国寿安保中证500交易型开放式
指数证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：国寿安保基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 29 日国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年01月01日起至12月31日止。
第 2页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................6
3.3其他指标...............................................8
3.4过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................8
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................9
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................9
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................10
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................10
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................11
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................11
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................12
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................12
§5托管人报告..............................................12
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................12
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....12
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............12
§6审计报告...............................................12
6.1审计报告基本信息..........................................12
6.2审计报告的基本内容.........................................12
§7年度财务报表.............................................14
7.1资产负债表.............................................14
7.2利润表...............................................16
7.3净资产变动表............................................17
7.4报表附注..............................................18
§8投资组合报告.............................................45
8.1期末基金资产组合情况........................................45
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................46
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................46
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................59
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................60
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............61
第 3页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........61
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........61
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............61
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................61
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................61
8.12投资组合报告附注.........................................61
§9基金份额持有人信息..........................................62
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................62
9.2期末上市基金前十名持有人......................................62
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................63
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................63
§10开放式基金份额变动.........................................63
§11重大事件揭示............................................63
11.1基金份额持有人大会决议......................................63
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................63
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................63
11.4基金投资策略的改变........................................64
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................64
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................64
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................64
11.8其他重大事件...........................................66
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................66
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................66
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................66
§13备查文件目录............................................66
13.1备查文件目录...........................................66
13.2存放地点.............................................67
13.3查阅方式.............................................67
第 4页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 国寿安保中证 500ETF
场内简称 国寿 500ETF基金主代码510560基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2015年5月29日基金管理人国寿安保基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额128318687.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2015年7月3日
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求偏离度和误差最小化。
投资策略本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即按照成份股在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
业绩比较基准中证500指数
风险收益特征本基金为股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相近的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称国寿安保基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司姓名韩占锋任航信息披露
联系电话010-50850744010-66060069负责人
电子邮箱 public@gsfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话4009-258-25895599
传真010-50850776010-68121816注册地址上海市虹口区丰镇路806号3幢北京市东城区建国门内大街69
306号号
办公地址北京市西城区金融大街28号院盈北京市西城区复兴门内大街28
泰商务中心 2 号楼 11 层 号凯晨世贸中心东座 F9邮政编码100033100031法定代表人于泳谷澍
第 5页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人处
2.5其他相关资料
项目名称办公地址北京市东城区东长安街1号东方广
会计师事务所毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）场东2座办公楼8层注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标2024年2023年2022年
本期已实现收益-2946979.54-4666306.91-2144783.77
本期利润14769694.31-11820792.45-51427151.03
加权平均基金份额本期利润0.1119-0.0848-0.2991
本期加权平均净值利润率9.30%-6.35%-21.56%
本期基金份额净值增长率9.36%-6.45%-19.02%
3.1.2期末数据和指标2024年末2023年末2022年末
期末可供分配利润-105021699.64-130955930.13-117397141.64
期末可供分配基金份额利润-0.8184-0.9333-0.8487
期末基金资产净值172105572.52172087499.27181326928.22
期末基金份额净值1.34121.22641.3109
3.1.3累计期末指标2024年末2023年末2022年末
基金份额累计净值增长率-37.90%-43.21%-39.30%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月1.23%2.01%-0.30%2.03%1.53%-0.02%
第 6页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
过去六个月18.69%1.99%15.84%2.01%2.85%-0.02%
过去一年9.36%1.81%5.46%1.82%3.90%-0.01%
过去三年-17.15%1.39%-22.20%1.40%5.05%-0.01%
过去五年18.88%1.36%8.70%1.37%10.18%-0.01%自基金合同
-37.90%1.59%-41.98%1.61%4.08%-0.02%生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金基金合同生效日为2015年05月29日，按照本基金的基金合同规定自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为2015年05月29日至2024年12月31日。
第 7页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3其他指标无。
3.4过去三年基金的利润分配情况无。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308号文核准，于
2013年10月29日设立，公司注册资本12.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产
管理有限公司，其持有股份 85.03%，National Mutual Funds Management Ltd.（国家共同基金管理有限公司），其持有股份14.97%。
截至2024年12月31日，公司共管理103只公募证券投资基金和部分私募资产管理计划，公司管理资产总规模为4191.06亿元，其中公募证券投资基金管理规模为
