汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告

汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券

投资基金（QDII）2024 年年度报告

2024年12月31日

基金管理人：汇添富基金管理股份有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2025 年 03 月 31 日汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2024年01月01日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4境外投资顾问和境外资产托管人.....................................6

2.5信息披露方式.............................................6

2.6其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................8

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................10

4.1基金管理人及基金经理情况......................................10

4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的成员简介.............................17

4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................17

4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................18

4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................19

4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................21

4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................21

4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................22

4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................22

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明....................22

§5托管人报告..............................................22

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................23

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................23

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................23

§6审计报告...............................................23

6.1审计报告的基本信息.........................................23

6.2审计报告的基本内容.........................................23

§7年度财务报表.............................................25

7.1资产负债表.............................................25

7.2利润表...............................................27

7.3净资产变动表............................................28

7.4报表附注..............................................29

§8投资组合报告.............................................62

8.1期末基金资产组合情况........................................62

第 3 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................63

8.3期末按行业分类的权益投资组合....................................63

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细.......................64

8.5报告期内权益投资组合的重大变动...................................78

8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................81

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................81

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......81

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......81

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细................81

8.11投资组合报告附注.........................................81

§9基金份额持有人信息..........................................82

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................82

9.2期末上市基金前十名持有人......................................82

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................83

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................83

9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理

的产品情况................................................83

§10开放式基金份额变动.........................................83

§11重大事件揭示............................................84

11.1基金份额持有人大会决议......................................84

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................84

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................84

11.4基金投资策略的改变........................................84

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................84

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................84

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................85

11.8其他重大事件...........................................87

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................91

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情况....................91

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................91

§13备查文件目录............................................91

13.1备查文件目录...........................................91

13.2存放地点.............................................92

13.3查阅方式.............................................92

第 4 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券基金名称

投资基金（QDII）

基金简称汇添富恒生生物科技 ETF场内简称恒生生物基金主代码513280基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2022年07月05日基金管理人汇添富基金管理股份有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额（份）307114457.00基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2022年07月18日注：本基金自2024年12月9日起，基金名称由“汇添富恒生香港上市生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）”变更为“汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）”，基金简称由“汇添富恒生香港上市生物科技 ETF”变更为“汇添富恒生生物科技 ETF”。

扩位证券简称：恒生生物科技 ETF。

2.2基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致本基金无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构投资策略

建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。本基金的投资策略主要包括：资产配置策略、债券投资策略、资产支持证券投

资策略、金融衍生工具投资策略、参与境内融资投资策略、参与境内转

融通证券出借业务策略、境内外存托凭证的投资策略。

业绩比较基准经人民币汇率调整的恒生生物科技指数收益率

本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。同时本基金为指数基金，主要采用完全复制风险收益特征法跟踪标的指数表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。

本基金主要投资于境外证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还将面临汇率风险、第 5 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告境外证券市场风险等特殊投资风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称汇添富基金管理股份有限公司中国农业银行股份有限公司姓名李鹏任航信息披露

联系电话021-28932888010-66060069负责人

电子邮箱 service@99fund.com tgxxpl@abchina.com

客户服务电话400-888-991895599

传真021-28932998010-68121816

上海市黄浦区北京东路 666号H 北京市东城区建国门内大街注册地址区（东座）6楼 H686室 69号北京市西城区复兴门内大街办公地址上海市黄浦区外马路728号

28号凯晨世贸中心东座 F9

邮政编码200010100031法定代表人李文谷澍

2.4境外投资顾问和境外资产托管人

项目境外资产托管人中文摩根大通银行名称

英文 JPMorgan Chase & Co

注册地址 1111 Polaris Parkway Columbus OH 43240 U.S.A.办公地址 383 Madison Avenue New York NY 10179-0001邮政编码10017

注：本基金无境外投资顾问。

2.5信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网

www.99fund.com址上海市黄浦区外马路728号汇添富基金管基金年度报告备置地点理股份有限公司

2.6其他相关资料

项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特北京市东城区东长安街1号东方广场安会计师事务所殊普通合伙）永大楼17层中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司

第 6 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2022年07月05日

3.1.1期间

2024年2023年（基金合同生效日）-

数据和指标

2022年12月31日

本期已实现

-10542868.64-2313836.51-7648933.10收益

本期利润-16443521.37-13738761.93-3456975.15加权平均基

金份额本期-0.0603-0.1252-0.0175利润本期加权平

均净值利润-9.44%-14.73%-1.93%率本期基金份

额净值增长-13.09%-22.98%0.90%率

3.1.2期末

2024年末2023年末2022年末

数据和指标期末可供分

-99691504.78-35466846.12-4582506.74配利润期末可供分

配基金份额-0.3246-0.2229-0.0342利润期末基金资

207422952.22123647610.88135325461.69

产净值期末基金份

0.67540.77711.0090

额净值

3.1.3累计

2024年末2023年末2022年末

期末指标基金份额累

计净值增长-32.46%-22.29%0.90%率注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如：基金的申购赎回费

第 7 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

业绩比较份额净值份额净值增业绩比较基基准收益

阶段增长率标*－**－*

长率*准收益率*率标准差

准差*

*过去三

-10.07%1.81%-10.37%1.87%0.30%-0.06%个月过去六

19.43%1.93%18.35%1.97%1.08%-0.04%

个月过去一

-13.09%2.05%-13.91%2.10%0.82%-0.05%年自基金合同生

-32.46%2.08%-34.02%2.15%1.56%-0.07%效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

基准收益率变动的比较

第 8 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

注：本基金建仓期为本《基金合同》生效之日（2022年07月05日）起6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。

本基金各类份额自实际有资产之日起披露业绩数据。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益

率的比较

第 9 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

注：本《基金合同》生效之日为2022年07月05日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

注：本《基金合同》生效之日为2022年07月05日，截至本报告期末未满三年，且未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

汇添富基金成立于2005年2月，是中国一流的综合性资产管理公司之一。公司总部设立于上海，在北京、上海、广州、成都、南京、深圳等地设有分公司，在香港、上海、美国、新加坡设有子公司——汇添富资产管理(香港)有限公司、汇添富资本管理有限公司、汇添富

投资管理有限公司、汇添富资产管理（美国）控股有限公司、汇添富资产管理（新加坡）有限公司。公司及旗下子公司业务牌照齐全，拥有全国社保基金境内委托投资管理人、全国社保基金境外配售策略方案投资管理人、基本养老保险基金投资管理人、保险资金投资管理人、

专户资产管理人、特定客户资产管理子公司、QDII基金管理人、RQFII 基金管理人、QFII基

第 10 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

金管理人、基金投资顾问等业务资格。

汇添富现已形成公募业务、私募资管业务、私募股权业务、养老金业务、电商业务、国

际业务、基金投顾业务等七大业务板块，被誉为“选股专家”，赢得广大基金持有人和海内外机构的认可和信赖。

成立以来，公司屡获殊荣，包括“金牛奖”“金基金奖”“明星基金奖”等多项权威荣誉奖项。汇添富始终坚持“客户第一”的价值观和“一切从长期出发”的经营理念，致力于打造中国最受认可的资产管理品牌。

2024年，汇添富基金新成立32只公募基金，包括6只混合型基金，16只股票型基金，

10只债券型基金。2024年底，公司公募基金产品总数达342只，包括主动权益、指数、股

债混合、债券、货币基金等覆盖各类风险收益特征的产品。

2024年，汇添富基金持续稳步推进投顾式销售及服务模式的深度发展，注重从客户需求出发，坚持以客户回报为导向，不断优化基金售前、售中、售后服务及体验。同时，互金业务不断开拓从服务端发力的创新路径，积极探索数字化转型，利用大数据、人工智能等技术，持续优化平台各项功能，力争为客户提供差异化、智能化的服务体验。

