公司按照分红政策的要求制定分红方案，重视对投资者的合理回报，以维护广大股东的合法权益。报告期内，公司通过签订合同、按合同约定付款保障债权人权益，利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息联系，创造公平合作、共同发展的发展环境，具有较高的信誉度，不存在损害债权人合法权益的情形。

(四)职工权益保护情况

公司依法组建了工会，并由工会代表员工与公司签订了《集体合同》和《企业工资集体合同》，坚持职工群众当家作主，推行合理化建议奖励，长期践行职工代表大会，为职工参与企业经营决策、管理、监督干部、行使民主管理权利等提供有力保障。

员工持股情况

员工持股人数（人）123

员工持股人数占公司员工总数比例（%）4.16

员工持股数量（万股）3092.0634

员工持股数量占总股本比例（%）7.35

(五)供应商、客户和消费者权益保护情况

报告期内，公司秉承合作共赢、公平公正的原则，根据公司内部的《供应商管理规定》《供应商考核准入管理细则》等相关制度，践行负责任采购、绿色采购，与合作伙伴共担社会责任，为全球客户提供安全、可靠的优质产品。

87/2742023年年度报告

(六)产品安全保障情况

公司始终坚持以高质量工作创造更高品质产品。公司通过精细化质量管理工作，先后获得IS09001、IATF16949 等管理体系认证。公司建立了完善的品质管控及风险预防机制并持续进行优化。公司制定了《质量管理手册》《标识和可追溯性管理规定》《监视和测量管理规定》《不合格品、不符合管理规定》《纠正和预防措施管理规定》等相关制度，以保障公司产品一流的品质标准。报告期内，公司对各类产品及其生产过程中使用的原辅材料、包材、工装等均执行了有害物质的规范管理，生产过程符合 IS014001、IS045001 管理体系的要求，产品符合下游客户须遵守的相关法规要求，未发生有害物质管理的违规事件。

(七)在承担社会责任方面的其他情况

√适用□不适用

公司发挥自身优势，积极参与行业协会，致力于推动行业发展。报告期内，公司加入的行业协会情况如下：

1、厦门高新技术发展协会第五届理事会理事单位

2、中国化学与物理电源协会会员单位

3、厦门市计量测试协会第五届理事会理事单位

4、福建省企联智能产业发展联盟副总干事长单位

5、厦门市技术市场协会会员单位

6、厦门市新材料产业协会会长单位

7、中国有色金属工业协会钴业分会理事单位

8、中国有色金属工业协会锂业分会会员单位

9、中国有色金属工业协会镍业分会会员单位

10、福建省电池技术协会理事长单位

四、其他公司治理情况

(一)党建情况

√适用□不适用

公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，带领全体党员干部深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。锚定目标乘势而上、昂扬斗志笃行实干，深入开展“深学争优、实干争效、敢为争先”行动，坚持推动党建工作与企业管理和生产经营深度融合，以高质量党建引领公司高质量发展。

报告期内，公司充分发挥党组织战斗堡垒作用，充分发扬“党员突击队”攻坚克难，冲锋在前的实干、奉献精神，产品研发和技术创新成果显著。公司开展了一系列主题党日活动、党课学习、志愿者服务等党员教育活动，包括集中学习411场，参与4480人次；开展党课宣讲14场，参与923人次；开展学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神宣讲7场，覆盖

541人次；开展春节送春联、重阳节慰问老人、暑托班等志愿者服务活动26场，参与584人次。

88/2742023年年度报告

报告期内，宁德厦钨新能源党支部“党建+满分”获省冶金党委“五星党建品牌示范建设项目”，三明厦钨新能源党支部“红心向党*三精铸魂”获上级党委“优秀党建品牌”，基层党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用得到充分发挥和彰显。

(二)投资者关系及保护类型次数相关情况

1.参加厦门辖区上市公司2023年投

资者网上集体接待日活动（http://rs.p5w.net）

2.上证路演中心网站

召开业绩说明会 3 （http://roadshow.sseinfo.com）召开

2023年半年度业绩说明会

3.上证路演中心网站（http://roadshow.sseinfo.com）召开

2023年第三季度业绩说明会

1.参加厦门辖区上市公司2023年投

资者网上集体接待日活动（http://rs.p5w.net）

2.上证路演中心网站

借助新媒体开展投资者关系管理活动 3 （http://roadshow.sseinfo.com）召开

2023年半年度业绩说明会

3.上证路演中心网站（http://roadshow.sseinfo.com）召开

2023年第三季度业绩说明会

在官网（http://www.xtc-xny.com/）设

官网设置投资者关系专栏√是□否置投资者关系专栏开展投资者关系管理及保护的具体情况

√适用□不适用

1.公司高度重视投资者关系管理工作，公司信息披露的指定网站为上海证券交易所网站

www.sse.com.cn，公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《经济参考报》，确保公司所有股东能够公平地获取公司信息。

2.公司根据《公司法》《证券法》《上市公司与投资者关系工作指引》等法律、法规、规范

性文件以及《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》。

3.报告期内，公司举办3次业绩说明会，积极参加厦门辖区上市公司投资者网上集体接待日活动。

4.公司积极通过各种渠道展开与投资者的沟通，增进投资者对公司的了解和认同。积极接待

投资者及机构投资者调研，及时发布投资者关系活动记录表，公平对待所有投资者；安排专人负责回复“E 互动”的投资者提问，及时回应投资者关切的问题；公司设置投资者交流热线，安排专人接听，确保与投资者沟通渠道顺畅。积极维护公司与投资者良好关系，提高公司信息透明度，保障全体股东特别是中小股东的合法权益。

其他方式与投资者沟通交流情况说明

□适用√不适用

89/2742023年年度报告

(三)信息披露透明度

√适用□不适用

1.公司制定了《信息披露管理制度》，通过内外部培训，以及对新规则的学习，持续加强董

监高及相关关键人员合规意识，确保公司和相关信息披露义务人应当及时、公平地披露信息，保证所披露信息的真实、准确、完整、及时。

2.公司根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第2号——自愿信息披露》相关规定，不断加强自愿性公告的披露，提升公司信息的披露透明度与及时性，同时为保证投资者利益，公司明确了关于自愿信息披露标准，避免选择性信息披露情况的发生。

(四)知识产权及信息安全保护

√适用□不适用

在鼓励产品研发创新的同时，公司高度重视知识产权的保护，并根据国家相关法律法规的规定制定了《知识产权管理制度》，对技术研发、查新检索、申请、许可使用、权利保护等事项进行全方位管理。

公司鼓励员工从事知识产权研发工作，登记清查公司知识产权信息，执行知识产权的确权和保护政策，管控产权变动情况，规范知识产权的使用行为和经营管理方式。

(五)机构投资者参与公司治理情况

√适用□不适用

公司已制定了《投资者关系管理制度》，规范了公司与投资者及潜在投资者之间的信息沟通行为，健全了机构投资者参与公司治理的渠道与方式。

(六)其他公司治理情况

□适用√不适用

90/2742023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承是否是否如未能及时履如未能及诺承诺承诺有履及时行应说明未完时履行应承诺方承诺时间承诺期限背类型内容行期严格成履行的具体说明下一景限履行原因步计划

厦门钨业、间接控股股东自上市之日起股份限售详见备注12020年7月13日是是不适用不适用

稀土集团、冶金控股36个月内自上市之日起

股份限售冶控投资、闽洛投资详见备注22020年7月13日是是不适用不适用

36个月内

自上市之日起与股份限售宁波海诚详见备注32020年7月13日是是不适用不适用

36个月内

首自上市之日起

次杨金洪、姜龙、陈庆东、股份限售详见备注42020年7月13日是36个月内及离是不适用不适用

公张瑞程、陈康晟职后6个月内开自上市之日起

发曾雷英、魏国祯、罗小股份限售详见备注52020年7月13日是36个月内及离是不适用不适用

行成、郑超、马跃飞、张鹏职后6个月内相持股及减持关

其他厦门钨业意向，详见2020年7月13日否长期是不适用不适用的备注6承持股及减持

诺宁波海诚、国新厚朴、福

其他意向，详见2020年7月13日否长期是不适用不适用建国改基金、冶控投资备注7稳定股价承

公司、公司董事、高管人自上市之日起其他诺，详见备2020年7月13日是是不适用不适用员、厦门钨业36个月内注8

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承是否是否如未能及时履如未能及诺承诺承诺有履及时行应说明未完时履行应承诺方承诺时间承诺期限背类型内容行期严格成履行的具体说明下一景限履行原因步计划关于欺诈发行上市的股其他公司份购回承2020年7月13日否长期是不适用不适用诺，详见备注9关于欺诈发行上市的股其他厦门钨业份购回承2020年7月13日否长期是不适用不适用诺，详见备注10关于欺诈发行上市的股其他稀土集团份购回承2020年7月13日否长期是不适用不适用诺，详见备注11关于欺诈发行上市的股其他冶金控股份购回承2020年7月13日否长期是不适用不适用诺，详见备注12关于填补被摊薄即期回

其他公司董事、高级管理人员报措施的承2020年7月13日否长期是不适用不适用诺，详见备注13关于填补被其他厦门钨业摊薄即期回2020年7月13日否长期是不适用不适用报措施的承

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承是否是否如未能及时履如未能及诺承诺承诺有履及时行应说明未完时履行应承诺方承诺时间承诺期限背类型内容行期严格成履行的具体说明下一景限履行原因步计划诺，详见详见备注14关于利润分配政策的承其他公司2020年7月13日否长期是不适用不适用诺，详见备注15依法承担赔偿或赔偿责

其他公司任的承诺，2020年7月13日否长期是不适用不适用详见备注

16

依法承担赔偿或赔偿责

厦门钨业、稀土集团、冶

其他任的承诺，2020年7月13日否长期是不适用不适用金控股详见备注

17

依法承担赔偿或赔偿责

其他公司董监高人员任的承诺，2020年7月13日否长期是不适用不适用详见备注

18

未能履行承诺的约束措其他公司2020年7月13日否长期是不适用不适用施，详见备注19

厦门钨业、稀土集团、冶未能履行承其他2020年7月13日否长期是不适用不适用金控股诺的约束措

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承是否是否如未能及时履如未能及诺承诺承诺有履及时行应说明未完时履行应承诺方承诺时间承诺期限背类型内容行期严格成履行的具体说明下一景限履行原因步计划施，详见备注20未能履行承诺的约束措其他公司董监高人员2020年7月13日否长期是不适用不适用施，详见备注21关于社保公积金缴纳的其他厦门钨业2020年7月13日否长期是不适用不适用承诺，详见备备注22股东信息披

其他公司露承诺，详2021年2月19日否长期是不适用不适用见备注23解决同业竞详见备注公司2020年7月13日否长期是不适用不适用争24解决同业竞详见备注厦门钨业2020年7月13日否长期是不适用不适用争25解决同业竞详见备注

稀土集团、冶金控股2020年7月13日否长期是不适用不适用争26解决关联交详见备注公司2020年7月13日否长期是不适用不适用易27解决关联交详见备注公司董监高2020年7月13日否长期是不适用不适用易28解决关联交详见备注厦门钨业2020年7月13日否长期是不适用不适用易29解决关联交详见备注

稀土集团、冶金控股2020年7月13日否长期是不适用不适用易30

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承是否是否如未能及时履如未能及诺承诺承诺有履及时行应说明未完时履行应承诺方承诺时间承诺期限背类型内容行期严格成履行的具体说明下一景限履行原因步计划自本次向特定

厦门钨业、三钢闽光、冶详见备注对象发行股票股份限售2022年3月1日是是不适用不适用

控投资、潘洛铁矿31发行结束之日起18个月内向特定对象发关于不存在行股票发行定与

厦门钨业、三钢闽光、冶短线交易的价基准日前6再其他2022年3月1日是是不适用不适用

控投资、潘洛铁矿承诺，详见个月至本次发融备注32行完成后6个资月内相关于摊薄即关期回报采取

的厦门钨业、稀土集团、冶其他填补措施的2022年3月1日否长期有效是不适用不适用承金控股承诺，详见诺备注33关于摊薄即期回报采取

其他公司董事、高级管理人员填补措施的2022年3月1日否长期有效是不适用不适用承诺，详见备注34

备注1：公司控股股东厦门钨业、间接控股股东稀土集团、冶金控股承诺：

“1、自厦钨新能股票在证券交易所上市之日起36个月内（以下简称“锁定期”），本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的厦钨新能首次公开发行前股份，也不由厦钨新能回购该部分股份。

2、在厦钨新能股票上市后6个月内如厦钨新能股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后

第一个交易日）收盘价低于发行价的，本公司所持厦钨新能首次公开发行前股票的锁定期限自动延长6个月。如果因厦钨新能派发现金红利、送股、转

增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。

3、本公司在锁定期届满后减持本公司所持有的厦钨新能首次公开发行前股份的，将明确并披露厦钨新能的控制权安排，保证厦钨新能持续稳定经营。

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4、本公司将严格遵守《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以

及证券交易所业务规则对股份转让的其他规定。

5、如本公司违反上述承诺减持厦钨新能首次公开发行前股份的，应当按照有关法律、法规、规范性文件和监管部门的要求承担相应的法律责任。”

备注2：公司间接控股股东冶金控股控制的企业冶控投资、闽洛投资承诺：

“1、自厦钨新能股票在证券交易所上市之日起36个月内，本公司/本企业不转让或委托他人管理本公司/本企业持有的厦钨新能首次公开发行前股份，也不由厦钨新能回购该部分股份。

2、在厦钨新能股票上市后6个月内如厦钨新能股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后

第一个交易日）收盘价低于发行价的，本公司/本企业所持厦钨新能首次公开发行前股票的锁定期限自动延长6个月。如果因厦钨新能派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。

3、本公司/本企业将严格遵守《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性

文件和证券交易所业务规则以及本公司/本企业增资入股厦钨新能时于2019年4月签署的《增资扩股协议》中对股份转让的其他规定。

4、如本公司/本企业违反上述承诺减持厦钨新能首次公开发行前股份的，应当按照有关法律、法规、规范性文件和监管部门的要求承担相应的法律责任。”备注3：公司员工持股平台宁波海诚承诺：

“1、自厦钨新能股票在证券交易所上市之日起36个月内，本企业不转让或委托他人管理本企业持有的厦钨新能首次公开发行前股份，也不由厦钨新能回购该部分股份。

2、本企业将严格遵守《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和

证券交易所业务规则以及本企业增资入股厦钨新能时于2019年4月签署的《增资扩股协议》中对股份转让的其他规定。

3、如本企业违反上述承诺减持厦钨新能首次公开发行前股份的，应当按照有关法律、法规、规范性文件和监管部门的要求承担相应的法律责任。”

备注4：间接持有公司股份的董事、高级管理人员杨金洪、姜龙、陈庆东、张瑞程、陈康晟承诺：

“1、自厦钨新能股票在证券交易所上市之日起36个月内（以下简称“锁定期”），本人不转让或委托他人管理本人间接持有的厦钨新能首次公开发行前股份，也不由厦钨新能回购该部分股份。

2、除本人须遵守前述锁定期的承诺外，本人担任厦钨新能董事/高级管理人员期间，每年转让的厦钨新能股份数量不超过本人所持有的厦钨新能股份总

数的25%，离职后半年内不转让本人所持有的厦钨新能股份。

3、本人所持厦钨新能首次公开发行前股票在锁定期满后2年内减持的，减持价格不低于厦钨新能首次公开发行股票时的发行价；在厦钨新能股票上市

后6个月内如厦钨新能股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价的，本人所持厦钨新能首次公开发行前股票的锁定期限自动延长6个月。如果因厦钨新能派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。

4、本人将严格遵守《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及

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证券交易所业务规则对股份转让的其他规定。

5、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

6、如本人违反上述承诺减持厦钨新能股份的，应当按照有关法律、法规、规范性文件和监管部门的要求承担相应的法律责任。”

备注5：间接持有公司股份的核心技术人员曾雷英、魏国祯、罗小成、郑超、马跃飞、张鹏承诺：

“1、自厦钨新能股票上市之日起36个月内和离职后6个月内，本人不转让或者委托他人管理本人间接持有的厦钨新能首次公开发行前股份，也不由厦钨新能回购该部分股份。

2、本人自所持厦钨新能首次公开发行前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首次公开发行前股份不超过上市时本人所持厦钨新能首次公开发行前

股份总数的25%，减持比例可以累积使用。

3、本人将严格遵守《中华人民共和国证券法》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对股份转让的其他规定。

4、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

5、如本人违反上述承诺减持厦钨新能股份的，应当按照有关法律、法规、规范性文件和监管部门的要求承担相应的法律责任。”

备注6：公司控股股东厦门钨业承诺：

“1、本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业务规则的规定持有厦钨新能的股份，并严格履行厦钨新能首次公开发行股票招股说明书中披露的本公司股份锁定承诺。

2、减持方式。如本公司根据实际需要拟在锁定期届满后减持厦钨新能股份的，将审慎制定减持计划，并严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业务规则的规定进行减持，减持方式包括但不限于二级市场竞价交易、大宗交易、协议转让等方式。

3、减持数量及减持价格。本公司所持厦钨新能首次公开发行前股份在锁定期届满后2年内减持的，每年减持股份数量不超过本公司所持厦钨新能首次

公开发行前股份总数的10%，且减持价格不低于厦钨新能首次公开发行股票时的发行价。如果因厦钨新能派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价和减持股份数量须按照上海证券交易所的有关规定做相应调整。

4、信息披露。本公司如为持股5%以上股东且拟通过证券交易所集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划；采

取其他方式减持的，本公司将提前3个交易日通知厦钨新能予以公告。若减持信息披露规则另有规定的，按其规定履行相应义务。

5、如本公司违反上述承诺减持厦钨新能首次公开发行前股份的，应当按照有关法律、法规、规范性文件和监管部门的要求承担相应的法律责任。”

