兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金

2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人:兴业基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

送出日期:2025年03月28日兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2024年01月01日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................8

3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9

§4管理人报告...............................................9

4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................14

§5托管人报告..............................................14

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............14

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................15

§6审计报告...............................................15

6.1审计报告基本信息..........................................15

6.2审计报告的基本内容.........................................15

§7年度财务报表.............................................18

7.1资产负债表.............................................18

7.2利润表...............................................20

7.3净资产变动表............................................21

7.4报表附注..............................................23

§8投资组合报告.............................................49

8.1期末基金资产组合情况........................................49

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................50

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................51

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................67

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................69

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................70

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................70

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................70

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8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................70

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................70

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................70

8.12投资组合报告附注.........................................70

§9基金份额持有人信息..........................................71

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................71

9.2期末上市基金前十名持有人......................................71

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................72

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................72

§10开放式基金份额变动.........................................72

§11重大事件揭示............................................73

11.1基金份额持有人大会决议......................................73

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................73

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................73

11.4基金投资策略的改变........................................73

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................73

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................73

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................74

11.8其他重大事件...........................................75

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................78

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................78

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................78

§13备查文件目录............................................78

13.1备查文件目录...........................................78

13.2存放地点.............................................79

13.3查阅方式.............................................79

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金兴业中证500ETF（证券简称：兴业500；扩位证券简称：基金简称兴业中证500ETF）兴业中证500ETF（证券简称：兴业500；扩位证券简称：场内简称兴业中证500ETF）基金主代码510570基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2020年06月30日基金管理人兴业基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额30560583.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2020年08月12日

2.2基金产品说明

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差投资目标的最小化，力争实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。

本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。

但在因特殊情况（如流动性不足等）导致本基金无法

投资策略有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。主要投资策略包括资产配置策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略、股指期货投资策略。

业绩比较基准中证500指数收益率

风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险

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水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。

同时本基金为交易型开放式指数基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称兴业基金管理有限公司中国银行股份有限公司信息披姓名张玲菡许俊

露负责联系电话021-22211888010-66596688

人电子邮箱 zhaoyue@cib-fund.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话40000-9556195566

传真021-22211997010-66594942福建省福州市鼓楼区五四路1北京市西城区复兴门内大街1注册地址

37号信和广场25楼号

上海市浦东新区银城路167号北京市西城区复兴门内大街1办公地址

13、14层号

邮政编码200120100818法定代表人叶文煌葛海蛟

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披证券时报露报纸名称登载基金年度报告正

文的管理人互联网网 www.cib-fund.com.cn址基金年度报告备置地

上海市浦东新区银城路167号13、14层点

2.5其他相关资料

项目名称办公地址

德勤华永会计师事务所(特殊会计师事务所上海市延安东路222号外滩中心30楼

普通合伙)

第6页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指

2024年2023年2022年

标

本期已实现收益-172125.45-1902667.79-245631.58

本期利润2252980.57-2550647.25-1822376.71加权平均基金份额

0.0738-0.0916-0.1664

本期利润本期加权平均净值

8.97%-10.15%-17.83%

利润率本期基金份额净值

7.15%-5.71%-18.55%

增长率

3.1.2期末数据和指

2024年末2023年末2022年末

标

期末可供分配利润-3273235.64-4676918.63-1226805.24期末可供分配基金

-0.1071-0.1667-0.1162份额利润

期末基金资产净值27287347.3623383664.379333777.76

期末基金份额净值0.89290.83330.8838

3.1.3累计期末指标2024年末2023年末2022年末

基金份额累计净值

-10.71%-16.67%-11.62%增长率注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益

水平要低于所列数字。

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3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的

孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

过去三个月-0.56%1.90%-0.30%2.03%-0.26%-0.13%

过去六个月14.95%1.88%15.84%2.01%-0.89%-0.13%

过去一年7.15%1.69%5.46%1.82%1.69%-0.13%

过去三年-17.71%1.32%-22.20%1.40%4.49%-0.08%自基金合同

-10.71%1.21%-0.64%1.32%-10.07%-0.11%生效起至今

注：本基金的业绩比较基准为标的指数，即中证500指数收益率。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

本基金基金合同于2020年6月30日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

兴业基金管理有限公司（以下简称"兴业基金"或"公司"）成立于2013年4月17日，是兴业银行控股的全国性基金管理公司。公司注册资本12亿元人民币，其中，兴业银行出资10.8亿元，持股比例90%，中海集团投资有限公司出资1.2亿元，持股比例10%。公司业务范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。目前，兴业基金已在北京、上海、深圳、福州等地设立分公司，并全资拥有基金子公司--兴业财富资产管理有限公司。

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站在新时代的潮头浪尖，兴业基金坚守“受人之托、代客理财”的初心本源，坚守“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，以“市场化、专业化、数字化”为转型方向，不断提升主动管理能力，打磨产品线，强化核心竞争力，提升权益投资能力，巩固扩大固收优势并增强特色业务，致力于为广大投资者创造长期良好收益，为中国实体经济健康发展贡献自身应有力量。截至2024年12月31日，兴业基金共管理102只公募基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基

金经理（助理）证券姓名职务期限从业说明任职离任年限日期日期中国籍，硕士学位，具有证券投资基金从业资格。2009年8月至2013年3月在博时

基金管理有限公司ETF及量化投资部担任投资分析员；

2013年4月至2015年6月在

长盛基金管理有限公司权

益投资部担任ETF专员；20

2020-2024-15年7月至2016年11月在创

那赛男基金经理14年

06-3007-19金合信基金管理有限公司

产品开发部从事相关研究工作；2016年11月至2018年

4月在创金合信基金管理有

限公司指数策略研究投资

部历任研究员、基金经理助理，主要从事指数基金投资研究工作。2018年4月加入兴业基金管理有限公司。

中国籍，硕士学位，具有证

2024-券投资基金从业资格。2015

张诗悦基金经理-9年

06-21年7月加入兴业基金管理有限公司，现任基金经理。

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1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据

公司决定确定的解聘日期，除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期；

2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合公平交易报告，分析事中控制的效果。

4.3.2公平交易制度的执行情况报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的基金和投资组合。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2024年全年，A股市场先抑后扬，中证全指涨幅7.43%，市场呈现出大中小盘的分化，

沪深300指数在宽基指数中表现相对较好，沪深300、中证500、中证1000涨跌幅分别为

14.68%、5.46%、1.2%，上证指数、深证成指、创业板指、科创50的涨幅分别为12.67%、

9.34%、13.23%、16.07%。节奏来看，上下半年市场风格变化显著，上半年大盘风格突

第11页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告出，以沪深300为代表的大盘指数表现较好，中小盘指数跌幅较大，下半年市场整体表现向好，小盘指数表现好于大盘股指数。

中证500指数在经历了10多年的发展后，伴随着A股股票的成长，中证500逐步成为了中盘股的代表，成分股平均市值超过200亿，其中科技、制造、医药等成长属性强的行业贡献较为显著，和市场风险偏好也更为相关。在“9.24”政策的助力下，中证500的估值迎来了一次大幅修复，之后维持震荡格局，年末中证500的PB估值仍处在10年来的33%分位，仍具备一定吸引力，PE估值处在10年来的59%分位，业绩的修复仍需时日。

中证500也逐步表现出了分红属性，截至2024年年末，中证500近12个月股息率达到

1.82%。

本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，拟合指数收益表现，在确保基金产品平稳运行的前提下，努力将基金的跟踪误差控制在较低水平，以达成投资人的投资目标。