另外，汇添富基金与第三方销售机构紧密合作，在工具创新、投教内容及形式创新、客户服务等方面展开了全方位深入合作，形成了较为完善的线上服务体系，更好地满足了客户多元化的投资需求，进一步提升了客户体验及满意度。

2024年，汇添富基金秉持金融服务实体经济、满足居民财富管理需求的宗旨，以高质

量发展为目标，持续提升投资者的获得感。公司继续坚定推进与核心机构客户的合作战略，机构业务保持高质量发展势头。公司为机构投资者提供综合解决方案，并深受机构投资者信任。公司不断提升客户服务及产品运营能力，聚焦战略级机构客户，与银行及银行理财公司加快合作，保险规模维持市场领先地位，同时也致力于服务其他机构投资者的专业投资需求。

积极布局多只创新型品种，满足机构投资者专业化需求。养老金业务方面，公司拥有全国社保基金境内投资管理人及基本养老保险基金投资管理人资格，也是全国社保基金境外配售策略管理人。养老金业务继续稳健发展，受托管理组合账户数量持续增加。同时在数字化建设上开展系统平台建设，为客户及团队赋能。

2024年，汇添富渠道业务坚持一切从长期出发和客户第一的原则，持续深化渠道融合共建，秉持开放生态理念，通过渠道服务、产品布局、科技赋能与创新意识，全方位提升渠道服务体系的广度与深度，推动渠道合作迈向新高度。广泛开展线下投资者教育工作，全年合计举办投资者教育活动4846场，覆盖417398人次。线上数字化运营创新升级，围绕着优第 11 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

化运营模式、提升运营质量、增强运营效率等维度展开，获得银行渠道的一致认可。

2024年，汇添富基金继续加强券商渠道的专业化服务。全年围绕不同投资主题推出“指增季”“固收季”“主动季”系列调研，并在全国举办多场投顾赋能培训活动，帮助券商提升资产配置和客户服务能力。为了让投资者获得更多交流机会，公司全年开展超过2700场线上线下活动，既有专业投资策略会，也有基金经理面对面和"走进汇添富"交流活动。公司始终把客户体验放在第一位，通过持续为券商提供专业支持，让优质服务覆盖更多投资者。

2024年，汇添富基金继续提升客户服务能力，优化客户服务体系，为公司各项业务提供全方位支持。同时，持续优化电话服务、在线客服、短信系统等服务通道建设，丰富服务渠道，提升客户体验。

2024年，汇添富香港子公司与母公司两地一体化运营、垂直化管理模式持续深化，并

继续发挥显着成效，国际业务总资产管理规模保持稳定。随着汇添富稳定收益基金获批，汇添富香港子公司进一步完善海外产品线布局，涵盖境外权益、固收、货币类产品，为投资者全球资产分散化布局进一步打下基础。从2024年年初开始，继续通过国际路演保持与全球央行、主权、养老、校务基金、家族信托等海外机构的沟通，进一步完善个性化客户服务体系，积极引导长期资金入市。

2024年以来，汇添富基金积极开展公益慈善工作，充分发挥公募基金优势，践行社会责任，为助力实现“共同富裕”与中国式现代化贡献力量。公司连续十六年开展“河流*孩子”公益助学项目，举办第十七期乡村优秀青年教师培训和第七届乡村教育管理研习班，启动添富小学合唱团公益项目，助力乡村教育高质量发展；举办第四期“基业上善”慈善资产管理研修营，用专业力量推动我国公益慈善事业的可持续发展；发起第二期“致敬城市建设者”公益项目，让人民城市更有温度；参加云南、青海、内蒙古、陕西等地产业、教育和养老助老帮扶等项目，深化东西部协作，助力乡村振兴。

2025年，汇添富基金将继续秉持一贯的经营理念与原则，进一步加强风险管理能力，

提升客户服务水平，推动业务稳步发展，为促进实体经济健康发展、提升中国居民财富水平而不懈努力。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介任本基金的基金经理（助证券从业年限姓名职务理）期限说明

（年）任职日期离任日期

乐无穹本基金的2022年12-10国籍：中国。学第 12 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

基金经理月07日历：复旦大学经济学硕士。从业资格：证券投资基金从业资格。

从业经历：2014年7月加入汇添富基金管理股份

有限公司，历任金融工程助理分

析师、指数与量化投资部分析师。2019年4月

15日至2023年

8月29日任中证

银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2019年7月26日至

2024年4月19日任中证长三角一体化发展主题交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2019年10月8日至今任中证

800交易型开放

式指数证券投资基金的基金经理。2021年4月

29日至2022年

11月21日任汇

添富中证人工智能主题交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年7月

8日至今任汇添

富中证沪港深互联网交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年7月第 13 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

27日至今任汇添

富中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2021年9月27日至今任汇添富中证沪港深科技龙头交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年9月

29日至今任汇添

富中证800交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2021年9月

29日至2024年

9月29日任汇添

富中证沪港深科技龙头指数型发起式证券投资基金的基金经理。

2021年10月26日至2022年10月30日任汇添富恒生科技指数型发起式证券投

资基金（QDII）的基金经理。

2021年10月29日至今任汇添富

MSCI中国 A50 互联互通交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年12月28日至今任汇添富中证沪港深云计算产业指数型发起式证券投资基金的基金经理。2022年1第 14 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告月11日至2023年11月28日任

汇添富 MSCI中

国 A50互联互通交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2022年3月29日至2022年11月21日任汇添富中证人工智能主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。

2022年6月13日至2023年9月28日任中证长三角一体化发展主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。

2022年7月29日至2024年2月7日任汇添富中证1000交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年

8月31日至今任

汇添富恒生科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2022年

10月31日至今

任汇添富恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）的基金经理。2022年

12月7日至今任

第 15 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2023年4月13日至今任汇添富恒生指数型证券投资

基金（QDII-LOF）的基金经理。2023年5月

24日至2024年

7月5日任汇添

富中证国新央企股东回报交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2023年6月19日至2024年7月9日任汇添富中证1000交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2023年8月23日至今任汇添富中证智能汽车主题交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2023年

12月28日至今

任汇添富国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2024年

2月5日至今任

汇添富 MSCI美国50交易型开放式指数证券投

资基金（QDII）的基金经理。

2024年3月1日

第 16 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告至今任汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）的基金经理。2024年4月1日至今任汇添富中证信息技术应用创新产业交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2024年4月19日至今任汇添富国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。

2024年10月28日至今任汇添富中证全指软件交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

注:基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”为根据公司决议确定的解聘日期。

非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期。

证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的成员简介

注:本基金无境外投资顾问。

4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法

第 17 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金无重大违法、违规行为，本基金投资运作符合有关法规及基金合同的约定。

4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.4.1公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《汇添富基金管理股份有限公司公平交易制度》，建立了健全、有效的公平交易制度体系。公司公平交易管理体系覆盖了公募基金、资产管理计划、社保组合、基本养老组合以及投资顾问业务等各类

资产管理业务所涉及的所有投资组合；涵盖了境内外上市股票、债券等所有投资品种的一级

市场申购、二级市场交易等投资管理活动；贯穿了授权、研究分析、投资决策、交易执行以

及效果评估等投资管理活动的各个环节。具体控制措施包括：

在研究分析环节，公司建立了统一、规范和完善的投研平台信息管理系统，规范了研究

人员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。

在投资决策环节，公司建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限，合理确定各投资组合经理的投资权限。投资决策委员会和分管投资副总等管理机构和人员不得对投资组合经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序。