备注7：持有5%以上股份的股东宁波海诚、国新厚朴、福建国改基金、冶控投资承诺：

“1、本企业/本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业务规则的规定持有厦钨新能的股份，并严格履行厦钨新能首次公开发行股票招股说明书中披露的本企业/本公司股份锁定承诺。

2、减持方式。如本企业/本公司根据实际需要拟在锁定期届满后减持厦钨新能股份的，将审慎制定减持计划，并严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业务规则的规定进行减持，减持方式包括但不限于二级市场竞价交易、大宗交易、协议转让等方式。

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3、减持数量及减持价格。本企业/本公司所持厦钨新能首次公开发行前股份在锁定期届满后2年内减持的，首年减持股份数量不超过本企业/本公司所

持厦钨新能首次公开发行前股份总数的50%，第二年减持股份数量不超过本企业/本公司所持厦钨新能首次公开发行前剩余股份总数，且减持价格不低于厦钨新能首次公开发行股票时的发行价。如果因厦钨新能派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价和减持股份数量须按照证券交易所的有关规定作相应调整。

4、信息披露。本企业/本公司如为持股5%以上股东且拟通过证券交易所集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划；采取其他方式减持的，本企业/本公司将提前3个交易日通知厦钨新能予以公告。若减持信息披露规则另有规定的，按其规定履行相应义务。

5、如本企业/本公司违反上述承诺减持厦钨新能首次公开发行前股份的，应当按照有关法律、法规、规范性文件和监管部门的要求承担相应的法律责任。”备注8：为维护厦钨新能首次公开发行股票并上市后股价的稳定，公司、公司董事、高管人员和厦门钨业承诺如下：

“1、启动股价稳定措施的条件自公司股票上市之日起三年内，每年首次出现公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于公司最近一期经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷公司股份总数，下同）时，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，公司将启动稳定公司股价的预案。

2、稳定股价预案的具体措施及顺序

当启动稳定股价预案的条件成就时，公司及相关主体将按下列顺序及时采取相应措施稳定股价：

（一）公司回购股票

公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《公司法》《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。

公司董事会对回购股份作出决议，公司董事承诺就该等回购事宜在董事会上投赞成票。

公司股东大会对回购股份作出决议，该决议须经出席股东大会会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东承诺就该回购事宜在股东大会上投赞成票。

公司为稳定股价进行股份回购时，除应符合相关法律、法规及规范性文件的要求之外，还应符合下列各项条件：1、公司回购股份的价格不超过公司最近一期经审计的每股净资产；2、单一会计年度用以稳定股价的回购资金累计不低于上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的10%；3、单一会

计年度用以稳定股价的回购资金累计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。

（二）控股股东增持公司股票

当下列任一条件成就时，公司控股股东应在符合相关法律、法规及规范性文件的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持：1、公司回购股份方案实施完毕之次日起的连续10个交易日每日公司股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产；2、公司回购股份方案实施完毕之次日起的3个月内启动稳定股价预案的条件被再次触发。

控股股东为稳定股价增持公司股票时，除应符合相关法律、法规及规范性文件的要求之外，还应符合下列各项条件：1、控股股东增持股份的价格不超过公司最近一期经审计的每股净资产；2、控股股东单次用于增持股份的资金金额不低于其上一会计年度自公司所获得税后现金分红金额的10%；3、控

股股东单一会计年度用于增持股份的资金金额累计不超过其上一会计年度自公司所获得税后现金分红金额的100%。

（三）董事、高级管理人员增持公司股票

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当下列任一条件成就时，在公司领取薪酬的公司董事（不包括独立董事，下同）、高级管理人员应在符合相关法律、法规及规范性文件的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持：1、控股股东增持股份方案实施完毕之次日起的连续10个交易日每日公司股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产；2、控股股东增持股份方案实施完毕之次日起的3个月内启动稳定股价预案的条件被再次触发。

公司董事、高级管理人员为稳定股价增持公司股票时，除应符合相关法律、法规及规范性文件的要求之外，还应符合下列各项条件：1、增持股份的价格不超过公司最近一期经审计的每股净资产；2、用于增持股份的资金不少于董事、高级管理人员上年度税后薪酬总和的10%，但不超过董事、高级管理人员上一年度税后薪酬总和的50%。

公司在首次公开发行股票并上市后三年内若有新选举或新聘任的董事、高级管理人员且其从公司领取薪酬的，应当履行本预案关于公司董事、高级管理人员的义务及责任的相应规定。

3、稳定股价措施的启动程序

（一）公司回购股票的启动程序

1、公司董事会应在上述公司回购股份启动条件触发之日起的15个交易日内作出回购股份的决议；

2、公司董事会应当在作出回购股份决议后的2个交易日内公告董事会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知；

3、公司应在股东大会作出决议并履行相关法定手续之次日起开始启动回购，并在30个交易日内实施完毕；

4、公司回购股份方案实施完毕后，应在2个交易日内公告公司股份变动报告，并依法注销所回购的股份，办理公司变更登记手续。

（二）控股股东及董事、高级管理人员增持公司股票的启动程序

1、公司董事会应在控股股东及董事、高级管理人员增持公司股票条件触发之日起2个交易日内发布增持公告；

2、控股股东及董事、高级管理人员应在作出增持公告并履行相关法定手续之次日起开始启动增持，并在15个交易日内实施完毕。

4、稳定股价预案的终止条件

自公司股价稳定方案公告之日起，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：

（一）公司股票连续10个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产；

（二）公司继续回购股票或控股股东、董事、高级管理人员增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件；

（三）继续增持股票将导致控股股东及/或董事及/或高级管理人员需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。

5、约束措施

（一）公司将提示及督促公司的控股股东、董事、高级管理人员（包括公司现任董事、高级管理人员，以及在本预案承诺签署时尚未就任的或者未来新选举或聘任的董事、高级管理人员）严格履行在公司首次公开发行股票并上市时公司、控股股东、董事、高级管理人员已作出的关于股价稳定措施的相应承诺。

（二）公司自愿接受证券监管部门、证券交易所等有关主管部门对股价稳定预案的制定、实施等进行监督，并承担法律责任。在启动股价稳定措施的前

提条件满足时，如果公司、控股股东、董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施的，公司、控股股东、董事、高级管理人员承诺接受以下约束措施：

1、若公司违反上市后三年内稳定股价预案中的承诺，则公司应：（1）在公司股东大会及符合中国证监会规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（2）因不可抗力之外的原因未能履行该项承诺造成投资者损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任。

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2、若控股股东违反上市后三年内稳定股价预案中的承诺，则控股股东应：（1）在公司股东大会及符合中国证监会规定条件的媒体上公开说明未履行承

诺的具体原因，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（2）因不可抗力之外的原因导致未能履行承诺的，控股股东所持限售股锁定期自期满后延长六个月，并将其在最近一个会计年度从公司分得的税后现金股利返还给公司。如未按期返还，公司可以从之后发放的现金股利中扣发，直至扣减金额累计达到应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已分得的税后现金股利总额。

3、若有增持公司股票义务的公司董事、高级管理人员违反上市后三年内稳定股价预案中的承诺，则该等董事、高级管理人员应：（1）在公司股东大会

及符合中国证监会规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（2）因不可抗力之外的原因导致未能履行承诺的，公司应当自相关当事人未能履行稳定股价承诺当月起，扣减其每月税后薪酬的20%，直至累计扣减金额达到应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得税后薪酬的20%。”备注9：公司承诺如下：

“1、保证公司本次发行上市不存在任何欺诈发行的情形。2、如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。”备注10：厦门钨业关于欺诈发行上市的股份购回承诺：

“1、保证发行人本次发行上市不存在任何欺诈发行的情形。2、如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，厦门钨业将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。”备注11：稀土集团关于欺诈发行上市的股份购回承诺“1、保证发行人本次发行上市不存在任何欺诈发行的情形。2、如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，稀土集团将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。”备注12：冶金控股关于欺诈发行上市的股份购回承诺“1、保证发行人本次发行上市不存在任何欺诈发行的情形。2、如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，冶金控股将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。”备注13：公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。为确保公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员作出承诺如下：

“1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。100/2742023年年度报告

2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。

3、不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

4、由董事会或董事会提名与薪酬考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

5、公司未来如有制订股权激励计划的，保证公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

公司董事、高级管理人员保证上述承诺是其真实意思表示，公司董事、高级管理人员自愿接受证券监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，相关责任主体将依法承担相应责任。”备注14：厦门钨业承诺：

“发行人首次公开发行股票并在科创板上市后，净资产规模将大幅增加，总股本亦相应增加，由于发行人的募集资金投资项目从投入到实现效益需要一定的时间，因此，短期内发行人的每股收益和净资产收益率可能出现下降。针对此情况，本公司承诺将督促发行人采取措施填补被摊薄即期回报。若发行人董事会决议采取措施填补被摊薄即期回报的，本公司承诺就该等表决事项在股东大会中以本公司控制的股份投赞成票。本公司自愿接受监管机构、社会公众等的监督，若违反上述承诺将依法承担相应责任。”备注15：根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）及《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（中国证券监督管理委员会公告〔2013〕43号）等法规的相关要求，公司重视对投资者的合理投资回报，制定了本次发行上市后适用的《公司章程（草案）》及《公司上市后未来三年股东分红回报规划》，完善了公司利润分配制度，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行了具体安排。公司承诺将严格按照上述制度进行利润分配，切实保障投资者权益。

备注16：公司承诺：

“（1）发行人首次公开发行股票招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（2）若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，发行人将在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海证券交易所或其他有权部门做出最终认定后，依法赔偿投资者损失。

（3）若中国证监会、上海证券交易所或其他有权部门认定发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行

人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，发行人将依法回购首次公开发行的全部新股，具体措施为：

*在法律法规允许的情况下，若上述情形发生于发行人首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易阶段，自中国证监会、上海证券交易所或其他有权部门认定发行人存在上述情形之日起30个工作日内，发行人将按照发行价并加算银行同期存款利息向投资者回购发行人首次公开发行的全部新股；

*在法律法规允许的情况下，若上述情形发生于发行人首次公开发行的新股已完成上市交易之后，自中国证监会、上海证券交易所或其他有权部门认定发行人存在上述情形之日起5个工作日内制定股份回购方案并提交董事会、股东大会和相关主管部门审议、批准或备案后，启动股份回购措施，回购价格将依据相关法律、法规及规范性文件确定。”备注17：厦门钨业、稀土集团、冶金控股承诺：

“（1）发行人首次公开发行股票招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。101/2742023年年度报告

（2）若发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本公司将在中国

证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海证券交易所或其他有权部门做出最终认定后，依法赔偿投资者损失。

（3）若中国证监会、上海证券交易所或其他有权部门认定发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定

的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。

（4）若相关法律、法规、规范性文件及中国证监会等有权部门对本公司因违反上述承诺而应承担的责任有不同规定的，本公司承诺将遵守该等规定。”备注18：董事、监事、高级管理人员承诺：

“（1）发行人首次公开发行股票招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（2）若因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。

（3）本人保证不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。”

备注19：公司未能履行承诺的约束措施

“（1）如果非因相关法律法规和政策变化及不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将采取以下约束措施保障投资者的合法权益：

*在股东大会及符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。

*立即采取措施消除违反承诺的事项，并继续履行相关承诺。

*如果继续履行相关承诺不可行的，提出补充承诺或替代承诺并履行相应的审批决策程序，以尽可能保护投资者的权益。

*如果违反相关承诺给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

（2）如果因相关法律法规和政策变化及不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在股东大会及符合中国证监会规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并提出补充承诺或替代承诺和履行相应的审批决策程序，以尽可能保护投资者的权益。”备注20：厦门钨业、间接控股股东稀土集团、冶金控股未能履行承诺的约束措施

“（1）如果非因相关法律法规和政策变化及不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将采取以下约束措施保障投资者的合法权益：

*在发行人股东大会及符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。

*立即采取措施消除违反承诺的事项，并继续履行相关承诺。

*如果继续履行相关承诺不可行的，提出补充承诺或替代承诺并履行相应的审批决策程序，以尽可能保护投资者的权益。

*如果违反相关承诺给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

102/2742023年年度报告

（2）如果因相关法律法规和政策变化及不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在发行人股东大会及

符合中国证监会规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并提出补充承诺或替代承诺和履行相应的审批决策程序，以尽可能保护投资者的权益。”备注21：公司董事、监事、高级管理人员未能履行承诺的约束措施

“（1）如果非因相关法律法规和政策变化及不可抗力等本人无法控制的客观原因导致未履行本招股说明书披露的承诺事项，本人将采取以下约束措施保障投资者的合法权益：

*在发行人股东大会及符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。

*立即采取措施消除违反承诺的事项，并继续履行相关承诺。

*如果继续履行相关承诺不可行的，提出补充承诺或替代承诺并履行相应的审批决策程序，以尽可能保护投资者的权益。

*如果违反相关承诺给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

（2）如果因相关法律法规和政策变化及不可抗力等本人无法控制的客观原因导致未履行本招股说明书披露的承诺事项，本人将在股东大会及符合中国证监会规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并提出补充承诺或替代承诺和履行相应的审批决策程序，以尽可能保护投资者的权益。”备注22：厦门钨业对公司缴纳社会保险、住房公积金出具如下承诺：

“如果发行人及其子公司因在首次公开发行股票并上市之前未按中国有关法律、法规、规章的规定为员工缴纳社会保险费（包括基本养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险，下同）和住房公积金，而被有关政府主管部门、监管机构要求补缴社会保险费和住房公积金或者被处罚的，本公司承诺对发行人及其子公司因补缴社会保险费和住房公积金或者受到处罚而产生的经济损失或支出的费用予以全额补偿，以保证发行人及其子公司不会遭受损失。”备注23：公司关于股东信息披露专项承诺

“（1）本公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形；（2）本次发行的中介机构兴业证券股份有限公司下属全资子公司兴证创新资本管理有限公司持有平潭兴杭国弘股权投资合伙企业（有限合伙）0.0001%的份额，且系该合伙企业的执行事务合伙人；兴证创新资本管理有限公司持有平潭雄鹰创业投资合伙企业（有限合伙）19.5714%的份额，系该合伙企业的普通合伙人，同时，兴业证券股份有限公司下属控股子公司福建省兴潭私募股权投资管理有限公司持有平潭雄鹰创业投资合伙企业（有限合伙）

0.4286%的份额，且系该合伙企业的执行事务合伙人。经穿透后，兴业证券股份有限公司合计间接持有本公司0.00006675%的股份。除上述情形外，本

公司不存在其他本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员直接或间接持有本公司股份的情形；

（3）本公司不存在以本公司股权进行不当利益输送的情形。”

备注24：公司出具如下书面承诺：

103/2742023年年度报告“1、本公司承诺将继续从事锂离子电池正极材料的研发、制造和销售；2、截至本承诺函出具之日，本公司与控股股东厦门钨业股份有限公司、间接控股股东福建省稀有稀土（集团）有限公司、福建省冶金（控股）有限责任公司及其控制的企业（本公司及本公司的子公司除外，下同）之间不存在同业竞争的情形。本公司承诺未来亦不会从事与控股股东、间接控股股东及其控制的企业构成竞争的业务”。

备注25：厦门钨业出具如下书面承诺：

“1、本公司承诺在本公司作为厦钨新能控股股东期间，将厦钨新能作为本公司及本公司控制企业范围内从事锂离子电池正极材料的研发、制造和销售的唯一平台。

2、本公司承诺在本公司作为厦钨新能控股股东期间，将尽一切合理努力保证本公司控制企业（厦钨新能除外，下同）不从事与厦钨新能形成竞争的业务。本公司将对控制企业的经营活动进行监督和约束，如果本次分拆上市后本公司控制企业的业务与厦钨新能的业务出现竞争情况，本公司承诺在知悉相关情况后立即书面通知厦钨新能，并在符合有关法律法规、本公司股票上市地相关证券交易所上市规则、有权监管机构的其他要求的前提下，尽一切合理努力采取以下措施解决本条所述的竞争情况：（1）在必要时，本公司将减持所控制企业股权直至不再控制，或者本公司将转让所控制企业持有的有关资产和业务；（2）在必要时，厦钨新能可以通过适当方式以合理和公平的条款和条件收购本公司控制企业的股权或本公司控制企业持有的有关资产和业务；（3）有利于避免和解决同业竞争的其他措施。

3、本公司承诺不会利用本公司作为厦钨新能控股股东的地位，损害厦钨新能及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。若本公司违反上述承诺，本公司应对相关方因此而遭受的损失作出相关赔偿。”备注26：稀土集团、冶金控股分别出具如下书面承诺：

“1、本公司承诺在本公司作为厦钨新能间接控股股东期间，将厦钨新能作为本公司及本公司控制企业范围内从事锂离子电池正极材料的研发、制造和销售的唯一平台。

2、本公司承诺在本公司作为厦钨新能间接控股股东期间，将尽一切合理努力保证本公司控制企业（厦钨新能除外，下同）不从事与厦钨新能形成竞争的业务。本公司将对控制企业的经营活动进行监督和约束，如果本公司控制企业的业务与厦钨新能的业务出现竞争情况，本公司承诺在知悉相关情况后立即书面通知厦钨新能，并在符合有关法律法规、有权监管机构的其他要求的前提下，尽一切合理努力采取以下措施解决本条所述的竞争情况：（1）在必要时，本公司将减持所控制企业股权直至不再控制，或者本公司将转让所控制企业持有的有关资产和业务；（2）在必要时，厦钨新能可以通过适当方式以合理和公平的条款和条件收购本公司控制企业的股权或本公司控制企业持有的有关资产和业务；（3）有利于避免和解决同业竞争的其他措施。

3、本公司承诺不会利用本公司作为厦钨新能间接控股股东的地位，损害厦钨新能及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。

若本公司违反上述承诺，本公司应对相关方因此而遭受的损失作出赔偿。”备注27：公司出具如下书面承诺：

“1、本公司将尽可能地避免和减少与本公司控股股东及其控制的企业及其他关联企业（本公司及其现有的或将来新增的子公司除外，下同）发生关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公平合理、价格公允的原则，本公司将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章

