摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目

情况鉴证报告

2026年1月21日摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司

目录页次

一、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告1-2

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告3-6以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告

安永华明（2026）专字第70062132_A01号

摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司

摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司2026年1月12日以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告（“自筹资金预先投入募投项目报告”）进行了鉴证。按照《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制自筹资金预先投入募投项目报告，并保证

其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司管理层和治理层的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对自筹资金预先投入募投项目报告独立发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对自筹资金预先投入募投项目报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司的自筹资金预先投入募投项目报告在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了截至2026年1月12日摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况。

本报告仅供摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司以募集资金置换预先投入募集资

金投资项目的自筹资金使用，不适用于其他用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告（续）

安永华明（2026）专字第70062132_A01号

摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨景璐

中国注册会计师：蒲艳娜中国北京2026年1月21日

A member firm of Ernst & Young Global Limited摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的报告截至2026年1月12日止

一、编制基础

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告是摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所（以下简称“上交所”）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制的。

二、募集资金金额及到账情况

经上交所上市审核委员会2025年9月26日审核同意，并经证监会2025年10月30日《关于同意摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕2423号）注册同意，同意本公司公开发行人民币普通股70000000股，发行价格为人民币114.28元/股。募集资金总额为人民币7999600000.00元，扣减保荐及承销费、审计及验资费、律师费、信息披露费、发行上市手续费及其他合计人民币

423547720.85元（不含增值税），募集资金净额为人民币7576052279.15元。本次公

开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）以安永华明

（2025）验字第 70062132_A03 号验资报告验证。

三、募集资金承诺投资项目的计划经本公司2025年5月15日召开的第一届董事会第六次会议及2025年第三次临时股东会

审议通过，本公司本次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，将用于投资以下项目：

募投项目投资总额募集资金拟投入额序号项目名称（人民币万元）（人民币万元）摩尔线程新一代自主可控

1250957.98250957.98

AI 训推一体芯片研发项目摩尔线程新一代自主可控

2250233.23250233.23

图形芯片研发项目摩尔线程新一代自主可控

3198180.33198180.33

AI SoC 芯片研发项目

4补充流动资金100628.45100628.45

合计800000.00800000.00注：上表中募集资金拟投入额的数据源自《摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》

本次募集资金到位前，本公司将根据实际生产经营需要，以自筹资金对上述项目进行前期投入；募集资金到位后，本公司将用募集资金置换预先已投入该等项目的自筹资金，并用于后续剩余投入。若实际募集资金（扣除发行费用后）不能满足项目投资需要，资金缺口通过本公司自筹解决。

3摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的报告

截至2026年1月12日止（续）

四、募集资金投资项目的基本情况于2026年1月21日，本公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于增加部分募投项目实施主体及调整拟投入募集资金金额的议案》。由于本次扣除发行费用后的实际募集资金净额人民币757605.23万元低于《摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中募投项目拟投入募集资金金额人民币

800000.00万元，根据扣除发行费用后的实际募集资金净额，结合各募集资金投资项目的情况，本公司对募投项目拟投入募集资金金额进行调整，具体调整如下：

调整前调整后序号项目名称募投项目投资总额募集资金拟投入额（人民币万元）（人民币万元）摩尔线程新一代自主可控

1250957.98235745.32

AI 训推一体芯片研发项目摩尔线程新一代自主可控

2250233.23235064.50

图形芯片研发项目摩尔线程新一代自主可控

3198180.33186166.96

AI SoC 芯片研发项目

4补充流动资金100628.45100628.45

合计800000.00757605.23

注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致。

五、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2026年1月12日，本公司募集资金实际到位之前以自筹资金对部分项目进行了预先投入，投入金额共计人民币17888.58万元，该等项目自筹资金预先投入情况如下：

募集资金拟投入额自筹资金预先投入额序号项目名称（人民币万元）（人民币万元）摩尔线程新一代自主可控

1235745.327876.17

AI 训推一体芯片研发项目摩尔线程新一代自主可控

2235064.5010012.41

图形芯片研发项目

合计470809.8217888.58

4摩尔线程智能科技（北京）股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的报告

截至2026年1月12日止（续）

六、募集资金置换预先投入自筹资金的金额于2026年1月21日，本公司第一届董事会第十六次会议审议通过《关于使用募集资金置换募投项目预先投入的自筹资金及已支付发行费用的议案》，截至2026年1月12日止，本公司以募集资金置换预先投入自筹资金总额为人民币17888.58万元。本公司本次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：

自筹资金预先投入额本次置换金额序号项目名称（人民币万元）（人民币万元）摩尔线程新一代自主可控

17876.177876.17

AI 训推一体芯片研发项目摩尔线程新一代自主可控

210012.4110012.41

图形芯片研发项目

合计17888.5817888.58

七、其他事项

除上述“六、本次募集资金置换预先投入自筹资金的金额”以外，本次募集资金置换预先投入的自筹资金还包括部分本公司已用自筹资金支付的发行费用。

本次募集资金各项发行费用合计人民币42354.77万元（不含增值税），其中保荐及承销费用人民币39198.00万元（不含增值税）已从募集资金总额中扣除。截至2026年1月12日止，本公司已用自筹资金支付的发行费用为人民币1760.13万元（不含增值税），

本次拟用募集资金一并置换。

八、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的审批情况本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的计划已于2026年1月21日经本公司第一届董事会第十六次会议审议并批准。

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