在交易执行环节，本公司设立了独立于投资管理职能的交易部门，实行了集中交易制度和公平的交易分配机制。对于交易所公开竞价的同向交易，内部制定了相应的交易管理规则，保证各投资组合获得公平的交易执行机会；对于银行间市场的现券、回购等场外交易，交易部在交易市场开展独立、公平的询价，确保交易得到公平执行；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，集中交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配，确保公平对待各投资组合。

在日常监控环节，公司通过日常监控分析、投资交易监控报告、专项稽核等形式，对投资交易全过程实施监督，对包括利益输送在内的各类异常交易行为进行核查。核查的范围包括不同时间窗口下的同向交易、反向交易、交易价差、收益率差异、场外交易分配、场外价格公允性等。

第 18 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

在报告分析环节，公司按季度和年度编制公平交易分析报告，对不同组合间同一投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估，并由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。

4.4.2公平交易制度的执行情况

本基金管理人通过建立事前、事中和事后全程嵌入式的管控模式，保障公平交易制度的执行和实现。具体情况如下：

本基金管理人建立了内部公平交易管理规范和流程，公平交易管控覆盖公司所有业务类型、投资策略、投资品种，以及投资授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。

本着“时间优先、价格优先”的原则，对同一证券有相同交易需求的投资组合采用交易系统中的公平交易模块，实现事中交易执行层面的公平管控。

对不同投资组合进行同向交易价差分析，具体方法为：在不同时间窗口（日内、3日内、

5 日内）下，对不同组合同一证券同向交易的平均价差率进行 T检验。对于未通过 T检验的交易，再根据同向交易占优比、交易价格、交易频率、交易数量和交易时间等进行具体分析，进一步判断是否存在重大利益输送的可能性。

对于反向交易，根据交易顺序、交易时间窗口跨度、交易价格、交易数量等综合判断交易是否涉及利益输送。

综上，本基金管理人通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，严格执行了公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。

4.4.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金未出现异常交易的情况。

本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有9次，投资组合因投资策略与其他组合发生反向交易。基金管理人事前严格根据内部规定进行管控，事后对交易时点、交易数量、交易价差等多方面进行综合分析，未发现导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

此外，为防范基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的潜在利益冲突，本基金管理人从投资指令、交易行为、交易监测等多方面，对兼任组合进行监控管理和分析评估。本报告期内兼任组合未出现违反公平交易或异常交易的情况。

4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

第 19 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析

2024年全年资本市场经历较大震荡。一季度经历快速下跌后强势反弹。二三季度阶段

性震荡后持续下行，在九月末迎来政策助推下的预期反转行情，成交放大、交易活跃度大幅改善。进入四季度市场体现为板块分化、波动加大的状态。全年 A股主要宽基小幅上涨，大盘表现优于小盘。

美联储9月起开启降息。2024年内，累计出现三次降息，在9月、11月、12月分别调降50、25、25个基点，累计降息幅度达到100个基点，联邦基金目标利率达到4.25%-4.50%。

同时美国四季度大选结果出炉，市场对美国2025年经济增长和通胀的预期均有所上修，或有对税收和移民政策方面出现调整的预期变化影响。

国内来看，政策的推出节奏在持续进行动态调整、积极适应市场变化，下半年发力超预期。3月两会召开，政府工作报告提出，2024年全年国内生产总值增长5%左右、居民消费价格涨幅3%左右、居民收入增长和经济增长同步等发展目标。总体政策基调依然坚持“稳中求进，以进促稳”。4月《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》印发，为资本市场第三个“国九条”。随后，证监会、交易所各项配套制度规则也陆续发布，“1+N”政策体系快速推进落地。9月下旬政治局会议政策发力超预期、央行降息降准落地等，对市场信心带来逆转式提振。12月中央政治局会议、中央经济工作会议陆续召开，提出“坚持稳中求进、以进促稳”、“实施更加积极有为的宏观政策”等，并首次出现“超常规逆周期调节”的提法，体现了更加积极的政策基调。财政政策更加积极，货币政策适度宽松，相比9月会议也有边际加力的倾向。对于具体领域，“大力提振消费”、“稳住楼市股市”等也带来了市场信心及预期稳定的基础。

从资本市场的表现来看，9月下旬的一系列政策出现了较强的扭转预期的效果，力度超过市场预期，市场情绪迅速提振，估值显著修复。港股和 A股表现较为同步，资金面上 2024全年有着全球资金重配置带来的回流，南向资金也有加速流入的迹象。且当前港股头部企业的基本面扎实稳健，对配置型资金的吸引力较强。但四季度整体边际改善相对有限，随着政策逐步落地，结合经济实质性修复，有望带来长期投资机遇。

本基金跟踪恒生生物科技指数，创新药企业含量高。当前港股医药估值仍处于历史较低水平，相对 A股折价高，随着医保政策边际缓和、创新药企出海提速，估值修复空间有望打开。

4.5.2报告期内基金的业绩表现

本基金本报告期基金份额净值增长率为-13.09%。同期业绩比较基准收益率为-13.91%。

第 20 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2024年宏观经济整体展现出较强的韧性，预计全年目标有望顺利实现。12月中央政治

局会议和中央经济工作会议释放大力提振内需等积极信号，消费与制造业景气度有望呈现回升态势。然而外部环境依然存在不确定性，全球竞争、国际关系、全球通胀等因素依然可能对国内经济发展带来挑战。整体来看预计政策力度将适时适度适应市场动态变化，继续推动经济稳步复苏，中国经济的中长期改善预期不变。

4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人内部稽核监察工作主要包括以下几个方面：

1、持续提升合规管理

公司以党的二十届三中全会精神、新“国九条”及证监会配套政策等国家重要政策方针为指导，大力深化合规管理体系建设，在合规管理工作中贯彻落实政策精神及各项法规要求，坚守合规底线、防范合规风险。公司持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，坚持“正直”、“客户第一”的价值观，通过完善合规管理体系、提升合规专业能力、优化合规资源配置等举措，不断提升合规管理工作的有效性。公司强化合规制度建设，同时深入审慎开展合规审查、合规咨询、合规检查、合规监测等日常工作；高度重视并持续开展员工执业

操守和职业道德建设，广泛开展合规培训，强化全员合规意识及合规敏感度；加强监督督促职能，规范人员执业行为，强化一线合规执行效果；高度重视合规管理专业能力建设，保障合规资源配置、优化合规工作机制，不断提升公司合规管理水平。

2、完善投资合规风险控制工作

本基金管理人持续优化投资运作管理事前、事中、事后全流程的投资合规风险管理措施。

事前，加强新产品、新业务的风险识别、评估。在产品设计环节评估新产品、新业务的投资合规性，为管控新产品、新业务运作中的潜在投资合规风险奠定基础。此外，本基金管理人坚持制度先行，通过制定或修订各项投资管理制度，为业务的开展提供了科学规范的制度依据。

事中，管控措施不断完善。通过配置投资交易系统风控参数、加强事中流程审核等，有效保障投资交易行为合规。同时，通过对基金日常流动性、投资组合风险敞口等进行监控、分析、提示，完善日常投资合规风险监控体系。