104/2742023年年度报告

程和中国证监会的有关规定履行相关的审议、批准、授权等程序，与控股股东或其他关联企业依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，且保证不通过关联交易损害本公司及其他股东的合法权益。

2、本公司将严格和善意地履行与本公司控股股东及其他关联企业签订的各项关联交易协议；本公司将不会违法违规向控股股东及其他关联企业谋求或输送任何利益。

3、本公司将不以任何方式违法违规为本公司控股股东及其他关联企业进行违规担保。”

备注28：公司董事、监事、高级管理人员出具如下书面承诺：

“1、本人作为厦钨新能的董事/监事/高级管理人员期间，保证将依法行使作为厦钨新能董事/监事/高级管理人员的职权，充分尊重厦钨新能的独立法人地位，保障厦钨新能独立经营、自主决策。

2、本人作为厦钨新能的董事/监事/高级管理人员期间，将避免一切非法占用厦钨新能的资金、资产的行为。

3、本人将尽可能地避免和减少本人及本人控制的企业与厦钨新能的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的企业

将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法与厦钨新能或其下属子公司签订协议，履行合法程序，按照公司章程、有关法律法规的规定履行信息披露义务和办理有关报批程序。

本人保证将按照正常的商业条件严格和善意地进行上述关联交易。本人及本人控制的企业将按照公允价格进行上述关联交易，本人不会违法违规向厦钨新能谋求任何利益，保证不通过关联交易损害厦钨新能及厦钨新能其他股东的合法权益。

4、上述承诺在本人作为厦钨新能的董事/监事/高级管理人员期间持续有效。”

备注29：厦门钨业出具如下书面承诺：

“1、本公司作为厦钨新能的控股股东期间，保证将依法行使作为厦钨新能控股股东的权利和义务，充分尊重厦钨新能的独立法人地位，保障厦钨新能独立经营、自主决策。

2、本公司作为厦钨新能的控股股东期间，将避免一切非法占用厦钨新能的资金、资产的行为。

3、本公司将尽可能地避免和减少本公司及本公司控制的企业（厦钨新能及其现有的或将来新增的子公司除外，下同）与厦钨新能的关联交易；对无法

避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控制的企业将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法与厦钨新能或其下属子公司签订协议，履行合法程序，按照公司章程、有关法律法规的规定履行信息披露义务和办理有关报批程序。

本公司保证将按照正常的商业条件严格和善意地进行上述关联交易。本公司及本公司控制的企业将按照公允价格进行上述关联交易，本公司不会违法违规向厦钨新能谋求任何利益，保证不通过关联交易损害厦钨新能及厦钨新能其他股东的合法权益。

4、上述承诺在本公司作为厦钨新能控股股东期间持续有效。”

备注30：稀土集团、冶金控股分别出具如下书面承诺：

“1、本公司作为厦钨新能的间接控股股东期间，保证将依法行使作为厦钨新能间接控股股东的权利和义务，充分尊重厦钨新能的独立法人地位，保障厦钨新能独立经营、自主决策。

2、本公司作为厦钨新能的间接控股股东期间，将避免一切非法占用厦钨新能的资金、资产的行为。

105/2742023年年度报告

3、本公司将尽可能地避免和减少本公司及本公司控制的企业（厦钨新能及其现有的或将来新增的子公司除外，下同）与厦钨新能的关联交易；对无法

避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控制的企业将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法与厦钨新能或其下属子公司签订协议，履行合法程序，按照厦钨新能章程、有关法律法规的规定履行信息披露义务和办理有关报批程序。

4、本公司保证将按照正常的商业条件严格和善意地进行上述关联交易。本公司及本公司控制的企业将按照公允价格进行上述关联交易，本公司不会违

法违规向厦钨新能谋求任何利益，保证不通过关联交易损害厦钨新能及厦钨新能其他股东的合法权益。

5、上述承诺在本公司作为厦钨新能的间接控股股东期间持续有效。”

备注31：厦门钨业、三钢闽光、冶控投资、潘洛铁矿承诺：

“公司本次认购的股票自本次向特定对象发行的股票发行结束之日起十八个月内不得转让，但如果中国证监会或相关证券交易所另有规定的，从其规定。公司基于本次向特定对象发行所取得的股份因厦钨新能分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守前述股份锁定安排。限售期结束后按中国证监会及相关证券交易所的有关规定执行。”备注32：厦门钨业、三钢闽光、冶控投资、潘洛铁矿承诺：

“自本次发行定价基准日（2022年3月2日）前6个月至本承诺函出具之日，公司及控制的关联方不存在减持厦钨新能股票的情况；自本承诺函出具之日至本次发行完成后6个月内，公司及控制的关联方不存在减持厦钨新能股票的计划。”备注33：公司控股股东厦门钨业、间接控股股东稀土集团、冶金控股承诺：

“1、公司承诺依照相关法律、法规及《公司章程》的有关规定行使权利，承诺不越权干预厦钨新能经营管理活动，不侵占厦钨新能利益。2、自本承诺函出具日至厦钨新能本次发行实施完毕前，如中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承

诺不能满足中国证券监督管理委员会发布的该等新的监管规定的，公司承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。

3、公司承诺切实履行厦钨新能制定的有关填补回报的相关措施以及公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，如公司违反该等承诺并给厦钨新能

或者投资者造成损失的，公司愿意依法承担对厦钨新能或者投资者的补偿责任。

4、公司作为填补回报措施相关责任主体之一，如违反上述承诺或拒不履行上述承诺的，公司同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对公司作出相关处罚或采取相关监管措施。”备注34：公司董事、高级管理人员承诺：

“1、本人承诺忠实、勤勉地履行公司董事及/或高级管理人员的职责，维护公司和全体股东的合法权益。2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不会采用其他方式损害公司利益。

3、本人承诺对董事、高级管理人员的职务消费行为进行约束。

4、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。

5、本人承诺在本人自身职责和合法权限范围内，全力促使由公司董事会或董事会薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票（如有表决权）。

106/2742023年年度报告

6、如公司未来制订股权激励计划的，本人承诺在本人自身职责和合法权限范围内，全力促使公司制订的股权激励计划的行权条件与公司填补措施的执

行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票（如有表决权）。

7、自本承诺函出具日至公司本次发行实施完毕前，如中国证券监督管理委员会作出关于填补措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满

足中国证券监督管理委员会发布的该等新的监管规定的，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。

8、本人承诺切实履行公司制定的有关填补措施以及本人对此作出的任何有关填补措施的承诺，如本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，

本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

9、本人作为填补措施相关责任主体之一，如违反上述承诺或拒不履行上述承诺的，本人同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。”

107/2742023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

108/2742023年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

109/2742023年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬97.00境内会计师事务所审计年限7

境内会计师事务所注册会计师姓名殷雪芳、蓝惠东境内会计师事务所注册会计师审计服务的累

殷雪芳（4）、蓝惠东（1）计年限名称报酬致同会计师事务所（特殊普内部控制审计会计师事务所30.00通合伙）保荐人兴业证券股份有限公司

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

公司2022年年度股东大会审议通过了《关于聘请公司2023年度审计机构的议案》，同意聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

110/2742023年年度报告

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

《关于公司2023年度日常关联交易预计额度的公告》公告编号：2022-079

公司2023年日常关联交易实际发生总金额未超过预计总金额，详见本报告第十节财务报告“十四、关联方及关联交易5、关联交易情况”。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

111/2742023年年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引《厦钨新能关于协议受让福建省冶金(控股)有公告编号：2022-066限责任公司相关资产暨关联交易的公告》

注：协议受让冶金控股相关资产进展：已于2023年6月完成资产交割，交易履行完毕。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司

112/2742023年年度报告

提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

稀土集团间接控股股东900.00900.00

合计900.00900.00

2015年，稀土集团向国家开发银行股份有限公司借入1900万元

委托贷款，用于厦门钨业年产10000吨车用锂离子三元正极材料产业化项目。借款期限自2015年10月10日至2025年10月9日，年利率1.2%。其后，稀土集团将该笔委托贷款提供给厦门钨业，厦门钨业于2017年1月1月将该笔委托贷款划转至新能源有关联债权债务形成原因限。2017年9月，新能源有限已经通过厦门钨业偿还了400万元本金。2021年9月，公司通过厦门钨业偿还了600万元本金。该笔委托贷款是符合国家产业政策的专项产业基金低息委托贷款，贷款利率由稀土集团与非关联委托方共同约定，不高于中国人民银行规定的同期贷款利率，定价符合国家产业政策，具有合理性和公允性。

该笔贷款利率具有公允性，不会对公司经营成果及财务状况产生关联债权债务对公司的影响

不利影响，本期计提稀土集团利息费用10.95万元。

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

113/2742023年年度报告

(六)其他

√适用□不适用

1.关联租赁

公司作为出租方承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

厦门钨业股份有限公司厂房、仓库等562302.00749736.00公司作为承租方简化处理的短期租赁和未纳入租赁负债计低价值资产租赁的租金量的可变租赁付款应支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产租赁资产

出租方名称费用（如适用）额（如适用）种类上期发本期发上期发本期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额生额生额生额

厦门钨业股厂房、办

1495859.056190061.662571414.5587100.61126695.868128953.05

份有限公司公室等成都虹波实厂房

业股份有限1333233.00221100.0084562.3223151.863757321.43公司

2.关联方商标授权

公司与厦门钨业股份有限公司签署了《商标使用许可合同》，约定厦门钨业股份有限公司作为许可方，许可公司在主营业务及其相关领域无偿使用厦门钨业股份有限公司两项注册商标。上述商标许可期限分别为自2017年1月1日至许可商标注册届满之日、2018年12月28日至许可商标注册届满之日。

114/2742023年年度报告

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

115/2742023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）是担保否反发生为关担保方与担日期担保担保担保物（如担保是否已经履担保是担保逾关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型保(协议起始日到期日有）行完毕否逾期期金额联关的关系情签署方系况

日)担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况是担保否担保方与被担保方与担保发生日是否担保担保存

担保方上市公司被担保方上市公司的担保金额期(协议签担保起始日担保到期日担保类型已经是否逾期在

的关系关系署日)履行逾期金额反完毕担保厦门厦钨厦门璟鹭新新能源材

公司本部能源材料有全资子公司45858575.572022-5-162022-9-222023-3-22连带责任担保是否否料股份有限公司限公司

116/2742023年年度报告

厦门厦钨三明厦钨新新能源材

公司本部能源材料有控股子公司40000000.002021-7-272021-12-62023-12-6连带责任担保是否是料股份有限公司限公司厦门厦钨三明厦钨新新能源材

公司本部能源材料有控股子公司103493025.292022-5-62022-8-112023-2-11连带责任担保是否是料股份有限公司限公司厦门厦钨三明厦钨新新能源材

公司本部能源材料有控股子公司120000000.002022-5-62022-8-182023-2-17连带责任担保是否是料股份有限公司限公司厦门厦钨三明厦钨新新能源材

公司本部能源材料有控股子公司9683402.682022-5-62022-11-232023-5-23连带责任担保是否是料股份有限公司限公司

报告期内对子公司担保发生额合计319035003.54

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 0

担保总额占公司净资产的比例(%)0

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

0

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

117/2742023年年度报告

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

报告期初，公司及其子公司对子公司提供担保余额为318035003.54元。报告期内担保担保情况说明义务履行完毕金额为318035003.54元，截至报告期末，公司及其子公司对子公司的担保余额为0元。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

保本浮动收益型-工商银行闲置募集资金100000000.000.000.00

保本浮动收益型-建设银行闲置募集资金250000000.000.000.00

保本浮动收益型-厦门银行闲置募集资金100000000.000.000.00

保本浮动收益型-厦门国际银行闲置募集资金100000000.000.000.00

保本浮动收益型-工商银行闲置募集资金100000000.000.000.00

保本浮动收益型-厦门银行闲置募集资金100000000.000.000.00

保本浮动收益型-厦门银行闲置募集资金100000000.000.000.00

保本浮动收益型-厦门国际银行闲置募集资金100000000.000.000.00

保本浮动收益型-工商银行闲置募集资金100000000.000.000.00

保本浮动收益型-厦门国际银行闲置募集资金50000000.0050000000.000.00

保本浮动收益型-工商银行闲置募集资金200000000.00200000000.000.00

保本浮动收益型-厦门银行闲置募集资金100000000.00100000000.000.00

118/2742023年年度报告

保本浮动收益型-厦门国际银行闲置募集资金100000000.00100000000.000.00

保本浮动收益型-兴业证券闲置募集资金49999000.0049999000.000.00其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币逾预未来减值期是否期是否是否准备未委托理财委托理财委托理财委托理财资金资金存在年化收实际经过有委计提受托人报酬确定方式未到期金额收类型金额起始日期终止日期来源投向受限收益率益收益或损失法定托理金额回

情形(如程序财计(如金

有)划有)额中国工商挂钩汇率区间累计型法人

银行股份保本浮动1000002022-12-2023-3-闲置募保本+保底收1.20%-

结构性存款-专户型2022888621.92是否

有限公司收益型000.001923集资金益+浮动收益3.50%

年第 445期 L 款厦门分行中国建设中国建设银行厦门分行单

银行股份保本浮动2500002022-12-2023-1-闲置募保本+保底收1.50%-

位人民币定制型结构性存466438.36是否

有限公司收益型000.002120集资金益+浮动收益2.27%款厦门分行厦门银行

保本浮动1000002022-12-2023-3-闲置募保本+保底收1.54%-

股份有限结构性存款产品购买874999.60是否

收益型000.002727集资金益+浮动收益3.50%公司

厦门国际公司结构性存款产品(挂钩

保本浮动1000002023-3-2023-6-闲置募保本+保底收1.50%-

银行股份 汇率三层区间 A 811416.67 是 否

收益型000.002423集资金益+浮动收益3.31%

有限公司款)2023510560323期中国工商中国工商银行挂钩汇率区

银行股份保本浮动1000002023-3-闲置募间累计型法人人民币结构保本+保底收1.20%-

2023-7-3742329.86是否

有限公司收益型000.0029集资金性存款产品-专户型2023益+浮动收益3.04%

厦门分行 年第 113期 A 款厦门银行

保本浮动1000002023-3-闲置募保本+保底收1.54%-

股份有限2023-7-3结构性存款产品购买807499.79是否

收益型000.0030集资金益+浮动收益3.36%公司

119/2742023年年度报告

厦门银行

保本浮动1000002023-8-闲置募结构性存款产品购买保本+保底收1.485%

股份有限2023-7-7274263.85是否

收益型 000.00 11 集资金 CK2302262 益+浮动收益 -3.1%公司厦门国际公司结构性存款产品（挂保本浮动1000002023-8-闲置募保本+保底收1.40%-银行股份 2023-7-7 钩汇率三层区间 A 款） 317722.22 是 否

收益型000.0014集资金益+浮动收益3.11%有限公司2023533950706期中国工商中国工商银行挂钩汇率区

银行股份保本浮动1000002023-7-2023-8-闲置募间累计型法人人民币结构保本+保底收0.95%-

248241.10是否

有限公司收益型000.001317集资金性存款产品-专户型2023益+浮动收益2.94%

厦门分行 年第 257期 D 款

厦门国际公司结构性存款产品(挂钩

保本浮动5000002023-8-2024-2-闲置募保本+保底收1.6%-50000000

银行股份 汇率三层区间 A 是 是

收益型00.003129集资金益+浮动收益3.21%.00

有限公司款)2023544930830期中国工商中国工商银行挂钩汇率区

银行股份保本浮动2000002023-8-2024-2-闲置募间累计型法人人民币结构保本+保底收1.2%-20000000是是

有限公司收益型000.003022集资金性存款产品-专户型2023益+浮动收益3.04%0.00

厦门分行 年第 323期 G 款厦门银行

保本浮动1000002024-3-闲置募结构性存款产品购买保本+保底收1.55%-10000000

股份有限2023-9-1是是

收益型 000.00 15 集资金 CK2302347 益+浮动收益 3.1% 0.00公司

厦门国际公司结构性存款产品(挂钩

保本浮动100000闲置募保本+保底收1.6%-10000000

银行股份 2023-9-4 2024-2-3 汇率三层区间 A 是 是

收益型000.00集资金益+浮动收益3.45%0.00

有限公司款)2023201240901期

保本固定4999902023-12-闲置募保本+固定收49999000

兴业证券2024-1-2国债逆回购5.290%是是

收益型00.0026集资金益.00其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

120/2742023年年度报告

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

121/2742023年年度报告

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：元截至报告期截至报告期末本年度投入金变更用

募集资其中：扣除发行费调整后募集本年度

募集资募集资金总募集资金承末累计投入累计投入进度额占比（%）途的募金到位超募资用后募集资资金承诺投投入金

金来源额诺投资总额募集资金总（%）(3)＝（5）集资金

时间金金额金净额资总额(1)额（4）

额（2）(2)/(1)=(4)/(1)总额首次公

2021年1540880144707614470761447076136760014046

开发行0.0094.510.97不适用

8月2日141.50967.43967.43967.43265.04088.52

股票向特定

2022年3499999349346634934663493466255563650003

对象发0.0073.151.43不适用

8月11日894.08895.34895.34895.34020.47760.98

行股票

(二)募投项目明细

√适用□不适用

单位：元项项目目可行达性是是募是本项截至报到投入投入否发否集否截至报目已调整后告期末预是进度进度生重项涉资使项目募告期末本年实现募集募集资累计投定否是否未达大变目及金用集资金本年投累计投实现的效节余