3487.63亿元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从姓名职务说明（助理）期限业年限
第 8页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告任职日期离任日期
博士研究生，曾任中国国际金融有限公司量化投资研究员、长盛基金管理有限公司金融工程研究员。2013年11月加入国寿安保基金管理有限公司，历任基金经理助理、基金经理，现任国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国寿安保中证500交易型开放式指数证券
2015年5
李康基金经理-15年投资基金、国寿安保沪深300交易型开放月29日
式指数证券投资基金、国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投
资基金、国寿安保中证沪港深300交易型开放式指数证券投资基金和国寿安保中证沪港深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金和国寿安保稳泽两年持有期混合型证券投资基金基金经理。
注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规
制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平第 9页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告交易相关制度。
本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T分布检验。经分析，本报告期未发现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过
该证券当日成交量的5%的情形。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，本基金严格遵守基金合同，紧密追踪标的指数。
本基金跟踪误差主要源自股票停牌和成份股调整等因素引起的成份股权重偏离。
日常申赎和市场波动等因素，也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手段，通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且，逐日跟踪实际组合与标的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.3412元；本报告期基金份额净值增长率为
9.36%，业绩比较基准收益率为5.46%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024年权益市场先抑后扬，三季末受益政策驱动叠加联储开启降息周期，市场快速上行，全年沪深300指数、中证500指数、中证1000指数分别上涨14.7%、5.5%和1.2%，创业板指上涨13.2%，风格方面大盘蓝筹占优。行业分化明显，银行、非银和通信等涨幅居前，医药生物、农林牧渔和食品饮料等表现一般。
展望2025年，前期政策稳增长带来阶段性数据企稳，市场逐步走出底部。国内经济转型高质量发展效果显著，科技行业快速赶超，后续产业升级、提振内需和财政政策发力共同作用下的经济修复路径是市场延续反弹趋势的关键。货币预计保持宽松，流动性驱动的估值提升有望转化为 ROE 驱动的盈利改善实现经济修复。外部因素第 10页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告方面，美国大选落地科技封锁和关税影响不确定性增加，但联储开启降息周期外资回流新兴市场概率上升，国产替代也存在投资机会。从历史数据看，低利率背景下，当前股债收益差仍具有较高性价比，中长期资金入市也有望带来边际增量，使得 A股市场有较好的中长期配置价值，其中受益扩大内需政策的行业、成长风格尤其是高端制造和人工智能为代表的科技创新类板块投资机会相对显著。
本基金将严格遵守基金合同，力争将对标的指数的跟踪误差降低到最小程度。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；
对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效防范风险，规避违规行为的发生。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、研究部负责人以及各投资部门负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。
上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司分别签署服务协议，其中中债金融估值中心有限公司按约定提供固定收益品种信用减值数据和在银行间同业市场交易的固定收益品种估值数据，中证指数有限公司提供在交易所市场交易的固定收益品种估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
第 11页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—国寿安保基金管理有限公司2024年01月01日至2024年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2500807号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
第 12页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额审计报告收件人持有人我们审计了后附的国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资
基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财审计意见政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》(以
下合称“企业会计准则”)及财务报表附注7.4.2中所列示的中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基
金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定
执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师形成审计意见的基础
职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项不适用其他事项不适用该基金管理人国寿安保基金管理有限公司(以下简称“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基
金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误管理层和治理层对财务报表导致的重大错报。
的责任
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保注册会计师对财务报表审计
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一的责任
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
第 13页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审
计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名龚凯胡东方会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层审计报告日期2025年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.12915921.052101931.78
结算备付金16379.0810629.17
存出保证金6177.492762.69
交易性金融资产7.4.7.2169438460.54170314102.49
第 14页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
其中：股票投资169438460.54170300902.08
基金投资--
债券投资-13200.41
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款-1358958.00
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计172376938.16173788384.13本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款-1384953.78
应付赎回款--
应付管理人报酬75255.7172286.24
应付托管费15051.1414457.25
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9181058.79229187.59
负债合计271365.641700884.86
净资产：
实收基金7.4.7.10277127272.16303043429.40
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12-105021699.64-130955930.13
净资产合计172105572.52172087499.27
负债和净资产总计172376938.16173788384.13
第 15页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
注：报告截止日2024年12月31日，基金份额净值1.3412元，基金份额总额128318687.00份。
7.2利润表
会计主体：国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至2023年1月1日至2023
2024年12月31日年12月31日
一、营业总收入16001846.64-10411738.09
1.利息收入14423.4613971.78
其中：存款利息收入7.4.7.1314423.4613971.78
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-1717316.46-3268455.71
其中：股票投资收益7.4.7.14-4909860.78-6362725.63
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.159594.7939657.05
资产支持证券投资收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.193182949.533054612.87以摊余成本计量的金融资产
--终止确认产生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”
7.4.7.2017716673.85-7154485.54号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.21-11934.21-2768.62
减：二、营业总支出1232152.331409054.36
1．管理人报酬7.4.10.2.1794970.67931293.98
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2158994.11186258.85
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6．信用减值损失7.4.7.22--
第 16页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
7．税金及附加0.060.11
8．其他费用7.4.7.23278187.49291501.42三、利润总额（亏损总额以“-”
14769694.31-11820792.45号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填
14769694.31-11820792.45
列）
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额14769694.31-11820792.45
7.3净资产变动表
会计主体：国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
项目其他实收基金综合未分配利润净资产合计收益
一、上期期末净资产303043429.40--130955930.13172087499.27
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产303043429.40--130955930.13172087499.27三、本期增减变动额（减少以“-”-25916157.24-25934230.4918073.25号填列）
（一）、综合收益总额--14769694.3114769694.31
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号-25916157.24-11164536.18-14751621.06填列）
其中：1.基金申购款4319359.53--1725851.792593507.74
2.基金赎回款-30235516.77-12890387.97-17345128.80
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减----少以“-”号填列）
（四）、其他综合收益结转留存收益----
四、本期期末净资产277127272.16--105021699.64172105572.52上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
项目其他实收基金综合未分配利润净资产合计收益
一、上期期末净资产298724069.86--117397141.64181326928.22
第 17页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产298724069.86--117397141.64181326928.22三、本期增减变动额（减少以“-”
4319359.54--13558788.49-9239428.95号填列）
（一）、综合收益总额---11820792.45-11820792.45