事后，风险跟踪提示机制持续优化。通过对投资范围、投资限制、公平交易、异常交易情况等的跟踪、分析和提示，有效落实法律法规、基金合同及公司内部制度的各项要求。

3、持续加强稽核工作

第 21 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

公司持续完善稽核管理机制，促进稽核工作高质量发展；通过开展多种类型多项目稽核检查工作，对公司内部控制的合规与风险管理情况，以及人员履职情况进行检查、评价、报告与监督；通过协助监管机构开展各项自查、核查工作，协调第三方独立机构开展审计、鉴证工作，进一步评估公司内控管理有效性；通过督促并跟踪检查风险隐患整改，持续优化公司内部控制管理，切实维护基金份额持有人利益，促进公司持续、稳定、健康发展。

通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金能够合法合规开展投资运作。

本基金管理人将规范运作基金资产，加强风险控制，持续提高监察稽核工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的合法权益。

4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关

指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，并保持估值政策和程序的一贯性。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责构建估值决策体系、适时更新估值相关制度、指导并监督各类投资品种的估值程序。估值委员会由投资、研究、集中交易、合规稽核、风险管理、基金营运等部门中具有丰富从业经验和专业胜任能力的员工担任，且互相不存在直接的重大利益冲突。基金经理可参与估值委员会对于估值方法的讨论，但无最终决策权，从而将其影响程度进行适当限制，保证基金估值的公平、合理。

基金日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由管理人完成估值后，经托管人复核无误后由管理人对外公布。

4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金《基金合同》约定：本基金收益分配采用现金分红；每一基金份额享有同等分配权；本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。

本基金本报告期内未进行收益分配。

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。

§5托管人报告

第 22 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人汇添富基金管理股份有限公司报告期内基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况

的说明

本托管人认为汇添富基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的

计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，汇添富基金管理股份有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、

准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6审计报告

6.1审计报告的基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明(2025)审字第 70015647_B232号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告

汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）审计报告收件人全体基金份额持有人我们审计了汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债审计意见表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准

第 23 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

则的规定编制，公允反映了汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024 年 12月 31日的财务状况以及

2024年度的经营成果和净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德形成审计意见的基础守则，我们独立于汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项不适用其他事项不适用

汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估汇添富恒生生物科技交易管理层和治理层对财务

型开放式指数证券投资基金（QDII）的持续经营能力，披露与报表的责任

持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投

资基金（QDII）的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致

的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大注册会计师对财务报表的。

审计的责任

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能第 24 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根

据获取的审计证据，就可能导致对汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等

事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名蔺育化韩云会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2025年03月31日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.13944280.26934261.87

结算备付金1477.171133.67

存出保证金2.88-

交易性金融资产7.4.7.2203692744.68122896215.14

其中：股票投资203692744.68122896215.14

基金投资--

第 25 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

债权投资7.4.7.5--

其中：债券投资--

资产支持证券投资--

其他投资--

应收清算款--

应收股利--

应收申购款--

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.6--

资产总计207638504.99123831610.68本期末上年度末负债和净资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款135.09-

应付赎回款--

应付管理人报酬26504.2314249.85

应付托管费8834.744749.95

应付销售服务费--

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.7180078.71165000.00

负债合计215552.77183999.80

净资产：

实收基金7.4.7.8307114457.00159114457.00

未分配利润7.4.7.9-99691504.78-35466846.12

净资产合计207422952.22123647610.88

负债和净资产总计207638504.99123831610.68

注：报告截止日2024年12月31日，基金份额净值0.6754元，基金份额总额307114457.00份。

第 26 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

7.2利润表

会计主体：汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间

2024年01月01日2023年01月01日

项目附注号至2024年12月31至2023年12月31日日

一、营业总收入-15927280.10-13382659.29

1.利息收入54497.5518749.49

其中：存款利息收入7.4.7.1054497.5518749.49

债券利息收入--

资产支持证券利息收入--

买入返售金融资产收入--

其他利息收入--

2.投资收益（损失以“-”填列）-10860332.95-1425909.32

其中：股票投资收益7.4.7.11-13599540.73-2393685.22

基金投资收益7.4.7.12--

债券投资收益7.4.7.13--

资产支持证券投资收益7.4.7.14--

贵金属投资收益7.4.7.15--

衍生工具收益7.4.7.16--

股利收益7.4.7.172739207.78967775.90以摊余成本计量的金融

--资产终止确认产生的收益

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以

7.4.7.18-5900652.73-11424925.42“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-724505.78-1222893.14

5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.191503713.81672319.10

减：二、营业总支出516241.27356102.64

1．管理人报酬7.4.10.2.1260760.77139998.46

其中：暂估管理人报酬--

2．托管费7.4.10.2.286920.2346666.14

3．销售服务费--

4．投资顾问费--

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资产支出--

6．信用减值损失7.4.7.20--

7.税金及附加--

8．其他费用7.4.7.21168560.27169438.04三、利润总额（亏损总额以“-”-16443521.37-13738761.93号填列）

第 27 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填-16443521.37-13738761.93

列）

五、其他综合收益的税后净额--

六、综合收益总额-16443521.37-13738761.93

7.3净资产变动表

会计主体：汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期

2024年01月01日至2024年12月31日

项目实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净

159114457.00-35466846.12123647610.88

资产

加：会计政策变

---更

二、本期期初净

159114457.00-35466846.12123647610.88

资产

三、本期增减变

动额（减少以148000000.00-64224658.6683775341.34“-”号填列）

（一）、综合收益

--16443521.37-16443521.37总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数148000000.00-47781137.29100218862.71

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

400000000.00-130161391.43269838608.57

购款

2.基金赎回款-252000000.0082380254.14-169619745.86

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

---资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净

307114457.00-99691504.78207422952.22

资产

第 28 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净

134114457.001211004.69135325461.69

资产

加：会计政策变

---更

二、本期期初净

134114457.001211004.69135325461.69

资产

三、本期增减变

动额（减少以25000000.00-36677850.81-11677850.81“-”号填列）

（一）、综合收益

--13738761.93-13738761.93总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数25000000.00-22939088.882060911.12

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

176000000.00-34594340.04141405659.96

购款

2.基金赎回款-151000000.0011655251.16-139344748.84

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

---资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净

159114457.00-35466846.12123647610.88

资产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

张晖李骁雷青松基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）（以下简称“本基金”），第 29 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

是由汇添富恒生香港上市生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）变更而来。原汇添富恒生香港上市生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]1156号《关于准予汇添富中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》以及中国证监会证监许可[2021]3807号《关于准予汇添富中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复》准予变更注册为汇添富恒生香港上市生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII），由汇添富基金管理股份有限公司向社会公开募集。经向中国证监会备案，基金合同于2022年7月5日生效。首次设立基金募集规模为303114457.00份基金份额，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具安永华明（2022）验字第 60466941_B04 号验资报告予以验证。

根据恒生指数有限公司发布的《恒生香港上市生物科技指数名称变更》，“恒生香港上市生物科技指数”名称于2024年12月9日变更为“恒生生物科技指数”。经与托管人协商一致，自2024年12月9日起，汇添富恒生香港上市生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金名称调整为汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）。

本基金为交易型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为汇添富基金管理股份有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司，境外托管人为摩根大通银行。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、

《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2024年12月31日的财务状况以及2024年01月01日至2024年12月31日的经营成果和净值变动情况。

第 30 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

（2）金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金第 31 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果

而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

第 32 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原

则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其

他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可

根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

第 33 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

第 34 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差

额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣

除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；

(8)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1、《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配采用现金分红；