4.4.2报告期内基金的业绩表现截至报告期末兴业中证500ETF（证券简称：兴业500；扩位证券简称：兴业中证

500ETF）基金份额净值为0.8929元，本报告期内，基金份额净值增长率为7.15%，同期

业绩比较基准收益率为5.46%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2024年中国经济经历了持续的通缩压力，影响了名义GDP和企业盈利，地产仍对经

济造成较大拖累，但政策的助力给予了较大的信心修复，资本市场在9月份以后出现了较好的表现。展望2025年，预期化债和房地产放松有望持续减缓地产对经济的拖累，消费、基建和制造业结构升级有望成为政策的增量重点抓手。我们认为，在政策端的稳步发力下，伴随资产端的压力逐步释放，宏观经济有望稳步发展。

资本市场的风格切换是持续的，在AI、机器人等行情的推动下，当前成长风格较为占优，科技进步带来的变化有望提升效率，提升信心和经济活力，价值风格和大盘股的投资机会也正是在这个过程中逐步出现。伴随着证券市场的高质量发展，A股的投资属性强于融资属性，大中盘宽基指数是投资者良好的投资工具，市场逐步走出底部区间，股票市场在普惠金融和养老金融这两个方面，也有望发挥更重要的作用。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人从合法经营、规范运作、勤勉尽责、保障基金持有人利益出发，严守合规底线、完善内部控制，主要从如下几个方面落实风险控制与合规管理、强化监察稽核职能：

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1、建立健全公司治理结构、完善制度流程：报告期内公司持续优化公司治理和内

部控制环境，坚持高质量发展路线，有效推进监管新规内化落地工作，持续完善制度体系和授权管理机制，结合业务发展情况持续健全内部控制体系；

2、加强业务合规及信息披露审核：随着公司管理资产规模扩大以及产品线进一步丰富，公司持续加强对信息披露材料、营销材料、产品方案等开展合规审核，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性，保证各项对外营销活动和宣传推介合法合规；

3、全面实施投资监督和风险监测：公司严格遵照法律法规、基金合同和公司制度

要求对日常投资运作进行管理和监控，对基金运作合规情况进行监控并跟踪分析异常指标，及时沟通及风险提示，全方位防范控制基金运作风险。

4、开展各项稽核审计工作：根据法规要求组织开展定期稽核、特定人员离任审计，

依据风险导向组织重点业务领域专项审计，根据监管要求组织各项自查，对公司治理、投资研究、产品运作、业务开展合规性及内控完善性进行审查，不断促进公司内控制度执行有效。

5、落实全员合规理念、加强员工合规管理：报告期内公司修订发布员工合规手册，

根据监管从业人员管理要求明确员工合规底线，夯实员工合规管理基础；持续开展外规宣贯和培训，密切关注外部监管要求，重视外规要求传达与内化，通过线上、线下多种方式组织开展政策宣导和员工合规培训，开展警示案防教育，督促员工勤勉尽责，防范利用职务便利从事违法违规、超越权限或者其他损害客户合法权益的行为；加强对员工

职业操守的监督，组织开展定期信息管制抽查，以及异常行为专项排查，防范员工行为风险隐患。

6、持续完善内控合规体系建设、强化合规内控管理：报告期内，持续推进合规内

控文化建设，强化法治治理能力，优化合规内控评价机制，强化合规引导，深入学习贯彻新“国九条”及配套政策体系，准确把握政策精神，推进重点法规内化落地，有序开展各项合规内控工作，不断提升公司审慎规范经营和全面风险管理水平。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续本着诚实信用、勤勉尽责的原则，坚持风险控制为核心，确保管理基金的合规、安全运作。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。

估值委员会设主任委员一名，由分管运营的公司领导担任，副主任委员一名，由分管合规的公司领导担任，专业委员若干名，由研究部、投资管理部门（视会议议题内容选择相关投资方向部门）、风险部门、监察稽核部门、基金运营部门负责人或其指定人员组成。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。

第13页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

估值委员会主要工作职责如下：制定合理、公允的估值方法；对估值方法进行讨论

并作出评价，在发生了影响估值公允性及合理性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用；评价现有估值方法对新投资策略或新投资品种的适用性，对新投资策略或新投资品种采用的估值方法作出决定；讨论、决定其他与估值相关的重大问题。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。

本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性出具意见。

定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《基金合同》，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。

本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。

本报告期没有应分配但尚未分配的利润。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。

本基金自2023年07月06日起至2024年12月31日止净值低于五千万，已连续六十个工作日以上，本基金于2024年3月7日至2024年3月21日以通讯方式召开了基金份额持有人大会，2024年3月22日表决通过了《关于持续运作兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金的议案》，决议自该日起生效。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计

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算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"、"关联方承销证券"、"关联方证券出借"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号德师报(审)字(25)第P01830号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金全审计报告收件人体持有人我们审计了兴业中证500交易型开放式指数证券

投资基金的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照审计意见企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布

的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了兴业中证500交易型开放式指数证券投资

基金2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报形成审计意见的基础表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于兴业中证500交易型开放式指数

第15页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项-

其他事项-

兴业基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括兴业中证

500交易型开放式指数证券投资基金年度报告中

涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结其他信息论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实

务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估管理层和治理层对财务报表的责任兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金的

持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算兴业中证500交易型开放式指数证券

投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。

第16页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作

出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表

重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未注册会计师对财务报表审计的责任能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的

审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报

表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兴业中证500交易型开放式指数证券投资基

第17页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时

间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名曾浩王硕会计师事务所的地址上海市延安东路222号外滩中心30楼

审计报告日期2025-03-28

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.11286808.921456932.70

结算备付金9630.06-

存出保证金8039.2613900.59

交易性金融资产7.4.7.226056947.8621980014.54

其中：股票投资26056947.8621977315.82

基金投资--

债券投资-2698.72资产支持证券投

--资

贵金属投资--

第18页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

应收清算款--

应收股利--

应收申购款--

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

资产总计27361426.1023450847.83本期末上年度末负债和净资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款--

应付赎回款--

应付管理人报酬12476.139957.69

应付托管费2495.211991.55

应付销售服务费--

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.659107.4055234.22

负债合计74078.7467183.46

净资产：

实收基金7.4.7.730560583.0028060583.00

未分配利润7.4.7.8-3273235.64-4676918.63

净资产合计27287347.3623383664.37

第19页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

负债和净资产总计27361426.1023450847.83

注：报告截止日2024年12月31日，基金份额净值0.8929元，基金份额总额30560583.00份。

7.2利润表

会计主体：兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年01月01日至22023年01月01日至2

024年12月31日023年12月31日

一、营业总收入2497971.81-2340994.48

1.利息收入6745.155579.95

其中：存款利息收入7.4.7.96745.155579.95

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

--收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填

135253.75-1685685.20

列）

其中：股票投资收益7.4.7.10-303127.79-2178087.26

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.11982.546.49资产支持证券投资

7.4.7.12--

收益

贵金属投资收益--

衍生工具收益7.4.7.13--

股利收益7.4.7.14437399.00492395.57

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失7.4.7.152425106.02-647979.46

第20页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号--

填列）5.其他收入（损失以“-”号

7.4.7.16-69133.11-12909.77

填列）

减：二、营业总支出244991.24209652.77

1.管理人报酬7.4.10.2.1126112.39125627.07

2.托管费7.4.10.2.225222.5425125.45

3.销售服务费--

4.投资顾问费--

5.利息支出--

其中：卖出回购金融资产支

--出

6.信用减值损失7.4.7.17--

7.税金及附加--

8.其他费用7.4.7.1893656.3158900.25三、利润总额（亏损总额以

2252980.57-2550647.25“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”