项目名称资金金投资入进度可已符合计划化，性变到超承诺投入金额入募集的效益或金额

来源总额（%）使结计划的具如质更位募资总额资金总益者研

(1)(3)＝用项的进体原是，投时资额（2）发成

(2)/(1)状度因请说向间金果态明具日体情期况

122/2742023年年度报告

年产40000吨生首次202不已583158318775锂离子电池材料产公开1年90000090000014046820086不适

适否91.12完是是74537453否7572

产业化项目建发行8月000.00000.00088.52368.42用

用工.85.85.36

（一、二期）设股票2日补首次202不不补充流动资金项流公开1年600000547076547513不适不适不适不适

适否0.00100.08适是是/

目还发行8月000.00967.43896.62用用用用用用贷股票2日向特202海璟基地年产生不定对2年不

30000吨锂离子产9900009900005000350003不适不适不适

适象发8月否5.05适否是否/

电池材料扩产项建000.00000.00760.98760.98用用用用行股11用目设票日向特202补不定对2年251002503425056不补充流动资金及流不适不适不适不适

适象发8月否00000.66895.0.0032259.100.09适是是/偿还银行贷款还用用用用用行股11003449用贷票日

注1：在募投项目建设过程中，公司本着合理、节约、有效的原则，严格遵守募集资金管理的有关规定，根据项目规划并结合实际情况管理、使用募集资金，在募投项目结项时形成节余募集资金87757572.36元；上述节余募集资金包含了闲置募集资金现金管理收益，是公司为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得一定收益。公司严格按照建筑施工合同、设备采购合同等约定履行合同义务，根据项目进度及合同约定支付工程款、货款，在募投项目结项时尚有未支付的工程、设备合同尾款，公司后续将直接使用自有资金支付。

注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

(三)报告期内募投终止情况

□适用√不适用

123/2742023年年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币募集资金期间最用于现金报告期末高余额董事会审议日期管理的有起始日期结束日期现金管理是否超效审议额余额出授权度额度

2022年8月24日50000.002022年8月24日2023年8月23日50000.00否

2023年8月23日50000.002023年8月23日2024年8月22日50000.00否

其他说明

截至2023年12月31日，公司使用2022年向特定对象发行股票闲置募集资金进行现金管理未到期余额为49999.90万元。

4、用超募资金永久补充流动资金税收贡献或归还银行贷款情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

124/2742023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)

一、有限售条件股份20614437168.5982457748-34285717902917728517354867.77

1、国家持股

2、国有法人持股15764311652.45630572466305724622070036252.45

3、其他内资持股4850125516.1419400502-3428571159719316447318615.32

其中：境内非国有法人持股4850125516.1419400502-3428571159719316447318615.32境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股份9440634431.413776253834285714119110913559745332.23

1、人民币普通股9440634431.413776253834285714119110913559745332.23

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

125/2742023年年度报告

4、其他

12022028

三、股份总数300550715100120220286420771001100

6

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

公司于2023年5月19日召开的2022年年度股东大会审议通过了《2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，决定向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。公司于2023年6月5日完成2022年度现金红利派发及资本公积金转增股本的新增股份登记工作，公司的股本总额从300550715股增加至420771001股。

2023年7月28日，公司发布《厦门厦钨新能源材料股份有限公司首次公开发行战略配售限售股上市流通的公告》（公告编号：2023-027），公司首

次公开发行战略配售限售股的限售期届满。本次解除限售涉及限售股股东数量为1名，系公司首次公开发行股票保荐机构兴业证券股份有限公司全资子公司兴证投资管理有限公司跟投获配股份以及限售期间公司实施资本公积金转增股本增加的股份，对应的股份数量为3428571股，占公司股本总数的

0.81%，上市流通日为2023年8月7日。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响详见第二节、六、（二）主要财务指标

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期

126/2742023年年度报告

115649649046259859161909508首发限售2024年8月5日

厦门钨业

3540442201416176949566191定向增发2024年2月18日

潘洛铁矿97956803918271371395定向增发2024年2月18日三钢闽光5597537022390157836552定向增发2024年2月18日宁波海诚220861670883446730920634首发限售2024年8月5日

94339600377358413207544首发限售2024年8月5日

冶控投资

6996921027987689795689定向增发2024年2月18日

闽洛投资75471680301886710566035首发限售2024年8月5日

兴证投资管理有限公司2448979-34285719795920首发限售2023年8月7日

合计206144371-342857182457748285173548//

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

股份总数及股东结构变动请参阅第七节—“股份变动及股东情况”—“股本变动情况”。2022年末资产总额为15383599444.78元，负债总额为

7033440007.32元，资产负债率为45.72%；本报告期末资产总额为13481043518.92元，负债总额为4641693460.10元，资产负债率为34.43%。

127/2742023年年度报告

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)13732年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)13613

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数（户）0存托凭证持有人数量

□适用√不适用

128/2742023年年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情持有有限售股东名称况股东

报告期内增减期末持股数量比例(%)条件股份数（全称）股份性质量数量状态

厦门钨业股份有限公司6042162821147569950.26211475699无不适用国有法人

宁波海诚领尊创业投资合伙企业（有限合伙）8834467309206347.3530920634无不适用其他

福建冶控股权投资管理有限公司6572352230032335.4723003233无不适用国有法人

福建省国企改革重组投资基金（有限合伙）3698184131301443.120无不适用其他

福建闽洛投资合伙企业（有限合伙）3018867105660352.5110566035无不适用其他境内非国

天齐锂业股份有限公司226415079245261.880无不适用有法人

福建三钢闽光股份有限公司223901578365521.867836552无不适用国有法人境内非国

盛屯矿业集团股份有限公司214620675117211.790无不适用有法人宁波国新厚朴股权投资基金合伙企业（有限合

188679666037861.570无不适用其他

伙）兴证资管鑫众厦钨新能1号员工战略配售集合

121122244727281.060无不适用其他

资产管理计划前十名无限售条件股东持股情况股东名称股份种类及数量

129/2742023年年度报告

持有无限售条件流通股种类数量的数量

福建省国企改革重组投资基金（有限合伙）13130144人民币普通股13130144天齐锂业股份有限公司7924526人民币普通股7924526盛屯矿业集团股份有限公司7511721人民币普通股7511721

宁波国新厚朴股权投资基金合伙企业（有限合伙）6603786人民币普通股6603786兴证资管鑫众厦钨新能1号员工战略配售集合资产管理计划4472728人民币普通股4472728福建省国有资产管理有限公司4366158人民币普通股4366158

中国工商银行股份有限公司－博时上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金1693164人民币普通股1693164

广发证券股份有限公司－鹏华上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金1395460人民币普通股1395460

交通银行股份有限公司－华夏上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金1361403人民币普通股1361403李广欣1169000人民币普通股1169000前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用

厦门钨业、福建冶控股权投资管理有限公司、福建闽洛投资合

伙企业（有限合伙）、福建三钢闽光股份有限公司为同一实际上述股东关联关系或一致行动的说明

控制人控制的企业，除此以外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股

130/2742023年年度报告

前十名股东参与转融通出借股份情况

期初普通账户、信用账户期初转融通出借股份且期末普通账户、信用账户期末转融通出借股份且

股东名称（全称）持股尚未归还持股尚未归还

数量合计比例（%）数量合计比例（%）数量合计比例（%）数量合计比例（%）

福建省国企改革重组投资基金（有限合伙）94319603.1400.00131301443.12746000.02兴证资管鑫众厦钨新能1号员工战略配售集

32615061.09278000.0144727281.061323000.03

合资产管理计划

中国工商银行股份有限公司－博时上证科创

未知未知00.0016931640.43729000.09板100交易型开放式指数证券投资基金

广发证券股份有限公司－鹏华上证科创板

未知未知00.0013954600.334482000.11

100交易型开放式指数证券投资基金

交通银行股份有限公司－华夏上证科创板

未知未知00.0013614030.324170000.10

100交易型开放式指数证券投资基金

注：上述表格数据保留两位小数，数据如有尾差，为四舍五入所致。

前十名股东较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售新增可序号有限售条件股东名称限售条件条件股份数量上市交可上市交易时间易股份数量

131/2742023年年度报告

其中：1.首发限售股份自上市之日起限售36个

2024年8月5日；月，于2024年8月5日可上市交易2.定增限售股

1厦门钨业股份有限公司211475699/

2024年2月18日份自向特定对象发行股票发行结束之日起限售18个月，于2024年2月18日可上市交易宁波海诚领尊创业投资合伙企业（有

2309206342024年8月5日/自上市之日起限售36个月限合伙）

其中：1.首发限售股份自上市之日起限售36个

2024年8月5日；月，于2024年8月5日可上市交易2.定增限售股

3福建冶控股权投资管理有限公司23003233/

2024年2月18日份自向特定对象发行股票发行结束之日起限售18个月，于2024年2月18日可上市交易

4福建闽洛投资合伙企业（有限合伙）105660352024年8月5日/自上市之日起限售36个月

自向特定对象发行股票发行结束之日起限售18个

5福建三钢闽光股份有限公司78365522024年2月18日/

月自向特定对象发行股票发行结束之日起限售18个

6福建省潘洛铁矿有限责任公司13713952024年2月18日/

月

厦门钨业、福建冶控股权投资管理有限公司、福建闽洛投资合伙企业（有限合伙）、福建三钢闽

上述股东关联关系或一致行动的说明光股份有限公司、福建省潘洛铁矿有限责任公司为同一实际控制人控制的企业，除此以外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。

132/2742023年年度报告

截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用√不适用前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况

□适用√不适用前十名存托凭证持有人较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用√不适用

(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用√不适用

(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用√不适用

(五)首次公开发行战略配售情况

1.高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况

√适用□不适用

单位:股包含转融通

获配的股票/报告期内增借出股份/存

股东/持有人名称可上市交易时间存托凭证数量减变动数量托凭证的期末持有数量兴证资管鑫众厦钨新能1号员工战略配售集合资产62893062022年8月5日13157224605028管理计划

注：报告期初，兴证资管鑫众厦钨新能1号员工战略配售集合资产管理计划持股数为3289306股（包含转融通借出股份的期末持有数量）。报告期内，公司实施资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增4股，权益分派实施完毕后，上述股东持股数相应增加。截至报告期末，兴证资管鑫众厦钨新能1号员工战略配售集合资产管理计划持股数为4605028股，报告期内股数增加了

1315722股。

2.保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况

√适用□不适用

单位:股包含转融通

与保荐机构获配的股票/报告期内增借出股份/存股东名称可上市交易时间的关系存托凭证数量减变动数量托凭证的期末持有数量兴证投资管保荐机构全

34285712023年8月5日-34285710

理有限公司资子公司

注：兴证投资管理有限公司获得配售公司股票的数量为2448979股。报告期内，公司实施资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增4股，权益分派实施完毕后，兴证投资管理有限公司持有的限售股数量由2448979股增加至3428571股。2023年8月7日（因2023年8月

5日为非交易日，故顺延至下一交易日），公司首次公开发行战略配售限售股的限售期届满，上

市流通对应的股份数量为3428571股。截至报告期末，兴证投资管理有限公司持股数为0股。

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称厦门钨业股份有限公司

133/2742023年年度报告

单位负责人或法定代表人黄长庚成立日期1997年12月30日

钨、稀土投资；钨及有色金属冶炼、加工；钨合金、钨深加工产品和稀有稀土金属深加工产品的生产和销售；金

属、木料、塑料、布包装制品的生产和销售；粉末、硬质

合金、精密刀具、钨钼丝材、新能源材料和稀有稀土金属

主要经营业务的制造技术、分析检测以及科技成果的工程化转化；房地产开发与经营；出口本企业生产加工的产品和进口本企业生产所需的生产技术、设备、原辅材料及备品备件（计划、配额、许可证及自动登记的商品另行报批）；加工贸易。

报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称福建省人民政府国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人/

成立日期/主要经营业务国有资产管理

134/2742023年年度报告

报告期内控股和参股的其他境内

/外上市公司的股权情况

其他情况说明/

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用√不适用

135/2742023年年度报告

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

136/2742023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

厦门厦钨新能源材料股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了厦门厦钨新能源材料股份有限公司（以下简称厦钨新能公司）财务报表，包括

2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金

流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了厦钨新能公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于厦钨新能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见财务报表附注五、34和附注七、61。

1、事项描述

厦钨新能公司主营业务为钴酸锂、三元材料、氢能材料等新能源电池材料的研发、生产和销售，2023年度厦钨新能公司营业收入为1731087.33万元。由于收入是关键业绩指标之一，存在厦钨新能公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解、评价与收入确认相关的内部控制设计，并测试了关键内部控制运行的有效性。

（2）选取样本检查厦钨新能公司与其客户签订的销售合同，评价收入确认政策是否符合企

业会计准则的规定；识别合同履约义务、确定商品控制权转移的时点，评价了厦钨新能公司

2023年度收入确认会计处理是否符合会计准则相关规定。

（3）对收入选取样本，检查收入确认相关支持性文件，包括销售合同、客户签收记录、海

关报关单据、客户供应链系统的交易数据等。

137/2742023年年度报告

（4）执行分析性程序，包括：报告期内各月毛利率波动分析、主要产品毛利率分析，判断变动趋势的合理性。

（5）向报告期内重要客户实施函证程序，函证发生的销售金额及往来款项余额。

（6）对临近资产负债表日前后记录的收入交易实施了截止性测试，选取样本，核对客户签

收记录、海关报关单据等支持性文件，确认收入是否被记录于恰当的会计期间。

（二）存货跌价准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注五、16和附注七、10。

1、事项描述

厦钨新能公司2023年12月31日存货账面余额为208286.45万元，计提的存货跌价准备余额为11903.77万元。按照厦钨新能公司的会计政策，期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货的可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

存货可变现净值按所生产的产成品的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。由于管理层在综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势确定预计售价时需要运用重大判断和估计，因此我们将存货跌价准备的计提作为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解及评价了管理层评估和确定存货跌价准备的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制运行的有效性。

（2）对厦钨新能公司存货选取样本实施了监盘，检查存货的数量、状况等。

（3）获取了厦钨新能公司存货跌价准备计算表，复核了管理层对存货的售价，以及至完工

时将要发生的成本、销售费用和相关税费的金额作出的估计是否合理，检查了管理层存货跌价准备金额计算的准确性。

（4）对于有合同约定价格的存货，我们抽取样本检查了合同价格；对于没有合同约定价格的，我们检查了管理层估计其可变现净值时采用的关键假设。

四、其他信息厦钨新能公司管理层对其他信息负责。其他信息包括厦钨新能公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

138/2742023年年度报告

厦钨新能公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估厦钨新能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算厦钨新能公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督厦钨新能公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对厦钨新能公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致厦钨新能公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就厦钨新能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少

139/2742023年年度报告

数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师

中国·北京二〇二四年四月十六日

140/2742023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:厦门厦钨新能源材料股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、11199576265.641016518212.28结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、2504162210.94450225555.56衍生金融资产应收票据

应收账款七、43498587724.594954899159.13

应收款项融资七、7474275234.371190483265.07

预付款项七、810075576.6317145274.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、95769293.186117940.83

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、101963826719.943351688644.71合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、13176475707.8865190158.73

流动资产合计7832748733.1711052268211.11

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、17397211336.32100264507.77其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、213499556801.183637033016.57

在建工程七、221178050689.55179385197.59生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2518197216.9016519083.57

无形资产七、26377542166.79280225858.46开发支出商誉

长期待摊费用七、2817256879.63

141/2742023年年度报告

递延所得税资产七、29125590126.18108382864.48

其他非流动资产七、3034889569.209520705.23

非流动资产合计5648294785.754331331233.67

资产总计13481043518.9215383599444.78

流动负债：

短期借款七、3270057750.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、351399871073.033038568961.10

应付账款七、362274599472.502095600006.69预收款项

合同负债七、384304758.195515883.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、394525017.825510765.63

应交税费七、4014386237.3596853300.33

其他应付款七、4125636686.5323623245.07

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4333144082.03627113259.93

其他流动负债七、4413114504.0639336009.35

流动负债合计3769581831.516002179181.29

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45704659999.58870785472.33应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4710747561.4010340540.44

长期应付款七、4824054300.0024054300.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、51124477636.92119336271.79

递延所得税负债七、298172130.696744241.47其他非流动负债

非流动负债合计872111628.591031260826.03

负债合计4641693460.107033440007.32

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53420771001.00300550715.00其他权益工具

其中：优先股

142/2742023年年度报告

永续债

资本公积七、556021719396.536141703962.57

减：库存股

其他综合收益七、57-199086.68-3998521.04

专项储备七、58804629.39

盈余公积七、59199832907.64154709975.68一般风险准备

未分配利润七、601938633235.511606576984.32归属于母公司所有者权益

8581562083.398199543116.53（或股东权益）合计

少数股东权益257787975.43150616320.93所有者权益（或股东权

8839350058.828350159437.46

益）合计负债和所有者权益

13481043518.9215383599444.78（或股东权益）总计

公司负责人：杨金洪主管会计工作负责人：张瑞程会计机构负责人：张瑞程母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:厦门厦钨新能源材料股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金676277312.53359652004.08

交易性金融资产150778117.64100030000.00衍生金融资产应收票据

应收账款十九、11358718944.031891942550.10

应收款项融资297012447.91593686220.77

预付款项51353608.6219795357.74

其他应收款十九、23310879406.333862280861.78

其中：应收利息应收股利

存货923545866.891578733585.16合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产22487681.315408120.93

流动资产合计6791053385.268411528700.56

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、32105228288.931613281460.38其他权益工具投资其他非流动金融资产

143/2742023年年度报告

投资性房地产

固定资产2286601977.512404895261.61

在建工程123760009.0135523968.89生产性生物资产油气资产

使用权资产6698872.885324310.85

无形资产199966323.54146296141.35开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产30396883.7123309642.83

其他非流动资产2970301.045921130.80

非流动资产合计4755622656.624234551916.71

资产总计11546676041.8812646080617.27

流动负债：

短期借款70057750.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据782250591.161721989680.17