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号4319359.54--1737996.042581363.50填列）
其中：1.基金申购款8638719.07--3506046.755132672.32
2.基金赎回款-4319359.53-1768050.71-2551308.82
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减----少以“-”号填列）
（四）、其他综合收益结转留存收益----
四、本期期末净资产303043429.40--130955930.13172087499.27报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
鄂华王文英干晓树基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]485号《关于准予国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》注册，由国寿安保基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保中证
500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币665796867.00元(含募集股票市值)，业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2015)验字第 61090605_A03 号予以验证。经向中国证监会备案，《国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2015年05月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为665869631.00份基金份额，其中认购资金利息折合72764.00份基金份额。本基金的基金管理人为国寿安保基金管理有限公司(以下简称“国寿安保”)，基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)。
第 18页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2015]268号核准，本基金308318687.00份基金份额于2015年7月3日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、
次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超级短
期融资券、证券公司短期公司债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币
市场工具、股指期货、国债期货以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须
符合中国证监会的相关规定)。在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：标的指数，本基金标的指数为中证
500指数。
本基金的基金管理人国寿安保基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“国寿安保中证 500ETF 联接”)。国寿中证 500ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人国寿安保于2025年3月28日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
第 19页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动第 20页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入
当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已
显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
第 21页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，第 22页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基
金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基
金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；
(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征
(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上
基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不
包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
第 23页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净
额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第 24页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费（若有）在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金的每份基金份额享有同等分配权。本基金收益分配采取现金分红。基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，基金管理人可以进行收益分配。在符合上述基金分红条件的前提下，本基金收益每年至多分配12次，每次基金收益分配数额的确定原则为：使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日（即收益评价日）的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值。基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过15个工作日。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基
金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售
第 25页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债
券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字
[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地第 26页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、
财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税
[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元
第 27页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款2915921.052101931.78
等于：本金2915313.102101468.11
加：应计利息607.95463.67
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计2915921.052101931.78
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票177266840.27-169438460.54-7828379.73
贵金属投资-金交所黄金合约----
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计177266840.27-169438460.54-7828379.73上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票195845955.66-170300902.08-25545053.58
贵金属投资-金交所黄金合约----
交易所市场13200.000.4113200.410.00
债券银行间市场----
合计13200.000.4113200.410.00
资产支持证券----
基金----
第 28页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
其他----
合计195859155.660.41170314102.49-25545053.58
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金于本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5债权投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有债权投资。
7.4.7.6其他债权投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他债权投资。
7.4.7.7其他权益工具投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用9858.7944187.59
其中：交易所市场9858.7944187.59
银行间市场--
应付利息--
预提费用136200.00150000.00
应付指数使用费35000.0035000.00
合计181058.79229187.59
第 29页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末140318687.00303043429.40
本期申购2000000.004319359.53
本期赎回（以“-”号填列）-14000000.00-30235516.77
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末128318687.00277127272.16
7.4.7.11其他综合收益
本基金于本报告期末及上年度末均无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-63137147.67-67818782.46-130955930.13
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初-63137147.67-67818782.46-130955930.13
本期利润-2946979.5417716673.8514769694.31
本期基金份额交易产生的变动数5562429.215602106.9711164536.18
其中：基金申购款-956140.71-769711.08-1725851.79
基金赎回款6518569.926371818.0512890387.97
本期已分配利润---
本期末-60521698.00-44500001.64-105021699.64
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
活期存款利息收入13801.6212995.50
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入546.09856.03
第 30页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
其他75.75120.25
合计14423.4613971.78
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入-3607085.74-6196165.63
股票投资收益——赎回差价收入-1302775.04-166560.00
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价收入--
合计-4909860.78-6362725.63
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2023年1月1日至
2024年12月31日2023年12月31日
卖出股票成交总额52270850.4147778094.73
减：卖出股票成本总额55794739.9153851082.46
减：交易费用83196.24123177.90
买卖股票差价收入-3607085.74-6196165.63
7.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
赎回基金份额对价总额17345128.802551308.82
减：现金支付赎回款总额8466322.801286688.82
减：赎回股票成本总额10181581.041431180.00
减：交易费用--
赎回差价收入-1302775.04-166560.00
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第 31页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
债券投资收益——利息收入21.1831.47债券投资收益——买卖债券（债转股及
9573.6139625.58债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计9594.7939657.05
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
163802.21212666.66
成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑
154200.00173000.00
付）成本总额
减：应计利息总额22.0532.57
减：交易费用6.558.51
买卖债券差价收入9573.6139625.58
7.4.7.16资产支持证券投资收益
本基金于本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资产生的收益/损失。
7.4.7.17贵金属投资收益