2252980.57-2550647.25号填列）

五、其他综合收益的税后净

--额

六、综合收益总额2252980.57-2550647.25

7.3净资产变动表

会计主体：兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

第21页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

一、上期期末净资

28060583.00-4676918.6323383664.37

产

二、本期期初净资

28060583.00-4676918.6323383664.37

产

三、本期增减变动

额（减少以“-”号2500000.001403682.993903682.99填列）

（一）、综合收益

-2252980.572252980.57总额

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资2500000.00-849297.581650702.42产减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款75000000.00-10769509.9564230490.05

2.基金赎回

-72500000.009920212.37-62579787.63款

（三）、本期向基金份额持有人分配

利润产生的净资产---

变动（净资产减少以“-”号填列）

四、本期期末净资

30560583.00-3273235.6427287347.36

产上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资

10560583.00-1226805.249333777.76

产

二、本期期初净资

10560583.00-1226805.249333777.76

产

三、本期增减变动

17500000.00-3450113.3914049886.61

额（减少以“-”号

第22页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

填列）

（一）、综合收益

--2550647.25-2550647.25总额

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资17500000.00-899466.1416600533.86产减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款97500000.00-6841012.2890658987.72

2.基金赎回

-80000000.005941546.14-74058453.86款

（三）、本期向基金份额持有人分配

利润产生的净资产---

变动（净资产减少以“-”号填列）

四、本期期末净资

28060583.00-4676918.6323383664.37

产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:叶文煌张顺国楼怡斐

———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人

兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]2463号文准予公开募集注册。本基金为交易型开放式基金，存续期限为不定期。本基金首次设立募集基金份额为

218060583.00份，经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为毕马威华振验字第2000445号验资报告。《兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金基

第23页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告金合同》(以下简称“基金合同”)于2020年6月30日正式生效。本基金的基金管理人为兴业基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的《兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数的成份股及其备选成份股、其他股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票)、股指期货、债券(包括国债、

地方政府债、政府支持机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分

离交易可转债)、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、

资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、同业存单、现金，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。本基金的业绩比较基准为标的指数，即中证500指数收益率。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布

及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其

他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关

规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务

操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及

2024年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

第24页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

7.4.4.2记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

根据本基金的业务模式和现金流量特征，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金

金额为基础的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。

(2)金融负债的分类本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚

未领取的利息，单独确认为应收项目。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

第25页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。

除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；

若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金

额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所

有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下：

(1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值

日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价

第26页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与

者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

(3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基

金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整，确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占净资产的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

第27页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

(1)利息收入存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。

(2)投资收益股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。

基金投资收益于卖出基金成交日确认，并按卖出基金成交金额扣除应结转的基金投资成本、相关交易费用与税费后的差额入账。

债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持

证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税费后的差额确认。

股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。

基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

(3)公允价值变动收益公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。

(4)信用减值损失

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。

7.4.4.10费用的确认和计量

第28页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)每一基金份额享有同等分配权；

(2)本基金收益分配方式为现金分红；

(3)当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配；

(4)本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为

原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；

(5)若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；

(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两

个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次

公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。

(2)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监会公告[2017]13号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指

第29页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告数的通知》(中基协发[2013]13号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(3)对于中国证券投资基金业协会《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》(中基协字[2022]566号)所规定的固定收益品种，本基金按照相关规定对以公允价值计量的固定收益品种选取第三方估值基准服务机构提供估值全价进行估值；对以摊余成本计量的固定收益品种用第三方估值基准服务机构提供的预期信用损失减值计量结果。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期内无需要说明的重大会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。

7.4.6税项

根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、

财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、

财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财

税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、

财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39

号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖

股票、债券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。

第30页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

(3)对基金取得的股票股息红利所得，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发

行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。其中，对基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所挂牌交易的上市公司限售股，解禁后取得的股息红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受

让方不再缴纳印花税。自2023年8月28日起，出让方减按0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

活期存款1286808.921456932.70

等于：本金1286642.451456776.94

加：应计利息166.47155.76

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个

--月存款期限3个月

--以上

第31页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计1286808.921456932.70

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票25613931.18-26056947.86443016.68

贵金属投资-金交

----所黄金合约

交易所市场----债

银行间市场----券

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计25613931.18-26056947.86443016.68上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票23960102.56-21977315.82-1982786.74

贵金属投资-金交

----所黄金合约

交易所市场2000.001.322698.72697.40债

银行间市场----券

合计2000.001.322698.72697.40

资产支持证券----

第32页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

基金----

其他----

合计23962102.561.3221980014.54-1982089.34

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融工具。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

本基金本报告期末及上年度末均无其他资产。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费--

应付交易费用6791.373430.58

其中：交易所市场6791.373430.58

银行间市场--

应付利息--

预提费用50000.0050000.00

应付指数使用费2316.031803.64

合计59107.4055234.22

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元

第33页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告本期项目2024年01月01日至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末28060583.0028060583.00

本期申购75000000.0075000000.00

本期赎回（以“-”号填列）-72500000.00-72500000.00

本期末30560583.0030560583.00

注：申购份额含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回份额含转换出及分级份额调减份额。

7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末403067.97-5079986.60-4676918.63

本期期初403067.97-5079986.60-4676918.63

本期利润-172125.452425106.022252980.57本期基金份额交易产

-138176.11-711121.47-849297.58生的变动数

其中：基金申购款-1696643.50-9072866.45-10769509.95

基金赎回款1558467.398361744.989920212.37

本期已分配利润---

本期末92766.41-3366002.05-3273235.64

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

活期存款利息收入6086.204436.57

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入521.43875.88

第34页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

其他137.52267.50

合计6745.155579.95

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至202023年01月01日至20

24年12月31日23年12月31日

股票投资收益——买卖股票差价收入-383014.30-1765853.73

股票投资收益——赎回差价收入79886.51-412233.53

股票投资收益——申购差价收入--

合计-303127.79-2178087.26

7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

卖出股票成交总额36896463.8540703594.65

减：卖出股票成本总额37227052.9942358879.24

减：交易费用52425.16110569.14

买卖股票差价收入-383014.30-1765853.73

7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

赎回基金份额对价总额62579787.6374058453.86

减：现金支付赎回款总额35519708.6340373123.86

减：赎回股票成本总额26980192.4934097563.53

第35页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

减：交易费用--

赎回差价收入79886.51-412233.53

7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票申购差价收入。

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

债券投资收益——利息收入1.766.49

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）980.78-差价收入

债券投资收益——赎回差价

--收入

债券投资收益——申购差价

--收入

合计982.546.49

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年12月2023年01月01日至2023年12月

31日31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）2983.26-成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑2000.00-

付）成本总额

第36页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

减：应计利息总额2.48-

减：交易费用--

买卖债券差价收入980.78-

7.4.7.12资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.13衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.14股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

股票投资产生的股利收益437399.00492395.57

基金投资产生的股利收益--

合计437399.00492395.57

7.4.7.15公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日

1.交易性金融资产2425106.02-647979.46

——股票投资2425803.42-648127.46

——债券投资-697.40148.00

——资产支持证券投资--

——贵金属投资--

——其他--

2.衍生工具--

——权证投资--

第37页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

3.其他--

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增--值税

合计2425106.02-647979.46

7.4.7.16其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

基金赎回费收入--

ETF基金替代损益 -69133.11 -12909.77

合计-69133.11-12909.77

7.4.7.17信用减值损失

本基金本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。

7.4.7.18其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

审计费用50000.0050000.00

信息披露费--

汇划手续费1089.671362.68

其他费用_指数使用费7566.647537.57

公证费10000.00-

律师费25000.00-

合计93656.3158900.25

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

第38页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

兴业基金管理有限公司(以下简称"兴业基金")基金管理人

中国银行股份有限公司(以下简称"中国银行")基金托管人基金管理人的控股股

兴业银行股份有限公司(以下简称"兴业银行")东

中海集团投资有限公司(以下简称"中海集团")基金管理人的股东基金管理人控制的公

兴业财富资产管理有限公司(以下简称"兴业财富")司兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基本基金的联接基金金

