华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇二五年三月三十一日华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
1华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................1
§2基金简介................................................3
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................4
3.1主要会计数据和财务指标........................................4
3.2基金净值表现.............................................5
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................6
§4管理人报告...............................................6
§5托管人报告..............................................14
§6审计报告...............................................14
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................16
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................20
§8投资组合报告.............................................50
8.1期末基金资产组合情况........................................51
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................51
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................52
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................64
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................65
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................65
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................65
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................65
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................66
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................66
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................66
8.12投资组合报告附注.........................................66
§9基金份额持有人信息..........................................67
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................67
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................67
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................67
§10开放式基金份额变动.........................................68
§11重大事件揭示............................................68
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................71
§13备查文件目录............................................72
2华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华夏中证 500ETF
场内简称 中证 500（扩位证券简称：中证 500ETF 华夏）基金主代码512500交易代码512500基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2015年5月5日基金管理人华夏基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司报告期末基金份额总额4347208794份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交上海证券交易所易所上市日期2015年5月29日
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
主要投资策略包括组合复制策略、替代性策略、存托凭证投资策略、股指期投资策略
货投资策略、国债期货投资策略等。
业绩比较基准本基金业绩比较基准为“中证500指数”。
本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基风险收益特征金。基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，在股票基金中属于较高风险、较高收益的产品。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称华夏基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司姓名李彬王小飞信息披露
联系电话400-818-6666021-60637103负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话400-818-6666021-60637228
传真010-63136700021-60635778北京市顺义区安庆大街甲3号注册地址北京市西城区金融大街25号院北京市朝阳区北辰西路6号院北京市西城区闹市口大街1号院1号办公地址
北辰中心C座5层 楼邮政编码100101100033法定代表人张佑君张金良
2.4信息披露方式
3华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联
www.ChinaAMC.com网网址
基金年度报告备置地点基金管理人和/或基金托管人的住所/办公地址
2.5其他相关资料
项目名称办公地址会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通合北京市东城区东长安街1号东方广场安永伙）大楼17层注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
北京市朝阳区北辰西路 6 号院北辰中心 C注册登记机构华夏基金管理有限公司座5层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和
2024年2023年2022年
指标
本期已实现收益633830505.52-385547522.85-333193891.55
本期利润1543315695.21-394000801.64-879387254.55加权平均基金份额
0.3615-0.2521-0.6963
本期利润本期加权平均净值
12.57%-7.98%-21.08%
利润率本期基金份额净值
7.10%-6.33%-18.67%
增长率
3.1.2期末数据和
2024年末2023年末2022年末
指标
期末可供分配利润-6218542591.25-3588744009.56-1923095169.36期末可供分配基金
-1.4305-1.6384-1.4403份额利润
期末基金资产净值13641979924.366418289296.144176898085.01
期末基金份额净值3.13812.93023.1283
3.1.3累计期末指
2024年末2023年末2022年末
标基金份额累计净值
-31.31%-35.86%-31.52%增长率
注：*所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
*本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
4华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
*期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-0.25%2.02%-0.30%2.03%0.05%-0.01%
过去六个月16.40%2.01%15.84%2.01%0.56%0.00%
过去一年7.10%1.82%5.46%1.82%1.64%0.00%
过去三年-18.41%1.40%-22.20%1.40%3.79%0.00%
过去五年18.31%1.37%8.70%1.37%9.61%0.00%自基金合同
-31.31%1.59%-32.72%1.62%1.41%-0.03%生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2015年5月5日至2024年12月31日)
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金
5华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配事项。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州、青岛、武汉及沈阳设有分公司，在香港、深圳、上海、北京设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基
金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加
入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管
理人、首批个人养老金基金管理人、境内首批中日互通 ETF 基金管理人、首批商品期货 ETF 基金管
理人、首批公募 MOM 基金管理人、首批纳入互联互通 ETF 基金管理人、首批北交所主题基金管理
人以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人、公募 REITs 管理人，境内首家承诺“碳中和”具体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
6华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
华夏基金是境内权益 ETF 管理规模最大的基金管理公司之一，在指数基金管理方面积累了丰富的经验，形成了覆盖宽基、港股、行业主题、策略、跨境、商品等较为完整的指数产品线。
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至2024年12月31日，华夏基金旗下多只产品近
1年同类排名领先（基金排名不作为产品未来表现的保证），其中：
主动权益产品：在消费行业偏股型基金(A 类)中华夏消费臻选混合发起式(A 类)排名第 1/81；在
新能源主题行业偏股型基金(A 类)中华夏清洁能源龙头混合发起式(A 类)排名第 1/27；在北交所主题
偏股型基金(A 类)中华夏北交所创新中小企业精选两年定开混合发起式排名第 1/11；在标准股票型
基金(A 类)中华夏优势精选股票排名第 2/336、华夏潜龙精选股票排名第 15/336、华夏创新前沿股票
排名第 64/336；在汽车主题行业偏股型基金(A 类)中华夏新能源车龙头混合发起式(A 类)排名第 3/16；
在港股通标准股票型基金(A 类)中华夏港股通精选股票（LOF）(A 类)排名第 3/14；在 QDII 混合基
金(A 类)中华夏全球科技先锋混合（QDII）排名第 5/51；在偏股型基金(股票上限 80%)(A 类)中华夏
经典混合排名第 5/148、华夏常阳三年定开混合排名第 19/148、华夏策略混合排名第 29/148；在 TMT
与信息技术行业偏股型基金(A 类)中华夏半导体龙头混合发起式(A 类)排名第 11/47；在医药医疗健
康行业偏股型基金(A 类)中华夏乐享健康混合(A 类)排名第 13/78；在 QDII 股票型基金(A 类)中华夏
全球股票（QDII）排名第 14/72；在偏股型基金(股票上下限 60%-95%)(A 类)中华夏见龙精选混合排
名第 13/1719、华夏阿尔法精选混合(A 类)排名第 40/1719、华夏融盛可持续一年持有混合(A 类)排名
第 101/1719、华夏远见成长一年持有混合(A 类)排名第 169/1719、华夏 ESG 可持续投资一年持有混
合(A 类)排名第 177/1719、华夏先进制造龙头混合(A 类)排名第 184/1719、华夏行业景气混合排名第
214/1719、华夏景气成长一年持有混合发起式(A 类)排名第 257/1719、华夏科技前沿 6 个月定开混合
(A 类)排名第 278/1719；在灵活配置型基金(基准股票比例 30%-60%)(A 类)中华夏磐晟混合（LOF）
排名第 28/425、华夏高端制造混合(A 类)排名第 64/425、华夏新机遇混合(A 类)排名第 76/425；在偏
股型基金(股票上限 95%)(A 类) 华夏新兴经济一年持有混合(A 类)排名第 34/221、华夏大盘精选混合
(A 类)排名第 49/221。
固收与固收+产品：在信用债指数债券型基金(A 类)中华夏亚债中国指数(A 类)排名第 1/18；在
普通债券型基金(可投转债)(A 类)中华夏双债债券(A 类)排名第 2/246；在定开纯债债券型基金(A 类)
中华夏鼎华一年定开债券排名第 9/647、华夏鼎誉三个月定开债券(A 类)排名第 51/647；在定开普通
债券型基金(二级)(A 类)中华夏卓信一年定开债券发起式排名第 11/24；在可转换债券型基金(A 类)中
华夏可转债增强债券(A 类)排名第 12/38；在普通偏债型基金(股票上限不高于 30%)(A 类)中华夏磐泰混合（LOF）(A 类)排名第 14/333；在中短期纯债债券型基金(A 类)中华夏中短债债券(A 类)排名第
7华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
15/165；在定开普通债券型基金(可投转债)(A 类)中华夏鼎禄三个月定开债券(A 类)排名第 22/157、华夏鼎福三个月定开债券(A 类)排名第 31/157；在长期纯债债券型基金(A 类)中华夏鼎茂债券(A 类)
排名第 20/851、华夏鼎通债券(A 类)排名第 37/851；在普通债券型基金(二级)(A 类)中华夏稳享增利
6 个月债券(A 类)排名第 79/443。
指数产品：在标准策略指数股票型基金(A 类)中华夏上证 50AH 优选指数（LOF）(A 类)排名第
6/25；在策略指数股票 ETF 基金中华夏中证智选 300 价值稳健策略 ETF 排名第 8/48；在规模指数股
票 ETF 基金中华夏 MSCI 中国 A50 互联互通 ETF 排名第 14/161、华夏中证沪港深 500ETF 排名第
20/161、华夏上证 50ETF排名第 29/161；在行业指数股票 ETF基金中华夏中证银行 ETF排名第 5/72、华夏中证全指证券公司 ETF 排名第 15/72；在增强规模指数股票型基金(A 类)中华夏沪深 300 指数增
强(A 类)排名第 5/191、华夏上证科创板 50 成份指数增强发起式(A 类)排名第 17/191；在主题指数股
票 ETF 基金中华夏金融 ETF 发起式排名第 2/357、华夏国证半导体芯片 ETF 排名第 19/357、华夏中
证金融科技主题 ETF 排名第 21/357、华夏中证 5G 通信主题 ETF 排名第 60/357、华夏中证人工智能
主题 ETF 排名第 72/357、华夏中证云计算与大数据主题 ETF 排名第 83/357。