3、每一基金份额享有同等分配权；

4、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；

5、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直第 35 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单第 36 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对本基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育附加。

基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征增值税和企业所得税；

基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

活期存款3944280.26934261.87

等于：本金3943101.35933739.73

加：应计利息1178.91522.14

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以内--

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

第 37 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计3944280.26934261.87

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票216826364.88203692744.68

13133620.20

贵金属投资-金交所黄

----金合约

交易所市场----

银行间市场----债券

境外 OTC市场 - - - -

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计216826364.88-203692744.68

13133620.20

上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票130129182.61-122896215.14-7232967.47

贵金属投资-金交所黄

----金合约

交易所市场----

银行间市场----债券

境外 OTC市场 - - - -

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计130129182.61-122896215.14-7232967.47

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

第 38 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

注：本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5债权投资

7.4.7.5.1债权投资情况

注：本基金无债权投资。

7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况

注：本基金不存在债权投资减值准备计提情况。

7.4.7.6其他资产

注：本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。

7.4.7.7其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费--

应付证券出借违约金--

应付交易费用25078.71-

其中：交易所市场25078.71-

银行间市场--

应付利息--

应付审计费35000.0045000.00

应付信息披露费120000.00120000.00

应付指数使用费--

应付账户维护费--

应付汇划费--

应付上市费--

应付持有人大会费-公证费--

应付持有人大会费-律师费--

应付或有管理费--

其他--

合计180078.71165000.00

第 39 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

7.4.7.8实收基金

金额单位：人民币元本期2024年01月01日至2024年12月31日项目

基金份额（份）账面金额

上年度末159114457.00159114457.00

本期申购400000000.00400000000.00本期赎回（以“-”-252000000.00-252000000.00号填列）

基金拆分/份额折算

--前

基金拆分/份额折算

--调整

本期申购--本期赎回（以“-”--号填列）

本期末307114457.00307114457.00

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.9未分配利润

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-7552652.44-27914193.68-35466846.12

加：会计政策变更---

本期期初-7552652.44-27914193.68-35466846.12

本期利润-10542868.64-5900652.73-16443521.37本期基金份额交易产

-9717563.26-38063574.03-47781137.29生的变动数

其中：基金申购款-30804670.41-99356721.02-130161391.43

基金赎回款21087107.1561293146.9982380254.14

本期已分配利润---

本期末-27813084.34-71878420.44-99691504.78

7.4.7.10存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

活期存款利息收入37125.0118680.41

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

第 40 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

结算备付金利息收入17271.4569.08

其他101.09-

合计54497.5518749.49

注:“其他”包含直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。

7.4.7.11股票投资收益

7.4.7.11.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日

股票投资收益—

—买卖股票差价-13599540.73-2393685.22收入

股票投资收益—

—赎回差价收入

股票投资收益—

—申购差价收入

股票投资收益—

—证券出借差价--收入

合计-13599540.73-2393685.22

7.4.7.11.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日

卖出股票成交总额169372063.68158333866.67

减：卖出股票成本总额182333991.67160187924.52

减：交易费用637612.74539627.37

买卖股票差价收入-13599540.73-2393685.22

7.4.7.12基金投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无基金投资收益。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

第 41 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖债券差价收入。

7.4.7.14资产支持证券投资收益

7.4.7.14.1资产支持证券投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖资产支持证券差价收入。

7.4.7.15贵金属投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.16衍生工具收益

7.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。

7.4.7.16.2衍生工具收益——其他投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具其他投资收益。

7.4.7.17股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2023年01月01日至

2024年12月31日2023年12月31日

股票投资产生的股利收益2739207.78967775.90

其中：证券出借权益补偿收入--

基金投资产生的股利收益--

合计2739207.78967775.90

7.4.7.18公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日

1.交易性金融资产-5900652.73-11424925.42

——股票投资-5900652.73-11424925.42

——债券投资--

——资产支持证券

--投资

——基金投资--

——贵金属投资--

——其他--

2.衍生工具--

第 42 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

——权证投资--

——期货投资--

3.其他--

减：应税金融商品

公允价值变动产生--的预估增值税

合计-5900652.73-11424925.42

7.4.7.19其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年12月2023年01月01日至2023年12月

31日31日

基金赎回费收入--

替代损益1503713.81672319.10

其他--

合计1503713.81672319.10

7.4.7.20信用减值损失

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。

7.4.7.21其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日

审计费用35000.0045000.00

信息披露费120000.00120000.00证券出借违约

--金

账户维护费--

银行费用9044.974438.04

指数使用费--

持有人大会-

--公证费

持有人大会-

--律师费

开户费--

上市费--

或有管理费--

其他4515.30-

第 43 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

合计168560.27169438.04

7.4.7.22分部报告

注：本基金目前以一个经营分部运作。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系汇添富基金管理股份有限公司基金管理人基金销售机构

中国农业银行股份有限公司（"农业银行"）基金托管人

摩根大通银行（JPMorgan Chase & Co）（"摩境外资产托管人根大通银行"）

东方证券股份有限公司（"东方证券"）基金管理人的股东上海上报资产管理有限公司基金管理人的股东

上海菁聚金投资管理合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东东航金控有限责任公司基金管理人的股东汇添富资本管理有限公司基金管理人的全资子公司

汇添富资产管理（美国）控股有限公司基金管理人的全资子公司

汇添富资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司

汇添富资产管理（新加坡）有限公司基金管理人的全资子公司汇添富投资管理有限公司基金管理人的全资子公司东方证券承销保荐有限公司基金管理人的股东的全资子公司上海汇添富公益基金会与基金管理人同一批关键管理人员汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投该基金是本基金的联接基金

资基金发起式联接基金（QDII）

注：1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

2、根据《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》《基金管理公司子公司管理规定》等法律法规的有关规定，经中国证券监督管理委员会同意，汇添富基金管理股份有限公司（以下简称“本公司”）已受让汇添富资本管理有限公司持有的汇添富投资管理有限公司（以下简称“汇添富投资”）全部股权。汇添富投资已由本公司的“全资子公司的全资子公司”变更为“全资子公司”。

第 44 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元上年度可比期间2023年01本期2024年01月01日至2024年12月月01日至2023年12月31

31日

日关联方名称占当期股票成占当期股票成成交金额交总额的比例成交金额交总额的比例

（%）（%）

东方证券118648585.9127.06--

7.4.10.1.2债券交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.10.1.4基金交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行基金交易。

7.4.10.1.5权证交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.6应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期2024年01月01日至2024年12月31日关联方名占当期佣金总占期末应付佣称当期佣金量的比例期末应付佣金余额金总额的比例

（%）（%）

东方证券28474.9221.4825078.71100.00上年度可比期间2023年01月01日至2023年12月31日关联方名占当期佣金总占期末应付佣称当期佣金量的比例期末应付佣金余额金总额的比例

（%）（%）

----

注：1.上述佣金按协议约定的佣金率计算，佣金率由协议签订方参考市场价格确定。截至

2024年6月30日止，该类佣金协议的服务范围包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研

第 45 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告究成果和市场信息服务等。

2.根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，基金管理

人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣

金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2023年01月01日至

2024年12月31日2023年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费260760.77139998.46

其中：应支付销售机构的客户维护费17344.022135.04

应支付基金管理人的净管理费243416.75137863.42

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.15%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，按照双方协商一致的方式，于次月初5个工作日内进行支付。

若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

对于基金中基金、ETF联接基金等特殊类型的基金产品，由于本基金管理人对基金财产中持有的本基金管理人自身管理的基金部分或基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费，但客户维护费的收取标准并不调减，可能出现净管理费为负值的情况。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2023年01月01日至

