臻宝科技:天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于重庆臻宝科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页

二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—5页

三、资质附件………………………………………………………第6—11页关于重庆臻宝科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

天健审〔2026〕8-655号

重庆臻宝科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的重庆臻宝科技股份有限公司（以下简称臻宝科技公司）

管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供臻宝科技公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付

发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任臻宝科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2026年4月修订）》（上证发〔2026〕45号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对臻宝科技公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。

第1页共11页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，臻宝科技公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2026年4月修订）》（上证发〔2026〕45号）的规定，如实反映了臻宝科技公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

中国注册会计师：

二〇二六年七月二十三日

第2页共11页重庆臻宝科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2026年4月修订）》（上证发〔2026〕

45号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆臻宝科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕499号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售及网上向

持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的

方式发行人民币普通股（A股）股票 38822600 股，发行价为每股人民币 44.56 元，共计募集资金1729935056.00元，坐扣承销费92260474.87元后的募集资金为

1637674581.13元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2026年6月18日汇入本公

司募集资金监管账户。另减除保荐费、审计及验资费用、律师费用、用于发行的信息披露费用、发行手续费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用32903788.43元后，公司本次募集资金净额为1604770792.70元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕8-5号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如

下：

第3页共11页金额单位:人民币万元使用募集资金项目备案项目名称总投资额投入金额或核准文号半导体及泛半导体精密

2401-500107-04-02-432138

零部件及材料生产基地81061.3275185.06

/2212-500107-04-01-194336项目臻宝科技研发中心建设

30274.4228166.562401-500107-04-05-894367

项目上海臻宝半导体装备零

17000.6816400.682411-310115-04-01-716502

部件研发中心项目

合计128336.42119752.30