注：本报告期间存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.3债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.4债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

第39页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至202023年01月01日至20

24年12月31日23年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费126112.39125627.07

其中：应支付销售机构的客户维护费9341.809536.71

应支付基金管理人的净管理费116770.59116090.36

注：支付基金管理人兴业基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.50%÷当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费25222.5425125.45

注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

第40页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告本基金本报告期间内及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份本期末上年度末

2024年12月31日2023年12月31日

关联方名持有的基金份持有的基金份称持有的基金份额额占基金总份持有的基金份额额占基金总份额的比例额的比例兴业中证

500交易

型开放式

指数证券17193200.0056.2594%16800000.0059.8705%投资基金发起式联接基金

关联方投资本基金采用公允费率，即按照基金法律文件条款执行。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名

2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日

称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国银行

股份有限1286808.926086.201456932.704436.57公司

注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率或协议利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

第41页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告本基金无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末持有的债券中无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中面临的与本基金所投资金融工具相关的风险主要包括信

用风险、流动性风险及市场风险。本基金基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制上述风险的前提下，通过对各类市场影响因素分析以及投资组合积极主动管理，力争获得超过业绩比较基准的长期稳定收益，使本基金在风险和收益之间取得最佳平衡。

本基金基金管理人按照"自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工"的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。

本基金基金管理人建立的风险管理体系由三层风险防范等级构成：

一级风险防范是指公司董事会层面对公司的风险进行的预防和控制。董事会下设审计与风险管理委员会，负责公司审计风险的控制、管理、监督和评价；对公司经营的合法、合规性进行监控和检查，对经营活动进行审计。

二级风险防范是指公司内部控制与风险管理委员会、投资决策委员会和风险管理部

层次对公司风险进行的预防和控制。管理层下设内部控制与风险管理委员会，对公司在经营管理和基金运作中的风险进行研究、分析与评估，制定相应风险控制制度并监督其执行，全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各类风险。

第42页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告三级风险防范是指公司各部门对自身业务工作风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及部门具体情况，制定本部门业务流程及风险控制措施。

针对金融工具所面临的相关风险，本基金基金管理人主要通过定性与定量分析相结合的方法进行管理，即依据定性分析以判断风险损失的严重程度及同类风险损失的发生频度，凭借定量分析以确定风险损失的限度及相应的置信程度，进而及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，以确保将风险控制在可承受范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金所投资证券的发行人出现违约或拒绝支付到期利息、本金，或基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任等，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金基金管理人建立了较为完善的信用风险管理流程，通过对信用债券发行人基本面调研分析，结合流动性、信用利差、信用评级、违约风险等方面的综合评估结果，选取具有价格优势和套利机会的优质信用债券产品进行投资。

本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。本基金通过对银行间同业市场交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金基金管理人旗下其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金的交易所交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手，并完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。

本基金报告期末及上年度末债券投资按短期信用评级及长期信用评级列示的情况如下，其中不包括本基金所持有的国债、央行票据、政策性金融债。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

本基金报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级

2024年12月31日2023年12月31日

第43页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

AAA - -

AAA以下 - 2698.72

未评级--

合计-2698.72

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险指因市场交易相对不活跃导致基金投资资产无法以适当价格及时变现，进而无法应对债务到期偿付或投资者赎回款按时支付的风险。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。

本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证

监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

截止本报告期末及上年度末，本基金无重大流动性风险。

7.4.13.4市场风险

第44页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格

因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金基金管理人主要通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

2024年11年以内1-5年5年以上不计息合计

2月31日

资产货币资

1286808.92---1286808.92

金结算备

9630.06---9630.06

付金存出保

8039.26---8039.26

证金交易性

金融资---26056947.8626056947.86产资产总

1304478.24--26056947.8627361426.10

计负债应付管

理人报---12476.1312476.13酬应付托

---2495.212495.21管费其他负

---59107.4059107.40债

负债总---74078.7474078.74

第45页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告计利率敏

感度缺1304478.24--25982869.1227287347.36口上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2023年1

2月31日

资产货币资

1456932.70---1456932.70

金存出保

13900.59---13900.59

证金交易性

金融资2698.72--21977315.8221980014.54产资产总

1473532.01--21977315.8223450847.83

计负债应付管

理人报---9957.699957.69酬应付托

---1991.551991.55管费其他负

---55234.2255234.22债负债总

---67183.4667183.46计利率敏

感度缺1473532.01--21910132.3623383664.37口

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设1、除市场利率以外的其他市场变量保持不变

第46页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

假设2、利率曲线平行移动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析

2024年12月31日2023年12月31日

市场利率上升25个基点0.00-33.05

市场利率下降25个基点0.0033.55

7.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险可来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项，也可来源于市场整体波动。

本基金基金管理人在构建和管理投资组合过程中，通过对宏观经济情况及政策分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金基金管理人定期结合宏观及微观环境变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行动态修正，以主动应对可能发生的其他价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，基金管理人对本基金所持仓证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量，以测试本基金所面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2024年12月31日2023年12月31日

占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例

(%)(%)

交易性金融资26056947.8695.4921977315.8293.99

第47页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

产－股票投资交易性金融资

----

产－基金投资交易性金融资

----

产－债券投资交易性金融资

产－贵金属投----资衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计26056947.8695.4921977315.8293.99

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除股票价格以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析

2024年12月31日2023年12月31日

股票价格上升5%1302847.391098865.79

股票价格下降5%-1302847.39-1098865.79

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二

层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末上年度末

第48页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

2024年12月31日2023年12月31日

第一层次26056947.8621980014.54

第二层次--

第三层次--

合计26056947.8621980014.54

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采

用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应

属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

本基金本报告期末及上年度末均未持有第三层次以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

本基金本报告期末及上年度末均无使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、应收款项和其他金融负债，其公允价值和账面价值相等。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截止资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

第49页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告占基金总资产的比序号项目金额

例(%)

1权益投资26056947.8695.23

其中：股票26056947.8695.23

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金

--融资产

7银行存款和结算备付金合计1296438.984.74

8其他各项资产8039.260.03

9合计27361426.10100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净值比例

代码行业类别公允价值(元)

(%)

A 农、林、牧、渔业 150985.00 0.55

B 采矿业 908853.50 3.33

C 制造业 16259846.88 59.59

电力、热力、燃气及水生

D 962579.10 3.53产和供应业

E 建筑业 279417.00 1.02

F 批发和零售业 603909.63 2.21

G 交通运输、仓储和邮政业 404473.00 1.48

H 住宿和餐饮业 82337.00 0.30

信息传输、软件和信息技

I 2283496.55 8.37术服务业

第50页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

J 金融业 2676194.40 9.81

K 房地产业 322557.00 1.18

L 租赁和商务服务业 211617.00 0.78

M 科学研究和技术服务业 181288.00 0.66

水利、环境和公共设施管

N 122847.40 0.45理业

居民服务、修理和其他服

O - -务业

P 教育 55760.00 0.20

Q 卫生和社会工作 149488.40 0.55

R 文化、体育和娱乐业 342590.00 1.26

S 综合 58708.00 0.22

合计26056947.8695.49

8.2.2报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元占基金资序

股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)产净值比号

例(%)