2024年12月31日2023年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费86920.2346666.14

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

第 46 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，按照双方协商一致的方式，于次月初5个工作日内进行支付。

若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业

务的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借

业务的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注:本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份上年度末2023年12月31本期末2024年12月31日日持有的基金份持有的基金份关联方名称额占基金总份持有的基额占基金总份持有的基金份额额的比例金份额额的比例

（%）（%）汇添富恒生生物科技交易型开放

式指数证券投资42023800.0013.68--基金发起式联接基金（QDII）

第 47 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用符合基金招募说明书和相关公告的规定。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期2024年01月01日至2024年12上年度可比期间2023年01月01日关联方月31日至2023年12月31日名称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入农业银

3679088.6637125.01594268.1618680.41

行摩根大

265191.60-339993.71-

通银行

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。

7.4.11利润分配情况

注:本基金本报告期未进行利润分配。于资产负债表日之后、财务报表批准日之前批准、公告或实施的利润分配情况详见资产负债表日后事项章节。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元复停复牌期末股票股票名停牌牌牌开数量期末估值总备估值期末成本总额

代码称日期原日盘（股）额注单价因期单价

New 2024 重

6606 Horizon 年大

3.07-965001904362.48296684.70

HK Health 03 事

Ltd 月项

第 48 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

28停

日牌

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

注：截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

注:截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

注：截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门四级风险管理组织架构，并明确了相应的风险管理职能。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不超过基金资产净值的10%。此外，基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的

证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%。本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。另外，基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.3流动性风险

第 49 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险

管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中

7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本

基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能

自由转让外，本基金本报告期末的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素

的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

第 50 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期

末5

1-3个

20241-5年

1个月以内个月-不计息合计

年12年以月1月31上年日资产货币

3944280.26-----3944280.26

资金结算

备付1477.17-----1477.17金存出

保证2.88-----2.88金交易性金

-----203692744.68203692744.68融资产衍生

金融-------资产买入返售

-------金融资产债权

-------投资应收

清算-------款应收

-------股利应收

申购-------款递延所得

-------税资产

第 51 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告其他

-------资产资产

3945760.31----203692744.68207638504.99

总计负债短期

-------借款交易性金

-------融负债衍生

金融-------负债卖出回购

金融-------资产款应付

清算-----135.09135.09款应付

赎回-------款应付管理

-----26504.2326504.23人报酬应付

托管-----8834.748834.74费应付销售

-------服务费应付投资

-------顾问费应交

-------税费应付

-------利润

第 52 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告递延所得

-------税负债其他

-----180078.71180078.71负债负债

-----215552.77215552.77总计利率敏感

3945760.31----203477191.91207422952.22

度缺口上年

度末5

1-3个

20231-5年

1个月以内个月-不计息合计

年12年以月1月31上年日资产货币

934261.87-----934261.87

资金结算

备付1133.67-----1133.67金存出

保证-------金交易性金

-----122896215.14122896215.14融资产衍生

金融-------资产买入返售

-------金融资产债权

-------投资应收

清算-------款

应收-------

第 53 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告股利应收

申购-------款递延所得

-------税资产其他

-------资产资产

935395.54----122896215.14123831610.68

总计负债短期

-------借款交易性金

-------融负债衍生

金融-------负债卖出回购

金融-------资产款应付

清算-------款应付

赎回-------款应付管理

-----14249.8514249.85人报酬应付

托管-----4749.954749.95费应付销售

-------服务费

第 54 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告应付投资

-------顾问费应交

-------税费应付

-------利润递延所得

-------税负债其他

-----165000.00165000.00负债负债

-----183999.80183999.80总计利率敏感

935395.54----122712215.34123647610.88

度缺口

表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析本基金本报告期末及上年度末均未持有债券资产及资产支持证券（不含可转换债券及可交换债券），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元本期末2024年12月31日其他币种项目美元折合港币折合人民币折合人民合计人民币币以外币计价的资产

第 55 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

货币资金-265194.17-265194.17结算备付

----金存出保证

----金交易性金

-203692744.68-203692744.68融资产衍生金融

----资产买入返售

----金融资产

债权投资----应收清算

----款

应收股利----应收申购

----款递延所得

----税资产

其他资产----

资产合计-203957938.85-203957938.85以外币计价的负债

短期借款----交易性金

----融负债衍生金融

----负债卖出回购

金融资产----款应付清算

----款应付赎回

----款应付管理

----人报酬应付托管

----费应付销售

----服务费应付投资

----顾问费

第 56 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

应交税费----

应付利润----递延所得

----税负债

其他负债----

负债合计----资产负债表外汇风

-203957938.85-203957938.85险敞口净额上年度末2023年12月31日其他币种项目美元折合港币折合人民币折合人民合计人民币币以外币计价的资产

货币资金-339999.20-339999.20结算备付

----金存出保证

----金交易性金

-122896215.14-122896215.14融资产衍生金融

----资产买入返售

----金融资产

债权投资----应收清算

----款

应收股利----应收申购

----款递延所得

----税资产

其他资产----

资产合计-123236214.34-123236214.34以外币计价的负债

短期借款----交易性金

----融负债

衍生金融----

第 57 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告负债卖出回购

金融资产----款应付清算

----款应付赎回

----款应付管理

----人报酬应付托管

----费应付销售

----服务费应付投资

----顾问费

应交税费----

应付利润----递延所得

----税负债

其他负债----

负债合计----资产负债表外汇风

-123236214.34-123236214.34险敞口净额

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

1.除汇率以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低汇

假设率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人相关风险变量民币元）的变动上年度末2023年12月本期末2024年12月31日

31日

分析港币相对人民

10197896.946161810.72

币升值5%港币相对人民

-10197896.94-6161810.72

币贬值5%

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格

第 58 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。

本基金管理人通过标准差、跟踪误差、beta 值等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

单位：人民币元本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日项目占基金资产净占基金资产净公允价值公允价值

值比例（%）值比例（%）

203692744.122896215.

交易性金融资产－股票投资98.2099.39

6814

交易性金融资产—基金投资----

交易性金融资产－债券投资----

交易性金融资产－贵金属投资----

衍生金融资产－权证投资----

其他----

203692744.122896215.

合计98.2099.39

6814

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即从长期来看，本基金所投资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期假设内的相关系数在资产负债表日后短期内保持不变；

2.以下分析中，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人相关风险变量的民币元）变动本期末2024年12月31上年度末2023年12月日31日恒生生物科技指分析数（汇率调整）10130198.926066194.78

上涨5%恒生生物科技指数（汇率调整）-10130198.92-6066194.78

下跌5%

注：于2024年12月9日，“恒生香港上市生物科技指数”名称变更为“恒生生物科技指数”。

本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场第 59 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2024年12月31日2023年12月31日

第一层次203396059.98122896215.14

第二层次--

第三层次296684.70-

合计203692744.68122896215.14

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公

允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元本期

2024年01月01日至2024年12月31日

项目交易性金融资产合计

第 60 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告债券投资股票投资

期初余额---

当期购买-649056.03649056.03

当期出售/结算---

转入第三层次-1279718.57

1279718.57

转出第三层次---

当期利得或损失总额--1632089.90

1632089.90

其中：计入损益的利得或-

--1632089.90

损失1632089.90计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额-296684.70296684.70期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未-