在客户服务方面，2024年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）华夏基金直销渠道继续优化页面显示，升级搜索及查询功能，给客户更方便、直观的使用感受；（2）华夏基金管家客户端从客户需求出发持续优化操作页面，进一步提升操作体验；（3）与常熟农商银行、长春农商银行、贵文基金等代销机构合作，拓展更加丰富的客户理财渠道；（4）开展“送你长期主义的花朵”、“换个角度，世界可能不一样”、“聊聊新赛道”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介任本基金的基金经理（助姓名职务理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期硕士。2010年7月加入华夏基金管理有限公司。历任研究发展部高级产品经理，数量投资部研究员、投资经理、本基金的基
基金经理助理，华夏中荣膺金经理、投2016-10-20-14年证央企结构调整交易委会成员型开放式指数证券投资基金联接基金基金
经理（2018年11月14日至2021年10月21日期间）、MSCI 中国 A
8华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
股交易型开放式指数证券投资基金基金经
理（2016年10月20日至2018年9月16日期
间)、MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（2016年10月
20日至2018年9月16日期间)、上证主要消费交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理（2015年11月6日至2020年3月
18日期间)、华夏智胜
价值成长股票型发起式证券投资基金基金
经理（2018年3月6日至2020年3月18日期
间)、华夏 MSCI 中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2018年9月
17日至2021年10月
21 日期间)、华夏 MSCI
中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金
经理（2018年9月17日至2021年10月21日期间)、华夏创业板低波价值交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金
经理（2019年6月26日至2021年10月21日期间)、华夏沪港通
上证50AH优选指数证
券投资基金（LOF）基金经理（2016年10月
27日至2022年8月22日期间)、华夏创业板动量成长交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金
9华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
经理（2019年6月26日至2022年8月22日
期间)、华夏饲料豆粕期货交易型开放式证券投资基金发起式联接基金基金经理（2020年1月13日至2022年
8月22日期间)、华夏
粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金经理
（2020年2月25日至
2022年8月22日期
间)、华夏粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（2020年4月
29日至2022年8月22日期间)等。
注：*上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。
*证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3基金经理薪酬机制
本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，公司对其进行年度综合考核，考核结果作为确定其薪酬激励的重要参考因素之一。因此，基金经理个人薪酬激励与其管理的私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金
10华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，未发现异常。
本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》要求，针对同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析，本年度各组合间收益率差异均属正常情况，主要原因为业绩基准不同、投资策略不同，收益率差异可以合理解释。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有197次，其中1次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理已根据公司管理要求提供决策依据；其余均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中证500指数，中证500指数成份股是在扣除沪深300指数样本股及最近一年日均总市值排名前300名的股票后，选取成交金额及日均总市值排名在前500名的股票，中证 500 指数综合反映中国 A 股市场中一批中小市值公司的股票价格表现。本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
2024 年，国内经济增长数据平稳，物价水平低位运行，金融数据 M1 似乎寻到底部，房地产市场筑底中。各金融市场投资者在各自的时间尺度上交易。尽管个别月份有所波折，债券利率不断刷
11华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
新历史新低，总体呈现低回撤状态。与此同时，资金利率已经回到长期均值水平，债市牛平。投资者关注的并非当年的经济增长问题，化解债务需要在低利率环境中进行。权益市场全年上涨，波动曲折。上半年和下半年走出两波速度快、强度高的反弹反转行情，结构上构筑成大双底。经济基本面的波动平稳，权益市场的剧烈震荡主要在于情绪和预期的变化。回顾市场底部区域，破净率、估值分位数、权益风险溢价等等，很多指标显示出历史级别的底部特征，面对此情形，能够敢于逆势坚定信心，相信均值回归的力量，是非常珍贵的。风格方面，市场在避险阶段时，红利风格受到市场追捧，风险偏好抬升后，成长科技方向的估值弹性更加显著。
基金投资运作方面，作为被动指数基金，本基金主要采取复制指数的投资策略，报告期内，本基金在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常申购、赎回和成份股调整等工作。
为促进本基金的市场流动性和平稳运行，经上海证券交易所同意，部分证券公司被确认为本基金的流动性服务商。目前，本基金的流动性服务商包括财通证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、东海证券股份有限公司、方正证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、国金证券股份有
限公司、国泰君安证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、招商证券
股份有限公司、浙商证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司、中信证券股份有限公司、长
江证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公
司、中信建投证券股份有限公司等。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2024年12月31日，本基金份额净值为3.1381元，本报告期份额净值增长率为7.10%，同期业绩比较基准增长率5.46%。本基金本报告期跟踪偏离度为+1.64%，与业绩比较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作费用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2025年，国内经济困扰投资者的几个关键点逐个正被解决。化解地方债务有条不紊的进行，房地产市场基本企稳封锁宏观经济下行风险，信用风险释放对 M1 的伤害基本结束。国内经济向上的弹性也许有待时日，但是更需要强调的是向下风险非常有限。在这个状态下，配置权益资产有一定看涨期权的属性，可以积极看多权益资产。风格方面，价值方向关注自由现金流因子而非绝对的低估值，资本开支减少带来企业自由现金流的改善，会提升股东回报，同时关注内需何时改善；成长方向关注人工智能应用，如云计算、电子、传媒、智能驾驶。风险方面，来自海外的扰动如果带来市场阶段性的回调，应视作机会，而非趋势性下跌的风险。
本基金将会根据基金合同要求，在紧密跟踪标的指数的基础上，做好相关投资工作。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为
12华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。
在合规管理方面，公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行，合规风险有效控制。报告期内，公司不断加强合规制度建设，结合法律法规和业务实际，在廉洁从业风险防控、信息披露、洗钱风险管理等方面新增和修订多项管理制度，制度化水平显著提高。持续开展合规培训，在全员覆盖的基础上，着重加强投资研究和基金销售等重点业务领域的合规督导培训，强化员工主动合规意识和公募基金信息披露责任意识。持续优化合规管理的机制化和系统化，完善合规管理综合服务平台，提高合规管理效能。持续做好信息披露业务，通过流程优化、系统优化及强化培训持续保障信息披露的完整性、准确性、及时性。持续规范基金销售业务，通过严格审查宣传推介材料，认真开展投资者适当性管理工作等，确保基金销售业务依法合规。公司高度重视洗钱风险管理，深入实践风险为本方法，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求，持续加强“风险评估+合规检查”双支柱管理框架，深入推进洗钱风险管理数智化转型，持续提升洗钱风险管理水平。
在风险控制方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。紧密跟踪各项法律法规要求、加强风险研究，在严格管控基金日常投资运作风险的同时，持续完善风险管理制度建设，提升基金流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。
在监察稽核方面，公司按照法规要求，做好日常合规监控，定期及不定期开展内部检查，排查业务风险隐患，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金合规稳健运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
13华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
安永华明（2025）审字第 70035283_A215 号
华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年12
14华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。
6.5注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
15华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师蒋燕华张晓阳北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层
2025年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.147910882.6739831735.96
16华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
结算备付金103009927.4131960645.46
存出保证金19141476.807027626.10
交易性金融资产7.4.7.213485646077.066361588536.23
其中：股票投资13485646077.066361205024.46
基金投资--
债券投资-383511.77
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款40352906.05120682072.88
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5-56930.60
资产总计13696061269.996561147547.23本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款44773818.96109770964.80
应付赎回款--
应付管理人报酬1828496.982259115.02
应付托管费609498.99451822.98
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费-10950.04
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.66869530.7030365398.25
负债合计54081345.63142858251.09
净资产：
实收基金7.4.7.719860522515.6110007033305.70
未分配利润7.4.7.8-6218542591.25-3588744009.56
净资产合计13641979924.366418289296.14
负债和净资产总计13696061269.996561147547.23
注：报告截止日2024年12月31日，基金份额净值3.1381元，基金份额总额4347208794.00份。
17华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
7.2利润表
会计主体：华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至2023年1月1日至
2024年12月31日2023年12月31日
一、营业总收入1614473276.26-362531115.47
1.利息收入3230975.648858088.32
其中：存款利息收入7.4.7.91241133.08668455.83
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
其他利息收入1989842.568189632.49
2.投资收益（损失以“-”填列）716521627.29-365139002.32
其中：股票投资收益7.4.7.10446473045.95-431797653.92
基金投资收益7.4.7.11--
债券投资收益7.4.7.12641378.60555220.66
资产支持证券投资收益7.4.7.13--
贵金属投资收益7.4.7.14--
衍生工具收益7.4.7.1516818567.52-2682442.20
股利收益7.4.7.16252588635.2268785873.14
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.17909485189.69-8453278.79
填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18-14764516.362203077.32
减：二、营业总支出71157581.0531469686.17
1.管理人报酬55744433.7624788179.34
2.托管费11462709.594957635.88
3.销售服务费--
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失7.4.7.20--
7.税金及附加71051.4132763.46
8.其他费用7.4.7.213879386.291691107.49三、利润总额（亏损总额以“-”号填
1543315695.21-394000801.64
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）1543315695.21-394000801.64
五、其他综合收益的税后净额--
18华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
六、综合收益总额1543315695.21-394000801.64
7.3净资产变动表
