天健会计师事务所（特殊普通合伙）

关于湖南华纳大药厂股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况的专项审计说明附表2

关于湖南华纳大药厂股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度2025年度

占用方与上市上市公司2025年占用累计2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质

用名称(的利息(如原因系计科目资金余额不含利)发生金额金余额)有息非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////总计/////

2025年度

2025年度

上市公司2025年往来累计2025年度2025年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来资金往来形成核算的会期初往来发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系的利息原因计科目资金余额（不含利发生金额金余额（如有）

息）经营性往

控股股东、实际来控制人及其附属经营性往企业来湖南华纳大药其他应收非经营性

厂天然药物有全资子公司46.4846.48资金往来款往来限公司湖南华纳大药其他应收

厂科技开发有全资子公司19.7919.79非经营性资金往来款往来上市公司的子公限公司司及其附属企业湖南华纳大药其他应收非经营性

厂致根制药有全资子公司0.157100.227100.37资金往来款往来限公司湖南华纳大药

其他应收2.292.29非经营性厂医贸有限公全资子公司资金往来款往来司非经营性往来关联自然人非经营性往来湖南省天玑珍经营性往

其他关联方及其稀中药材发展联营企业应收账款2844.05544.052300.00技术服务来/非经附属企业有限公司营性往来

湖南省天玑珍联营企业预付款项60.0056.603.40技术服务经营性往稀中药材发展来/非经有限公司营性往来经营性往珠海前列药业

联营企业应收账款141.16141.16技术服务来/非经有限公司营性往来经营性往湖南紫一健康公司董事谢君

应收账款3.5242.7231.7214.52房屋租赁来/非经产业有限公司控制的企业营性往来

总计///50.1610210.237801.312459.08//