--1632089.90

实现利得或损失的变动—1632089.90

—公允价值变动损益上年度可比期间

2023年01月01日至2023年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额---

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次---

当期利得或损失总额---

其中：计入损益的利得或

---损失计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未

---

实现利得或损失的变动—

—公允价值变动损益

7.4.14.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

第 61 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告不可观察输入值采用的估

项目本期末公允价值范围/加权平与公允价值值技术名称均值之间的关系折现率及

上市公司负相关、正

股票296684.70市销率乘0.37、2-2.67比较法相关数不可观察输入值采用的估

项目上年度末公允价值范围/加权平与公允价值值技术名称均值之间的关系

7.4.14.4非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.5不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项截至资产负债表日，除本报告“4管理人报告-报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明”章节中所列示情况外，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额

（%）

1权益投资203692744.6898.10

其中：普通股203692744.6898.10

存托凭证--

第 62 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

优先股--

房地产信托--

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4金融衍生品投资--

其中：远期--

期货--

期权--

权证--

5买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资产--

6货币市场工具--

7银行存款和结算备付金合计3945757.431.90

8其他各项资产2.880.00

9合计207638504.99100.00

注:本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币152620440.35元，占期末净值比例为73.58%。

8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元占基金资产净值比例国家（地区）公允价值

（％）

中国香港203692744.6898.20

合计203692744.6898.20

注：按公允价值占基金资产净值比例从大到小排序；国家（地区）类别根据其所在的证券交

易所确定；此处股票包括普通股和优先股；ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。

8.3期末按行业分类的权益投资组合

8.3.1期末指数投资按行业分类的权益投资组合

占基金资产净值比例

行业类别公允价值（人民币元）

（％）

10能源--

15原材料--

20工业--

25可选消费--

30日常消费16083059.907.75

第 63 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

35医疗保健187313000.0890.30

40金融--

45信息技术--

50电信服务--

55公用事业--

60房地产--

合计203396059.9898.06

8.3.2期末积极投资按行业分类的权益投资组合

占基金资产净值比例

行业类别公允价值（人民币元）

（％）

10能源--

15原材料--

20工业--

25可选消费--

30日常消费--

35医疗保健296684.700.14

40金融--

45信息技术--

50电信服务--

55公用事业--

60房地产--

合计296684.700.14

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细

8.4.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资

明细

金额单位：人民币元公所占基司所属金资名证在国产净序称券证家数量

公司名称（英文）公允价值值比

号（代券（（股）例中码市地

（％文场区

）

））药226香中

Wuxi Biologics 131050 21310384.3

1明9港国10.27

Cayman Inc 0 8

生 HK 联香

第 64 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告物合港技交术易有所限公司百香济港神中

616联

州国18869657.7

2 BeiGene Ltd 0 合 186600 9.10

有香9

HK 交限港易公所司香信港达中

180联

Innovent 生国 17437981.4

31合5145008.41

Biologics Inc 物香 3

HK 交制港易药所康方生物香科港技中

992联

（国12759812.5

4 Akeso Inc 6 合 227000 6.15

开香5

HK 交曼港易

）所有限公司石香药港集中

CSPC 109 联

团国28820012757090.0

5 Pharmaceutical 3 合 6.15

有香00

Group Ltd HK 交限港易公所司

第 65 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告中国香生港物中

Sino 117 联

制国36230010736137.3

6 Biopharmaceutical 7 合 5.18

药香04

Ltd HK 交有港易限所公司巨子香生港物中

236联

Giant Biogene 控国

77合1622007495164.033.61

Holding Co ltd 股香

HK 交有港易限所公司再香鼎港医中

968联

药国

8 Zai Lab Ltd 8 合 349100 6756563.79 3.26

有香

HK 交限港易公所司翰森香制港药中

Hansoh 369 联集国

9 Pharmaceutical 2 合 416000 6656820.02 3.21

团香

Group Co Ltd HK 交有港易限所公司无香锡港中

235

1 WuXi AppTec Co 药联国

91221006388425.853.08

0 Ltd 明合香

HK康交港德易

第 66 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告新所药开发股份有限公司京东香健港康中

661联

1 JD Health 股国

8合1957005092451.392.46

1 International Inc 份香

HK 交有港易限所公司国药香控港股中

109联

1 Sinopharm Group 股国

9合2348004631348.292.23

2 Co Ltd 份香

HK 交有港易限所公司金斯瑞生香物港中科154联

1 Genscript Biotech 国

技8合4840004410321.072.13

3 Corp 香

股 HK 交港份易有所限公司

1 HUTCHMED China 和 13 香中 198500 4145117.10 2.00

第 67 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

4 Ltd 黄 HK 港国

医联香药合港

（交中易国所

）有限公司联邦制香药港

United 国中

393联

1 Laboratories 际国

3合3500004006049.041.93

5 International 控香

HK 交

Holdings Ltd/The 股港易有所限公司香港三中

153联

1生国

3SBio Inc 0 合 671500 3780762.03 1.82

6制香

HK 交药港易所山东威高香集港团中

Shandong Weigao 106 联

1医国

Group Medical 6 合 871600 3712827.73 1.79

7用香

Polymer Co Ltd HK 交高港易分所子制品股

第 68 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告份有限公司华润香医港药中

China Resources 332 联

1集国

Pharmaceutical 0 合 660500 3486401.69 1.68

8团香

Group Ltd HK 交有港易限所公司香亚港盛中

Ascentage Pharma 685 联

1医国

Group 5 合 82700 3480720.44 1.68

9药香

International HK 交集港易团所阿里健香康港信中

Alibaba Health 联

2息241国112800

Information 合 3467982.76 1.67

0 技 HK 香 0

Technology Ltd 交术港易有所限公司云香顶港新中

195联

2 Everest Medicines 耀国

2合740003316704.871.60

1 Ltd 有香

HK 交限港易公所司

2 China Medical 康 867 香中

4700003286052.941.58

2 System Holdings 哲 HK 港国

第 69 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

Ltd 药联香业合港控交股易有所限公司远大香医港药中

Grand 联

2集512国

Pharmaceutical 合 559500 2486973.02 1.20

3 团 HK 香

Group Ltd 交有港易限所公司药明合香联港生中

226联

2 WuXi XDC Cayman 物国

8合840002384182.591.15

4 Inc 技香

HK 交术港易有所限公司诺诚香健港华中

996联

2 InnoCare Pharma 医国

9合4190002374625.851.14

5 Ltd 药香

HK 交有港易限所公司上香中

Shanghai Fosun 219

2海港国

Pharmaceutical 6 172000 2249017.78 1.08

6复联香

Group Co Ltd HK星合港

第 70 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告医交药易

（所集团

）股份有限公司微创香医港疗中联

2 Microport 科 853 国

合3537002092982.821.01

7 Scientific Corp 学 HK 香

交有港易限所公司四川科伦博香泰港

Sichuan Kelun- 生中

699联

2 Biotech 物国

0合138002086868.181.01

8 Biopharmaceutical 医香

HK 交

Co Ltd 药港易股所份有限公司康香诺港中

216

2 Keymed 亚联国

2685001960102.560.94

9 Biosciences Inc 生合香

HK物交港医易