应付账款1313049000.991104313214.18预收款项

合同负债507324.583748421.21

应付职工薪酬3141999.224249700.00

应交税费9350420.8552665673.21

其他应付款427488159.95260164488.70

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债14731778.02587364067.13

其他流动负债12370837.6719365242.34

流动负债合计2562890112.443823918236.94

非流动负债：

长期借款461700000.00620593111.22应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2541268.931306695.83

长期应付款9003300.009003300.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益56305499.9640266166.59

递延所得税负债1121698.58798646.63其他非流动负债

非流动负债合计530671767.47671967920.27

负债合计3093561879.914495886157.21

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）420771001.00300550715.00其他权益工具

144/2742023年年度报告

其中：优先股永续债

资本公积6080780344.836200764910.87

减：库存股

其他综合收益-178883.18-1908903.07专项储备

盈余公积195398289.46150275357.50

未分配利润1756343409.861500512379.76所有者权益（或股东权

8453114161.978150194460.06

益）合计负债和所有者权益（或

11546676041.8812646080617.27股东权益）总计

公司负责人：杨金洪主管会计工作负责人：张瑞程会计机构负责人：张瑞程合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入七、6117310873278.2228751311102.65

其中：营业收入七、6117310873278.2228751311102.65利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本七、6116743152720.8227385527788.75

其中：营业成本七、6115927192080.9826277854884.20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6238942909.6337137235.62

销售费用七、6332893039.0226323805.64

管理费用七、64192374622.46154979228.63

研发费用七、65464606608.10757310248.22

财务费用七、6687143460.63131922386.44

其中：利息费用124085924.00141835209.11

利息收入22036950.9815185289.59

加：其他收益七、6783438394.70120635839.93投资收益（损失以“－”号填七、68

7107457.505499341.74

列）

其中：对联营企业和合营企业的

2206828.55264507.77

投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）

145/2742023年年度报告净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、70

4163210.94“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、71

76517812.99-102361558.43

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、72-178565661.45-149808467.88

填列）资产处置收益（损失以“－”号七、73

4535.50

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）560381772.081239753004.76

加：营业外收入七、744476840.996242750.30

减：营业外支出七、756275201.245281526.07四、利润总额（亏损总额以“－”号填

558583411.831240714228.99

列）

减：所得税费用七、7629091634.68110833713.40

五、净利润（净亏损以“－”号填列）529491777.151129880515.59

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

529491777.151129880515.59“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

527454540.651120551568.79亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

2037236.509328946.80号填列）

七、57

六、其他综合收益的税后净额3933852.36-4772037.56

（一）归属母公司所有者的其他综合

3799434.36-4734244.79

收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合

收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收

3799434.36-4734244.79

益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动3475264.21-5126093.15

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

146/2742023年年度报告

（6）外币财务报表折算差额324170.15391848.36

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收

134418.00-37792.77

益的税后净额

七、综合收益总额533425629.511125108478.03

（一）归属于母公司所有者的综合收

531253975.011115817324.00

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总

2171654.509291154.03

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.252.99

（二）稀释每股收益(元/股)1.252.99

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：杨金洪主管会计工作负责人：张瑞程会计机构负责人：张瑞程母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十九、49389364758.4215594155014.26

减：营业成本十九、48350049061.5013765345401.89

税金及附加16655899.7017375918.58

销售费用27448353.0023688958.99

管理费用118665606.95102707017.72

研发费用331438382.10502651332.28

财务费用23966779.4755093712.32

其中：利息费用54861605.3469150897.71

利息收入11618595.639718636.69

加：其他收益42990425.74103207212.09投资收益（损失以“－”号填十九、5

4022831.605303786.18

列）

其中：对联营企业和合营企业的

2206828.55264507.77

投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以

779117.64“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-29220317.0313197595.64

填列）资产减值损失（损失以“-”号-57203183.44-141670877.50

填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）482509550.211107330388.89

加：营业外收入3663821.404924172.43

147/2742023年年度报告

减：营业外支出4413395.214938698.95三、利润总额（亏损总额以“－”号填

481759976.401107315862.37

列）

减：所得税费用30530656.8493970573.67

四、净利润（净亏损以“－”号填列）451229319.561013345288.70

（一）持续经营净利润（净亏损以

451229319.561013345288.70“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额1730019.89-3008263.83

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收

1730019.89-3008263.83

益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动1730019.89-3008263.83

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额452959339.451010337024.87

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：杨金洪主管会计工作负责人：张瑞程会计机构负责人：张瑞程合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金13544969185.5415561092286.68客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

148/2742023年年度报告

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还189783.19297597281.58

收到其他与经营活动有关的现金七、78139163127.59171518574.44

经营活动现金流入小计13684322096.3216030208142.70

购买商品、接受劳务支付的现金10211449407.9816723541559.63客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金415120201.27336031383.04

支付的各项税费345390598.57391079031.02

支付其他与经营活动有关的现金七、78132162183.06140986766.58

经营活动现金流出小计11104122390.8817591638740.27

经营活动产生的现金流量净额2580199705.44-1561430597.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金七、781050811416.67303251813.20

取得投资收益收到的现金4622338.922477374.43

处置固定资产、无形资产和其他长

4535.50

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1055433755.59305733723.13

购建固定资产、无形资产和其他长

1145249533.56650661425.97

期资产支付的现金

投资支付的现金七、781394739000.00650000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2539988533.561300661425.97

投资活动产生的现金流量净额-1484554777.97-994927702.84

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金105000000.003580199894.08

其中：子公司吸收少数股东投资收

105000000.0085000000.00

到的现金

取得借款收到的现金872800000.002333165406.17

收到其他与筹资活动有关的现金七、78

筹资活动现金流入小计977800000.005913365300.25

偿还债务支付的现金1704400000.002411778233.78

分配股利、利润或偿付利息支付的

198164326.08186424842.53

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、786215437.98179740556.82

筹资活动现金流出小计1908779764.062777943633.13

筹资活动产生的现金流量净额-930979764.063135421667.12

149/2742023年年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的

18392889.958938215.13

影响

五、现金及现金等价物净增加额183058053.36588001581.84

加：期初现金及现金等价物余额1016518212.28428516630.44

六、期末现金及现金等价物余额1199576265.641016518212.28

公司负责人：杨金洪主管会计工作负责人：张瑞程会计机构负责人：张瑞程母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金7488784820.877786266363.14

收到的税费返还104011593.89

收到其他与经营活动有关的现金141069421.30158856902.57

经营活动现金流入小计7629854242.178049134859.60

购买商品、接受劳务支付的现金5255231757.509503097020.13

支付给职工及为职工支付的现金238596488.17226152614.88

支付的各项税费147178510.77285328901.30

支付其他与经营活动有关的现金75734952.1190729552.11

经营活动现金流出小计5716741708.5510105308088.42

经营活动产生的现金流量净额1913112533.62-2056173228.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金300000000.00303251813.20

取得投资收益收到的现金1956763.242477374.43

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计301956763.24305729187.63

购建固定资产、无形资产和其他长

356244537.71449715697.72

期资产支付的现金

投资支付的现金839739000.00812026000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1195983537.711261741697.72

投资活动产生的现金流量净额-894026774.47-956012510.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3495199894.08

取得借款收到的现金613000000.001433165406.17

收到其他与筹资活动有关的现金6749060000.005032700000.00

筹资活动现金流入小计7362060000.009961065300.25

偿还债务支付的现金1414400000.001530778233.78

分配股利、利润或偿付利息支付的

193482452.78184998640.18

现金

支付其他与筹资活动有关的现金6474080189.985262062733.62

筹资活动现金流出小计8081962642.766977839607.58

150/2742023年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额-719902642.762983225692.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的

17442192.068184424.91

影响

五、现金及现金等价物净增加额316625308.45-20775621.33

加：期初现金及现金等价物余额359652004.08380427625.41

六、期末现金及现金等价物余额676277312.53359652004.08

公司负责人：杨金洪主管会计工作负责人：张瑞程会计机构负责人：张瑞程

151/2742023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具般

：少数股东所有者权实收资本其他综合风未分配利其优永资本公积库专项储备盈余公积小计权益益合计

(或股本)其收益险润他先续存他准股债股备

-

30055061417039154709916065768199543115061638350159

一、上年年末余额399852

715.0062.5775.68984.3216.5320.93437.46

1.04

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

-

30055061417039154709916065768199543115061638350159

二、本年期初余额399852

715.0062.5775.68984.3216.5320.93437.46

1.04

-三、本期增减变动金额（减少120220379943804629.45122933320562382018966107171648919062

119984566以“－”号填列）286.004.36391.9651.19.8654.501.36.04

3799435274545531253975217165453342562

（一）综合收益总额

4.3640.65.01.509.51

105000010523571

（二）所有者投入和减少资本235719.96235719.96

00.009.96

105000010500000

1．所有者投入的普通股

00.000.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

235719.96235719.96235719.96

的金额

4．其他

152/2742023年年度报告

---

4512293

（三）利润分配195398215027535715027535

1.96

89.46.507.50

-

4512293

1．提取盈余公积4512293

1.96

1.96

2．提取一般风险准备

---

3．对所有者（或股东）的分配150275315027535715027535

57.50.507.50

4．其他

-

120220

（四）所有者权益内部结转120220286

286.00.00

-1．资本公积转增资本（或股120220

120220286

本）286.00.002．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

804629.

（五）专项储备804629.39804629.39

39

37369637369646.367124241040888

1．本期提取

46.3838.02.40

----

2．本期使用36565036565016.367124240236259

16.9999.02.01

（六）其他

-

42077160217193804629.199832919386338581562025778798839350

四、本期期末余额199086.

001.0096.533907.64235.5183.3975.43058.82

68

153/2742023年年度报告

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目般少数股东所有者权益

：

实收资本专项风未分配利权益合计

优先永续其资本公积库其他综合收益盈余公积其他小计(或股本)储备险润股债他存准股备

251572228613717864473268007423880201563251639365264

一、上年年末余额735723.75

67.0054.500.6504.06269.966.9036.86

加：会计政策变更前期差错更正

---同一控制下企业合并144410902144410902144410902.02.02.02其他

251572227169608864473268007423735790563251637921155

二、本年期初余额735723.75

67.0052.480.6504.06367.946.9034.84三、本期增减变动金额（减少489784434247431-682626592650274463752942911545580439以“－”号填列）8.0010.094734244.795.0380.26748.594.0302.62

-11205511115817929115411251084

（一）综合收益总额

4734244.79568.79324.00.0378.03

4897844344499523493973850000035789736

（二）所有者投入和减少资本

8.0045.38693.380.0093.38

4897844344448843493466850000035784668

1．所有者投入的普通股

8.0047.34895.340.0095.34

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

506798.04506798.04506798.04

的金额

4．其他

---

6826265

（三）利润分配1940487125786133125786133

5.03

88.53.50.50

154/2742023年年度报告

-

6826265

1．提取盈余公积6826265

5.03

5.03

2．提取一般风险准备

---

3．对所有者（或股东）的分配1257861125786133125786133

33.50.50.50

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

---

（六）其他20252135.20252135.20252135.

292929

300550761417039-154709916065768199543150616383501594

四、本期期末余额

15.0062.573998521.0475.68984.32116.5320.9337.46

公司负责人：杨金洪主管会计工作负责人：张瑞程会计机构负责人：张瑞程

155/2742023年年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

其他权益减

工具：

项目实收资本(或优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

股本)其先续存他股债股

一、上年年末余额300550715.006200764910.87-1908903.07150275357.501500512379.768150194460.06

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额300550715.006200764910.87-1908903.07150275357.501500512379.768150194460.06三、本期增减变动金额（减少以

120220286.00-119984566.041730019.8945122931.96255831030.10302919701.91“－”号填列）

（一）综合收益总额1730019.89451229319.56452959339.45

（二）所有者投入和减少资本235719.96235719.96

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

235719.96235719.96

金额

4．其他

（三）利润分配45122931.96-195398289.46-150275357.50

1．提取盈余公积45122931.96-45122931.96

2．对所有者（或股东）的分配-150275357.50-150275357.50

3．其他

（四）所有者权益内部结转120220286.00-120220286.00

1．资本公积转增资本（或股本）120220286.00-120220286.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

156/2742023年年度报告

（五）专项储备

1416555

1．本期提取14165556.64

6.64

-

2．本期使用1416555-14165556.64

6.64

（六）其他

四、本期期末余额420771001.006080780344.83-178883.18195398289.461756343409.868453114161.97

157/2742023年年度报告

2022年度

其他权益专

工具减：

项目实收资本(或股项优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)其储先续股他备股债

一、上年年末余额251572267.002755769665.491099360.7682012702.47681215879.593771669875.31

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额251572267.002755769665.491099360.7682012702.47681215879.593771669875.31三、本期增减变动金额（减少以

48978448.003444995245.38-3008263.8368262655.03819296500.174378524584.75“－”号填列）

（一）综合收益总额-3008263.831013345288.701010337024.87

（二）所有者投入和减少资本48978448.003444995245.383493973693.38

1．所有者投入的普通股48978448.003444488447.343493466895.34

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额506798.04506798.04

4．其他

（三）利润分配68262655.03-194048788.53-125786133.50

1．提取盈余公积68262655.03-68262655.03

2．对所有者（或股东）的分配-125786133.50-125786133.50

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额300550715.006200764910.87-1908903.07150275357.501500512379.768150194460.06

公司负责人：杨金洪主管会计工作负责人：张瑞程会计机构负责人：张瑞程

158/2742023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

厦门厦钨新能源材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2016年12月20日经厦门市市场监督管理局核准登记，统一社会信用代码：91350200MA2XWQAT7G。本公司注册地址：中国（福建）自由贸易试验区厦门片区柯井社300号之一。法定代表人：杨金洪。截至

2023年12月31日，公司注册资本42077.1001万元人民币。

本公司前身为厦门厦钨新能源材料有限公司（以下简称“厦钨新能有限”），成立于2016年12月20日，由厦门钨业股份有限公司出资组建，注册资本为10000.00万元人民币，实收资本为10000.00万元人民币。2016年12月27日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对注册资本的实际出资进行了审验，并出具了致同验字（2016）第 351ZB0042 号《验资报告》。

2019年5月24日，厦钨新能有限在厦门市市场监督管理局办理了变更登记，新增注册资本

8867.92万元人民币，由宁波海诚领尊创业投资合伙企业（有限合伙）、宁波国新厚朴股权投资

基金合伙企业（有限合伙）、福建冶控股权投资管理有限公司、福建省国企改革重组投资基金（有限合伙）、福建闽洛投资合伙企业（有限合伙）、天齐锂业股份有限公司、盛屯矿业集团股

份有限公司、金圆资本管理（厦门）有限公司8家投资单位认缴出资，并于2066年12月19日之前缴足。2019年5月21日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）福州分所对注册资本的实际出资进行了审验，并出具了致同验字（2019）第 351FB0005 号《验资报告》，截至 2019 年 5 月

17日，实收资本17001.37万元人民币。

2020年3月12日，厦钨新能有限全体股东作出书面决议，一致同意调整公司2019年5月增资扩股的股权比例，并签署了《增资扩股补充协议》，将宁波海诚领尊创业投资合伙企业（有限合伙）8.29%调整为由厦门钨业股份有限公司认缴，其余股东持股比例不变。截至2020年3月31日，厦钨新能有限注册资本18867.92万元人民币，实收资本18867.92万元人民币。2020年3月31日，厦钨新能有限在厦门市市场监督管理局办理了变更登记。2020年3月31日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对注册资本的实际出资进行了审验，并出具了致同验字

（2020）第 351ZC0079 号《验资报告》。

2020年4月16日，厦钨新能有限股东会作出决议，同意将厦钨新能有限整体变更为厦门厦

钨新能源材料股份有限公司（以下简称“厦钨新能”）；股东会同意公司以截至2020年3月31日经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同审字（2020）第 351ZA5797 号《审计报告》审计确认的净资产中的18867.92万元人民币折为厦门厦钨新能源材料股份有限公司股本

18867.92万股（每股面值1元），余额计入股份公司资本公积。2020年4月16日，公司全体股

东签署了《发起人协议》。2020年4月28日，厦钨新能召开创立大会暨第一次股东大会，作出关于同意设立厦钨新能的决议。2020年4月28日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对上述

159/2742023年年度报告

发起人的出资进行了审验，并出具了致同验字（2020）第 351ZC0100 号《验资报告》。2020 年

4月30日，厦钨新能在厦门市市场监督管理局办理了变更登记。

2021年6月29日，本公司取得中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2262号文批复，同

意本公司首次公开发行股票的申请。2021年8月5日本公司股票在上海证券交易所科创板挂牌上市。本公司本次实际公开发行人民币普通股62893067.00股，发行价格为每股人民币24.50元，每股面值1元，变更后的注册资本为人民币251572267.00元。2021年8月3日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金进行了审验，并出具了致同验字（2021）第

351C000538 号《验资报告》。2021 年 10 月 20 日，厦钨新能在厦门市市场监督管理局办理了变更登记。

2022年7月8日，本公司取得中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1444号文批复，

同意本公司向特定对象发行股票的申请。本次实际向特定对象发行人民币普通股48978448股，发行价格为每股人民币71.46元，每股面值1元，变更后的注册资本为人民币300550715.00元。2022年8月11日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次向特定对象发行股票募集资金进行了审验，并出具了致同验字（2022）第 351C000469 号《验资报告》。2022 年 9 月 9 日，厦钨新能在厦门市市场监督管理局办理了变更登记。

2023年5月19日，本公司召开2022年度股东大会审议通过《2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，决定向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。截至2023年6月6日，公司已经完成2022年权益分派工作，上述事宜完成后，公司的股本总额从300550715.00股增加至420771001.00股，注册资本从

300550715.00元增加至420771001.00元。2023年7月11日，厦钨新能在厦门市市场监督管理

局办理了变更登记。2023年10月30日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次资本公积转增股本进行审验，并出具致同验字（2023）第 351C000502 号《验资报告》。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设新能源材料研究院、前驱体制造中心、锂材制造中心、检测中心、设备中心、财务中心、采购部、主材采购部、销售部、