会计主体：华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产10007033305.70-3588744009.566418289296.14
二、本期期初净资产10007033305.70-3588744009.566418289296.14
三、本期增减变动额
9853489209.91-2629798581.697223690628.22（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额-1543315695.211543315695.21
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变
9853489209.91-4173114276.905680374933.01
动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款31431753422.29-11740311239.3819691442182.91
2.基金赎回款-21578264212.387567196962.48-14011067249.90
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净---资产减少以“-”号填
列）
四、本期期末净资产19860522515.61-6218542591.2513641979924.36上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产6099993254.37-1923095169.364176898085.01
二、本期期初净资产6099993254.37-1923095169.364176898085.01
三、本期增减变动额
3907040051.33-1665648840.202241391211.13（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额--394000801.64-394000801.64
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变
3907040051.33-1271648038.562635392012.77
动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款14740030421.22-4777176222.999962854198.23
2.基金赎回款-10832990369.893505528184.43-7327462185.46
（三）、本期向基金份
---额持有人分配利润产
19华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告生的净资产变动（净资产减少以“-”号填
列）
四、本期期末净资产10007033305.70-3588744009.566418289296.14报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张佑君，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]113号《关于准予华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限为不定期。本基金自2015年4月8日至2015年4月28日期间共募集2134343230元（不含认购资金利息），业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报（验）字（15）第0537号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2015年5月5日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2134473505份基金份额，其中认购资金利息折合130275份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》，基金管理人华夏基金管理有限公司确定2015年5月22日为基金份额折算日，折算后的基金份额净值与2015年5月22日中证
500指数收盘值的两千分之一基本一致。折算前基金份额总额为2134473505份，本次基金份额折
算比例为0.21889230，折算后基金份额总额为467208794份。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股、替代性股票。为更好地实现投资目标，基金还可投资于非成份股、债券（含中小企业私募债券）、股指期货、国债期货、权证、货币市场工具、以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资范围中的股票包含存托凭证。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则(以
20华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1、金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（1）债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
21华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益。基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
2、金融负债的分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
3、衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础，进行减值处理并确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金
22华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告额，确认预期信用损失。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
23华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；
境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。境内债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税后
24华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金
管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到1%以上，方可进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
25华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。
3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号
《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号
26华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。
（2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
（3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。
（4）存款利息收入不征收增值税。
（5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
（6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
（8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时
代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照10%的税率代扣所得税。
（9）基金在境内卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
（10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
（11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
27华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款47910882.6739831735.96
等于：本金47906297.1539827870.92
加：应计利息4585.523865.04
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计47910882.6739831735.96
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票12886298398.44-13485646077.06599347678.62
贵金属投资-
金交所黄金----合约交易
所市----场债银行券
间市----场
合计----资产支持证
----券
基金----
其他----
合计12886298398.44-13485646077.06599347678.62上年度末项目
2023年12月31日
28华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
成本应计利息公允价值公允价值变动
股票6675361055.53-6361205024.46-314156031.07
贵金属投资-
金交所黄金----合约交易
所市383500.0011.77383511.77-场债银行券
间市----场
合计383500.0011.77383511.77-资产支持证
----券
基金----
其他----
合计6675744555.5311.776361588536.23-314156031.07
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
单位：人民币元本期末
2024年12月31日
项目
合同/名义公允价值备注金额资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具146223640.00---
其中：股指期货146223640.00---
其他衍生工具----
合计146223640.00---上年度末
2023年12月31日
项目
合同/名义公允价值备注金额资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具43853440.00---
其中：股指期货43853440.00---
其他衍生工具----
合计43853440.00---
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
单位：人民币元
29华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
代码名称持仓量(买/卖)合约市值公允价值变动中证500期货
IC2501 124 141846080.00 -4377560.00
IC2501 合约
合计----4377560.00
减：可抵销期货暂
---
收款-4377560.00
净额-
注：衍生金融资产项下的利率/权益/其他衍生工具为国债/股指/商品期货投资，净额为0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指/商品/国债期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指/商品/国债期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应收利息--
其他应收款-56930.60
待摊费用--
合计-56930.60
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用1951610.202889080.64
其中：交易所市场1951610.202889080.64
银行间市场--
应付利息--
预提费用195000.00200000.00
应付指数使用费1125672.17450117.55
应退替代款3597248.3326751172.26
30华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
可退替代款-75027.80
合计6869530.7030365398.25
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末2190408794.0010007033305.70
本期申购6880000000.0031431753422.29
本期赎回（以“-”号填列）-4723200000.00-21578264212.38
本期末4347208794.0019860522515.61
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-161117355.57-3427626653.99-3588744009.56
本期期初-161117355.57-3427626653.99-3588744009.56
本期利润633830505.52909485189.691543315695.21本期基金份额交易产
-456980385.89-3716133891.01-4173114276.90生的变动数
其中：基金申购款-1082595611.64-10657715627.74-11740311239.38
基金赎回款625615225.756941581736.737567196962.48
本期已分配利润---
本期末15732764.06-6234275355.31-6218542591.25
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
活期存款利息收入188375.1673236.79
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入1010451.59580090.56
其他42306.3315128.48
合计1241133.08668455.83
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
31华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
股票投资收益——买卖股票差
价收入310401965.01-301381315.17
股票投资收益——赎回差价收
入136071080.94-130416338.75
股票投资收益——申购差价收
入--
股票投资收益——证券出借差
价收入--
合计446473045.95-431797653.92
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月月31日31日
卖出股票成交总额11661816728.025529055699.44
减：卖出股票成本总额11339596944.525822652070.46
减：交易费用11817818.497784944.15
买卖股票差价收入310401965.01-301381315.17
7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
赎回基金份额对价总额14011067249.907327462185.46
减：现金支付赎回款总额7237579972.903764982197.46
减：赎回股票成本总额6637416196.063692896326.75
减：交易费用--
赎回差价收入136071080.94-130416338.75
7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.10.5股票投资收益——证券出借差价收入无。
7.4.7.11基金投资收益无。
7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31
32华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
日日
债券投资收益——利息收入1566.70456.32
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差639811.90554764.34价收入