本基金本报告期间及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.18衍生工具收益
本基金本报告期间及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
股票投资产生的股利收益3182949.533054612.87
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计3182949.533054612.87
第 32页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2023年1月1日至
2024年12月31日2023年12月31日
1.交易性金融资产17716673.85-7154485.54
股票投资17716673.85-7154485.54
债券投资--
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变动产生的
--预估增值税
合计17716673.85-7154485.54
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2023年1月1日至
2024年12月31日2023年12月31日
基金赎回费收入--
替代损益-11934.21-2768.62
合计-11934.21-2768.62
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入(卖出)被替代成分证券的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强
制退款的被替代成分证券在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
7.4.7.22信用减值损失
本基金于本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年年12月31日12月31日
审计费用16200.0030000.00
第 33页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用1987.491501.42
指数使用费140000.00140000.00
合计278187.49291501.42
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系国寿安保基金管理人农业银行基金托管人
中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿资产”）基金管理人的股东
国家共同基金管理有限公司（简称“国家共同基金”）基金管理人的股东
中国人寿保险（集团）公司（简称“集团公司”）基金管理人的最终控制人
中国人寿保险股份有限公司（简称“中国人寿”）与基金管理人同受集团公司控制的公司
国寿财富管理有限公司（简称“国寿财富”）基金管理人的子公司
国寿安保中证 500ETF 联接 本基金的联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费794970.67931293.98
其中：应支付销售机构的客户维护费--
应支付基金管理人的净管理费794970.67931293.98
注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费第 34页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告率计提。计算方法如下：
H=E×0.50%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费158994.11186258.85
注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3销售服务费无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金于本报告期及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金于本报告期及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
第 35页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
关联方名称持有的基金份额持有的基金份额持有的持有的占基金总份额的比占基金总份额的比基金份额基金份额例（%）例（%）国寿安保中证
125137586.0097.52136446586.0097.24
500ETF联接
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
农业银行2915921.0513801.622101931.7812995.50
注：本基金的银行存款由基金托管人农业银行保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金于本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本基金于本报告期间未进行利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
数量证券证券成功受限流通受认购期末估期末期末估值总备
（单位：代码名称认购日期限类型价格值单价成本总额额注
股）
第 36页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
2024年9月新股流
001279强邦新材6个月9.6827.912652565.207396.15-
27日通受限
2024年12新股流
001391国货航6个月2.306.8012432858.908452.40-
月23日通受限
2024年10新股流
301522上大股份6个月6.8824.844833323.0411997.72-
月9日通受限
2024年9月新股流
301551无线传媒6个月9.4043.235605264.0024208.80-
19日通受限
2024年7月新股流
301552科力装备6个月30.0056.871173510.006653.79-
15日通受限
2024年8月新股流
301571国科天成6个月11.1440.832582874.1210534.14-
14日通受限
2024年12新股流
301585蓝宇股份6个月23.9535.851924598.406883.20-
月10日通受限
2024年8月新股流
301586佳力奇6个月18.0953.142023654.1810734.28-
21日通受限
2024年7月新股流
301603乔锋智能6个月26.5041.981293418.505415.42-
3日通受限
2024年7月新股流
301606绿联科技6个月21.2136.491713626.916239.79-
17日通受限
2024年8月新股流
301607富特科技6个月14.0036.142573598.009287.98-
28日通受限
2024年7月新股流
301608博实结6个月44.5065.38833693.505426.54-
25日通受限
2024年8月新股流
301611珂玛科技6个月8.0056.104513608.0025301.10-
7日通受限
2024年10新股流
301613新铝时代6个月27.7041.771454016.506056.65-
月18日通受限
2024年12新股流
301617博苑股份6个月27.7639.791554302.806167.45-
月3日通受限
2024年11新股流
301622英思特6个月22.3644.922194896.849837.48-
月26日通受限
2024年10新股流
301626苏州天脉6个月21.2365.7862213205.0640915.16-
月17日通受限
2024年11新股流
301631壹连科技6个月72.99101.96654744.356627.40-
月12日通受限
2024年12新股未
603072天和磁材7日12.3012.30121714969.1014969.10-
月24日上市
2024年12新股流
603072天和磁材6个月12.3012.301361672.801672.80-
月24日通受限
2024年9月新股流
603091众鑫股份6个月26.5044.43661749.002932.38-
10日通受限
603194中力股份2024年126个月新股流20.3228.131292621.283628.77-
第 37页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告月17日通受限
2024年10新股流
603205健尔康6个月14.6527.351281875.203500.80-
月29日通受限
2024年8月新股流
603207小方制药6个月12.4726.651511882.974024.15-
19日通受限
2024年6月新股流
603285键邦股份6个月18.6522.61721342.801627.92-
28日通受限
2024年8月新股流
603310巍华新材6个月17.3917.95771339.031382.15-
7日通受限
2024年6月新股流
603350安乃达6个月20.5636.17741521.442676.58-
26日通受限
2024年7月新股流
603391力聚热能6个月40.0041.35552200.002274.25-
24日通受限
2024年11新股流
603395红四方6个月7.9835.771541228.925508.58-
月19日通受限
2024年11新股流
688449联芸科技6个月11.2529.446737571.2519813.12-
月20日通受限
2024年12新股流
688605先锋精科6个月11.2953.686006774.0032208.00-
月4日通受限
2024年9月新股流
688615合合信息6个月55.18165.78834579.9413759.74-
19日通受限
2024年11新股流
688708佳驰科技6个月27.0848.952867744.8813999.70-
月27日通受限
2024年8月新股流
688710益诺思6个月19.0633.582104002.607051.80-
27日通受限
2024年7月新股流
688721龙图光罩6个月18.5056.852023737.0011483.70-
30日通受限
2024年11新股流
688750金天钛业6个月7.1615.4410327389.1215934.08-
月12日通受限
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。
第 38页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期未参与转融通证券出借业务。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行
的风险控制体系。董事会负责公司整体风险的预防和控制，确定公司风险战略，审核、监督公司风险控制制度的有效执行，对有效的风险管理承担最终责任。董事会下设风险管理委员会，负责对公司经营管理和基金业务运作的风险控制及合法合规性进行审议、监督和检查。监事会对董事会、管理层履职情况进行监督。管理层对有效的风险管理承担直接责任，保证风险管理体系的持续有效运转，使公司风险管理的战略和政策要求及其各方面的具体工作落到实处。公司设督察长一名，负责牵头开展风险管理工作，监督检查公司内部风险控制情况，参与各项决策的风险评估及审批。公司设立合规管理部、监察稽核部两个独立的风险管理职能部门，由督察长领导，对督察长负责，并向督察长汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在托管人和其他拥有相关资质的银行，因而与银行存款相关的信用风第 39页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
于本报告期末，除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照相关法规的要求对本基金组合
资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%。本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式
基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中第 40页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调
查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募
类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金2915921.05---2915921.05
结算备付金16379.08---16379.08
存出保证金6177.49---6177.49
交易性金融资产---169438460.54169438460.54
资产总计2938477.62--169438460.54172376938.16负债
应付管理人报酬---75255.7175255.71
应付托管费---15051.1415051.14
其他负债---181058.79181058.79
负债总计---271365.64271365.64
利率敏感度缺口2938477.62--169167094.90172105572.52
第 41页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金2101931.78---2101931.78
结算备付金10629.17---10629.17
存出保证金2762.69---2762.69
交易性金融资产--13200.41170300902.08170314102.49
应收清算款---1358958.001358958.00
资产总计2115323.64-13200.41171659860.08173788384.13负债
应付管理人报酬---72286.2472286.24
应付托管费---14457.2514457.25
应付清算款---1384953.781384953.78
其他负债---229187.59229187.59
负债总计---1700884.861700884.86
利率敏感度缺口2115323.64-13200.41169958975.22172087499.27