生产管理部、安全环保管理部、技术品管部、企业管理部、人力资源部、工程管理部、总务部、

审计部、纪检监察室、战略投资部等部门。

本公司及其子公司业务性质和主要经营活动为钴酸锂、三元材料、氢能材料等新能源电池材

料的研发、生产和销售。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第八次会议于2024年4月16日批准。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

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本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注错误!未找到引用源。21、附注错误!未找到引用源。26、和附注错误!未找到引用源。34。

1.遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上重要的在建工程单个项目的预算大于2亿元单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或重要的投资活动有关的现金

流出总额的10%以上且金额大于1亿元

非全资子公司总资产占公司期末合并资产总额的10%以重要的非全资子公司

上或利润总额占公司合并利润总额的10%以上

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长期股权投资权益法下投资收益占公司合并利润总额重要的合营企业及联营企业

10%以上

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资

的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综

合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分

配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。

购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权

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在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（1）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

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（2）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（3）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益应当在丧失控制权时采用与原有子公司直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动应当在丧失控制权时转入当期损益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9.现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

164/2742023年年度报告

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率或者业务发生当月月初的市场汇价中间价折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11.金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

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本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

166/2742023年年度报告但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风

险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

167/2742023年年度报告

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

168/2742023年年度报告

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

*以摊余成本计量的金融资产；

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；

*《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

*租赁应收款。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

169/2742023年年度报告在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

*债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

*已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

*已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

*现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

170/2742023年年度报告

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12.应收票据

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

171/2742023年年度报告

*应收票据组合1：银行承兑汇票

*应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

*应收账款组合1：应收合并报表范围内公司款项

*应收账款组合2：应收其他客户

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资。

172/2742023年年度报告

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收合并报表范围内公司款项

其他应收款组合2：应收其他款项

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。

（2）发出存货的计价方式

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

173/2742023年年度报告

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制

下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

174/2742023年年度报告

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行

会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净

175/2742023年年度报告

资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公

司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注错误!未找到引用源。

27。

20.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法不适用

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

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本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物平均年限法20-405%4.75%-2.38%

机器设备平均年限法5-145%19.00%-6.79%

运输设备平均年限法5-105%19.00%-9.50%

其他设备平均年限法5-105%19.00%-9.50%

22.在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注错误!未找到引用源。27。

工程物资

本公司工程物资是指为在建工程准备的各种物资，包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。

购入工程物资按成本计量，领用工程物资转入在建工程，工程完工后剩余的工程物资转作存货。

工程物资计提资产减值方法见附注错误!未找到引用源。27。

资产负债表中，工程物资期末余额列示于“在建工程”项目。

23.借款费用

√适用□不适用

177/2742023年年度报告

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24.生物资产

□适用√不适用

25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

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使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

使用寿命的类别使用寿命摊销方法备注确定依据土地使用权受益年限产权登记期限直线摊销法软件受益年限预期经济利益年限直线摊销法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注错误!未找到引用源。27。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用、设计费用、装备调试费、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济

利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

27.长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形

资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

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于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

29.合同负债

√适用□不适用公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

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(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。

正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

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(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

31.预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32.股份支付

□适用√不适用

33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

182/2742023年年度报告

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

183/2742023年年度报告

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

36.政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入或冲减营业外支出。

184/2742023年年度报告

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。

37.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、27长期资产减值。

租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

185/2742023年年度报告

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和

《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期

186/2742023年年度报告计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

38.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易

不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

187/2742023年年度报告

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

39.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1、安全生产费用

本公司根据有关规定，按财资［2022］136号文提取安全生产费用。

安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

2、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

188/2742023年年度报告

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

本公司自2023年1月1日起执行递延所得税资产3733513.13财政部2022年发布的《企业会计递延所得税负债4258399.51准则解释第16号》“关于单项交未分配利润-403849.44易产生的资产和负债相关的递延所少数股东权益-121036.94

得税不适用初始确认豁免的会计处所得税费用524886.38理”。执行上述会计政策对2023净利润-524886.38年12月31日合并资产负债表和其中：归属于母公司股东的净利润-403849.44

2023年度合并利润表的影响少数股东权益-121036.94

其他说明

执行上述会计政策对2022年12月31日合并资产负债表和2022年度合并利润表的影响如下：

项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

递延所得税资产105148736.62108382864.483234127.86

递延所得税负债3510113.616744241.473234127.86执行上述会计政策对2022年度合并利润表无影响。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应纳税收入6%、9%、13%

城市维护建设税应纳流转税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

189/2742023年年度报告

厦门厦钨新能源材料股份有限公司15三明厦钨新能源材料有限公司25厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司25宁德厦钨新能源材料有限公司25厦门璟鹭新能源材料有限公司25雅安厦钨新能源材料有限公司25厦门厦钨新能源欧洲有限公司15福泉厦钨新能源科技有限公司25厦门厦钨氢能科技有限公司25

2.税收优惠

√适用□不适用

根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，符合条件的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。厦门厦钨新能源材料股份有限公司于 2021年 11月 3日取得高新技术企业证书，有效期：三年，证书编号：GR202135100290。

因此2021、2022、2023年度本公司所得税优惠税率为15%。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款1199576265.641016518212.28其他货币资金存放财务公司存款

合计1199576265.641016518212.28

其中：存放在境外的款项总额3148680.587186573.20其他说明期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计入当期/

504162210.94450225555.56

损益的金融资产

其中：

银行理财产品及结构性存款504162210.94450225555.56/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

190/2742023年年度报告

合计504162210.94450225555.56/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

191/2742023年年度报告

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内3682723920.945215683325.40

1年以内小计3682723920.945215683325.40

1至2年

2至3年

3年以上924102.57924102.57

合计3683648023.515216607427.97

192/2742023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏

924102.570.03924102.57100.00924102.570.02924102.57100.00

账准备

其中：

按单项计提坏

924102.570.03924102.57100.00924102.570.02924102.57100.00

账准备按组合计提坏

3682723920.9499.97184136196.355.003498587724.595215683325.4099.98260784166.275.004954899159.13

账准备

其中：

按组合计提坏

3682723920.9499.97184136196.355.003498587724.595215683325.4099.98260784166.275.004954899159.13

账准备

合计3683648023.51/185060298.92/3498587724.595216607427.97/261708268.84/4954899159.13

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

福建宁化金江钨业有限公司924102.57924102.57100.00预计无法收回

合计924102.57924102.57100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

193/2742023年年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收其他客户款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内3682723920.94184136196.355.00

合计3682723920.94184136196.355.00

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回其他变动核销按单项计提

924102.57924102.57

坏账准备按组合计提

260784166.2731653832.46108313499.73-11697.35184136196.35

坏账准备

合计261708268.8431653832.46108313499.73-11697.35185060298.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

194/2742023年年度报告

单位：元币种：人民币合同占应收账款和单位名资产应收账款和合同资合同资产期末坏账准备期末余应收账款期末余额称期末产期末余额余额合计数的额

余额比例（%）

第一名1680347559.461680347559.4645.6284017378.14

第二名482255898.35482255898.3513.0924112794.92

第三名442435300.18442435300.1812.0122121765.01

第四名235987776.86235987776.866.4111799388.85

第五名179576930.20179576930.204.878978846.54

合计3020603465.053020603465.0582.00151030173.46其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

195/2742023年年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票477033134.451197782699.11

减：其他综合收益-公允价值变动2757900.087299434.04

合计474275234.371190483265.07

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据5375661802.3112562577.29

合计5375661802.3112562577.29

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

196/2742023年年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内9724224.1796.5117042685.0799.40

1至2年348676.463.4625079.650.15

2至3年2676.000.0377510.080.45

197/2742023年年度报告

3年以上

合计10075576.63100.0017145274.80100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末不存在账龄超过1年的重要预付款项。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额单位名称期末余额

合计数的比例(%)

盛屯矿业集团股份有限公司5267955.7452.28

金川集团镍盐有限公司960912.819.54

国网四川省电力公司850378.248.44

国网福建省电力有限公司宁德供电公司618006.106.13

四川新顺通天然气有限责任公司雅安分公司500365.914.97

合计8197618.8081.36其他说明无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款5769293.186117940.83

合计5769293.186117940.83

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

198/2742023年年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

199/2742023年年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内5857952.916124595.57

1年以内小计5857952.916124595.57

1至2年60264.35

2至3年

3年以上

合计5918217.266124595.57

200/2742023年年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金11500.77

押金224114.35133094.80

保证金3000000.005980000.00

代垫款项2587422.39

其他106680.52

合计5918217.266124595.57

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发期信用损失

生信用减值)生信用减值)

2023年1月1日余额6654.746654.74

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提141854.28141854.28本期转回本期转销本期核销

其他变动415.06415.06

2023年12月31日余额148924.08148924.08

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销

按组合计提坏账6654.74141854.28415.06148924.08

合计6654.74141854.28415.06148924.08

201/2742023年年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)福泉市工业投资开

3000000.0050.69保证金一年以内

发有限公司爱景节能科技（上

1859264.6831.42代垫款项一年以内92963.23

海）有限公司福建建工集团有限

601624.5910.17代垫款项一年以内30081.23

责任公司

PARIMAGE 126533.12 2.14 代垫款项 一年以内 6326.66

艾欧梯（厦门）科技应收的罚

106680.521.80一年以内5334.03

有限公司款、赔款

合计5694102.9196.22//134705.15

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

202/2742023年年度报告

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料417781024.898843517.30408937507.59957389665.011600676.94955788988.07

在产品494489531.4156798329.80437691201.61911306802.5434589827.65876716974.89

库存商品1170593902.1353395891.391117198010.741532171537.4012988855.651519182681.75周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计2082864458.43119037738.491963826719.943400868004.9549179360.243351688644.71

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料1600676.949707599.912464759.558843517.30

在产品34589827.6567194068.7744985566.6256798329.80

库存商品12988855.65102572485.0962165449.3553395891.39周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计49179360.24179474153.77109615775.52119037738.49

203/2742023年年度报告

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用项目确定可变现净值的具体依据本期转回或转销存货跌价准备的原因原材料账面价值与可变现净值比较市价回升或售出结转在产品账面价值与可变现净值比较市价回升或售出结转库存商品账面价值与可变现净值比较市价回升或售出结转按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

预缴所得税1995014.004541247.12

待抵扣进项税174480693.8860648911.61

合计176475707.8865190158.73其他说明无

204/2742023年年度报告

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用

205/2742023年年度报告

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

206/2742023年年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初其他综其他宣告发放计提期末准备被投资单位减少权益法下确认其余额追加投资合收益权益现金股利减值余额期末投资的投资损益他调整变动或利润准备余额

一、合营企业小计

二、联营企业

中色正元（安徽）

新能源科技有限100264507.77294740000.002206828.55397211336.32公司

小计100264507.77294740000.002206828.55397211336.32

合计100264507.77294740000.002206828.55397211336.32

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

207/2742023年年度报告

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产不适用

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用投资性房地产计量模式

(4).采用成本计量模式的投资性房地产

(5).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(6).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3499556801.183637033016.57固定资产清理

合计3499556801.183637033016.57

208/2742023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额1477076819.683106784731.336263223.54134190953.894724315728.44

2.本期增加金额13667974.12185634267.34666283.1826585861.41226554386.05

（1）购置247411.16362212.391239639.591849263.14

（2）在建工程转入13667974.12180501365.66304070.7925235780.44219709191.01

（3）企业合并增加

（4）其他增加4885490.52110441.384995931.90

3.本期减少金额205443.1117409215.00189918.288182679.3725987255.76

（1）处置或报废14302579.85189918.283297188.8517789686.98

（2）企业其他减少205443.113106635.154885490.528197568.78

4.期末余额1490539350.693275009783.676739588.44152594135.934924882858.73

二、累计折旧

1.期初余额154522626.86874702785.153715095.1054342204.761087282711.87

2.本期增加金额46276231.29286789965.66522603.9316578631.23350167432.11

（1）计提46276231.29286550806.85522603.9316578548.40349928190.47

（2）其他增加239158.8182.83239241.64

3.本期减少金额25133.529350887.80180422.372567642.7412124086.43

（1）处置或报废9350887.80180422.372353617.4511884927.62

（2）其他减少25133.52214025.29239158.81

4.期末余额200773724.631152141863.014057276.6668353193.251425326057.55

三、减值准备

1.期初余额

209/2742023年年度报告

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1289765626.062122867920.662682311.7884240942.683499556801.18

2.期初账面价值1322554192.822232081946.182548128.4479848749.133637033016.57

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

厦钨新能母公司建筑物577335886.56正在办理

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

210/2742023年年度报告

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1155352545.11177340923.55

工程物资22698144.442044274.04

合计1178050689.55179385197.59

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

新能源车用动力锂离子材料产业化项目（一、二期）15954189.3115954189.31

新能源车用动力锂离子材料产业化项目（三期）4871353.274871353.2710433521.5110433521.51

海璟基地锂离子电池材料综合车间项目59964898.6559964898.65

海璟基地年产30000吨锂离子电池材料扩产项目46579937.1646579937.16

宁德 70000吨锂离子电池正极材料（CD车间）项目 147093206.70 147093206.70

雅安厦钨铁锂产线建设一期516283362.05516283362.05136429717.05136429717.05

雅安厦钨铁锂产线建设二期332149209.23332149209.23

福泉基地年产40000吨三元前驱体项目5379020.005379020.00

其他在建工程项目43031558.0543031558.0514523495.6814523495.68

合计1155352545.111155352545.11177340923.55177340923.55

211/2742023年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其工程

中：本期累计本期转入本期其利息资本期利息期初本期增加金期末投入工程项目名称预算数固定资产他减少本化累利息资本资金来源余额额余额占预进度金额金额计金额资本化率算比

化金(%)

例(%)额新能源车用动力锂离子材

184793415954189310247744697896自筹、料产业化项目（一、二57.78完工

000.00.31.834.14募投资金

期）

新能源车用动力锂离子材62006600104335211668473522246904871353.基本30244自筹、

68.08

料产业化项目（三期）0.00.51.643.8827完工44.44贷款海璟基地锂离子电池材料363800005996489859964898未完

16.48自筹

综合车间项目0.00.65.65工

海璟基地年产30000吨锂864000004657993746579937未完自筹、

5.39

离子电池材料扩产项目0.00.16.16工募投资金

宁德70000吨锂离子电池182492814783214738938.114709320未完

8.10自筹

正极材料（CD 车间）项目 000.00 4.80 0 6.70 工

雅安厦钨铁锂产线建设一926551101364297146990758900539451628336未完6419976419自筹、

65.442.6

期0.007.059.204.202.05工.6497.64贷款雅安厦钨铁锂产线建设二408000003321492033214920未完

81.41自筹

期0.009.239.23工

福泉基地年产40000吨三1048440488790824350005379020.未完

4.66自筹

元前驱体项目000.00.3862.3800工

790371916281742115302216001874350001112320366646419

合计////

100.007.87371.8950.3262.38987.0642.0897.64

212/2742023年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

专用材料232468.12232468.122044274.042044274.04

专用设备22465676.3222465676.32

合计22698144.4422698144.442044274.042044274.04

其他说明：

无

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

不适用

213/2742023年年度报告

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额20705079.4520705079.45

2.本期增加金额8128953.058128953.05

(1)租入8128953.058128953.05

3.本期减少金额4735278.704735278.70

(1)处置或报废4735278.704735278.70

4.期末余额24098753.8024098753.80

二、累计折旧

1.期初余额4185995.884185995.88

2.本期增加金额6450819.726450819.72

(1)计提6450819.726450819.72

3.本期减少金额4735278.704735278.70

(1)处置4735278.704735278.70

4.期末余额5901536.905901536.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值18197216.9018197216.90

2.期初账面价值16519083.5716519083.57

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额313871100.733134453.44317005554.17

2.本期增加金额101293486.735242339.68106535826.41

(1)购置101293486.735242339.68106535826.41

214/2742023年年度报告

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额415164587.468376793.12423541380.58

二、累计摊销

1.期初余额36678157.60101538.1136779695.71

2.本期增加金额8651163.26568354.829219518.08

(1)计提8651163.26568354.829219518.08

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额45329320.86669892.9345999213.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值369835266.607706900.19377542166.79

2.期初账面价值277192943.133032915.33280225858.46

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因海沧区南部工业区南海三路以东

4125583.02相关手续尚在办理中

H2012Y04-G地块土地使用权

海沧区05-13港区片区莲花州路与港北路

12327000.00相关手续尚在办理中

交叉西北侧 H2022G08-G地块土地使用权

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

215/2742023年年度报告

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余其他减项目本期增加金额本期摊销金额期末余额额少金额

待摊易耗品10689904.342969417.877720486.47

租赁厂房装修改造9536393.169536393.16

合计20226297.502969417.8717256879.63

其他说明：

无

216/2742023年年度报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

信用减值准备184755949.9339156297.53261712077.6461317361.17内部交易未实现

23244121.375519394.9451393729.547740789.52

利润

可抵扣亏损97096123.9224274030.993726208.20931552.06

存货跌价准备119037738.4923989844.0549179360.248190663.08

政府补助104978970.4120614192.6096181605.2720018784.67

预提费用33478652.257558797.8329777038.045231498.26

预提利息517578.9097587.931140104.40175126.92计入其他综合收

益的应收款项融2757900.08514316.667299434.041446168.41资公允价值变动

租赁负债17837364.133733513.1315066235.763234127.86

其他881003.49132150.52645283.5496792.53

合计584585402.97125590126.18516121076.67108382864.48

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动交易性金融资产公

4163210.94962890.98

允价值变动

使用权资产19713147.184258399.5115066235.763234127.86

固定资产加速折旧11803360.802950840.2014040454.443510113.61

合计35679718.928172130.6929106690.206744241.47

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异453273.072845.94

217/2742023年年度报告

可抵扣亏损3473829.74150120.89

合计3927102.81152966.83

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2027年150120.89150120.89

2028年3323708.85

合计3473829.74150120.89/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付工程款2659793.042659793.04

