证券代码：688799证券简称：华纳药厂公告编号：2026-045

湖南华纳大药厂股份有限公司

2026年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况

的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将本公司

2026年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖南华纳大药厂股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1966号），本公司由主承销商西部证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2350万股，发行价为每股人民币30.82元，共计募集资金72427.00万元，扣除承销和保荐费用5025.04万元（含增值税）后的募集资金为67401.96万元，已由主承销商西部证券股份有限公司于2021年7月7日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2120.92万元（不含增值税），加上本次发行承销和保荐费对应增值税284.44万元后，本公司本次募集资金净额为65565.48万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-19号）。

（二）募集资金基本情况

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年7月7日本次报告期2026年1月1日至2026年6月30日项目金额

一、募集资金总额72427.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用6861.52

二、募集资金净额65565.48

减：

以前年度已使用金额44159.74

本年度使用金额[注1]3172.48

永久补流金额7352.61

银行手续费支出及汇兑损益0.02

现金管理金额8970.00其他（代垫大额存单利息）[注2]165.05

加：

募集资金利息收入3682.87

三、报告期期末募集资金余额5428.45

[注1]本年度使用金额不包含本期已投入暂未置换的172.64万元，详见募集资金年度存放与使用情况的专项报告三（五）之说明。

[注2]代垫大额存单利息是公司受让大额存单时，支付原持有人持有大额存单期间的对应利息，赎回大额存单时即可收回。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南华纳大药厂股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。

根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国投证券股份有限公司（曾用名：安信证券股份有限公司）于2022年12月12日分别与中国民生银行股份有限公司长沙分行、长沙银行股份有限公司浏阳支行、中国银行股份有限公司湖南湘江新区分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，其中原长沙银行股份有限公司浏阳支行募集资金专户已因募集账户变更而在2023年5月12日注销；2022年12月12日，本公司及下属全资子公司湖南华纳大药厂手性药物有限公司连同保荐机构国投证券股

份有限公司分别与长沙银行股份有限公司浏阳支行、招商银行股份有限公司长沙

分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务，其中原中国民生银行股份有限公司长沙分行募集资金专户已因项目结束而在2022年9月28日注销；2022年12月12日，本公司及下属全资子公司湖南华纳大药厂天然药物有限公司连同保荐机构国投证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司长沙市

星沙支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务；2023年

5月5日，本公司连同保荐机构国投证券股份有限公司与中国银行股份有限公司湖

南湘江新区分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金存储情况

截至2026年6月30日，本公司有6个募集资金专户、8个大额存单账户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年7月7日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态湖南华纳大药厂手长沙银行股份有限公800000189084000

4357527.02使用中

性药物有限公司司浏阳经开区支行002湖南华纳大药厂手招商银行股份有限公

731908721910207630925.27使用中

性药物有限公司司长沙麓谷支行湖南华纳大药厂天中国银行长沙市松雅

596377210987232395.41使用中

然药物有限公司湖支行湖南华纳大药厂股中国民生银行股份有

6330869367980295.71使用中

份有限公司限公司长沙星沙支行湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

59898005458141068749.73使用中

份有限公司区分行营业部湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

59247930640114537.31使用中

份有限公司区分行营业部湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

60158482623510000000.00使用中

份有限公司区分行营业部湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

61068481447910000000.00使用中

份有限公司区分行营业部湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

58988482572410000000.00使用中

份有限公司区分行营业部湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

60938481934210000000.00使用中

份有限公司区分行营业部湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

60288481951510000000.00使用中

份有限公司区分行营业部湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

59768482364510000000.00使用中

份有限公司区分行营业部湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

59248481665310000000.00使用中

份有限公司区分行营业部湖南华纳大药厂股中国银行湖南湘江新

60938481937519700000.00使用中

份有限公司区分行营业部

合计----143984430.45--

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

中药制剂及配套质量检测中心建设项目，系综合考虑公司现有产能可以满足中药制剂生产需要，故对该项目的投资内容和预算进行了调整，调整后该项目的投资内容变更为“配套质量检测中心”，调整后的项目仅为产品质量检测，不建设生产线进行产品生产，因此该项目不适用于效益的统计。

药物研发项目主要系公司为拓展研发能力，其不直接产生经济效益，无法单独核算效益。

（二）募投项目先期投入及置换情况2021年8月26日，本公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意本公司使用募集资金人民币9062.30万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币186.40万元置换已支付发行费用的自筹资金。上述事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于湖南华纳大药厂股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2021〕2-374号）。具体如下：

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年7月7日自筹资金董事会审议通过日募集资金投资项目总投资额预先投入置换金额置换完成日期期金额年产1000吨高端原料药物