债券投资收益——赎回差价收
--入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计641378.60555220.66
7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日卖出债券（债转股及债券到期
11006377.493519363.34
兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到
10364500.002964000.00期兑付）成本总额
减：应计利息总额1625.47458.10
减：交易费用440.12140.90
买卖债券差价收入639811.90554764.34
7.4.7.13资产支持证券投资收益无。
7.4.7.14贵金属投资收益无。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
股指期货投资收益16818567.52-2682442.20
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
33华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
股票投资产生的股利收益252588635.2268785873.14
其中：证券出借权益补偿收入9245098.296381132.38
基金投资产生的股利收益--
合计252588635.2268785873.14
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
1.交易性金融资产913503709.69-10285678.79
——股票投资913503709.69-10285678.79
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具-4018520.001832400.00
——权证投资--
——期货投资-4018520.001832400.00
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计909485189.69-8453278.79
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
基金赎回费收入--
替代损益-14766440.152203077.32
其他1923.79-
合计-14764516.362203077.32
7.4.7.19持有基金产生的费用无。
7.4.7.20信用减值损失无。
7.4.7.21其他费用
34华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
审计费用75000.0080000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用1477.651029.19
指数使用费3674179.981487290.70
存托服务费8728.662787.60
合计3879386.291691107.49
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系华夏基金管理有限公司基金管理人
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”）基金托管人
中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基该基金是本基金的联接基金金（“华夏中证 500ETF 联接”）
华夏资本管理有限公司（“华夏资本”）基金管理人的子公司
华夏股权投资基金管理（北京）有限公司基金管理人的子公司China Asset Management (Hong Kong) Limited（中文基金管理人的子公司名：华夏基金(香港)有限公司）
上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”）基金管理人的子公司
中信中证资本管理有限公司（“中信中证资本”）基金管理人第一大股东的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
35华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
占当期股占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例
中信证券10833450354.8340.82%7287474452.9158.32%
7.4.10.1.2权证交易无。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称占当期债占当期债成交金额券成交总成交金额券成交总额的比例额的比例
中信证券2332658.0721.19%--
7.4.10.1.4债券回购交易无。
7.4.10.1.5基金交易无。
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣金期末应付佣金余额佣金总量的比例总额的比例
中信证券1122077.4026.18%--上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣金期末应付佣金余额佣金总量的比例总额的比例
中信证券996192.5030.42%184210.696.38%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。根据证监会公告[2024]3号《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，针对被动股票型基金，不再通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用。针对其他类型基金，不再通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。
36华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费55744433.7624788179.34
其中：应支付销售机构的客户维护费237921.91227596.30
应支付基金管理人的净管理费55506511.8524560583.04
注：*支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×年费率/当年天数。
*客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售
活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
*根据2024年11月20日发布的《华夏基金管理有限公司关于调低旗下6只基金管理费率、托管费率并修订基金合同的公告》，自2024年11月22日起管理费率由0.50%调整为0.15%。因此，本基金2024年1月1日至2024年11月21日止期间的管理费率为0.50%，2024年11月22日至
2024年12月31日的管理费率为0.15%。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费11462709.594957635.88
注：*支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×年费率/当年天数。
*根据2024年11月20日发布的《华夏基金管理有限公司关于调低旗下6只基金管理费率、托管费率并修订基金合同的公告》，自2024年11月22日起托管费率由0.10%调整为0.05%。因此，本基金2024年1月1日至2024年11月21日止期间的托管费率为0.10%，2024年11月22日至
2024年12月31日的托管费率为0.05%。
7.4.10.2.3销售服务费
37华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
期末证券出借业期末应收利息余关联方名称交易金额利息收入务余额额
中信证券----上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
期末证券出借业期末应收利息余关联方名称交易金额利息收入务余额额
中信证券305567696.00224610.56--
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
加权平费率区间期末证券出借期末应收利息关联方名称交易金额均费率利息收入
（%）业务余额余额
（%）
中信证券778270137.640.41~5.601.21339276.22--上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
加权平费率区间期末证券出借期末应收利息关联方名称交易金额均费率利息收入
（%）业务余额余额
（%）
中信证券4798987342.540.20~15.101.252395642.3456275312.009259.29
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
38华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日持有的基金持有的基金份额关联方名称份额占基金持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的总份额的比比例例华夏中证
606362823.0013.95%582187723.0026.58%
500ETF 联接
中信证券11264897.000.26%30395026.001.39%
中信中证资本299500.000.01%7862148.000.36%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登记结算机构的有关规定。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国建设银行活期存
47910882.67188375.1639831735.9673236.79
款
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单总金额位：股/张）
中信证券688708佳驰科技新股发行7794211061.52
中信证券001391国货航新股发行46851107757.30
中信证券301613新铝时代新股发行275676341.20
中信证券603091众鑫股份新股发行94024910.00上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单总金额位：股/张）
中信证券301439泓淋电力新股发行9486189625.14
中信证券301157华塑科技新股发行149884637.00
中信证券603281江瀚新材新股发行86330714.17
39华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
中信证券603162海通发展新股发行52319481.75
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
流通成功数量证券代证券受认购期末估期末成本总期末估值总备
认购受限期(单位：
码名称限价格值单价额额注
日股)类型大宗软转
通2024-让
3012366个月58.3651.171500008754000.007675500.00-
动12-11流力通受限大宗石转
头2024-让
6881696个月211.60209.61250005290000.005240250.00-
科09-03流技通受限大宗石转
头2024-让
6881696个月219.24209.19250005481000.005229750.00-
科09-12流技通受限
689009九2024-6个月大42.7046.181000004270000.004618000.00-
40华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
号08-13宗公转司让流通受限大宗晶转
合2024-让
6882496个月21.3721.232000004274000.004246000.00-
集12-27流成通受限大宗西转
部2024-让
0026736个月7.867.565000003930000.003780000.00-
证12-18流券通受限大宗西转
部2024-让
0026736个月7.797.565000003895000.003780000.00-
证12-23流券通受限新苏发
州2024-流
3016266个月21.2365.7895720317.1162951.46-
天10-17通脉受限新合发
合2024-流
6886156个月55.18165.7828915947.0247910.42-
信09-19通息受限
佳2024-新
6887086个月27.0848.9578021122.4038181.00-
驰11-27发
41华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
科流技通受限新拉发
普2024-流
6887266个月17.5833.0697917210.8232365.74-
拉10-22通斯受限新发国
2024-流
001391货6个月2.306.80468610777.8031864.80-
12-23通
航受限新无发
线2024-流
3015516个月9.4043.236526128.8028185.96-
传09-19通媒受限新天发
1个月
和2024-流
603072内12.3012.30202924956.7024956.70-
磁12-24通
（含）材受限新上发
大2024-流
3015226个月6.8824.848165614.0820269.44-
股10-09通份受限新托发
普2024-流
3015566个月14.5059.052673871.5015766.35-
云10-10通农受限新壹发
连2024-
3016316个月流72.99101.9615311167.4715599.88-
科11-12通技受
42华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
限新绿发
联2024-流
3016066个月21.2136.493968399.1614450.04-
科07-17通技受限新国发
科2024-流
3015716个月11.1440.833503899.0014290.50-
天08-14通成受限新发英
2024-流
301622思6个月22.3644.923066842.1613745.52-
11-26通
特受限新发博
2024-流
301608实6个月44.5065.381848188.0012029.92-
07-25通
结受限新新发
铝2024-流
3016136个月27.7041.772767645.2011528.52-
时10-18通代受限新发佳
2024-流
301586力6个月18.0953.142153889.3511425.10-
08-21通
奇受限新发益
2024-流
688710诺6个月19.0633.583326327.9211148.56-
08-27通
思受限
博2024-新
3016176个月27.7639.792537023.2810066.87-
苑12-03发
43华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
股流份通受限新乔发
锋2024-流
3016036个月26.5041.982336174.509781.34-
智07-03通能受限新富发
特2024-流
3016076个月14.0036.142573598.009287.98-
科08-28通技受限新中发
力2024-流
6031946个月20.3228.132915913.128185.83-
股12-17通份受限新科发
力2024-流
3015526个月30.0056.871434290.008132.41-
装07-15通备受限新强发
邦2024-流
0012796个月9.6827.912652565.207396.15-
新09-27通材受限新发红
2024-流
603395四6个月7.9835.771541228.925508.58-
11-19通
方受限新小发
方2024-
6032076个月流12.4726.651852306.954930.25-
制08-19通药受
44华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
限新巍发
华2024-流
6033106个月17.3917.952544417.064559.30-
新08-07通材受限新众发
鑫2024-流
6030916个月26.5044.43942491.004176.42-
股09-10通份受限新发安
2024-流