1002625光启技术5600267680.000.98

2600418江淮汽车6100228750.000.84

3000988华工科技3700160210.000.59

4002384东山精密5200151840.000.56

5600157永泰能源84800145008.000.53

6300339润和软件2800140084.000.51

7600839四川长虹13700132205.000.48

8300207欣旺达5600124936.000.46

9002340格林美19100124723.000.46

第51页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

10002797第一创业14800123580.000.45

11301236软通动力2100123291.000.45

12600487亨通光电6900118818.000.44

13002156通富微电4000118200.000.43

14002273水晶光电5300117766.000.43

15601555东吴证券14860115908.000.42

16601162天风证券25700115136.000.42

17688777中控技术2300114241.000.42

18688617惠泰医疗300111699.000.41

19002185华天科技9500110295.000.40

20002966苏州银行13260107538.600.39

21002202金风科技10400107432.000.39

22600096云天化4800107040.000.39

23000423东阿阿胶1700106624.000.39

24000066中国长城7200104904.000.38

25600352浙江龙盛10100103929.000.38

26600536中国软件2195102484.550.38

27601099太平洋24000102240.000.37

28600079人福医药4300100534.000.37

29601108财通证券1220099674.000.37

30601168西部矿业620099634.000.37

31603893瑞芯微90099054.000.36

32002738中矿资源276097980.000.36

33688120华海清科60097794.000.36

34601933永辉超市1530097002.000.36

35300017网宿科技910096187.000.35

36600988赤峰黄金610095221.000.35

37002138顺络电子300094440.000.35

38002281光迅科技180093906.000.34

39002078太阳纸业620092194.000.34

40300136信维通信360091584.000.34

第52页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

41002444巨星科技280090580.000.33

42600885宏发股份282089732.400.33

43688099晶晨股份130089284.000.33

44300474景嘉微95088815.500.33

45600879航天电子990088704.000.33

46300476胜宏科技210088389.000.32

47600109国金证券1010088173.000.32

48002850科达利90087912.000.32

49300866安克创新90087876.000.32

50601615明阳智能690087009.000.32

51300803指南针90086355.000.32

52300058蓝色光标930086304.000.32

53300002神州泰岳740085766.000.31

54002195岩山科技2150085355.000.31

55002085万丰奥威450085275.000.31

56002353杰瑞股份230085077.000.31

57000783长江证券1240084568.000.31

58603606东方电缆160084080.000.31

59002223鱼跃医疗230083927.000.31

60601128常熟银行1107083799.900.31

61000728国元证券1000083600.000.31

62601567三星医疗270083052.000.30

63002517恺英网络610083021.000.30

64600298安琪酵母230082915.000.30

65300024机器人460082570.000.30

66002673西部证券1010082315.000.30

67002128电投能源420082236.000.30

68600765中航重机400081880.000.30

69300223北京君正120081840.000.30

70002532天山铝业1030081061.000.30

71600862中航高科320080832.000.30

第53页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

72603160汇顶科技100080540.000.30

73601198东兴证券730080373.000.29

74688469芯联集成1560080028.000.29

75688047龙芯中科60079368.000.29

76601577长沙银行890079121.000.29

77300114中航电测110078958.000.29

78688213思特威100077720.000.28

78600895张江高科290077720.000.28

80002008大族激光310077500.000.28

81300496中科创达130077428.000.28

82300383光环新网530077327.000.28

83600873梅花生物770077231.000.28

84688122西部超导180077076.000.28

85300012华测检测620077066.000.28

86301358湖南裕能170077044.000.28

87002472双环传动250076550.000.28

88603605珀莱雅90076230.000.28

88300699光威复材220076230.000.28

90002595豪迈科技150075285.000.28

91300395菲利华200075220.000.28

92300037新宙邦200074880.000.27

93000400许继电气270074331.000.27

94688521芯原股份140073402.000.27

95603345安井食品90073332.000.27

96601233桐昆股份620073160.000.27

97300054鼎龙股份280072856.000.27

98002436兴森科技650072215.000.26

99600177雅戈尔810072090.000.26

100601990南京证券830071878.000.26

101002465海格通信650071370.000.26

102603596伯特利160071344.000.26

第54页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

103000009中国宝安771070546.500.26

104600369西南证券1500070050.000.26

105688249晶合集成300070020.000.26

106002261拓维信息380069578.000.25

107600642申能股份730069277.000.25

108002821凯莱英90068481.000.25

109601696中银证券610068076.000.25

110601997贵阳银行1130067800.000.25

111300142沃森生物560067648.000.25

112000831中国稀土240067320.000.25

113002558巨人网络530067257.000.25

114600398海澜之家890066750.000.24

115000738航发控制300066720.000.24

116000021深科技350066710.000.24

117000932华菱钢铁1590066462.000.24

118601216君正集团1260066276.000.24

119688002睿创微纳140065814.000.24

120002294信立泰210064953.000.24

121600529山东药玻250064425.000.24

122000729燕京啤酒530063812.000.23

123002409雅克科技110063745.000.23

124600909华安证券1049063569.400.23

125000878云南铜业520063388.000.23

126000750国海证券1480063344.000.23

127300724捷佳伟创100063210.000.23

128600141兴发集团290062930.000.23

129600155华创云信850062900.000.23

130603129春风动力40062828.000.23

131000623吉林敖东360062172.000.23

132688525佰维存储100061970.000.23

133300604长川科技140061782.000.23

第55页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

134600549厦门钨业320061664.000.23

135688072拓荆科技40061468.000.23

136300001特锐德280061460.000.23

137688361中科飞测70061285.000.22

138002432九安医疗150061170.000.22

139600143金发科技700060480.000.22

140300073当升科技150060420.000.22

141002065东华软件830060258.000.22

142600118中国卫星220060060.000.22

143000997新大陆300059850.000.22

144002064华峰化学730059714.000.22

145600704物产中大1180059708.000.22

146600497驰宏锌锗1070059599.000.22

147601456国联证券440059488.000.22

148600563法拉电子50059460.000.22

149000733振华科技140059038.000.22

150600637东方明珠760058976.000.22

151600521华海药业330058971.000.22

152600820隧道股份820058958.000.22

153600153建发股份560058912.000.22

154600673东阳光520058708.000.22

155600580卧龙电驱340058446.000.21

156688188柏楚电子30058275.000.21

157603338浙江鼎力90058068.000.21

158600699均胜电子370057979.000.21

159300567精测电子90057870.000.21

160600060海信视像290057826.000.21

161300919中伟股份160057792.000.21

162601179中国西电760057684.000.21

163688180君实生物210057393.000.21

164603087甘李药业130057330.000.21

第56页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

165601665齐鲁银行1020057018.000.21

166600132重庆啤酒90056718.000.21

166002984森麒麟230056718.000.21

168300003乐普医疗500056700.000.21

169000683远兴能源1010056459.000.21

170002318久立特材240056184.000.21

171600486扬农化工97056133.900.21

172601666平煤股份560056112.000.21

173000034神州数码160056080.000.21

174002262恩华药业230056005.000.21

175002385大北农1290055857.000.20

176002739万达电影460055844.000.20

177002607中公教育1640055760.000.20

178600312平高电气290055680.000.20

179603179新泉股份130055510.000.20

180603939益丰药房230055499.000.20

181002841视源股份150055365.000.20

182300763锦浪科技90054963.000.20

183300144宋城演艺590054811.000.20

184002044美年健康1180054162.000.20

185002410广联达460054096.000.20

186600008首创环保1649054087.200.20

187002152广电运通460053636.000.20

188600390五矿资本830053535.000.20

189002407多氟多446053520.000.20

190600392盛和资源520053456.000.20

191600170上海建工2010053265.000.20