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2024年12月31日，本基金未持有的交易性债券投资和资产支持证券投资(2023年12月31日本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券投资公允价值占基金资产
净值的比例为0.01%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2023年
12月31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成分股、备选成分股，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
第 42页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产占基金资产公允价值公允价值
净值比例（%）净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资169438460.5498.45170300902.0898.96
交易性金融资产－基金投资----
交易性金融资产－债券投资--13200.410.01
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计169438460.5498.45170314102.4998.97
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；
假
用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
设
Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的相关性。
对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变
影响金额（单位：人民币元）分动
本期末（2024年12月31日）上年度末（2023年12月31日）析
+5%8523381.958518289.23
-5%-8523381.95-8518289.23
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次169071877.47170300902.08
第 43页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
第二层次16641.9013200.41
第三层次349941.17-
合计169438460.54170314102.49
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-148669.15148669.15
转出第三层次-32365.7832365.78
当期利得或损失总额-233637.80233637.80
其中：计入损益的利得或损失-233637.80233637.80
计入其他综合收益的利得或损失---
期末余额-349941.17349941.17期末仍持有的第三层次金融资产计入本
期损益的未实现利得或损失的变动——-214623.44214623.44公允价值变动损益上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-5237.965237.96
转出第三层次-6156.386156.38
第 44页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
当期利得或损失总额-918.42918.42
其中：计入损益的利得或损失-918.42918.42
计入其他综合收益的利得或损失---
期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本
期损益的未实现利得或损失的变动——---公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价采用的估值
项目范围/加权平均与公允价值值技术名称值之间的关系
交易型金融资产-平均价格亚预期年化
349941.1726.65%-574.44%负相关
流通受限股票式期权模型波动率不可观察输入值上年度末公允采用的估值项目与公允价值
价值技术名称范围/加权平均之间的关系值
------
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023年12月31日：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资169438460.5498.30
其中：股票169438460.5498.30
2基金投资--
第 45页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资产--
7银行存款和结算备付金合计2932300.131.70
8其他各项资产6177.490.00
9合计172376938.16100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 979709.00 0.57
B 采矿业 5948665.24 3.46
C 制造业 105047387.92 61.04
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 6236592.00 3.62
E 建筑业 1841192.00 1.07
F 批发和零售业 4048341.83 2.35
G 交通运输、仓储和邮政业 2600722.26 1.51
H 住宿和餐饮业 536093.40 0.31
I 信息传输、软件和信息技术服务业 14949751.79 8.69
J 金融业 17581470.94 10.22
K 房地产业 2170972.20 1.26
L 租赁和商务服务业 1475007.00 0.86
M 科学研究和技术服务业 1180126.80 0.69
N 水利、环境和公共设施管理业 820934.89 0.48
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 404940.00 0.24
Q 卫生和社会工作 986090.20 0.57
R 文化、体育和娱乐业 2219507.07 1.29
S 综合 410956.00 0.24
合计169438460.5498.45
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未投资港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
第 46页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1002625光启技术364001739920.001.01
2600418江淮汽车422001582500.000.92
3000988华工科技243001052190.000.61
4300339润和软件19300965579.000.56
5002384东山精密33000963600.000.56
6600157永泰能源537300918783.000.53
7600839四川长虹89300861745.000.50
8002797第一创业101600848360.000.49
9600487亨通光电47700821394.000.48
10301236软通动力13800810198.000.47
11002340格林美124000809720.000.47
12300207欣旺达35700796467.000.46
13688777中控技术15300759951.000.44
14002156通富微电25700759435.000.44
15601162天风证券167500750400.000.44
16601555东吴证券96130749814.000.44
17002273水晶光电33629747236.380.43
18002966苏州银行90960737685.600.43
19002185华天科技61900718659.000.42
20601099太平洋164800702048.000.41
21601933永辉超市109700695498.000.40
22600096云天化31000691300.000.40
23002202金风科技66800690044.000.40
24000423东阿阿胶10900683648.000.40
25000066中国长城46800681876.000.40
26600536中国软件14381671448.890.39
27601168西部矿业40366648681.620.38
28600352浙江龙盛63000648270.000.38
29600079人福医药27600645288.000.37
30600885宏发股份20176642000.320.37
31601108财通证券78500641345.000.37
32600988赤峰黄金40300629083.000.37
33300017网宿科技59000623630.000.36
34002738中矿资源17480620540.000.36
35300476胜宏科技14600614514.000.36
36002138顺络电子19500613860.000.36
37601577长沙银行68100605409.000.35
38002078太阳纸业40600603722.000.35
39002281光迅科技11500599955.000.35
40300136信维通信23400595296.000.35
41300474景嘉微6300588987.000.34
42002085万丰奥威30800583660.000.34
第 47页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
43600879航天电子63900572544.000.33
44002517恺英网络41600566176.000.33
45300803指南针5900566105.000.33
46300058蓝色光标61000566080.000.33
47002444巨星科技17400562890.000.33
48603893瑞芯微5100561306.000.33
49300223北京君正8200559240.000.32
50601615明阳智能43900553579.000.32
51601128常熟银行72890551777.300.32
52688099晶晨股份8000549440.000.32
53300002神州泰岳47400549366.000.32
54600109国金证券62800548244.000.32
55002353杰瑞股份14800547452.000.32
56688120华海清科3357547157.430.32
57000783长江证券80200546964.000.32
58002195岩山科技137485545815.450.32
59300024机器人30300543885.000.32
60603160汇顶科技6600531564.000.31
61002128电投能源27140531401.200.31
62002223鱼跃医疗14550530929.500.31
63002532天山铝业67400530438.000.31
64300496中科创达8900530084.000.31
65600298安琪酵母14700529935.000.31
66000728国元证券63200528352.000.31
67002673西部证券64800528120.000.31
68002465海格通信48000527040.000.31
69603606东方电缆10000525500.000.31
70688469芯联集成102400525312.000.31
71601567三星医疗17000522920.000.30
72688072拓荆科技3400522478.000.30
73688213思特威6700520724.000.30
74688617惠泰医疗1395519400.350.30
75601198东兴证券47000517470.000.30
76688047龙芯中科3900515892.000.30
77600765中航重机25080513387.600.30
78600862中航高科20200510252.000.30
79300114中航电测7100509638.000.30
80300383光环新网34800507732.000.30
81002008大族激光20300507500.000.29
82300012华测检测40600504658.000.29
83002472双环传动16400502168.000.29
84000831中国稀土17900502095.000.29
85600895张江高科18700501160.000.29
第 48页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
86301358湖南裕能11000498520.000.29
87600177雅戈尔56000498400.000.29
88300866安克创新5100497964.000.29
89603605珀莱雅5800491260.000.29
90300699光威复材14080487872.000.28
91002595豪迈科技9700486843.000.28
92600873梅花生物48400485452.000.28
93601233桐昆股份40700480260.000.28
94300037新宙邦12800479232.000.28
95300395菲利华12600473886.000.28
96000400许继电气17200473516.000.28
97300054鼎龙股份18100470962.000.27
98688122西部超导10940468450.800.27
99300604长川科技10600467778.000.27
100300142沃森生物38700467496.000.27
101601990南京证券53500463310.000.27
102000750国海证券107920461897.600.27
103603596伯特利10300459277.000.27
104000009中国宝安49880456402.000.27
105688249晶合集成19500455130.000.26
106002436兴森科技40900454399.000.26
107600369西南证券96500450655.000.26
108600642申能股份47400449826.000.26
109601696中银证券40300449748.000.26
110002850科达利4600449328.000.26