603350乃6个月20.5636.171062179.363834.02-
06-26通
达受限新键发
邦2024-流
6032856个月18.6522.611292405.852916.69-
股06-28通份受限新天发
和2024-流
6030726个月12.3012.302262779.802779.80-
磁12-24通材受限
注：*根据中国证监会《上市公司证券发行注册管理办法》，基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。
*基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。
*根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后6个月内不得转让。
*基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的设定限售期的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自
45华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
46华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。
在资产端，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，如需对组合进行调整时，由于投资标的流动性较好，市场冲击成本较小，基金投资组合收益偏离投资目标收益的风险较小。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。
在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。
因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。
47华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资13485646077.0698.856361205024.4699.11
交易性金融资产—基金投资----
交易性金融资产－债券投资--383511.770.01
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计13485646077.0698.856361588536.2399.12
注：*本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。
*由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除中证500指数以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2024年12月31日2023年12月31日
-5%-687582920.12-323122311.17
+5%687582920.12323122311.17
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末上年度末
48华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次13450588351.516361205024.46
第二层次27736.50383511.77
第三层次35029989.05-
合计13485646077.066361588536.23
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以导致各层次之间转换的事项发生日作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买-44582000.0044582000.00
当期出售/结算---
转入第三层次-201941.03201941.03
转出第三层次-10739000.0010739000.00
当期利得或损失总额-985048.02985048.02
其中：计入损益的利
-985048.02985048.02得或损失计入其他综合
收益的利得或损失---（若有）
期末余额-35029989.0535029989.05期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或--1065951.98-1065951.98
损失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
49华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
期初余额-2042980.932042980.93
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-357979.11357979.11
转出第三层次-2798797.272798797.27
当期利得或损失总额-397837.23397837.23
其中：计入损益的利
-397837.23397837.23得或损失计入其他综合
收益的利得或损失---（若有）
期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或---
损失的变动——公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价采用的估值技
项目范围/加权平与公允价值之值术名称均值间的关系平均价格亚式预期年化波动
限售股票35029989.050.3423-5.7444负相关期权模型率不可观察输入值上年度末公允采用的估值技
项目范围/加权平与公允价值之价值术名称均值间的关系
限售股票-----
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
截至2024年12月31日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
50华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资13485646077.0698.46
其中：股票13485646077.0698.46
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产银行存款和结算备付金合
7150920810.081.10
计
8其他各项资产59494382.850.43
9合计13696061269.99100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净值比例
代码行业类别公允价值（元）
（％）
A 农、林、牧、渔业 77754465.16 0.57
B 采矿业 472473660.89 3.46
C 制造业 8380919645.69 61.43
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 494875156.97 3.63
E 建筑业 146311365.60 1.07
F 批发和零售业 321175273.72 2.35
G 交通运输、仓储和邮政业 205863979.08 1.51
H 住宿和餐饮业 42411100.94 0.31
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1181482008.33 8.66
J 金融业 1395146518.82 10.23
K 房地产业 172473078.94 1.26
L 租赁和商务服务业 117304019.36 0.86
M 科学研究和技术服务业 93461719.23 0.69
N 水利、环境和公共设施管理业 65001351.96 0.48
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 32193920.00 0.24
51华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
Q 卫生和社会工作 78164199.80 0.57
R 文化、体育和娱乐业 175964254.10 1.29
S 综合 32670358.47 0.24
合计13485646077.0698.85
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值
值比例(％)
1002625光启技术2892670138269626.001.01
2600418江淮汽车3354414125790525.000.92
3000988华工科技192857683507340.800.61
4002384东山精密261900076474800.000.56
5300339润和软件152810076450843.000.56
6600157永泰能源4263900072912690.000.53
7600839四川长虹708548968374968.850.50
8002797第一创业806610067351935.000.49
9600487亨通光电378790865227775.760.48
10002340格林美983700064235610.000.47
11301236软通动力109754763305984.370.46
12300207欣旺达283520063253312.000.46
13688777中控技术121487460342791.580.44
14002156通富微电203828760231380.850.44
15601162天风证券1330560059609088.000.44
16601555东吴证券763027059516106.000.44
17002273水晶光电266905159306313.220.43
18002966苏州银行722427058588829.700.43
19002185华天科技492111757134168.370.42
20601099太平洋1308090055724634.000.41
21601933永辉超市871000055221400.000.40
22600096云天化246310054927130.000.40
23002202金风科技529939754742771.010.40
24000423东阿阿胶86390054183808.000.40
25000066中国长城371470054123179.000.40
26600536中国软件114275653355277.640.39
27601168西部矿业320164851450483.360.38
28600352浙江龙盛499309251378916.680.38
29600079人福医药219330051279354.000.38
30601108财通证券623786050963316.200.37
31600885宏发股份160101950944424.580.37
32600988赤峰黄金319352149850862.810.37
33300017网宿科技468420049511994.000.36
34002738中矿资源138338049109990.000.36
52华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
35300476胜宏科技115960048807564.000.36
36002138顺络电子154719048705541.200.36
37601577长沙银行540348448036972.760.35
38002078太阳纸业321827247855704.640.35
39002281光迅科技91291547626775.550.35
40300136信维通信185520047196288.000.35
41300474景嘉微50130646867097.940.34
42002085万丰奥威244370046308115.000.34
43689009九号公司96978345932692.500.34
44600879航天电子506413445374640.640.33
45300803指南针46970045067715.000.33
46300058蓝色光标485007145008658.880.33
47002517恺英网络330580044991938.000.33
48002444巨星科技138336844751954.800.33
49688120华海清科27439744723967.030.33
50300223北京君正64771444174094.800.32
51603893瑞芯微40060044090036.000.32
52688099晶晨股份64016343966394.840.32
53601615明阳智能348630043962243.000.32
54601128常熟银行578617043801306.900.32
55300002神州泰岳376699843659506.820.32
56002353杰瑞股份117979943640765.010.32
57600109国金证券498560043524288.000.32
58000783长江证券636810043430442.000.32
59002195岩山科技1090266843283591.960.32
60300024机器人240220043119490.000.32
61603160汇顶科技52770042500958.000.31
62002532天山铝业535720042161164.000.31
63002223鱼跃医疗115501942146643.310.31
64300496中科创达70750042138700.000.31
65002128电投能源215124942121455.420.31
66600298安琪酵母116764842093710.400.31
67688617惠泰医疗11288242029355.060.31
68000728国元证券502322941994194.440.31
69002465海格通信381120041846976.000.31
70688469芯联集成812646741688775.710.31
71601567三星医疗135250041602900.000.30
72603606东方电缆79020041525010.000.30
73688213思特威53354341466961.960.30
74002673西部证券514585541348718.250.30
75688072拓荆科技26884441313257.480.30
76688047龙芯中科30987740990529.560.30
77601198东兴证券372239840983601.980.30
78600765中航重机198937740722547.190.30
53华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
79300114中航电测56710040706438.000.30
80600862中航高科160420240522142.520.30
81002008大族激光161570040392500.000.30
82300383光环新网276070040278613.000.30
83300012华测检测323010040150143.000.29
84000831中国稀土142460039960030.000.29
85600895张江高科148544339809872.400.29
86002472双环传动129970039796814.000.29
87300866安克创新40712139751294.440.29
88600177雅戈尔443799739498173.300.29
89301358湖南裕能87080039464656.000.29
90300699光威复材111724238712435.300.28
91002595豪迈科技76925538608908.450.28
92603605珀莱雅45575838602702.600.28
93600873梅花生物383341338449132.390.28
94601233桐昆股份323963038227634.000.28
95300037新宙邦101252037908748.800.28
96300395菲利华100201237685671.320.28
97000400许继电气136740037644522.000.28
98300054鼎龙股份143967137460239.420.27
99688122西部超导87156037320199.200.27
100300604长川科技84060037095678.000.27
101300142沃森生物306880037071104.000.27
102601990南京证券424500036761700.000.27
103000750国海证券857674336708460.040.27
104603596伯特利81329036264601.100.27
105000009中国宝安396173236249847.800.27