192002568百润股份190053219.000.20

193601717郑煤机410053218.000.20

194600816建元信托1520053200.000.19

194000513丽珠集团140053200.000.19

第57页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

196600872中炬高新240052848.000.19

197000039中集集团680052836.000.19

198600863内蒙华电1220052826.000.19

199300529健帆生物180052812.000.19

200601000唐山港1120052752.000.19

201002624完美世界510052683.000.19

202300751迈为股份50052575.000.19

203603816顾家家居190052402.000.19

204300373扬杰科技120052224.000.19

205688052纳芯微40052120.000.19

206300251光线传媒550051920.000.19

207000960锡业股份370051911.000.19

208000703恒逸石化820051496.000.19

209603568伟明环保238051479.400.19

210300390天华新能223051401.500.19

211600316洪都航空160051392.000.19

212600516方大炭素1060051198.000.19

213300285国瓷材料300051120.000.19

214002958青农商行1680051072.000.19

215603589口子窖130051012.000.19

216603979金诚信140050820.000.19

217600763通策医疗114150660.400.19

218600498烽火通信260050596.000.19

219601966玲珑轮胎280050512.000.19

220000830鲁西化工430050267.000.18

221002500山西证券800050240.000.18

222000636风华高科350050225.000.18

223000629钒钛股份1740050112.000.18

224688385复旦微电130049907.000.18

225601880辽港股份2870049651.000.18

226002939长城证券600049200.000.18

第58页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

227600535天士力340049164.000.18

228002429兆驰股份850049130.000.18

228000921海信家电170049130.000.18

230002926华西证券590049029.000.18

231000591太阳能1030049028.000.18

232000426兴业银锡440048928.000.18

233002155湖南黄金310048763.000.18

234600021上海电力530048601.000.18

235603728鸣志电器90048600.000.18

236002025航天电器100048560.000.18

237300558贝达药业90048537.000.18

238000893亚钾国际240048384.000.18

239002203海亮股份450048375.000.18

240688578艾力斯80047920.000.18

241600511国药股份140047908.000.18

242600348华阳股份675047857.500.18

243002414高德红外640047552.000.17

244603077和邦生物2330047532.000.17

245600380健康元420047334.000.17

246003031中瓷电子90047151.000.17

247603927中科软216847045.600.17

248600655豫园股份730046939.000.17

249688065凯赛生物120046560.000.17

250002603以岭药业290046429.000.17

251603000人民网210046284.000.17

252600038中直股份120046272.000.17

253600859王府井300046230.000.17

254601016节能风电1457046186.900.17

255000060中金岭南980045962.000.17

256300146汤臣倍健380045790.000.17

257600754锦江酒店170045662.000.17

第59页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

258002423中粮资本340045526.000.17

259300487蓝晓科技95045476.500.17

260603885吉祥航空330045210.000.17

261600166福田汽车1800045180.000.17

262300748金力永磁252045057.600.17

263002683广东宏大170045016.000.16

264600998九州通878144958.720.16

265600546山煤国际380044954.000.16

266000519中兵红箭310044795.000.16

267000998隆平高科400044680.000.16

268605358立昂微180044586.000.16

269600901江苏金租854044578.800.16

270600325华发股份770044352.000.16

271600583海油工程810044307.000.16

272688278特宝生物60044022.000.16

273002507涪陵榨菜310043803.000.16

274603444吉比特20043768.000.16

275000723美锦能源970043747.000.16

276600970中材国际460043608.000.16

277600707彩虹股份530043566.000.16

278600867通化东宝540043524.000.16

279600131国网信通230043493.000.16

280603156养元饮品190043396.000.16

281688220翱捷科技80043272.000.16

282688017绿的谐波40043224.000.16

283600004白云机场450043200.000.16

284300212易华录184043056.000.16

285600208衢州发展1450042920.000.16

286300601康泰生物250042875.000.16

287002439启明星辰270042714.000.16

288600282南钢股份910042679.000.16

第60页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

289300765新诺威160042544.000.16

290000598兴蓉环境560042504.000.16

291603486科沃斯90042300.000.16

292300677英科医疗166041964.800.15

293300118东方日升350041930.000.15

294688005容百科技132541803.750.15

295 000050 深天马A 4600 41538.00 0.15

296002756永兴材料110041492.000.15

297002120韵达股份550041360.000.15

298601231环旭电子250041250.000.15

299300888稳健医疗98041238.400.15

300 000563 陕国投A 11500 40940.00 0.15

301603737三棵树96040896.000.15

302600737中粮糖业400040840.000.15

303601611中国核建450040680.000.15

304601098中南传媒270040527.000.15

305601156东航物流240040488.000.15

306300070碧水源800040480.000.15

307002244滨江集团470040467.000.15

308002368太极股份170040256.000.15

309688772珠海冠宇250040200.000.15

310601991大唐发电1410040185.000.15

311000818航锦科技210040110.000.15

312002653海思科120039900.000.15

313600598北大荒270039825.000.15

314300595欧普康视210039795.000.15

315000987越秀资本566039733.200.15

316601001晋控煤业290039643.000.15

317600416湘电股份350039515.000.14

318601918新集能源550039490.000.14

319603899晨光股份130039325.000.14

第61页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

320603658安图生物90039276.000.14

321002670国盛金控300039270.000.14

322002430杭氧股份180039240.000.14

323600435北方导航400039040.000.14

324603228景旺电子140038976.000.14

325600483福能股份390038883.000.14

326002056横店东磁300038880.000.14

327002508老板电器180038574.000.14

328300957贝泰妮90038421.000.14

329601866中远海发1470038367.000.14

330600582天地科技620038316.000.14

331300009安科生物442038188.800.14

332000887中鼎股份290038048.000.14

333002831裕同科技140037940.000.14

334600566济川药业130037804.000.14

335002572索菲亚220037796.000.14

336300676华大基因90037773.000.14

337688114华大智造80037432.000.14

338600271航天信息410037351.000.14

339600129太极集团150037080.000.14

340601155新城控股310037076.000.14

341603529爱玛科技90036918.000.14

342000958电投产融590036757.000.13

343600258首旅酒店250036675.000.13

344002373千方科技360036504.000.13

345600995南网储能360036432.000.13

346600848上海临港360036360.000.13

347000883湖北能源730036354.000.13

348601958金钼股份360036216.000.13

349603290斯达半导40035928.000.13

350688234天岳先进70035840.000.13

第62页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

351000739普洛药业220035772.000.13

352002268电科网安220035750.000.13

353688363华熙生物70035728.000.13

354688538和辉光电1530035496.000.13

355600517国网英大640035264.000.13

356000027深圳能源540034992.000.13

357000709河钢股份1580034918.000.13

358600906财达证券490034790.000.13

359600378昊华科技120034692.000.13

360601118海南橡胶640034624.000.13

361000778新兴铸管900034560.000.13

362603379三美股份90034542.000.13

363301308江波龙40034400.000.13

364601636旗滨集团610034221.000.13

365000155川能动力320034176.000.13

366603298杭叉集团190033991.000.12

367601399国机重装1100033880.000.12

367600329达仁堂110033880.000.12

369600528中铁工业420033852.000.12

370603556海兴电力90033291.000.12

371000785居然智家930033201.000.12

372600755厦门国贸500033200.000.12

373603858步长制药210033180.000.12

373600685中船防务140033180.000.12

375600739辽宁成大320033120.000.12

376603712七一二170033099.000.12

377002240盛新锂能240033072.000.12

378002080中材科技250032700.000.12

379600977中国电影280032508.000.12

380600968海油发展760032452.000.12