111600153建发股份42700449204.000.26
112688525佰维存储7200446184.000.26
113688521芯原股份8500445655.000.26
114002261拓维信息24300444933.000.26
115600143金发科技51000440640.000.26
116600398海澜之家58100435750.000.25
117002821凯莱英5700433713.000.25
118000021深科技22600430756.000.25
119601216君正集团81500428690.000.25
120601997贵阳银行70600423600.000.25
121300724捷佳伟创6700423507.000.25
122000738航发控制19000422560.000.25
123000932华菱钢铁100280419170.400.24
124002294信立泰13500417555.000.24
125002558巨人网络32700414963.000.24
126600909华安证券68190413231.400.24
127600529山东药玻16000412320.000.24
128000878云南铜业33800412022.000.24
第 49页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
129600497驰宏锌锗73800411066.000.24
130600673东阳光36400410956.000.24
131000729燕京啤酒34100410564.000.24
132300919中伟股份11300408156.000.24
133603345安井食品5000407400.000.24
134600141兴发集团18680405356.000.24
135002607中公教育119100404940.000.24
136688002睿创微纳8600404286.000.23
137688188柏楚电子2072402486.000.23
138002409雅克科技6900399855.000.23
139000623吉林敖东23100398937.000.23
140688361中科飞测4549398264.950.23
141600155华创云信53800398120.000.23
142000997新大陆19919397384.050.23
143600549厦门钨业20600396962.000.23
144000733振华科技9400396398.000.23
145000034神州数码11300396065.000.23
146300073当升科技9800394744.000.23
147002065东华软件54300394218.000.23
148603338浙江鼎力6100393572.000.23
149300001特锐德17900392905.000.23
150002064华峰化学48000392640.000.23
151600563法拉电子3300392436.000.23
152601665齐鲁银行70100391859.000.23
153601456国联证券28900390728.000.23
154600118中国卫星14300390390.000.23
155002318久立特材16600388606.000.23
156002432九安医疗9500387410.000.23
157603087甘李药业8700383670.000.22
158002739万达电影31600383624.000.22
159600820隧道股份53100381789.000.22
160600521华海药业21300380631.000.22
161600704物产中大75200380512.000.22
162600580卧龙电驱22100379899.000.22
163600637东方明珠48800378688.000.22
164600312平高电气19700378240.000.22
165600060海信视像18900376866.000.22
166601179中国西电49500375705.000.22
167002410广联达31900375144.000.22
168600699均胜电子23860373886.200.22
169002841视源股份10100372791.000.22
170600132重庆啤酒5900371818.000.22
171002984森麒麟14900367434.000.21
第 50页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
172002385大北农83500361555.000.21
173300003乐普医疗31800360612.000.21
174601666平煤股份35900359718.000.21
175002262恩华药业14700357945.000.21
176300751迈为股份3400357510.000.21
177603568伟明环保16483356527.290.21
178002568百润股份12700355727.000.21
179603939益丰药房14724355290.120.21
180300763锦浪科技5800354206.000.21
181300144宋城演艺38100353949.000.21
182000683远兴能源63200353288.000.21
183688180君实生物12900352557.000.20
184600390五矿资本54400350880.000.20
185603179新泉股份8200350140.000.20
186002152广电运通30000349800.000.20
187600008首创环保106520349385.600.20
188002044美年健康75800347922.000.20
189600392盛和资源33795347412.600.20
190000039中集集团44633346798.410.20
191002407多氟多28840346080.000.20
192603129春风动力2200345554.000.20
193000513丽珠集团9053344014.000.20
194300373扬杰科技7900343808.000.20
195600863内蒙华电78900341637.000.20
196603589口子窖8700341388.000.20
197600170上海建工128700341055.000.20
198300529健帆生物11600340344.000.20
199600486扬农化工5856338886.720.20
200002624完美世界32800338824.000.20
201601717郑煤机26100338778.000.20
202601000唐山港71746337923.660.20
203600763通策医疗7603337573.200.20
204000960锡业股份23900335317.000.19
205300251光线传媒35500335120.000.19
206600872中炬高新15200334704.000.19
207600316洪都航空10400334048.000.19
208000426兴业银锡30000333600.000.19
209600816建元信托95200333200.000.19
210000703恒逸石化53000332840.000.19
211600498烽火通信17100332766.000.19
212000723美锦能源73300330583.000.19
213688578艾力斯5500329450.000.19
214300558贝达药业6100328973.000.19
第 51页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
215300285国瓷材料19300328872.000.19
216600516方大炭素68000328440.000.19
217603816顾家家居11900328202.000.19
218002958青农商行107600327104.000.19
219603979金诚信9000326700.000.19
220002500山西证券51990326497.200.19
221000629钒钛股份112500324000.000.19
222000830鲁西化工27700323813.000.19
223000921海信家电11200323680.000.19
224300390天华新能14040323622.000.19
225002603以岭药业20200323402.000.19
226605358立昂微13000322010.000.19
227002939长城证券39100320620.000.19
228002025航天电器6600320496.000.19
229000636风华高科22300320005.000.19
230002155湖南黄金20304319381.920.19
231601966玲珑轮胎17700319308.000.19
232002429兆驰股份54800316744.000.18
233002926华西证券38100316611.000.18
234000893亚钾国际15700316512.000.18
235000591太阳能66300315588.000.18
236601880辽港股份181640314237.200.18
237600535天士力21700313782.000.18
238688052纳芯微2400312720.000.18
239600998九州通61048312565.760.18
240600021上海电力34000311780.000.18
241002203海亮股份29000311750.000.18
242600511国药股份9100311402.000.18
243600348华阳股份43550308769.500.18
244600380健康元27296307625.920.18
245600038中直股份7969307284.640.18
246600325华发股份53170306259.200.18
247002414高德红外41200306116.000.18
248603077和邦生物149560305102.400.18
249603927中科软14020304234.000.18
250600208衢州发展102700303992.000.18
251600655豫园股份47200303496.000.18
252600970中材国际31900302412.000.18
253002423中粮资本22300298597.000.17
254600754锦江酒店11100298146.000.17
255300146汤臣倍健24700297635.000.17
256601016节能风电93840297472.800.17
257000060中金岭南63200296408.000.17
第 52页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
258300567精测电子4600295780.000.17
259300748金力永磁16540295735.200.17
260688385复旦微电7700295603.000.17
261600859王府井19175295486.750.17
262002756永兴材料7800294216.000.17
263603000人民网13300293132.000.17
264600583海油工程53500292645.000.17
265300487蓝晓科技6100292007.000.17
266600901江苏金租55900291798.000.17
267000519中兵红箭20162291340.900.17
268002683广东宏大11000291280.000.17
269603885吉祥航空21200290440.000.17
270600166福田汽车114900288399.000.17
271300212易华录12240286416.000.17
272600707彩虹股份34800286056.000.17
273000998隆平高科25500284835.000.17
274600546山煤国际24000283920.000.16
275688278特宝生物3864283501.680.16
276603156养元饮品12300280932.000.16
277600282南钢股份59600279524.000.16
278002439启明星辰17600278432.000.16
279300601康泰生物16200277830.000.16
280601001晋控煤业20300277501.000.16
281600131国网信通14600276086.000.16
282300677英科医疗10920276057.600.16
283600004白云机场28700275520.000.16
284688065凯赛生物7100275480.000.16
285002507涪陵榨菜19430274545.900.16
286000598兴蓉环境36100273999.000.16
287002373千方科技26800271752.000.16
288300765新诺威10200271218.000.16
289688220翱捷科技5000270450.000.16
290688017绿的谐波2500270150.000.16
291600867通化东宝33500270010.000.16
292002653海思科8100269325.000.16
293601918新集能源37500269250.000.16
294603899晨光股份8900269225.000.16
295 000050 深天马 A 29700 268191.00 0.16
296600483福能股份26800267196.000.16
297300070碧水源52700266662.000.15
298002120韵达股份35100263952.000.15
299 000563 陕国投 A 74100 263796.00 0.15
300300118东方日升22000263560.000.15
第 53页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
301600737中粮糖业25800263418.000.15
302603486科沃斯5600263200.000.15
303601611中国核建29100263064.000.15
304601231环旭电子15900262350.000.15
305688772珠海冠宇16300262104.000.15
306601098中南传媒17400261174.000.15