预付房屋、设

32229776.1632229776.169520705.239520705.23

备款

合计34889569.2034889569.209520705.239520705.23

其无他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

□适用√不适用

其他说明：

不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款70000000.00

短期借款应付利息57750.00

合计70057750.00

218/2742023年年度报告

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票1399871073.033038568961.10

合计1399871073.033038568961.10本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款1763629290.091846276589.25

工程款及设备款500934048.59242943098.28

物流费及其他10036133.826380319.16

合计2274599472.502095600006.69

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

219/2742023年年度报告

江苏博涛智能热工股份有限公司43288201.00未到期

苏州鸿昱莱机电科技有限公司13591300.00未到期

山东埃尔派粉体科技股份有限公司3539610.00未到期

纳维加特（上海）筛分技术有限公司3528000.00未到期

厦门安麦信信息科技有限公司3149866.13未到期

合肥圣达电子科技实业有限公司2698000.00未到期

常州市美得干燥设备有限公司1700000.00未到期

浙江东瓯过滤机制造有限公司1396850.00未到期

福建省冶金（控股）有限责任公司1348800.00未到期

东莞市琅菱机械有限公司1250000.00未到期

营口航盛科技实业有限责任公司1119864.00未到期

上海兮易网络科技有限公司1080000.00未到期

广东兆华电业有限公司1039573.00未到期

合计78730064.13/其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款4304758.195515883.19

合计4304758.195515883.19

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

220/2742023年年度报告

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬5510765.63389344567.70390330315.514525017.82

二、离职后福利-设定提存计划38142261.0538142261.05

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计5510765.63427486828.75428472576.564525017.82

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴5149700.00312756142.28315024150.262881692.02

二、职工福利费32060780.0432060780.04

三、社会保险费14834184.3514834184.35

其中：医疗保险费11931754.6411931754.64

工伤保险费1874720.951874720.95

生育保险费1027708.761027708.76

四、住房公积金14209598.0814209598.08

五、工会经费和职工教育经费361065.6312283852.7511001592.581643325.80

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、非货币性福利3200010.203200010.20

合计5510765.63389344567.70390330315.514525017.82

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险23813106.0223813106.02

2、失业保险费760662.43760662.43

3、企业年金缴费13568492.6013568492.60

合计38142261.0538142261.05

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税28640.841961974.04消费税营业税

企业所得税4494577.8179243816.74

个人所得税2599827.205697293.65

221/2742023年年度报告

教育费附加（含地方教育费附加）1451.10

城市维护建设税1451.09

房产税3380401.374463271.03

土地使用税642687.55603482.18

印花税3223790.354874462.69

环境保护税12690.049000.00

车船使用税720.00

合计14386237.3596853300.33

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款25636686.5323623245.07

合计25636686.5323623245.07

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证金5560527.649259200.00

押金5000.005000.00

往来款12891342.0911399036.50

其他7179816.802960008.57

合计25636686.5323623245.07账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

222/2742023年年度报告

项目期末余额未偿还或结转的原因

三明台商投资区开发建设有限公司11032415.00未到期

合计11032415.00/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款25540000.42621400000.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债7089802.734827316.75

1年内到期的分期付息到期还本的长期借款利息514278.88885943.18

合计33144082.03627113259.93

其他说明：

无

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

应收票据已背书未到期未终止确认12562577.2938624003.63

待转销项税额551926.77712005.72

合计13114504.0639336009.35

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款39000000.00

信用借款730200000.001452800000.00

分期付息到期还本的长期借款利息514278.881271415.51

减：一年内到期的长期借款（本金）25540000.42621400000.00

一年内到期的长期借款利息514278.88885943.18

合计704659999.58870785472.33

223/2742023年年度报告

长期借款分类的说明：

无其他说明

√适用□不适用项目利率期间

保证借款3.45%

信用借款2.23%-4.00%

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额18444270.2815980656.51

减：未确认融资费用606906.15812799.32

减：一年内到期的租赁负债7089802.734827316.75

合计10747561.4010340540.44

其他说明：

2023年度计提的租赁负债利息费用金额为人民币448754.70元，计入到财务费用-利息支出中。

224/2742023年年度报告

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款24054300.0024054300.00专项应付款

合计24054300.0024054300.00

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

福建省稀有稀土（集团）有限公司9000000.009000000.00

国开发展投资基金15000000.0015000000.00

长期应付款应付利息54300.0054300.00

合计24054300.0024054300.00

其他说明：

无专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产或

政府补助119336271.7923354500.0018213134.87124477636.92收益相关

合计119336271.7923354500.0018213134.87124477636.92/

225/2742023年年度报告

其他说明：

√适用□不适用本期结转与资产相关本期新增补助本期结转计入损计入损益

补助项目种类期初余额其他变动期末余额/与收益相金额益的金额的列报项关目

2019年技术改造专项

财政拨款24730035.213298526.2821431508.93其他收益与资产相关中央预算内投资补助

2019年省级外贸发展

财政拨款107184.4218640.8088543.62其他收益与资产相关专项资金东侨经济技术开发区

经济发展局宁德厦钨财政拨款10396680.001113930.009282750.00其他收益与资产相关一期竣工验收奖励

进口贴息政府补助财政拨款573333.2280000.01493333.21其他收益与资产相关年产10000吨车用锂

离子三元正极材料产财政拨款20648250.003591000.0017057250.00其他收益与资产相关

业化项目（二、三期）年产10000吨锂离子

财政拨款1373591.59531712.87841878.72其他收益与资产相关项目省级技改补助年产32000吨锂离子

电池材料产业化扩建财政拨款5547166.79802000.024745166.77其他收益与资产相关项目年产4000吨锂离子项

财政拨款693574.75257001.68436573.07其他收益与资产相关目补助宁德20000吨正极材

财政拨款23154666.533656000.0219498666.51其他收益与资产相关料项目技改补助

宁德供水管道建设费财政拨款221864.3531694.88190169.47其他收益与资产相关三明经济开发区基础

财政拨款13740144.031827531.0311912613.00其他收益与资产相关建设补助

台商投资区投资项目财政拨款287500.00150000.00137500.00其他收益与资产相关

226/2742023年年度报告

补助物流标准化试点项目

财政拨款2393281.10153822.242239458.86其他收益与资产相关补助

工信局固投奖励财政拨款236250.0030000.00206250.00其他收益与资产相关

技改补助财政拨款6411166.673732000.00740900.009402266.67其他收益与资产相关战略性新兴产业专项

财政拨款2006666.41559999.931446666.48其他收益与资产相关补助新型稀土储氢材料低

成本批量制备技术研财政拨款1398250.0078708.43-575000.00744541.57其他收益与资产相关究

2021年厦门市工业企

财政拨款5416666.72625000.014791666.71其他收益与资产相关业技术改造专项资金厦门厦钨新能源年处

财政拨款20000000.00666666.6719333333.33其他收益与资产相关理80万方废水项目新型稀土储氢材料低

成本批量制备技术研财政拨款197500.00197500.00其他收益与收益相关究（课题四子课题）

合计119336271.7923929500.0018213134.87-575000.00124477636.92//

227/2742023年年度报告

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行送公积金其期末余额小计新股股转股他

股份总数300550715.00120220286.00120220286.00420771001.00

其他说明：

2023年5月19日，公司2022年年度股东大会审议通过公司2022年度利润分配预案，以方

案实施前的公司总股本300550715.00股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计转增120220286.00股；每股派发现金红利0.5元（含税），共计派发现金红利

150275357.50元（含税）。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次资本公积转增股本进

行了审验，并出具了致同验字（2023）第 351C000502号《验资报告》。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）6139799927.36120220286.006019579641.36

其他资本公积1904035.21235719.962139755.17

合计6141703962.57235719.96120220286.006021719396.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）公司于2023年5月19日召开的2022年年度股东大会审议通过了《2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，决定向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。公司于2023年6月5日完成2022年度现金红利派发及资本公积金转增股本的新增股份登记工作，公司资本公积减少120220286.00元。

（2）2023年度厦门钨业股份有限公司授予本公司员工限制性股票的激励计划产生股权激励

费用235719.96元，同时增加其他资本公积。

56、库存股

□适用√不适用

228/2742023年年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期计期初期末

项目本期所得税前入其他综合入其他综合减：所得税税后归属于母税后归属于余额余额发生额收益当期转收益当期转费用公司少数股东入损益入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益-3998521.044865704.11931851.753799434.36134418.00-199086.68

其中：权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动-4390369.404541533.96931851.753475264.21134418.00-915105.19金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币财务报表折算差额391848.36324170.15324170.15716018.51

-

其他综合收益合计4865704.11931851.753799434.36134418.00-199086.68

3998521.04

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益的税后净额本期发生额为3933852.36元，其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为3799434.36元，归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为134418.00元。

229/2742023年年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费37369646.3836565016.99804629.39

合计37369646.3836565016.99804629.39

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

母公司及相关控股子公司根据财政部、应急部2022年11月21日发布财资〔2022〕136号

文《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》的要求，计提和使用安全生产费用。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积154709975.6845122931.96199832907.64任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计154709975.6845122931.96199832907.64

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润1606576984.32680074204.06

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1606576984.32680074204.06

加：本期归属于母公司所有者的净利润527454540.651120551568.79

减：提取法定盈余公积45122931.9668262655.03提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利150275357.50125786133.50转作股本的普通股股利

期末未分配利润1938633235.511606576984.32

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

230/2742023年年度报告

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营

17136363536.1815785841033.7028595810291.1126171221327.05

业务其他

174509742.04141351047.28155500811.54106633557.15

业务

合计17310873278.2215927192080.9828751311102.6526277854884.20

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税4233017.74201533.03

教育费附加1815426.61115541.18资源税

房产税12349915.3511592206.78

土地使用税2411398.781910302.47

车船使用税10500.969660.96

印花税16871536.7423148047.19

地方教育附加1210284.4177027.45

环境保护税40829.0473392.72

地方水利建设基金9523.84

合计38942909.6337137235.62

231/2742023年年度报告

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六。

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

保险费2784032.475438219.99

销售服务费7780470.728854155.43

职工薪酬11414232.527423250.12

包装费919739.881045664.02

差旅费3776619.25794066.16

业务招待费2980891.371578595.56

其他3237052.811189854.36

合计32893039.0226323805.64

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬116757651.9094532938.07

折旧及摊销24894346.4621069564.57

维修费3316866.103897846.46

业务招待费1947012.261266372.61

办公费12587580.318428156.58

差旅费6486354.412235514.95

聘请中介机构费1503485.841026433.38

其他24881325.1822522402.01

合计192374622.46154979228.63

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬68405293.0857148402.71

材料费305481441.82631056241.04

折旧费25112596.9723901254.70

其他65607276.2345204349.77

合计464606608.10757310248.22

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

232/2742023年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出45571647.5362539691.40

减：利息资本化-641997.64-2850833.34

减：利息收入-22036950.98-15185289.59

承兑汇票贴息79156274.1182146351.05

汇兑净损失-23351397.48-21643984.57

手续费及其他8445885.0926916451.49

合计87143460.63131922386.44

其他说明：

利息资本化金额已计入在建工程。本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为2.60%（上期：2.00%）。

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

其他收益-增值税减免21750.00

其他收益-进项税额加计抵减13998410.23

2019年技术改造专项中央预算内投资补助3298526.283298526.28

2019年省级外贸发展专项资金18640.8018640.80

东侨经济技术开发区经济发展局宁德厦钨一期竣工验

1113930.00742620.00

收奖励

进口贴息政府补助80000.0180000.04年产10000吨车用锂离子三元正极材料产业化项目

3591000.003591000.00

（二、三期）

年产10000吨锂离子项目省级技改补助531712.87531712.87年产32000吨锂离子电池材料产业化扩建项目802000.02801999.96年产4000吨锂离子项目补助257001.68257001.68

宁德20000吨正极材料项目技改补助3656000.023656000.04

宁德供水管道建设费31694.8831694.88

三明经济开发区基础建设补助1827531.031827531.03

台商投资区投资项目补助150000.00150000.00

物流标准化试点项目补助153822.24153822.24

工信局固投奖励30000.0030000.00

技改补助740900.00198833.33

战略性新兴产业专项补助559999.93560000.04

新型稀土储氢材料低成本批量制备技术研究78708.4311750.00

2021年厦门市工业企业技术改造专项资金625000.01624999.96

厦门厦钨新能源年处理80万方废水项目666666.67企业技术改造专项资金（三元复合正极材料产业化项

136666.31

目）海沧区科技计划项目补助（锂离子正极材料-三元复合

103333.69材料项目）

“亩均论英雄”奖励金200000.00

龙头企业上台阶奖励3000000.003000000.00

其他与收益相关的政府补助1453847.91889583.87

企业增产增效奖励资金2479400.006412500.00

233/2742023年年度报告

社保及就业补助2049426.692768302.41

中央外经贸发展专项资金11195100.00

重点工业企业止跌企稳定向政策包1000000.00

绿色制造、循环经济示范试点补贴700000.00500000.00

专利奖配套奖励金211600.00200000.00

科技计划项目国高认定奖励200000.00

商贸业批发奖补1868210.50

产业发展补助4664000.00

市级工业发展资金288805.50

研发补助11996400.0069819975.50

跨越发展奖励9298309.004004617.00

节能循环专项补助600000.00240000.00

“三高”企业纳税增量奖励9360728.00

鼓励工业企业多接订单多生产奖励2000000.00

房产税、土地税奖励660000.00

企业加快生产奖励资金300000.00

人才奖励600000.00

专精特新企业奖励金50000.00高电压高容量动力电池三元正极材料的研发及产业化

3024000.00

项目资助经费

合计83438394.70120635839.93

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益2206828.55264507.77

处置长期股权投资产生的投资收益3251813.20

交易性金融资产在持有期间的投资收益2039173.03225555.56其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益2861455.921757465.21处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计7107457.505499341.74

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

234/2742023年年度报告

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产4163210.94

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计4163210.94

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失76659667.27-102437490.59

其他应收款坏账损失-141854.2875932.16债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失合同资产减值损失

合计76517812.99-102361558.43

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成

-178565661.45-149808467.88本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-178565661.45-149808467.88

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

235/2742023年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益4535.50

合计4535.50

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

赔偿及罚款收入1287201.466027940.011287201.46

其他3189639.53214810.293189639.53

合计4476840.996242750.304476840.99

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置损失合计5904759.365129425.185904759.36

其中：固定资产处置损失5904759.365129425.185904759.36无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠256000.0040000.00256000.00

滞纳金114441.88110961.08114441.88

其他1139.81

合计6275201.245281526.076275201.24

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用45802858.91129374987.73

递延所得税费用-16711224.23-18541274.33

合计29091634.68110833713.40

236/2742023年年度报告

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额558583411.83

按法定/适用税率计算的所得税费用83787511.77

子公司适用不同税率的影响2631396.11

调整以前期间所得税的影响431744.39非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4056556.32使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

1178473.96

抵扣亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益-331024.28

研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）-65615992.53

其他2952968.94

所得税费用29091634.68

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57、其他综合收益

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入22036951.1414668962.69

政府补助79928575.03119971006.78

押金保证金等经营性往来款27254335.8325316951.83

其他9943265.5911561653.14

合计139163127.59171518574.44

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

销售费用、管理费用及研发费用等80213600.4580375314.79

财务金融手续费8784233.9025194288.20

押金保证金等经营性往来款28659110.3125860949.08

其他14505238.409556214.51

合计132162183.06140986766.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

237/2742023年年度报告

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

赎回理财产品1050811416.67303251813.20

合计1050811416.67303251813.20收到的重要的投资活动有关的现金说明无支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付联营单位投资款294740000.00100000000.00

购买理财产品1099999000.00550000000.00

合计1394739000.00650000000.00支付的重要的投资活动有关的现金说明无收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

238/2742023年年度报告

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

偿还租赁负债支付的金额6215437.985625138.55

贮氢合金材料相关业务资产与厦门钨业往来款52800640.01

支付厦门钨业股份有限公司贮氢合金材料相关业务资产收购款121314778.26

合计6215437.98179740556.82

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款70057750.0070000000.0057750.00

长期借款1493071415.51872800000.001634400000.00757136.63730714278.88

租赁负债15167857.198490579.425821072.4817837364.13

合计1578297022.70872800000.008490579.421710221072.48814886.63748551643.01

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

239/2742023年年度报告

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润529491777.151129880515.59

加：资产减值准备178565661.45149808467.88

信用减值损失-76517812.99102361558.43

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产296389110.13

349928190.47

折旧

使用权资产摊销6450819.723594086.04

无形资产摊销9219518.085781446.77

长期待摊费用摊销2969417.87

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-4535.50（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）5904759.365129425.18

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-4163210.94

财务费用（收益以“－”号填列）106270457.08120191224.54

投资损失（收益以“－”号填列）-7107457.50-5499341.74

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-18139113.45-20594623.45

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）1427889.222053349.12

存货的减少（增加以“－”号填列）1209296263.32-628607056.11

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）2158853595.45-3093979995.47

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1873055678.24372065771.02

其他804629.39

经营活动产生的现金流量净额2580199705.44-1561430597.57

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1199576265.641016518212.28

减：现金的期初余额1016518212.28428516630.44

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额183058053.36588001581.84

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

240/2742023年年度报告

项目期末余额期初余额

一、现金1199576265.641016518212.28

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款1199576265.641016518212.28可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1199576265.641016518212.28

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元6285262.957.082744516631.94

欧元399548.957.85923140135.11港币

应收账款--

其中：美元11925929.107.082784467791.77欧元港币

其他应收款--

其中：美元

欧元23768.007.8592186797.47港币

应付账款--

其中：美元5319077.827.082737673432.47

241/2742023年年度报告

日元

加拿大元17640.005.367394679.17欧元港币

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用本期对位于德国的子公司厦门厦钨新能源欧洲有限公司的外币报表进行折算。对于厦门厦钨新能源欧洲有限公司的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的欧元对人民币即期汇率7.8592折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目及现金流量表所有项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用项目金额

