关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：内蒙古伊泰煤炭股份有限公司

审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：027-86791215关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

众环专字（2025）0100616号

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“伊泰股份公司”）

2024年12月31日合并及公司的资产负债表，2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是伊泰股份公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计伊泰股份公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解伊泰股份公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2024年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吴杰

中国注册会计师：陈刚

中国·武汉2025年4月28日附表2关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度占2024年度

占用方与上上市公司2024年期2024年度偿2024年期非经营性资金占资金占用方用累计发生占用资金占用形成占用性市公司的关核算的会初占用资金还累计发生末占用资金

用名称金额(不含的利息原因质联关系计科目余额金额余额

利息)(如有)非经营

现控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用

小计/////非经营

前控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用

小计/////非经营其他关联方及其性占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////2024年度往2024年度往来方与上上市公司2024年期2024年度偿2024年期其他关联资金往资金往来方来累计发生往来资金往来形成往来性市公司的关核算的会初往来资金还累计发生末往来资金来名称金额（不含的利息原因质系计科目余额金额余额

利息）（如有）出售资产内蒙古伊泰设备，提经营性集团有限公母公司应收账款137.71137.71供标准化往来司管理服务销售电科领环保股母公司的附属经营性

应收账款118.53369.90388.8299.61力、公用

份有限公司企业介质费、往来油品等内蒙古伊泰母公司的控股提供法律经营性

投资股份有应收账款10.6010.60股东服务往来限公司

控股股东、实际销售化工控制人及其附属中科合成油母公司的附属经营性

企业内蒙古有限应收账款227.952642.182592.63277.50

品、公用

企业介质、油往来公司品等中科合成油

内蒙古技术母公司的附属1.65245.46243.663.45销售化工经营性应收账款研究院有限企业品等往来公司中科合成油母公司的附属提供餐饮经营性

技术股份有应收账款6.076.07企业住宿服务往来限公司内蒙古伊泰母公司的附属销售公用经营性

印象花卉有应收账款7.637.6315.26企业介质往来限责任公司内蒙古伊泰销售油北牧田园资母公司的附属经营性

应收账款9.117.501.61品、固定源开发有限企业往来资产公司内蒙古伊泰煤基新材料母公司的附属提供技术经营性

应收账款1.461.46研究院有限企业服务往来公司内蒙古伊泰销售煤母公司的附属经营性

广联煤化有应收账款5996.6328.05143.915880.77炭，商业企业往来限责任公司保理内蒙古伊泰经营性

集团有限公母公司预付账款80011.1978139.861871.33购买煤炭往来司中科合成油母公司的附属经营性

工程有限公预付账款684.60684.60购买设备企业材料往来司内蒙古伊泰处置固定其他应收经营性

集团有限公母公司67.8167.81资产，代款往来司垫社保内蒙古伊泰母公司控股股其他应收经营性

长药中药材0.930.93代垫社保东的附属企业款往来有限公司内蒙古伊泰

北牧田园资母公司的附属其他应收经营性16.1916.19处置固定源开发有限企业款资产往来公司中科合成油母公司的附属其他应收经营性

工程有限公21.0821.08其他企业款往来司内蒙古伊泰销售设母公司的附属其他应收经营性

广联煤化有264.28264.28备，代垫企业款往来限责任公司社保内蒙古伊泰母公司的附属经营性

财务有限公银行存款1125556.4114982768.2117962.1514851334.701274952.07金融服务企业往来司非经营上市公司的子公性往来司及其附属企业非经营性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其往来附属企业非经营性往来

总计///1125933.2515073239.9617990.2014934040.731283122.68//