307601155新城控股21800260728.000.15
308603290斯达半导2900260478.000.15
309002430杭氧股份11900259420.000.15
310002244滨江集团30100259161.000.15
311600566济川药业8900258812.000.15
312603529爱玛科技6300258426.000.15
313601156东航物流15300258111.000.15
314301308江波龙3000258000.000.15
315601991大唐发电90000256500.000.15
316688005容百科技8100255555.000.15
317000987越秀资本36330255036.600.15
318002056横店东磁19600254016.000.15
319600598北大荒17200253700.000.15
320600416湘电股份22400252896.000.15
321603228景旺电子9068252453.120.15
322000818航锦科技13200252120.000.15
323300676华大基因6000251820.000.15
324000887中鼎股份19100250592.000.15
325601866中远海发96000250560.000.15
326002368太极股份10558250013.440.15
327600435北方导航25400247904.000.14
328600582天地科技39900246582.000.14
329300595欧普康视13000246350.000.14
330002670国盛金控18736245254.240.14
331600271航天信息26900245059.000.14
332300009安科生物28332244788.480.14
333002831裕同科技9020244442.000.14
334603658安图生物5600244384.000.14
335002508老板电器11400244302.000.14
336000958电投产融39200244216.000.14
337002240盛新锂能17700243906.000.14
338600755厦门国贸36600243024.000.14
339002572索菲亚13900238802.000.14
340688114华大智造5100238629.000.14
341000155川能动力22300238164.000.14
342600258首旅酒店16220237947.400.14
343300573兴齐眼药3400237252.000.14
第 54页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
344300888稳健医疗5580234806.400.14
345600995南网储能23200234784.000.14
345688363华熙生物4600234784.000.14
346600685中船防务9900234630.000.14
347601958金钼股份23300234398.000.14
348600848上海临港23200234320.000.14
349000883湖北能源47000234060.000.14
350688538和辉光电100600233392.000.14
351002268电科网安14300232375.000.14
352600129太极集团9400232368.000.14
353600378昊华科技8000231280.000.13
354000739普洛药业14200230892.000.13
355600739辽宁成大22300230805.000.13
356600517国网英大41500228665.000.13
357603379三美股份5940227977.200.13
358003031中瓷电子4340227372.600.13
359603298杭叉集团12700227203.000.13
360000027深圳能源34620224337.600.13
361000403派林生物10600223978.000.13
362601118海南橡胶41400223974.000.13
363600906财达证券31300222230.000.13
364000778新兴铸管57800221952.000.13
365603728鸣志电器4100221400.000.13
366000709河钢股份99800220558.000.13
367603737三棵树5140218964.000.13
368603444吉比特1000218840.000.13
369603712七一二11200218064.000.13
370601636旗滨集团38800217668.000.13
371600499科达制造27900217620.000.13
372002299圣农发展15000217200.000.13
373000785居然智家60700216699.000.13
374600528中铁工业26847216386.820.13
375002557洽洽食品7400214970.000.12
376688234天岳先进4198214937.600.12
377601399国机重装69700214676.000.12
378600606绿地控股102000214200.000.12
379600373中文传媒17000213350.000.12
380600329达仁堂6900212520.000.12
381601928凤凰传媒18400212336.000.12
382002080中材科技16200211896.000.12
383603858步长制药13400211720.000.12
384688536思瑞浦2273210252.500.12
385600977中国电影18087209990.070.12
第 55页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
386600968海油发展49000209230.000.12
387688567孚能科技17600204160.000.12
388601598中国外运38100203835.000.12
389600884杉杉股份27300203385.000.12
390603650彤程新材5800202826.000.12
391600959江苏有线60400202340.000.12
392688297中无人机5000201400.000.12
393600056中国医药18060200466.000.12
394600871石化油服98200200328.000.12
395600095湘财股份27700199440.000.12
396601212白银有色71600199048.000.12
397600062华润双鹤10032198633.600.12
398688387信科移动33200197872.000.11
399002266浙富控股63380197745.600.11
400600801华新水泥16272196891.200.11
401000559万向钱潮32000196800.000.11
402600764中国海防6900195408.000.11
403002372伟星新材15400194502.000.11
404 000032 深桑达 A 11000 194040.00 0.11
405601106中国一重66100192351.000.11
406000825太钢不锈55000191400.000.11
407301301川宁生物16100190946.000.11
408002019亿帆医药17700189744.000.11
409002487大金重工9200188508.000.11
410603688石英股份6550188181.500.11
411600663陆家嘴19100187944.000.11
412601608中信重工44300186060.000.11
413603882金域医学6700184451.000.11
414688563航材股份3300184272.000.11
415688349三一重能5900182192.000.11
416688778厦钨新能3990182103.600.11
417600808马钢股份58236179949.240.10
418603456九洲药业13000177840.000.10
419688561奇安信6600177078.000.10
420600925苏能股份33200175960.000.10
421300957贝泰妮4100175029.000.10
422600500中化国际43320174146.400.10
423603556海兴电力4700173853.000.10
424002408齐翔腾达34493173499.790.10
425601019山东出版15200172520.000.10
426002531天顺风能21800172438.000.10
427601965中国汽研9700170914.000.10
428600578京能电力48500170720.000.10
第 56页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
429001227兰州银行69100169986.000.10
430688425铁建重工38600169840.000.10
431001286陕西能源18200168896.000.10
432600350山东高速16400168592.000.10
433600612老凤祥3100168237.000.10
434688390固德威4078166790.200.10
435603233大参林11056166503.360.10
436603225新凤鸣14740164056.200.10
437688516奥特维3783163841.730.10
438600098广州发展25500163710.000.10
439000937冀中能源25700162424.000.09
440601568北元集团38470161574.000.09
441603185弘元绿能9900160875.000.09
442688301奕瑞科技1680160557.600.09
443600688上海石化53000160060.000.09
444600126杭钢股份32630155971.400.09
445603707健友股份11726155604.020.09
446002867周大生10600154018.000.09
447000967盈峰环境30600152082.000.09
448603883老百姓9232151127.840.09
449600720中交设计16700147962.000.09
450601139深圳燃气20900147554.000.09
451600339中油工程40400144632.000.08
452601992金隅集团80500143290.000.08
453002608江苏国信18400141128.000.08
454002153石基信息19720140800.800.08
455600295鄂尔多斯14300139568.000.08
456688032禾迈股份1239139560.960.08
457000898鞍钢股份57600138240.000.08
458002563森马服饰19500136890.000.08
459000537中绿电14900135888.000.08
460000401冀东水泥25800134934.000.08
461300140节能环境22500134775.000.08
462688281华秦科技1440134064.000.08
463003022联泓新科9600132192.000.08
464688248南网科技4100131569.000.08
465688331荣昌生物4300129473.000.08
466600032浙江新能17400128760.000.07
467002690美亚光电8540126562.800.07
468601228广州港36300123057.000.07
469600299安迪苏9700121735.000.07
470688520神州细胞3300119559.000.07
471603786科博达1900117420.000.07
第 57页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
472600007中国国贸4800117408.000.07
473600928西安银行32300116603.000.07
474301267华厦眼科6100116144.000.07
475301165锐捷网络1600115520.000.07
476600361创新新材29900115414.000.07
477000959首钢股份37700114985.000.07
478688172燕东微5700114285.000.07
479003035南网能源27300114114.000.07
480688475萤石网络3700111703.000.06
481603056德邦股份7400106042.000.06
482002945华林证券6600101178.000.06
483 000539 粤电力 A 21700 98301.00 0.06
484601061中信金属1310095106.000.06
485001203大中矿业1090094394.000.05
486301498乖宝宠物120093984.000.05
487600927永安期货700092330.000.05
488603826坤彩科技476091630.000.05
489688375国博电子183990773.040.05
490688819天能股份330089826.000.05
491601858中国科传380077444.000.04
492688276百克生物292473421.640.04
493601158重庆水务1390068110.000.04
494688153唯捷创芯200066920.000.04
495603341龙旗科技120056100.000.03
496600956新天绿能740055796.000.03
497603868飞科电器120049824.000.03
498688295中复神鹰241948210.670.03
499301626苏州天脉62240915.160.02
500688605先锋精科60032208.000.02
501301611珂玛科技45125301.100.01
502301551无线传媒56024208.800.01
503688449联芸科技67319813.120.01
504603072天和磁材135316641.900.01
505688750金天钛业103215934.080.01