106002436兴森科技324310036030841.000.26
107600369西南证券765010035725967.000.26
108600153建发股份339505335715957.560.26
109688525佰维存储57617935705812.630.26
110601696中银证券319910035701956.000.26
111600642申能股份375743035658010.700.26
112688249晶合集成153976035515998.400.26
113002850科达利36270035428536.000.26
114002261拓维信息192720035287032.000.26
115600549厦门钨业182639035194535.300.26
116688521芯原股份66964535109487.350.26
117600143金发科技404692034965388.800.26
118002821凯莱英45650034735085.000.25
119600398海澜之家460777734558327.500.25
120000021深科技179840034277504.000.25
121601216君正集团647860034077436.000.25
122300724捷佳伟创53390033747819.000.25
54华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
123601997贵阳银行561220033673200.000.25
124000738航发控制151396733670626.080.25
125000932华菱钢铁795552033254073.600.24
126002294信立泰106987133091110.030.24
127002558巨人网络259893232980447.080.24
128600529山东药玻127500032856750.000.24
129000878云南铜业269210032816699.000.24
130600909华安证券540677332765044.380.24
131600673东阳光289374332670358.470.24
132600497驰宏锌锗586300032656910.000.24
133000729燕京啤酒270505232568826.080.24
134688361中科飞测37092532474483.750.24
135300919中伟股份89822032443706.400.24
136688002睿创微纳68612932254924.290.24
137002607中公教育946880032193920.000.24
138600141兴发集团148147232147942.400.24
139603345安井食品39310032029788.000.23
140002409雅克科技54820031768190.000.23
141000623吉林敖东183775731738063.390.23
142000997新大陆158455031611772.500.23
143600155华创云信426940031593560.000.23
144000034神州数码89850031492425.000.23
145000733振华科技74591631455277.720.23
146300073当升科技77931031390606.800.23
147603338浙江鼎力48557031328976.400.23
148002065东华软件430690031268094.000.23
149002064华峰化学381040031169072.000.23
150601665齐鲁银行556589531113353.050.23
151300001特锐德141710231105388.900.23
152601456国联民生229376731011729.840.23
153600118中国卫星113518430990523.200.23
154688188柏楚电子15876630840295.500.23
155002432九安医疗75400030748120.000.23
156002318久立特材131100030690510.000.22
157600563法拉电子25733830602634.960.22
158603087甘李药业69320030570120.000.22
159002739万达电影250870030455618.000.22
160600820隧道股份422390030369841.000.22
161600704物产中大598035530260596.300.22
162600521华海药业168968530194670.950.22
163600580卧龙电驱175110030101409.000.22
164600637东方明珠387237230049606.720.22
165600312平高电气156240029998080.000.22
166600060海信视像150216029953070.400.22
55华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
167601179中国西电393655729878467.630.22
168002410广联达253560029818656.000.22
169600699均胜电子189107529633145.250.22
170002841视源股份79980029520618.000.22
171002984森麒麟118624029252678.400.21
172600132重庆啤酒46400129241343.020.21
173002385大北农663692928737902.570.21
174300003乐普医疗252570028641438.000.21
175601666平煤股份285150028572030.000.21
176002262恩华药业117085828510392.300.21
177603568伟明环保130678028265651.400.21
178002568百润股份100666028196546.600.21
179688180君实生物102941728133966.610.21
180603939益丰药房116412828090408.640.21
181000683远兴能源502510028090309.000.21
182300763锦浪科技45950028061665.000.21
183300144宋城演艺301907428047197.460.21
184300751迈为股份26640028011960.000.21
185603179新泉股份65550027989850.000.21
186600390五矿资本431690027844005.000.20
187002152广电运通238480027806768.000.20
188600008首创环保845280727725206.960.20
189600392盛和资源269155727669205.960.20
190002044美年健康600760027574884.000.20
191603129春风动力17550327566256.210.20
192000039中集集团353439027462210.300.20
193002407多氟多228578327429396.000.20
194300373扬杰科技62630027256576.000.20
195603589口子窖69200027154080.000.20
196000513丽珠集团71434327145034.000.20
197600863内蒙华电626264027117231.200.20
198600170上海建工1023000027109500.000.20
199600486扬农化工46791927078472.530.20
200300529健帆生物91869026954364.600.20
201002624完美世界260600026919980.000.20
202601717郑煤机207150026888070.000.20
203601000唐山港568565226779420.920.20
204600763通策医疗60135226700028.800.20
205300251光线传媒281620026584928.000.19
206000960锡业股份189369826568582.940.19
207600498烽火通信136250026514250.000.19
208000703恒逸石化422172726512445.560.19
209000426兴业银锡238370026506744.000.19
210600872中炬高新120350026501070.000.19
56华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
211600316洪都航空82425726475134.840.19
212600816建元信托755840026454400.000.19
213000723美锦能源581200426212138.040.19
214600516方大炭素540947426127759.420.19
215603979金诚信71950026117850.000.19
216603816顾家家居94570026082406.000.19
217300285国瓷材料153050526079805.200.19
218688578艾力斯43467726037152.300.19
219300558贝达药业48160025972688.000.19
220002500山西证券413306025955616.800.19
221002958青农商行852680025921472.000.19
222300390天华新能111641125733273.550.19
223000830鲁西化工220020025720338.000.19
224000629钒钛股份891900725686740.160.19
225002603以岭药业160330025668833.000.19
226000921海信家电88785025658865.000.19
227002025航天电器52611425548095.840.19
228605358立昂微103065625529349.120.19
229000636风华高科177768125509722.350.19
230002155湖南黄金161510025405523.000.19
231002939长城证券309660025392120.000.19
232601966玲珑轮胎140320025313728.000.19
233000893亚钾国际124910025181856.000.18
234688052纳芯微19274525114673.500.18
235002429兆驰股份434480025112944.000.18
236002926华西证券302170025110327.000.18
237000591太阳能525740025025224.000.18
238601880辽港股份1439229024898661.700.18
239600535天士力172122024888841.200.18
240600511国药股份72535424821613.880.18
241600021上海电力270337624789957.920.18
242600998九州通483922324776821.760.18
243002203海亮股份230230024749725.000.18
244600348华阳股份346371024557703.900.18
245002414高德红外327930024365199.000.18
246600325华发股份422547624338741.760.18
247600380健康元215846324325878.010.18
248600038中直股份63009724296540.320.18
249603927中科软111681224234820.400.18
250603077和邦生物1186576424206158.560.18
251600208衢州发展816670024173432.000.18
252600655豫园股份373720024030196.000.18
253600970中材国际253454524027486.600.18
254002423中粮资本177000023700300.000.17
57华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
255601016节能风电745493423632140.780.17
256300146汤臣倍健195753123588248.550.17
257300567精测电子36630023553090.000.17
258000060中金岭南501950023541455.000.17
259300748金力永磁131616023532940.800.17
260600754锦江酒店87590023526674.000.17
261688385复旦微电61282723526428.530.17
262600859王府井152441723491265.970.17
263002756永兴材料62143023440339.600.17
264603000人民网106105423385630.160.17
265300487蓝晓科技48655023291148.500.17
266600901江苏金租444879823222725.560.17
267600583海油工程424280023208116.000.17
268000519中兵红箭160369523173392.750.17
269002683广东宏大87396323142540.240.17
270603885吉祥航空168883023136971.000.17
271688278特宝生物31435923064519.830.17
272600166福田汽车911790022885929.000.17
273600707彩虹股份275550022650210.000.17
274300212易华录96658022617972.000.17
275000998隆平高科202142922579361.930.17
276600546山煤国际190100022488830.000.16
277600282南钢股份473260022195894.000.16
278002439启明星辰140180022176476.000.16
279603156养元饮品97088122174922.040.16
280300601康泰生物128770022084055.000.16
281601001晋控煤业160620021956754.000.16
282300677英科医疗86688021914726.400.16
283002507涪陵榨菜155002221901810.860.16
284688220翱捷科技40405821855497.220.16
285600131国网信通115384421819190.040.16
286600004白云机场227210021812160.000.16
287000598兴蓉环境286535621748052.040.16
288688065凯赛生物55651421592743.200.16
289002373千方科技212295721526783.980.16
290603899晨光股份71043321490598.250.16
291002653海思科64558021465535.000.16
292300765新诺威80710021460789.000.16
293600867通化东宝266241921459097.140.16
294601918新集能源298176721409087.060.16
295 000050 深天马 A 2360100 21311703.00 0.16
296600483福能股份213440521280017.850.16
297688017绿的谐波19562121138805.260.15
298300070碧水源417300021115380.000.15
58华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
299300118东方日升175140020981772.000.15
300 000563 陕国投 A 5889300 20965908.00 0.15
301600737中粮糖业205205320951461.130.15
302002120韵达股份278300020928160.000.15
303601611中国核建231320020911328.000.15
304688772珠海冠宇129618220842606.560.15
305601231环旭电子126140020813100.000.15
306601155新城控股173640020767344.000.15
307603290斯达半导23118020764587.600.15
308603486科沃斯44110020731700.000.15