生产基地建设项目（一期）2900.06346.86346.862021年8月2021年8月26日续建年产1000吨高端原料药物

生产基地建设项目（二期）6567.091026.051026.052021年8月2021年8月26日续建

化药制剂自动化、智能化改造建设项目（年产30亿袋

16499.042729.442729.442021年8月2021年8月26日

颗粒剂智能化车间建设项

目）中药制剂及配套质量检测

9428.03318.43318.432021年8月2021年8月26日

中心建设项目

药物研发项目30171.254641.524641.522021年11月2021年8月26日

（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2025年4月18日，公司召开第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司以合计不超过人民币1.8亿元（含1.8亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、满足保本要求、流动性好的现金管理产品，该决议有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内，在上述期限内可以滚动使用。2026年4月17日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1.5亿元（含1.5亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、满足保本要求、流动性好的现金管理产品，该决议自上一次现金管理授权期限到期日

（2026年4月17日）后的12个月之内有效，在上述期限内可以滚动使用。截至2026年6月30日，本公司以暂时闲置募集资金购买的大额存单余额合计8970.00万元。

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年7月7日计划进行现金计划进行现金计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日期管理的金额管理的方式

大额存单、结

18000.002025年4月18日2026年4月18日2025年4月18日

构性存款

大额存单、结

15000.002026年4月18日2027年4月17日2026年4月17日

构性存款

2.募集资金现金管理明细表

发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年7月7日预计年受托产品产品购买起始截止归还尚未归利息委托方化收益银行名称类型金额日期日期日期还金额金额率湖南华纳大额存单中国银行湖大药厂股（单位人民大额南湘江新区8970.002025/4/12026/4

份有限公币三年存单62028/4/16/131.85%164.61分行营业部司 CD24-N6）湖南华纳大额存单中国银行湖大药厂股（单位人民大额5000.002025/10/2026/4南湘江新区份有限公币六个月存单172026/4/17/171.10%27.50分行营业部司 CD25-N3）湖南华纳中国银行湖对公结构性结构大药厂股

南湘江新区存款性存1000.002025/12/2026/3/42026/30.6或

份有限公29/4202506532.05%

3.65

分行营业部款司

湖南华纳（湖南）对中国银行湖结构大药厂股公结构性存

南湘江新区性存500.002026/3/62026/3/272026/3/270.40%0.10份有限公款分行营业部司202614351款

2028/4/16

湖南华纳大额存单中国银行湖（可转让，大药厂股（单位人民大额2026/4/1南湘江新区8970.00公司持有期8970.001.85%份有限公币三年存单4分行营业部限最长不超司 CD24-N6）过12个月）（四）节余募集资金使用情况

2022年8月13日，本公司召开第三届董事会第二次临时会议和第三届监事会第二次临时会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将“年产1000吨高端原料药物生产基地建设项目（一期）续建”结项后节余募集资金114.26万元（加上未支付的款项实际转出金额为272.16万元）永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。

2023年6月30日，本公司召开第三届董事会第四次临时会议和第三届监事会第四次临时会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将“年产1000吨高端原料药物生产基地建设项目（二期）续建”“化药制剂自动化、智能化改造建设项目”及“中药制剂及配套质量检测中心建设项目”结项，节余募集资金合计7080.45万元，本公司拟将上述3个项目的节余募集资金共计7080.45万元全部转入其基本户用于永

久性补充流动资金，根据合同约定募投项目尚待支付尾款、质保金等款项将继续存放于上述项目相对应的募集资金专户，本公司将继续通过募集资金专户完成支付。截至2023年7月21日，上述资金已全部转入公司基本户。

募集资金节余的主要原因系以下两点：（1）本公司严格控制原材料采购、

工程建设，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，合理调度优化各项资源，降低项目建设成本和费用；（2）本公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管

理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。

具体如下：

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年7月7日

节余募集资金合计金额7194.71新项目计新项新项目董事会审股东会审节余募投项目节余资节余资金划投入募目名计划投议通过日议通过日名称金金额用途集资金总称资总额期期额年产1000吨高端原料药物生2022年8

114.26用于补流///不适用

产基地建设项月13日

目（一期）续建年产1000吨高端原料药物生2023年6

664.54用于补流///不适用

产基地建设项月30日

目（二期）续建化药制剂自动

2023年6

化、智能化改6099.67用于补流///不适用月30日造建设项目中药制剂及配

2023年6

套质量检测中316.24用于补流///不适用月30日心建设项目

（五）募集资金使用的其他情况

2021年8月4日，本公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用自有资金、银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意本公司及子公司在募投项目实施期间，使用自有资金、银行承兑汇票方式支付部分募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金；截至2026年6月30日，本公司已经采用自有资金支付暂未置换划转至公司一般账户的金额为172.64万元。

四、变更募投项目的资金使用情况

2022年8月13日，本公司召开第三届董事会第二次临时会议和第三届监事会第二次临时会议，审议通过了《关于部分募投项目变更、对部分募投项目进行延期的议案》，2022年9月15日，本公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目变更、对部分募投项目进行延期的议案》，同意公司对“年产30亿袋颗粒剂智能化车间建设项目”进行变更调整，公司计划在原募投项目基础上，扩大产品线建设及技改范围，增加无菌制剂生产线（吸入溶液剂、小容量注射剂、冻干粉针剂）和片剂生产线的建设，并将该项目名称变更为“化药制剂自动化、智能化改造建设项目”。变更后本公司将对该项目追加投资金额6500万元，新增投资金额将来自于“中药制剂及配套质量检测中心建设项目”的调减部分。变更后的该项目拟使用募集资金金额由16499.04万元调整至22999.04万元。

