锦旅B股:锦旅B股董事会审计与风控委员会对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度履行监督职责情况报告

上海锦江国际旅游股份有限公司

董事会审计与风控委员会

对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

2025年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规以及规范性文件的要求，上海锦江国际旅游股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风控委员会（以下简称“审计与风控委员会”）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计与风控委员会对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”）2025年度履行监督职责情况报告如下：

一、会计师事务所基本情况普华永道中天前身为1993年3月28日成立的普华大华会计师事务所，经批准于2000年6月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经2012年12月24日财政部财会函[2012]52号批准，于2013年

1月18日转制为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地

址为中国（上海）自由贸易试验区海阳西路555号、东育路588号第

45层4501、4504单元。

普华永道中天拥有会计师事务所执业证书，具备从事 H 股企业审计业务的资质。此外，普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，同时也在美国公众公司会计监督委员会（US PCAOB）注册从事相关审

1计业务。

普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至2025年12月31日，普华永道中天合伙人数为172人，注册会计师人数为940余人，其中自

2013年起签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为200余人。

普华永道中天经审计的最近一个会计年度（2024年度）的收入总

额为人民币63.19亿元，审计业务收入为人民币57.70亿元，证券业务收入为人民币25.36亿元。

普华永道中天的 2024 年度上市公司财务报表审计客户数量(含 A

股和B股)为29家，上市公司财务报表审计收费总额为人民币8208.81万元，主要行业包括制造业，交通运输、仓储和邮政业，批发和零售业及租赁和商务服务业等，与贵公司同行业(租赁和商务服务业)的上市公司审计客户共1家。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年4月14日、2025年6月27日分别召开第十届董事会第三十三次会议和2024年年度股东大会，审议通过了《关于聘请公司2025年度财务报表和内控审计机构的议案》，同意聘请普华永道中天为公司2025年度财务报表和内控审计机构。就上述事项，公司审计与风控委员会发表了事前认可意见，公司独立董事发表了同意的独立意见。

三、会计师事务所履职情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求，公司对本公司2025年度的审计机构普华永道中天的履职情况作出如下评估。

本公司于2025年11月17日与普华永道中天签订了2025年度审

计业务约定书（以下简称“业务约定书”）。普华永道中天已经根据业

2务约定书，按照中国注册会计师审计准则和中国注册会计师执业道德守则，结合上海国资委对本公司年度财务决算的统一工作要求，对公司2025年度财务报表及2025年12月31日的财务报告内部控制的有

效性执行了审计，并出具了审计报告；同时对控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况执行

了相关的工作，并出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中，普华永道中天与本公司治理层和管理层进行了必要的沟通。

经评估，本公司认为，普华永道中天作为本公司2025年度的审计机构，其履职过程保持了独立性，勤勉尽责，公允表达了意见。

四、对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计与风控委员会实施细则》等有关规定，审计与风控委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、2025年12月19日，审计与风控委员会召开2025年第八次会议。听取了普华永道中天关于2025年度审计工作计划的介绍，与年审注册会计师就年报审计事项进行沟通，审阅了公司2025年年度报告编制工作计划，要求公司严格按照计划做好年报的编制工作，真实、准确、完整地披露公司信息。