309601098中南传媒137737520674398.750.15
310600566济川药业70872520609723.000.15
311601156东航物流121980020578026.000.15
312002430杭氧股份94350020568300.000.15
313002244滨江集团238689420551157.340.15
314301308江波龙23763820436868.000.15
315688005容百科技64621520388083.250.15
316601991大唐发电713885220345728.200.15
317603529爱玛科技49595020343869.000.15
318000987越秀资本288675820265041.160.15
319002056横店东磁156080020227968.000.15
320600416湘电股份178190020117651.000.15
321600598北大荒136320420107259.000.15
322300676华大基因47846020080966.200.15
323603228景旺电子71712319964704.320.15
324000818航锦科技104260019913660.000.15
325000887中鼎股份151550019883360.000.15
326601866中远海发759773819830096.180.15
327002368太极股份83579019791507.200.15
328600435北方导航201797519695436.000.14
329600582天地科技317710019634478.000.14
330300595欧普康视103240019563980.000.14
331300009安科生物225297819465729.920.14
332603658安图生物44551619442318.240.14
333600271航天信息213380019438918.000.14
334002670国盛金控148488619437157.740.14
335002508老板电器90500019394150.000.14
336002831裕同科技71555819391621.800.14
337002240盛新锂能140410019348498.000.14
338600755厦门国贸291365319346655.920.14
339000958电投产融309910019307393.000.14
340002572索菲亚110933219058323.760.14
341688363华熙生物37222218998210.880.14
342000155川能动力177280018933504.000.14
59华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
343600258首旅酒店128728218884426.940.14
344688114华大智造40233418825207.860.14
345300888稳健医疗44646018787036.800.14
346600685中船防务79000018723000.000.14
347601958金钼股份185950018706570.000.14
348300573兴齐眼药26740018659172.000.14
349000883湖北能源374320018641136.000.14
350600995南网储能183827118603302.520.14
351600848上海临港183596018543196.000.14
352600129太极集团74960018530112.000.14
353688538和辉光电796411118476737.520.14
354600378昊华科技63900018473490.000.14
355002268电科网安113662218470107.500.14
356603444吉比特8351318275984.920.13
357000739普洛药业112251418252077.640.13
358600739辽宁成大176267418243675.900.13
359600517国网英大329322218145653.220.13
360003031中瓷电子34502018075597.800.13
361603298杭叉集团100520017983028.000.13
362603379三美股份46828917972931.820.13
363601118海南橡胶328600317777276.230.13
364000403派林生物84040017757652.000.13
365000027深圳能源273978017753774.400.13
366600906财达证券249010017679710.000.13
367000778新兴铸管459350017639040.000.13
368000709河钢股份793560017537676.000.13
369601636旗滨集团308955017332375.500.13
370603728鸣志电器32020017290800.000.13
371002299圣农发展119410017290568.000.13
372603712七一二88790517287510.350.13
373000785居然智家482710017232747.000.13
374600499科达制造220910017230980.000.13
375603737三棵树40370817197960.800.13
376600528中铁工业213192517183315.500.13
377601399国机重装553580017050264.000.12
378688234天岳先进33206317001625.600.12
379600606绿地控股809290016995090.000.12
380002557洽洽食品58413916969237.950.12
381601928凤凰传媒146448116900110.740.12
382600373中文传媒134448716873311.850.12
383002080中材科技128980016870584.000.12
384600329达仁堂54720016853760.000.12
385603858步长制药106135816769456.400.12
386600968海油发展390310016666237.000.12
60华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
387600977中国电影143220016627842.000.12
388688536思瑞浦17932116587192.500.12
389688567孚能科技140608916310632.400.12
390601598中国外运302520016184820.000.12
391600884杉杉股份216264516111705.250.12
392600959江苏有线479891616076368.600.12
393603650彤程新材45940016065218.000.12
394600871石化油服781190015936276.000.12
395600056中国医药143440315921873.300.12
396600095湘财股份219550015807600.000.12
397601212白银有色568360015800408.000.12
398600062华润双鹤79618815764522.400.12
399688297中无人机39121015757938.800.12
400688387信科移动262437215641257.120.11
401002266浙富控股500651315620320.560.11
402000559万向钱潮253548915593257.350.11
403600801华新水泥128796715584400.700.11
404600764中国海防54560015451392.000.11
405002372伟星新材122326315449811.690.11
406 000032 深桑达 A 872400 15389136.00 0.11
407601106中国一重526440015319404.000.11
408000825太钢不锈437860015237528.000.11
409301301川宁生物128030015184358.000.11
410002487大金重工73570015074493.000.11
411002019亿帆医药139950015002640.000.11
412603688石英股份51975014932417.500.11
413600663陆家嘴150966614855113.440.11
414688778厦钨新能32515514840074.200.11
415601608中信重工351789414775154.800.11
416603882金域医学53350014687255.000.11
417688349三一重能47385814632735.040.11
418688563航材股份26080614563407.040.11
419600808马钢股份461590014263131.000.10
420603456九洲药业103070514100044.400.10
421688561奇安信52247414017977.420.10
422600925苏能股份264420014014260.000.10
423600500中化国际344528713850053.740.10
424603556海兴电力37410013837959.000.10
425300957贝泰妮32380013823022.000.10
426002408齐翔腾达272505813707041.740.10
427601019山东出版120247813648125.300.10
428002531天顺风能172520013646332.000.10
429601965中国汽研77180013599116.000.10
430600578京能电力385550013571360.000.10
61华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
431688425铁建重工307013413508589.600.10
432001227兰州银行546680013448328.000.10
433688390固德威32805713417531.300.10
434600350山东高速130180013382504.000.10
435001286陕西能源143840013348352.000.10
436688301奕瑞科技13819113206913.870.10
437688516奥特维30427413178106.940.10
438603233大参林87304813148102.880.10
439600612老凤祥24160013111632.000.10
440603225新凤鸣117128013036346.400.10
441600098广州发展201810012956202.000.09
442000937冀中能源203390012854248.000.09
443601568北元集团304854012803868.000.09
444600688上海石化421960012743192.000.09
445603185弘元绿能78010612676722.500.09
446600126杭钢股份259220712390749.460.09
447603707健友股份92941912333390.130.09
448002867周大生83990012203747.000.09
449000967盈峰环境242978912076051.330.09
450603883老百姓73085711964129.090.09
451601139深圳燃气165674011696584.400.09
452600720中交设计131942011690061.200.09
453600339中油工程321480011508984.000.08
454601992金隅集团639851211389351.360.08
455002153石基信息157122911218575.060.08
456002608江苏国信144930011116131.000.08
457600295鄂尔多斯113798011106684.800.08
458000898鞍钢股份459221311021311.200.08
459002563森马服饰155090010887318.000.08
460000537中绿电119070010859184.000.08
461688032禾迈股份9559910768271.360.08
462300140节能环境178560010695744.000.08
463000401冀东水泥204020410670266.920.08
464003022联泓新科77060010611162.000.08
465688281华秦科技11282710504193.700.08
466688248南网科技32728310502511.470.08
467688169石头科技5000010470000.000.08
468688331荣昌生物34267110317823.810.08
469600032浙江新能138320010235680.000.08
470002690美亚光电67827710052065.140.07
471601228广州港28976009822864.000.07
472600299安迪苏7737009709935.000.07
473603786科博达1560589644384.400.07
474301165锐捷网络1317009508740.000.07
62华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
475600007中国国贸3857009434222.000.07
476688520神州细胞2581039351071.690.07
477688172燕东微4633109289365.500.07
478600928西安银行25584009235824.000.07
479301267华厦眼科4833009202032.000.07
480688475萤石网络3042749186032.060.07
481600361创新新材23630009121180.000.07
482003035南网能源21813009117834.000.07
483000959首钢股份29827009097235.000.07
484603056德邦股份5916568478430.480.06
485002945华林证券5181007942473.000.06
486301498乖宝宠物1005007871160.000.06
487 000539 粤电力 A 1709600 7744488.00 0.06
488601061中信金属10343007509018.000.06
489001203大中矿业8669857508090.100.06
490688375国博电子1496877388550.320.05
491600927永安期货5589007371891.000.05
492603826坤彩科技3762807243390.000.05
493688819天能股份2629207156682.400.05
494601858中国科传3019006152722.000.05
495688276百克生物2397436019946.730.04
496688153唯捷创芯1661425559111.320.04
497601158重庆水务11058005418420.000.04
498603341龙旗科技989004623575.000.03
499600956新天绿能5909004455386.000.03
500603868飞科电器925803843921.600.03
501688295中复神鹰1912583811771.940.03
502301626苏州天脉95762951.460.00
503688615合合信息28947910.420.00
504688708佳驰科技78038181.000.00
505688726拉普拉斯97932365.740.00
506001391国货航468631864.800.00
507301551无线传媒65228185.960.00
508603072天和磁材225527736.500.00
509301522上大股份81620269.440.00
510301556托普云农26715766.350.00
511301631壹连科技15315599.880.00
512301606绿联科技39614450.040.00
513301571国科天成35014290.500.00
514301622英思特30613745.520.00
515301608博实结18412029.920.00
516301613新铝时代27611528.520.00
517301586佳力奇21511425.100.00