2025年6月11日，公司召开第四届董事会第六次临时会议、第四届监事会第五次临时会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目子项目调整及延期的方案的议案》；2025年6月27日，公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目子项目调整及延期的方案的议案》：同意

公司对首次公开发行股票募集资金投资项目之“药物研发项目”中部分子项目进

行调整及延期的事项。在“药物研发项目”总投入不变的情况下，对研发项目投入优先级进行优化，将已经完成的和暂缓使用募集资金投入的研发项目余下的募集资金以及“左卡尼汀口服溶液”研发项目拟调减的募集资金投入金额合计

15686.15万元调整到继续开展研发的“乾清颗粒”及新增募集资金投资子项目。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司及时、真实、准确、完整对募集资金使用及管理情况进行了披露，不存在募集资金管理违规情形。

特此公告。

湖南华纳大药厂股份有限公司董事会

2026年8月25日附表1：

募集资金使用情况对照表

2026年1-6月

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年7月7日

本年度投入募集资金总额3172.48

已累计投入募集资金总额47332.22

变更用途的募集资金总额6500.00

变更用途的募集资金总额比例9.91%截至期项目达已变更截至期末截至期末截至期末累计末投入是否项目可行募投募集资金本年度到预定本年度实

承诺投资项目、调整后承诺投入累计投入投入金额与承诺投进度达到性是否发项目承诺投资投入金可使用现的效益

项目含部分投资总额金额金额入金额的差额（%）[2]预计生重大变性质总额额

变更(1)(2)(3)(2)-(1)状态日注＝(4)＝效益化

(2)/(1)期年产1000吨高端原料药生产

物生产基地否2900.062900.062900.062656.24-243.8291.592022年建设57774.50是否月建设项目（一期）续建年产1000吨高端原料药生产

物生产基地否6567.096567.096567.0917.926009.60-557.4991.512023年64754.67否否建设月建设项目（二期）续建化药制剂自

动化、智能化生产

是16499.0422999.0422999.0416817.71-6181.3373.122023年改造建设项建设611840.40否否月目中药制剂及

配套质量检生产9428.032928.032928.030.742884.37-43.6698.512023年不适用[注不适是否

测中心建设建设6月1]用项目子项目药物研发项研发

调整[注30171.2530171.2530171.253153.8218964.30-11206.9562.86不适不适用不适用否目项目用

3]

合计－－65565.4865565.4865565.483172.4847332.22-18233.25－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三(二)之说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三(三)之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

募集资金结余的金额及形成原因详见本报告三(四)之说明

募集资金其他使用情况详见本报告三(五)之说明

[注1]2022年8月13日，本公司召开第三届董事会第二次临时会议和第三届监事会第二次临时会议，综合考虑公司现有产能可以满足中药制剂生产需要，对该项目的投资内容和预算进行了调整，调整后该项目的投资内容变更为“配套质量检测中心”，因此该项目不适用于效益的统计。

[注2]募投项目效益按照项目营业收入列示。

[注3]“药物研发项目”中部分子项目进行了调整及延期，具体内容详见本报告之“四、变更募投项目的资金使用情况”。附表2：

变更募集资金投资项目情况表

2026年1-6月

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年7月7日募变更后本年投资进项目达投变更后项截至期末是否的项目度实实际累计度到预定董事会股东会变更后的对应的原项实施地目拟投入计划累计本年度实达到可行性

实施主体际投投入金额（%）可使用审议通审议通项目项目目点募集资金投入金额

入金(2)现的效益预计是否发

(1)(3)=(2)/(状态日过时间过时间

性总额1)效益生重大额期质变化化药制剂年产30生

自动化、亿袋颗粒2022年2022年产长沙浏

智能化改剂智能化华纳药厂22999.0422999.0416817.7173.122023年11840.40[否否8月139月15建阳6月注1]造建设项车间建设日日设目项目中药制剂中药制剂生湖南华纳及配套质及配套质2022年2022年产大药厂天长沙浏

量检测中量检测中2928.032928.030.742884.3798.512023年不适用[注不适

建然药物有阳6月2]否8月139月15用心建设项心建设项日日设限公司目目

合计－－－－25927.0725927.070.7419702.08－－－－－－－

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）详见本报告之“四、变更募投项目的资金使用情况”

未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无

[注1]募投项目效益按照项目营业收入列示。

[注2]2022年8月13日，本公司召开第三届董事会第二次临时会议和第三届监事会第二次临时会议，综合考虑公司现有产能可以满足中药制剂生产需要，对该项目的投资内容和预算进行了调整，调整后该项目的投资内容变更为“配套质量检测中心”，因此该项目不适用于效益的统计。