381688297中无人机80032224.000.12

第63页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

382600884杉杉股份430032035.000.12

383002557洽洽食品110031955.000.12

384688778厦钨新能70031948.000.12

385002299圣农发展220031856.000.12

386000403派林生物150031695.000.12

387600062华润双鹤160031680.000.12

388601598中国外运590031565.000.12

389603650彤程新材90031473.000.12

390600373中文传媒250031375.000.11

391301498乖宝宠物40031328.000.11

392688567孚能科技270031320.000.11

393600056中国医药282031302.000.11

394600499科达制造400031200.000.11

395601928凤凰传媒270031158.000.11

396600606绿地控股1480031080.000.11

397002266浙富控股990030888.000.11

398688349三一重能100030880.000.11

399600871石化油服1510030804.000.11

400002487大金重工150030735.000.11

401002372伟星新材240030312.000.11

402600801华新水泥250030250.000.11

403000559万向钱潮490030135.000.11

404601212白银有色1080030024.000.11

405002019亿帆医药280030016.000.11

406 000032 深桑达A 1700 29988.00 0.11

407000825太钢不锈860029928.000.11

408688561奇安信110029513.000.11

409600959江苏有线880029480.000.11

410601106中国一重1010029391.000.11

411600095湘财股份400028800.000.11

412603688石英股份100028730.000.11

第64页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

413603456九洲药业210028728.000.11

414688301奕瑞科技30028671.000.11

415688390固德威70028630.000.10

416688387信科移动480028608.000.10

417601608中信重工680028560.000.10

418600764中国海防100028320.000.10

419300573兴齐眼药40027912.000.10

420600808马钢股份900027810.000.10

421688536思瑞浦30027750.000.10

422603882金域医学100027530.000.10

423301301川宁生物230027278.000.10

424600612老凤祥50027135.000.10

425600578京能电力770027104.000.10

426600925苏能股份510027030.000.10

427600500中化国际670026934.000.10

428002531天顺风能340026894.000.10

429002408齐翔腾达530026659.000.10

430601965中国汽研150026430.000.10

431603707健友股份197126155.170.10

432601019山东出版230026105.000.10

433001227兰州银行1060026076.000.10

434688516奥特维60025986.000.10

435001286陕西能源280025984.000.10

436688425铁建重工590025960.000.10

437603225新凤鸣231225732.560.09

438600350山东高速250025700.000.09

439603233大参林167225180.320.09

440600098广州发展390025038.000.09

441601568北元集团590024780.000.09

442000937冀中能源390024648.000.09

443600126杭钢股份510024378.000.09

第65页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

444002867周大生165023974.500.09

445000967盈峰环境480023856.000.09

446600688上海石化770023254.000.09

447603185弘元绿能140022750.000.08

448688032禾迈股份20022528.000.08

449688248南网科技70022463.000.08

450688563航材股份40022336.000.08

451002608江苏国信290022243.000.08

452603883老百姓135722214.090.08

453600007中国国贸90022014.000.08

454002153石基信息306021848.400.08

455600339中油工程610021838.000.08

456002563森马服饰310021762.000.08

457301165锐捷网络30021660.000.08

458600663陆家嘴220021648.000.08

459000898鞍钢股份890021360.000.08

460600720中交设计240021264.000.08

461601139深圳燃气300021180.000.08

462000537中绿电230020976.000.08

463000401冀东水泥400020920.000.08

464601992金隅集团1170020826.000.08

465003022联泓新科150020655.000.08

466600295鄂尔多斯210020496.000.08

467300140节能环境340020366.000.07

468002690美亚光电135020007.000.07

469600032浙江新能270019980.000.07

470601228广州港560018984.000.07

471600299安迪苏150018825.000.07

472603341龙旗科技40018700.000.07

473688281华秦科技20018620.000.07

474603786科博达30018540.000.07

第66页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

475600361创新新材480018528.000.07

476601858中国科传90018342.000.07

477688520神州细胞50018115.000.07

478688475萤石网络60018114.000.07

479688331荣昌生物60018066.000.07

480600928西安银行500018050.000.07

481000959首钢股份590017995.000.07

482003035南网能源420017556.000.06

483603826坤彩科技90017325.000.06

484603056德邦股份120017196.000.06

485301267华厦眼科90017136.000.06

486688172燕东微80016040.000.06

487002945华林证券100015330.000.06

488 000539 粤电力A 3300 14949.00 0.05

489688375国博电子30014808.000.05

490001203大中矿业170014722.000.05

491600927永安期货110014509.000.05

492601061中信金属190013794.000.05

493688819天能股份50013610.000.05

494688276百克生物50012555.000.05

495601158重庆水务220010780.000.04

496688153唯捷创芯30010038.000.04

497600956新天绿能12009048.000.03

498603868飞科电器2008304.000.03

499688295中复神鹰4007972.000.03

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

第67页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告占期初基金序股票代码股票名称本期累计买入金额资产净值比号

例(%)

1300502新易盛443894.201.90

2002625光启技术392550.001.68

3002340格林美309865.001.33

4000988华工科技306421.001.31

5300339润和软件303263.001.30

6301236软通动力303020.001.30

7002028思源电气295201.001.26

8002966苏州银行276531.001.18

9300207欣旺达274667.001.17

10002384东山精密271532.001.16

11002797第一创业266250.001.14

12002138顺络电子256517.001.10

13300866安克创新256346.001.10

14300394天孚通信252783.001.08

15002202金风科技238858.001.02

16002273水晶光电237513.001.02

17002517恺英网络236310.001.01

18300037新宙邦231627.000.99

19002078太阳纸业231516.000.99

20002185华天科技230533.000.99

注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计卖出金额资产净值比号

例(%)

1300502新易盛735078.603.14

第68页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

2002028思源电气464700.001.99

3300394天孚通信419207.001.79

4002625光启技术414816.001.77

5000988华工科技313182.001.34

6301236软通动力309885.001.33

7002340格林美302824.001.30

8000933神火股份299588.001.28

9000630铜陵有色296752.001.27

10002463沪电股份289495.001.24

11002384东山精密279506.001.20

12300207欣旺达275048.001.18

13300866安克创新273588.001.17

14002966苏州银行272335.001.16

15002138顺络电子265758.001.14

16300474景嘉微260413.001.11

17002517恺英网络257647.001.10

18300418昆仑万维256710.001.10

19002797第一创业255984.001.09

20002422科伦药业249704.001.07

注：本项"卖出金额"均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额38410018.10

卖出股票收入（成交）总额36896463.85

注：本项"买入股票的成本（成交）总额"和"卖出股票的收入（成交）总额"均按买卖成

交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

第69页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，以降低交易成本，提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金投资范围不包含国债期货

8.11.2本期国债期货投资评价

本基金投资范围不包含国债期货

8.12投资组合报告附注

8.12.1本报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资

的前十名证券的发行主体出现被监管部门立案调查，或在报告编制日一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金8039.26

第70页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款-

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计8039.26

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有户均持有的基金份机构投资者个人投资者人户额占总份占总份

数(户)持有份额持有份额额比例额比例

61.74438.255

52158657.5518869588.0011690995.00

9%1%

9.2期末上市基金前十名持有人

序持有份额占上市总持有人名称

号(份)份额比例

第71页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

中国银行股份有限公司-兴业中证500交易型开放式指17193200.