518688710益诺思33211148.560.00
63华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
519301617博苑股份25310066.870.00
520301603乔锋智能2339781.340.00
521301607富特科技2579287.980.00
522603194中力股份2918185.830.00
523301552科力装备1438132.410.00
524001279强邦新材2657396.150.00
525603395红四方1545508.580.00
526603207小方制药1854930.250.00
527603310巍华新材2544559.300.00
528603091众鑫股份944176.420.00
529603350安乃达1063834.020.00
530603285键邦股份1292916.690.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计买入金额产净值比例
（％）
1300502新易盛214582097.033.34
2002028思源电气116576727.171.82
3000988华工科技113227083.101.76
4002625光启技术112220010.091.75
5000423东阿阿胶105746544.241.65
6300394天孚通信105312845.391.64
7002340格林美98787679.301.54
8002966苏州银行95748712.821.49
9000933神火股份95708207.761.49
10300339润和软件92856942.001.45
11002185华天科技91545058.981.43
12301236软通动力88199592.811.37
13000630铜陵有色85649830.001.33
14300207欣旺达84334759.721.31
15002797第一创业83717510.651.30
16002850科达利83176929.331.30
17002156通富微电80358977.421.25
18002517恺英网络80182911.131.25
19002422科伦药业79474662.801.24
20002384东山精密79473376.361.24
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
64华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计卖出金额产净值比例
（％）
1300502新易盛364236089.005.67
2002028思源电气171825371.682.68
3300394天孚通信151409033.762.36
4002463沪电股份139120054.582.17
5002422科伦药业127152442.791.98
6000933神火股份122361159.711.91
7000630铜陵有色114865468.211.79
8000975山金国际104779820.501.63
9002625光启技术103734221.001.62
10300418昆仑万维93657388.041.46
11000988华工科技88860786.691.38
12000423东阿阿胶83410324.851.30
13688169石头科技83107861.201.29
14601058赛轮轮胎79626195.631.24
15002340格林美78528329.191.22
16002185华天科技74278157.281.16
17601077渝农商行73348308.331.14
18301236软通动力72753571.941.13
19300207欣旺达70713873.241.10
20002517恺英网络70550215.371.10
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额14879486408.94
卖出股票收入（成交）总额11661816728.02
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
65华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金为指数型基金，主要投资标的为指数成份股和备选成份股。基金留存的现金头寸根据基金合同规定，投资于以标的指数或与标的指数相关性较高的其他指数为基础资产的股指期货，旨在配合基金日常投资管理需要，更有效地进行流动性管理，以更好地跟踪标的指数，实现投资目标。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体中，江苏亨通光电股份有限公司出现在报告编制日前一
年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金为指数型基金，采取完全复制策略，亨通光电系标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金19141476.80
2应收清算款40352906.05
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计59494382.85
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
66华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构户均持有
持有人户 机构投资者 个人投资者 华夏中证 500ETF 联接的基金份
数(户)占总份占总份占总份额持有份额持有份额持有份额额比例额比例额比例
23611184117.943429590174.0078.89%311255797.007.16%606362823.0013.95%
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1中央汇金投资有限责任公司2050885600.0047.18%
2中国人寿保险股份有限公司316677115.007.28%
华夏基金－中央汇金资产管理有限责
3任公司－华夏基金－汇金资管单一资255000000.005.87%
产管理计划
大家人寿保险股份有限公司－万能产
4116664759.002.68%
品
中国平安人寿保险股份有限公司－传
572346300.001.66%
统－普通保险产品
6中国人寿保险股份有限公司61329200.001.41%
大家人寿保险股份有限公司－传统产
747090275.001.08%
品
大家人寿保险股份有限公司－分红产
845563000.001.05%
品
幸福人寿保险股份有限公司－财富恒
931395400.000.72%
享两全（2019）
农银人寿保险股份有限公司－分红保
1018500000.000.43%
险交行托管专户
中国建设银行股份有限公司－华夏中
11证500交易型开放式指数证券投资基606362823.0013.95%
金联接基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有
--本基金
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
67华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责
0
人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2015年5月5日）基金份额总额2134473505本报告期期初基金份额总额2190408794本报告期基金总申购份额6880000000
减：本报告期基金总赎回份额4723200000
本报告期基金拆分变动份额-本报告期期末基金份额总额4347208794
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）研究决定，蔡亚蓉女士不再担任中国建设银行资产托管业务部总经理职务。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。
本报告期无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金提供审计服务的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）更换为
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为75000.00元人民币。本基金本报告期内选聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供首年审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
68华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人
受到稽查或处罚等措施的时间2024-07-05采取稽查或处罚等措施的机构中国证监会北京监管局受到的具体措施类型责令改正并暂停办理相关业务行政监管措施
受到稽查或处罚等措施的原因部分制度不健全或执行不到位，部分业务管控不严管理人采取整改措施的情况（如提出整基金管理人高度重视，已按要求完成了整改，并已将整改意见）改落实情况报送监管机构其他无措施2内容受到稽查或处罚等措施的主体高级管理人员
受到稽查或处罚等措施的时间2024-08-16采取稽查或处罚等措施的机构中国证监会北京监管局受到的具体措施类型警示函
受到稽查或处罚等措施的原因部分制度不健全或执行不到位，部分业务管控不严管理人采取整改措施的情况（如提出整不适用改意见）其他无
11.6.1托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
中信证券1810833450354.8340.82%1122077.4026.18%-
东方证券13348472781.2012.62%747100.2617.43%-
中信建投证券42585983574.189.74%807542.7118.84%-
华泰证券22192702507.818.26%499849.5111.66%-
广发证券11736931866.556.54%166579.783.89%-
中金公司51630631621.326.14%156467.003.65%-
招商证券21371823175.535.17%131670.403.07%-
方正证券11028986218.153.88%458896.0910.71%-
中国银河证券4965582583.623.64%92575.322.16%-
申万宏源证券2602319594.712.27%57772.791.35%-
国投证券1181334718.630.68%17453.370.41%-
光大证券561175398.600.23%27277.780.64%-
注：*为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择研究服务证券公司的标准，即：
i 投研部门根据证券公司的总体资质情况、财务状况、研究服务能力、经营行为及风控合规能力
69华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告等情况，选择证券公司进入交易合作库，并进行跟踪评估，对合作库证券公司进行调整。
ii 投研部门牵头制定证券公司研究服务评价制度，建立健全对证券公司研究服务的定期评价机制。评价指标包括但不限于：业绩贡献、反馈速度、观点或数据质量等。
*为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择交易服务证券公司的标准，即：
i 投资部门根据证券公司的总体资质、财务状况、经营行为和合规风控能力、交易服务能力等情况，选择证券公司进入交易合作库，并进行跟踪监控，对合作库证券公司进行调整。
ii 投资部门牵头制定证券公司交易服务评价制度，建立健全对证券公司交易服务的定期评价机制。
iii 投资部门定期对证券公司的交易服务开展评价，评价指标包括但不限于：交易服务成本、交易服务能力、交易系统稳定性、交易系统支持能力、应急交易能力等。
*证券公司专用交易单元选择程序：
i 投资、研究部门牵头制定规范、合理的合作证券公司管理制度，明确证券公司准入标准、退出程序等。合规管理部门对合作证券公司管理制度进行合规性审查。
ii 投资、研究部门根据上述标准进行评估并确定选用的证券公司。
iii 本基金管理人与被选择的证券公司签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。
*除本表列示外，本基金还选择了东兴证券、国盛证券、国泰君安证券、海通证券、华西证券、万联证券、粤开证券、浙商证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
*在上述租用的券商交易单元中，浙商证券的部分交易单元、广发证券的交易单元为本基金本期新增的交易单元，中泰证券的交易单元为本期剔除的交易单元。
*本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致；本公司网站披露的《华夏基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日。敬请投资者关注上述报告统计时间区间的口径差异。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当占当占当期债占当期期权期基券回券商名称债券成成交金证成成交金金成成交金额购成成交金额交总额额交总额交总交总的比例额的额的额的比例比例比例
中信证券2332658.0721.19%------
70华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
东方证券410889.063.73%------中信建投证
270556.002.46%------
券
华泰证券--------
广发证券--------
中金公司--------
招商证券--------
方正证券--------中国银河证
7992274.3672.61%------
券申万宏源证
--------券
国投证券--------
光大证券--------
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关中国证监会规定报刊及
12024-09-12
联方承销证券的公告网站华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关中国证监会规定报刊及
22024-10-19
联方承销证券的公告网站华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关中国证监会规定报刊及
32024-11-29
联方承销证券的公告网站华夏基金管理有限公司关于旗下102只基金中国证监会规定报刊及
42024-12-03
改聘会计师事务所公告网站华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关中国证监会规定报刊及
52024-12-25
联方承销证券的公告网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况持有基金份额比例达投资者序到或者份额占类别期初份额申购份额赎回份额持有份额号超过比
20%的
时间区间
2024-
机构101-18至236527700.00713361798.00633212383.00316677115.007.28%
2024-
71华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
01-
242024-
01-26至
2024-
2024-
02-19至
2-2050885600.00-2050885600.0047.18%
2024-
华夏中2024-
证01-01至
1582187723.00182100000.00157924900.00606362823.0013.95%
500ETF 2024-
联接02-18产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。
在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资产规模持续低于正常运作水平，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予基金注册的文件；
2、基金合同；
3、托管协议；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
72华夏中证500交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告
二〇二五年三月三十一日
73
沪公网安备31011802005267号