本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用1495859.05售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额7786089.98(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

房屋租赁收入562302.00

合计562302.00作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用

242/2742023年年度报告

未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明不适用

83、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬68405293.0857148402.71

材料费305481441.82631056241.04

折旧费25112596.9723901254.70

其他65607276.2345204349.77

合计464606608.10757310248.22

其中：费用化研发支出464606608.10757310248.22资本化研发支出

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

243/2742023年年度报告

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用企业名称变动情况变动原因福泉厦钨新能源科技有限公司增加新设

6、其他

□适用√不适用

244/2742023年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司持股比例(%)主要经营地注册资本注册地业务性质取得方式名称直接间接

三明厦钨新能源材料有限公司三明市145000000.00三明市工业生产62.76同一控制下合并

厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司厦门市100000000.00厦门市贸易100.00同一控制下合并

宁德厦钨新能源材料有限公司宁德市1300000000.00宁德市工业生产100.00投资设立

厦门璟鹭新能源材料有限公司厦门市200000000.00厦门市工业生产100.00投资设立

雅安厦钨新能源材料有限公司雅安市500000000.00雅安市工业生产83.00投资设立

厦门厦钨新能源欧洲有限公司德国7026000.00德国欧洲业务平台100.00投资设立

厦门厦钨氢能科技有限公司厦门市100000000.00厦门市工业生产100.00投资设立

福泉厦钨新能源科技有限公司福泉市500000000.00福泉市工业生产65.00投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

三明厦钨新能源材料有限公司实收资本包含国开发展基金有限公司1500.00万元，本公司实际表决权比例为70%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

无

245/2742023年年度报告

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

三明厦钨新能源材料有限公司30.00%10458175.6276697022.55

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计三明厦钨新

11085836651914751011640474003891204081283752398774168252713999854683541446821

能源材料有

1488.59040.640529.23296.0116.406212.41290.50798.55089.05992.9624.71417.67

限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量三明厦钨新

能源材料有6392135097.5034860585.3935308645.44-908469017.0910885689127.0332377572.3732251596.48-476511506.23限公司

其他说明：

无

246/2742023年年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计397211336.32100264507.77下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润2206828.55264507.77

--其他综合收益

--综合收益总额2206828.55264507.77其他说明无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

247/2742023年年度报告

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

248/2742023年年度报告

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入营业外本期转入其他

财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关收入金额收益

递延收益119336271.7923929500.0018213134.87-575000.00124477636.92与资产或收益相关

合计119336271.7923929500.0018213134.87-575000.00124477636.92/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关18213134.8716806133.15

与收益相关51205099.60103829706.78

其他5535930.564236111.10

合计74954165.03124871951.03

其他说明：

“其他”为采用净额法冲减相关成本的政府补助。

249/2742023年年度报告

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收款项融资、其他应收款、交易性金融

资产、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

250/2742023年年度报告本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的82.00%（2022年：93.71%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的

96.22%（2022年：99.07%）。

流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2023年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为1725002.66万元（2022年12月31日：1232930.21万元）。

市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。

251/2742023年年度报告

于2023年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见附注七、81。

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。截止2023年12月31日，本公司的资产负债率为34.43%（2022年12月31日资产负债率45.72%）。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币已转移金融资已转移金融资产金终止确认转移方式终止确认情况的判断依据产性质额情况信用证福费信用证福费廷业务不附追索

转让应收账款5201000000.00终止确认

廷业务权，故终止确认应收款项融资中的部分银行应收款项融资承兑汇票是由信用等级不高未终止确

背书中尚未到期的12562577.29的银行承兑，已背书的银行承认

银行承兑汇票兑汇票不影响追索权，票据相关的信用风险和延期付款风

252/2742023年年度报告

险仍没有转移，故未终止确认。

应收款项融资中的部分银行承兑汇票是由信用等级较高

的银行承兑，信用风险和延期应收款项融资

付款风险很小，并且票据相关背书及贴现中尚未到期的5375661802.31终止确认

的利率风险已转移给银行，可银行承兑汇票以判断票据所有权上的主要

风险和报酬已经转移，故终止确认。

合计/10589224379.60//

(2)因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币终止确认的金融资产与终止确认相关的项目金融资产转移的方式金额利得或损失

转让应收账款信用证福费廷业务5201000000.0054979334.42应收款项融资中尚未到

背书及贴现5375661802.317492595.60期的银行承兑汇票

合计/10576661802.3162471930.02

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允价第三层次公允合计价值计量值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产504162210.94504162210.94

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的504162210.94504162210.94金融资产

（1）债务工具投资504162210.94504162210.94

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

253/2742023年年度报告

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

(六)应收款项融资474275234.37474275234.37持续以公允价值计量

978437445.31978437445.31

的资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。银行理财产品本金加上截至期末的预期收益确定

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

254/2742023年年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收

款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款等。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)

厦门钨业股份有限公司厦门市有色金属冶炼141828.5250.2650.26本企业的母公司情况的说明

公司控股股东为厦门钨业股份有限公司，厦门钨业股份有限公司控股股东为福建省稀有稀土（集团）有限公司，福建省稀有稀土（集团）有限公司为福建省冶金（控股）有限责任公司的控股子公司。福建省冶金（控股）有限责任公司系福建省国有资产监督管理委员会出资组建的国有独资公司。

本企业最终控制方是福建省人民政府国有资产监督管理委员会

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注十、1

255/2742023年年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系福建省金龙稀土股份有限公司母公司的控股子公司厦门欧斯拓科技有限公司母公司的控股子公司赣州市豪鹏科技有限公司母公司的控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司母公司的控股子公司厦门谦鹭信息技术股份有限公司母公司的控股子公司成都虹波钼业有限责任公司母公司的控股子公司厦门鸣鹤管理咨询股份有限公司母公司的控股子公司福建鑫鹭钨业有限公司母公司的控股子公司三明市稀土开发有限公司母公司的控股子公司成都虹波实业股份有限公司母公司的控股子公司洛阳金鹭硬质合金工具有限公司母公司的控股子公司厦门嘉鹭金属工业有限公司母公司的控股子公司厦门势拓伺服科技股份有限公司其他关联方厦门势拓智动科技有限公司其他关联方福建省兴龙新能材料有限公司其他关联方福建省冶金工业设计院有限公司其他关联方福建闽冶环保科技咨询公司其他关联方福建省冶金产品质量检验站有限公司其他关联方赣州腾远钴业新材料股份有限公司其他关联方赣州腾驰新能源材料技术有限公司其他关联方四川虹加气体有限公司其他关联方

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

256/2742023年年度报告

获批的是否超过关联交易内交易额交易额度关联方本期发生额上期发生额容度（如（如适适用）用）福建省兴龙新能材

采购商品29196310.3150006386.29料有限公司福建省冶金产品质

接受劳务17708.74量检验站有限公司厦门势拓智动科技

接受劳务134371.92有限公司福建省冶金工业设

接受劳务11152088.107654072.74计院有限公司福建省金龙稀土股

采购商品21658663.8022317123.92份有限公司

赣州市豪鹏科技有采购商品、

40367735.7953116972.60

限公司接受劳务

赣州腾远钴业新材采购商品、

114274017.52926599721.78

料股份有限公司接受劳务厦门金鹭特种合金

采购商品26548.6718044.25有限公司厦门鸣鹤管理咨询

接受劳务551972.66375417.91股份有限公司厦门谦鹭信息技术

接受劳务3111731.671752603.77股份有限公司

厦门钨业股份有限采购商品、

100191529.60268470375.42

公司接受劳务厦门势拓伺服科技

采购商品2528068.933238515.95股份有限公司成都虹波钼业有限

采购商品4032743.372063716.81责任公司四川虹加气体有限

采购商品71278.71公司成都虹波实业股份

接受劳务201580.66有限公司洛阳金鹭硬质合金

采购商品19823.01工具有限公司福建鑫鹭钨业有限

采购商品112389.3821017.70公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

福建省金龙稀土股份有限公司销售商品291501.9533398.23

厦门势拓伺服科技股份有限公司销售商品56637.1728318.59

厦门欧斯拓科技有限公司销售商品466371.69662610.63

厦门钨业股份有限公司销售商品、提供劳务4826621.2419896682.41

三明市稀土开发有限公司销售商品1269.788959.27

厦门嘉鹭金属工业有限公司销售商品184365.77

257/2742023年年度报告

赣州腾驰新能源材料技术有限公司提供劳务17547169.82

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

厦门钨业股份有限公司厂房、仓库等562302.00749736.00

258/2742023年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁简化处理的短期租赁负债计量的承担的租赁负债利息支和低价值资产租赁的可变租赁付应支付的租金增加的使用权资产出

出租方名租赁资租金费用（如适用）款额（如适称产种类用）上期本期上期本期发生本期发生额发生发生发生本期发生额上期发生额上期发生额本期发生额上期发生额额额额额

厦门钨业厂房、

股份有限办公室1495859.056190061.662571414.5587100.61126695.868128953.05公司等成都虹波

实业股份厂房1333233.00221100.0084562.3223151.863757321.43有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

259/2742023年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

厦门钨业股份有限公司受让贮氢合金材料相关业务资产164570000.00

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬517.20931.40

(8).其他关联交易

√适用□不适用

*福建省稀有稀土（集团）有限公司资金往来情况关联方期末余额上年年末余额

福建省稀有稀土（集团）有限公司9000000.009000000.00

说明：2023和2022年度，公司分别计提福建省稀有稀土（集团）有限公司借款利息

109500.00元、109500.00元。

*关联方商标授权

公司与厦门钨业股份有限公司签署了《商标使用许可合同》，约定厦门钨业股份有限公司作为许可方，许可公司在主营业务及其相关领域无偿使用厦门钨业股份有限公司两项注册商标。上述商标许可期限至许可商标注册届满之日。

*协议受让福建省冶金（控股）有限责任公司相关资产公司以非公开协议受让方式购买冶金控股持有的位于厦门市海沧区的4幢职工宿舍及其相应的土地使用权。根据福建中兴资产评估房地产土地估价有限责任公司出具的并经福建省国有资产监督管理委员会备案确认的《福建省冶金（控股）有限责任公司拟协议转让资产涉及的位于厦门市海沧区海沧街道海沧社区柯井社共计4幢职工宿舍市场价值资产评估报告》（闽中兴评字[2022]第 YA30007号），经双方协商，本次交易价格为60881200.00元，公司为福建省冶金（控股）有限责任公司代付相关税费

4747302.47元，截止本报告期末均已结清。

260/2742023年年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备福建省金龙稀土

应收款项125557.206277.86股份有限公司厦门欧斯拓科技

应收款项510000.0025500.00有限公司厦门钨业股份有

应收款项673852.1133692.6110000408.56500020.43限公司厦门嘉鹭金属工

应收款项27907.201395.36业有限公司其他非流动福建省冶金工业

42550.00

资产设计院有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款福建省兴龙新能材料有限公司5884392.986018053.81

应付账款赣州腾远钴业新材料股份有限公司1357883.6848604672.60

应付账款厦门谦鹭信息技术股份有限公司317998.16368048.16

应付账款福建省金龙稀土股份有限公司2973500.00167000.00

应付账款赣州市豪鹏科技有限公司5157885.005243520.84

应付账款厦门钨业股份有限公司7268798.847028378.01

应付账款福建省冶金工业设计院有限公司1776185.611831472.74

应付账款厦门势拓伺服科技股份有限公司2126300.001386751.11

应付账款成都虹波实业股份有限公司1302000.00

其他应付款四川虹加气体有限公司50000.00

长期应付款福建省稀有稀土（集团）有限公司9003300.009003300.00

应付票据福建省兴龙新能材料有限公司27507136.98

应付票据赣州腾远钴业新材料股份有限公司11436809.16273272474.68

应付票据厦门钨业股份有限公司30747388.7093041848.62

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

2023年度，厦门钨业股份有限公司为公司代付38836066.33元；代收货款16648349.39元；成都虹波实业股份有限公司为公司代付833234.48元；

2022年度，厦门钨业股份有限公司为公司代付46119766.47元；代收货款4375211.74元

261/2742023年年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2023年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利293916016.10

经审议批准宣告发放的利润或股利293916016.102024年4月16日，本公司第二届董事会第八次会议审议通过了《2023年度利润分配方案》，以截至2024年3月31日总股本420771001股，扣除回购专用证券账户中股份数

262/2742023年年度报告

890978股（公司通过回购专用账户所持有的公司股份不参与本次利润分配），向全体股东每10

股派发现金红利7.00元（含税），以此计算共计拟派发现金红利293916016.10元（含税）。

本次利润分配方案须经股东大会审议批准后实施。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股现金分配金额不变，相应调整现金派发总金额，并将另行公告具体调整情况。

截至2024年4月16日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划为一个整体。

因此，公司管理层认为本公司为一个经营分部，无需披露分部数据。

(4).其他说明

□适用√不适用

263/2742023年年度报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1428947546.311933049132.61

1年以内小计1428947546.311933049132.61

1至2年

2至3年

3年以上

合计1428947546.311933049132.61

264/2742023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面比例比例计提比金额金额比例价值金额金额价值

(%)(%)例(%)

(%)按单项计提坏账准备

其中：

14289475702286021358718941933049141106582189194255

按组合计提坏账准备1004.911002.13

46.31.284.0332.61.510.10

其中：

140457207022860213343434482213165041106582781025067.

应收其他客户款项98.29542.535.00

43.46.281.18.28.5177

应收合并报表范围内24375502.24375502.811109174111091748

1.710057.4700

公司款项85582.332.33

14289475702286021358718941933049141106582189194255

合计////

46.31.284.0332.61.510.10

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

265/2742023年年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收其他客户款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内1404572043.4670228602.285

合计1404572043.4670228602.285

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动按组合计提

41106582.5129122019.7770228602.28

的坏账准备

合计41106582.5129122019.7770228602.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款合同和合同资产单位名资产应收账款和合同资坏账准备期末应收账款期末余额期末余额合称期末产期末余额余额计数的比例余额

（%）

第一名482255898.35482255898.3533.7524112794.92

第二名235987776.86235987776.8616.5111799388.84

266/2742023年年度报告

第三名179576930.20179576930.2012.578978846.54

第四名155007029.55155007029.5510.857750351.48

第五名151688565.67151688565.6710.627584428.28

合计1204516200.631204516200.6384.3060225810.06其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款3310879406.333862280861.78

合计3310879406.333862280861.78

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

267/2742023年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(5).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(5).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

268/2742023年年度报告

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内3310977703.593862280861.78

1年以内小计3310977703.593862280861.78

1至2年

2至3年

3年以上

合计3310977703.593862280861.78

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金5980000.00

代垫款项1859264.68

往来款项3309011758.393856300861.78

其他106680.52

合计3310977703.593862280861.78

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发期信用损失

生信用减值)生信用减值)

2023年1月1日余额

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提98297.2698297.26本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日余额98297.2698297.26

269/2742023年年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

其他应收账款坏账准备98297.2698297.26

合计98297.2698297.26

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

270/2742023年年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄

合计数的比例(%)期末余额

厦门璟鹭新能源材料有限公司2273882226.0568.68往来款1年以内

三明厦钨新能源材料有限公司748679532.3422.61往来款1年以内

雅安厦钨新能源材料有限公司286450000.008.65往来款1年以内

爱景节能科技（上海）有限公司1859264.680.06代垫款1年以内92963.23

艾欧梯（厦门）科技有限公司106680.520.00其他1年以内5334.03

合计3310977703.59100.00//98297.26

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1708016952.611708016952.611513016952.611513016952.61

对联营、合营企业投资397211336.32397211336.32100264507.77100264507.77

合计2105228288.932105228288.931613281460.381613281460.38

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额值准备期末余额

三明厦钨新能源材料有限公司79520906.3879520906.38

271/2742023年年度报告

宁德厦钨新能源材料有限公司600135500.00600135500.00

厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司111334546.23111334546.23

厦门璟鹭新能源材料有限公司200000000.00200000000.00

雅安厦钨新能源材料有限公司415000000.00415000000.00

厦门厦钨新能源欧洲有限公司7026000.007026000.00

厦门厦钨氢能科技有限公司100000000.00100000000.00

福泉厦钨新能源科技有限公司195000000.00195000000.00

合计1513016952.61195000000.001708016952.61

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值投资期初其他综其他宣告发放计提期末准备减少权益法下确认其单位余额追加投资合收益权益现金股利减值余额期末投资的投资损益他调整变动或利润准备余额

一、合营企业

二、联营企业

中色正元（安徽）新

100264507.77294740000.002206828.55397211336.32

能源科技有限公司

小计100264507.77294740000.002206828.55397211336.32

合计100264507.77294740000.002206828.55397211336.32

272/2742023年年度报告

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务8613979281.347682496718.0613466076482.0511878446563.65

其他业务775385477.08667552343.442128078532.211886898838.24

合计9389364758.428350049061.5015594155014.2613765345401.89

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益2206828.55264507.77

处置长期股权投资产生的投资收益3251813.20

交易性金融资产在持有期间的投资收益907476.1030000.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益908526.951757465.21处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计4022831.605303786.18

其他说明：

无

273/2742023年年度报告

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

七、68、

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-5904759.36

73、75

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持74975915.03十一续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企七、68、

业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置9063839.89

70

金融资产和金融负债产生的损益

七、74、

除上述各项之外的其他营业外收入和支出4106399.11

75

减：所得税影响额16922996.99

少数股东权益影响额（税后）3711996.60

合计61606401.08

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告

第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润6.301.251.25扣除非经常性损益后归属于公司

5.561.111.11

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：杨金洪

董事会批准报送日期：2024年4月16日修订信息

□适用√不适用