156.26%

数证券投资基金发起式联接基金00

1395288.0

2华泰证券股份有限公司4.57%

1100000.0

3许安澜3.60%

1060000.0

4许梅蓉3.47%

1000000.0

5张啸3.27%

6高芸498800.001.63%

7马敬兴391400.001.28%

8杨儒超293000.000.96%

兴银理财有限责任公司-兴银理财灵动全天候10号净值

9267800.000.88%

型理财产品

10左涵265200.000.87%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金0.000.00%

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0

§10开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2020年06月30日)基金份额总额218060583.00

本报告期期初基金份额总额28060583.00

本报告期基金总申购份额75000000.00

减：本报告期基金总赎回份额72500000.00

第72页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

本报告期基金拆分变动份额-

本报告期期末基金份额总额30560583.00

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金于2024年3月7日至2024年3月21日以通讯方式召开了基金份额持有人大会，2024年3月22日表决通过了《关于持续运作兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金的议案》，决议自该日起生效。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、2024年3月22日，钱睿南先生离任兴业基金管理有限公司副总经理职务。详见本

公司于2024年3月23日发布的《兴业基金管理有限公司高级管理人员变更公告》。

2、本报告期内，经中国银行股份有限公司研究决定，郭德秋先生不再担任中国银

行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、本基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内基金的投资策略未有重大变化。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内应支付给会计师事务所的报酬为5万元，目前事务所已提供审计服务的连续年限为5年。由德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）执行年度报告审计。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

第73页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易券商单占当期股占当期佣备名称元成交金额票成交总佣金金总量的注数额的比例比例量长江

215184117.4020.16%5326.6318.28%-

证券光大

2-----

证券国投

2-----

证券海通

260122364.5579.84%23818.5281.72%-

证券华安

2-----

证券华创

2-----

证券天风

2-----

证券兴业

1-----

证券太平

洋证2-----券

* 为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：i资力雄厚信誉良好注册资本不少于3亿元人民币。ii财务状况良好经营行为规范最近一年未因发生重大违法违规行为而受到有关管理机关处罚。iii内部管理规范、严格具备健全的内控制度合规风控能力较强，并能满足各产品运作高度保密的要求。iv具备各标准化产品运作所需的高效、安全的通讯条件交易设施符合代理各标准化产品进行证券交易的需要并

能为各标准化产品提供全面的信息服务，交易能力较强。v研究综合实力较强。vi其他因

第74页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

素（例如，虽综合能力一般，但在某些特色领域或行业，其研究能力、深度和质量在行业领先）。开立交易单元原则上券商应至少已提供两个季度以上的研究服务，并且在最近一季度服务评价评分中排名在前十名。

* 券商专用交易单元选择程序：i本基金管理人组织相关人员依据上述标准评估及确定选用的券商。ⅱ本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

*在上述租用的券商交易单元中，本期无新增交易单元；剔除交易单元：太平洋证券股份有限公司交易单元2个。

*本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致，统计范围仅包括本基金；本公司网站披露的《兴业基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情

况（2024年度）》的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日，统计范围为报告期间存

续过的所有公募基金，包括报告期间成立、清算、转型的公募基金。敬请投资者关注上述报告的统计口径差异。

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期兴业中证500交易型开放式

1指数证券投资基金2023年第中国证监会规定的媒介2024-01-22

四季度报告兴业基金管理有限公司关于以通讯方式召开兴业中证50

20交易型开放式指数证券投中国证监会规定的媒介2024-02-19

资基金基金份额持有人大会的公告兴业基金管理有限公司关于以通讯方式召开兴业中证50

30交易型开放式指数证券投中国证监会规定的媒介2024-02-20

资基金基金份额持有人大会

的第一次提示性公告兴业基金管理有限公司关于以通讯方式召开兴业中证50

40交易型开放式指数证券投中国证监会规定的媒介2024-02-21

资基金基金份额持有人大会

的第二次提示性公告

5兴业中证500交易型开放式中国证监会规定的媒介2024-03-01

第75页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告指数证券投资基金招募说明书更新兴业基金管理有限公司关于

6旗下公开募集证券投资基金中国证监会规定的媒介2024-03-21

风险评价结果的通知兴业基金管理有限公司关于兴业中证500交易型开放式

7指数证券投资基金基金份额中国证监会规定的媒介2024-03-23

持有人大会表决结果暨决议生效的公告兴业基金管理有限公司高级

8中国证监会规定的媒介2024-03-23

管理人员变更公告兴业中证500交易型开放式

9指数证券投资基金2023年年中国证监会规定的媒介2024-03-30

度报告兴业中证500交易型开放式

10指数证券投资基金2024年第中国证监会规定的媒介2024-04-20

一季度报告兴业中证500交易型开放式

11指数证券投资基金基金经理中国证监会规定的媒介2024-06-22

变更公告兴业中证500交易型开放式

12指数证券投资基金基金产品中国证监会规定的媒介2024-06-25

资料概要更新兴业中证500交易型开放式

13指数证券投资基金招募说明中国证监会规定的媒介2024-06-25书（更新）（2024年第2号）兴业基金管理有限公司关于

14提醒投资者谨防金融诈骗活中国证监会规定的媒介2024-07-10

动的特别提示兴业中证500交易型开放式

15指数证券投资基金2024年第中国证监会规定的媒介2024-07-19

二季度报告

第76页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告兴业中证500交易型开放式

16指数证券投资基金基金经理中国证监会规定的媒介2024-07-20

变更公告兴业中证500交易型开放式

17指数证券投资基金招募说明中国证监会规定的媒介2024-07-24书（更新）（2024年第3号）兴业中证500交易型开放式

18指数证券投资基金基金产品中国证监会规定的媒介2024-07-24

资料概要更新关于兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金增加

19中国证监会规定的媒介2024-07-31

中信证券华南股份有限公司为一级交易商的公告兴业中证500交易型开放式

20指数证券投资基金2024年中中国证监会规定的媒介2024-08-30

期报告兴业基金管理有限公司关于暂停海银基金销售有限公司

21中国证监会规定的媒介2024-09-25

办理本公司旗下基金销售业务的公告兴业中证500交易型开放式

22指数证券投资基金2024年第中国证监会规定的媒介2024-10-25

三季度报告关于兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金和兴业中证500交易型开放式指

23中国证监会规定的媒介2024-11-27

数证券投资基金增加广发证券股份有限公司为一级交易商的公告关于兴业沪深300交易型开放式指数证券投资基金和兴

24业中证500交易型开放式指中国证监会规定的媒介2024-11-27

数证券投资基金增加东方证券股份有限公司为一级交易

第77页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告商的公告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况资持有基金份额比者序例达到或者超过期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比类号

20%的时间区间

别

20241217-20241

1-60000000.0060000000.00--

机218

构20240305-20240

2-12077300.0012077300.00--

306

联

接20240101-20241

116800000.009738800.009345600.0017193200.0056.26%

基231金产品特有风险

本基金本报告期出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。如果该类投资者集中赎回，可能会对本基金造成流动性压力；同时，该等集中赎回将可能产生（1）份额净值尾差风险；（2）基金净值波动的风险；（3）因引发基金本身的巨额赎回而导致中小投资者无法及时赎回的风险；（4）因基金资产净值低于5000万元从而影响投资目标实现或造成基金终止等风险。管理人将在基金运作中保持合适的流动性水平，并对申购赎回进行合理的应对，加强防范流动性风险，保护持有人利益。

上述份额占比为四舍五入，保留两位小数后的结果。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

（一）中国证监会准予兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金募集注册的文件

（二）《兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》

（三）《兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金托管协议》

（四）法律意见书

（五）基金管理人业务资格批件和营业执照

第78页，共79页兴业中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告

（六）基金托管人业务资格批件和营业执照

（七）中国证监会要求的其他文件