506688708佳驰科技28613999.700.01
507688615合合信息8313759.740.01
508301522上大股份48311997.720.01
509688721龙图光罩20211483.700.01
510301586佳力奇20210734.280.01
511301571国科天成25810534.140.01
512301622英思特2199837.480.01
513301607富特科技2579287.980.01
514001391国货航12438452.400.00
第 58页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
515001279强邦新材2657396.150.00
516688710益诺思2107051.800.00
517301585蓝宇股份1926883.200.00
518301552科力装备1176653.790.00
519301631壹连科技656627.400.00
520301606绿联科技1716239.790.00
521301617博苑股份1556167.450.00
522301613新铝时代1456056.650.00
523603395红四方1545508.580.00
524301608博实结835426.540.00
525301603乔锋智能1295415.420.00
526603207小方制药1514024.150.00
527603194中力股份1293628.770.00
528603205健尔康1283500.800.00
529603091众鑫股份662932.380.00
530603350安乃达742676.580.00
531603391力聚热能552274.250.00
532603285键邦股份721627.920.00
533603310巍华新材771382.150.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)
1300339润和软件1186211.000.69
2600487亨通光电871503.400.51
3601099太平洋783414.000.46
4688777中控技术649178.360.38
5300476胜宏科技646442.000.38
6002085万丰奥威598649.000.35
7688047龙芯中科597754.020.35
8688469芯联集成595935.300.35
9601567三星医疗590462.000.34
10300496中科创达589666.000.34
11688072拓荆科技583188.440.34
12300223北京君正580018.000.34
13603605珀莱雅540868.000.31
14300142沃森生物531823.000.31
15002202金风科技531707.000.31
16688249晶合集成527730.970.31
17601615明阳智能489037.000.28
18688617惠泰医疗485489.000.28
第 59页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
19002436兴森科技484688.000.28
20603979金诚信472510.000.27
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)
1300502新易盛2443491.001.42
2002463沪电股份1303856.000.76
3002028思源电气1234160.600.72
4300394天孚通信1136645.800.66
5002422科伦药业1105909.000.64
6601058赛轮轮胎956677.000.56
7000975山金国际880371.360.51
8601077渝农商行869891.000.51
9300418昆仑万维796656.000.46
10600066宇通客车789444.000.46
11000933神火股份770029.000.45
12600160巨化股份759217.000.44
13000630铜陵有色733878.000.43
14688169石头科技693071.400.40
15600161天坛生物641199.000.37
16600415小商品城563038.000.33
17600482中国动力502335.000.29
18688072拓荆科技496160.770.29
19300088长信科技474602.000.28
20300296利亚德430962.000.25
注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额46039327.93
卖出股票收入（成交）总额52270850.41
注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
第 60页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体中，苏州东山精密制造股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到地方市场监督管理局、地方应急管理厅的处罚；永泰能源集团股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到地方应急管理厅的处罚；江苏亨通光电股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到上海证券交易所的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
第 61页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
1存出保证金6177.49
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计6177.49
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限制的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的基金机构投资者个人投资者
（户）份额占总份额比占总份额比持有份额持有份额例（%）例（%）
323397271.48125972956.0098.172345731.001.83
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）
1中信证券股份有限公司631870.000.49
2熊翌旭250000.000.19
3姜晓平235683.000.18
4王海利216000.000.17
5贾慧星212100.000.17
新疆天业（集团）有限公司企业年金计划－交
6200000.000.16
通银行股份有限公司
7张红艳197700.000.15
第 62页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
8陈妙琴139373.000.11
9李淑清69455.000.05
10钮冰融46303.000.04
中国农业银行股份有限公司－国寿安保中证
11125137586.0097.52
500交易型开放式指数证券投资基金联接基
注：表中前十名持有人为除国寿安保中证 500ETF 联接基金之外的前十名持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人
0
持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2015年5月29日）基金份额总额665869631.00
本报告期期初基金份额总额140318687.00
本报告期基金总申购份额2000000.00
减：本报告期基金总赎回份额14000000.00
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额128318687.00
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人于2024年3月27日发布公告，王大朋先生于2024年3月25日离任公司总经理助理；基金管理人于2024年6月15日发布公告，王文英女士于2024年6月14日任公司副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
第 63页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
自2024年12月12日起，为本基金提供审计服务的机构由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本基金本报告期支付给会计师事务所的报酬为16200.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期佣金备券商名称单元占当期股票成交成交金额佣金总量的比例注
数量总额的比例(%)
(%)
中信证券273477592.0975.8333354.0265.61-
海通证券218920082.4819.5316603.0232.66-
中金公司23429269.003.54671.571.32-
兴业证券21071973.001.11210.040.41-
长城证券2-----
国泰君安2-----
国信证券2-----
申万宏源1-----
太平洋证券1-----
银河证券2-----
招商证券2-----
中银国际2-----注：根据中国证券监督管理委员会《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（证监会公告〔2024〕3号）相关规定，本公司制定了基金专用交易单元的选择标准和程序，具体如下：
1、关于基金专用交易单元的选择标准：
第 64页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
（1）综合实力较强，市场信誉良好；
（2）财务状况良好、经营状况稳健；
（3）经营行为规范，合规风险控制能力较强，具备健全的内部控制制度，建立相关业务利益
冲突防范机制，完善隔离墙制度，确保研究服务客观公正；
（4）研究实力较强，拥有独立的研究部门，研究范围覆盖宏观经济、金融市场和相关行业研究。并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供制定研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演；
（5）交易能力较强，具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和
交易环境，能够提供全面的交易信息服务；
（6）从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。
2、关于基金专用交易单元的选择程序：
（1）公司相关业务部门提出新增交易单元的需求，研究部根据公司《证券公司交易单元管理办法》的选择标准提出备选证券公司名单；
（2）备选的证券公司名单确定后，研究部会同投资相关部门组织证券公司就研究服务和佣金
费率等展开评估，并对证券公司进行打分，最终按照综合分数排名情况确定入选的证券公司名单，合规管理部对谈判、打分及选择的过程进行合规性监督；
（3）入选证券公司名单确定后，研究部将全部协议内容以书面方式确定为合同文本，交由合
规管理部审核后，与证券公司签署专用证券交易单元租用协议和综合服务协议，协议约定双方的权利义务，明确服务内容、收取交易佣金的价格标准与计算方式。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债券占当期债券回购占当期权证券商名称成交成交成交金额成交总额的成交总额的比例成交总额的金额金额
比例(%)(%)比例(%)
中信证券149170.5891.07----
海通证券14631.638.93----
中金公司------
兴业证券------
长城证券------
国泰君安------
国信证券------
申万宏源------
太平洋证券------
第 65页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
银河证券------
招商证券------
中银国际------
11.8其他重大事件无。
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资持有基金份额比例达者类序期初申购赎回份额占
到或者超过20%的时持有份额
别号份额份额份额比（%）间区间
机构-------
个人-------
其他120240101~20241231136446586.000.0011309000.00125137586.0097.52产品特有风险
本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形，可能存在大额赎回的风险，并导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基金的正常运作。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中小投资者的合法权益。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
13.1.1中国证监会批准国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金募集
的文件
13.1.2《国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
13.1.3《国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照
13.1.5报告期内国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金在指定媒体
上披露的各项公告
13.1.6中国证监会要求的其他文件
第 66页 共 67页国寿安保中证 500ETF2024 年年度报告
13.2存放地点
国寿安保基金管理有限公司地址:北京市西城区金融大街28号院盈泰商务中心
2号楼11层
13.3查阅方式
13.3.1营业时间内到本公司免费查阅
13.3.2 登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn
13.3.3拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258
国寿安保基金管理有限公司
2025年3月29日
沪公网安备31011802005267号