第 71 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告药所科技有限公司锦欣生香殖港医中

195联

3 Jinxin Fertility 疗国

1合7695001916861.130.92

0 Group Ltd 集香

HK 交团港易有所限公司绿叶香制港药中

218联

3 Luye Pharma Group 集国

6合9230001854774.780.89

1 Ltd 团香

HK 交有港易限所公司先声香药港业中

Simcere 209 联

3集国

Pharmaceutical 6 合 265000 1742344.26 0.84

2团香

Group Ltd HK 交有港易限所公司石香中四200港

3国

SSY Group Ltd 药 5 联 466000 1540578.67 0.74

3香

集 HK 合港团交

第 72 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告有易限所公司上海医香药港集中

Shanghai 260 联

3团国

Pharmaceuticals 7 合 128800 1505237.27 0.73

4股香

Holding Co Ltd HK 交份港易有所限公司宜昌东阳光香长港

YiChang HEC 中江155联

3 ChangJiang 国

药8合1604001420011.960.68

5 Pharmaceutical Co 香

业 HK 交

Ltd 港股易份所有限公司丽珠医香药港集中

Livzon 151 联

3团国

Pharmaceutical 3 合 53800 1372567.23 0.66

6股香

Group Inc HK 交份港易有所限公司

3 Hangzhou Tigermed 杭 334 香中 43100 1229299.58 0.59

第 73 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

7 Consulting Co Ltd 州 7 港国

泰 HK 联香格合港医交药易科所技股份有限公司四环医香药港

Sihuan 控中联

3 Pharmaceutical 股 460 国 147000

合898444.010.43

8 Holdings Group 集 HK 香 0

交

Ltd 团港易有所限公司上海微创医疗机香器港中

Shanghai 人 225 联

3国MicroPort MedBot （ 2 合 101000 889470.68 0.43

9香

Group Co Ltd 集 HK 交港团易

）所股份有限公司

第 74 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告爱康香医港疗中

178联

4 AK Medical 控国

9合196000880293.630.42

0 Holdings Ltd 股香

HK 交有港易限所公司荣昌生物制香药港

（中

999联

4烟国

Remegen Co Ltd 5 合 56000 746758.66 0.36

1台香

HK 交

）港易股所份有限公司乐普生香物港科中

215联

4 Lepu Biopharma Co 技国

7合290000703605.200.34

2 Ltd 股香

HK 交份港易有所限公司微香创港中

MicroPort 217

4脑联国

NeuroScientific 2 81000 645829.56 0.31

3科合香

Corp HK学交港有易

第 75 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告限所公司康香宁港杰中

996联

4瑞国

Alphamab Oncology 6 合 168000 544511.52 0.26

4生香

HK 交物港易制所药山东博安香生港物中

Shandong BoAn 695 联

4技国

Biotechnology Co 5 合 46800 404349.81 0.19

5术香

Ltd HK 交股港易份所有限公司晶香泰港控中

222联

4 XtalPi Holdings 股国

8合71000393178.060.19

6 Ltd 有香

HK 交限港易公所司乐普心香泰港

LEPU ScienTech 中医229联

4 Medical 国

疗1合24000387158.810.19

7 Technology 香

科 HK 交

Shanghai Co Ltd 港技易

（所上海

第 76 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

）股份有限公司药师香帮港中股988联

4国

YSB Inc 份 5 合 73200 382313.76 0.18

8香

有 HK 交港限易公所司宜明昂科生物医香药港技中

ImmuneOnco 154 联

4术国

Biopharmaceutical 1 合 61000 291480.35 0.14

9（香s Co Ltd HK 交上港易海所

）股份有限公司方香舟港云中

608联

5康国

Fangzhou Inc 6 合 4500 27461.72 0.01

0控香

HK 交股港易有所限

第 77 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告公司

8.4.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资

明细

金额单位：人民币元所公司在所属占基金序公司名称名称证券证国家数量资产净公允价值号（英文）（中代码券（地（股）值比例文）市区）（％）场香港

New联

Horizon 诺辉 6606 中国

1合96500296684.700.14

Health 健康 HK 香港交

Ltd易所

8.5报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元占期初基金

序号公司名称（英文）证券代码本期累计买入金额资产净值比例（％）

Wuxi Biologics Cayman

1 2269 HK 28934321.54 23.40

Inc

2 BeiGene Ltd 6160 HK 26083073.15 21.09

3 Innovent Biologics Inc 1801 HK 22745256.76 18.40

CSPC Pharmaceutical

4 1093 HK 20936428.23 16.93

Group Ltd

5 Akeso Inc 9926 HK 14156331.47 11.45

Sino Biopharmaceutical

6 1177 HK 13252921.26 10.72

Ltd

Giant Biogene Holding

7 2367 HK 8471201.96 6.85

Co ltd

Hansoh Pharmaceutical

8 3692 HK 8014484.78 6.48

Group Co Ltd

9 Genscript Biotech Corp 1548 HK 6952342.74 5.62

第 78 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

10 WuXi AppTec Co Ltd 2359 HK 6924462.85 5.60

11 Zai Lab Ltd 9688 HK 6669101.35 5.39

12 HUTCHMED China Ltd 13 HK 6202966.61 5.02

JD Health

13 6618 HK 6134890.55 4.96

International Inc

14 Sinopharm Group Co Ltd 1099 HK 5370238.29 4.34

Shandong Weigao Group

15 1066 HK 5003831.68 4.05

Medical Polymer Co Ltd

Alibaba Health

16 Information Technology 241 HK 4904125.79 3.97

Ltd

China Medical System

17 867 HK 4721524.44 3.82

Holdings Ltd

18 3SBio Inc 1530 HK 4614142.29 3.73

China Resources

19 Pharmaceutical Group 3320 HK 3992218.25 3.23

Ltd

United Laboratories

20 International Holdings 3933 HK 3807555.56 3.08

Ltd/The

Ascentage Pharma Group

21 6855 HK 3690416.89 2.98

International

Sichuan Kelun-Biotech

22 Biopharmaceutical Co 6990 HK 3338740.42 2.70

Ltd

23 Luye Pharma Group Ltd 2186 HK 3048222.19 2.47

24 Keymed Biosciences Inc 2162 HK 2808380.71 2.27

Shanghai Fosun

25 Pharmaceutical Group 2196 HK 2745929.16 2.22

Co Ltd

Grand Pharmaceutical

26 512 HK 2727675.69 2.21

Group Ltd

27 InnoCare Pharma Ltd 9969 HK 2724588.34 2.20

28 WuXi XDC Cayman Inc 2268 HK 2670195.97 2.16

Microport Scientific

29 853 HK 2638679.75 2.13

Corp

30 Everest Medicines Ltd 1952 HK 2598941.46 2.10

Jinxin Fertility Group

31 1951 HK 2525855.40 2.04

Ltd

注：本项“买入金额”按买入成交金额填列，不考虑相关交易费用。

8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元

第 79 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告占期初基金

序号公司名称（英文）证券代码本期累计卖出金额资产净值比例（％）

1 BeiGene Ltd 6160 HK 21281207.70 17.21

CSPC Pharmaceutical

2 1093 HK 13933628.52 11.27

Group Ltd

3 Innovent Biologics Inc 1801 HK 13831699.67 11.19

Wuxi Biologics Cayman

4 2269 HK 12510050.92 10.12

Inc

5 Akeso Inc 9926 HK 9442838.34 7.64

Sino Biopharmaceutical

6 1177 HK 9310555.00 7.53

Ltd

Hansoh Pharmaceutical

7 3692 HK 5439939.96 4.40

Group Co Ltd

Giant Biogene Holding

8 2367 HK 5303028.96 4.29

Co ltd

9 Zai Lab Ltd 9688 HK 4656470.05 3.77

10 WuXi AppTec Co Ltd 2359 HK 4200947.22 3.40

11 HUTCHMED China Ltd 13 HK 4108054.26 3.32

12 Genscript Biotech Corp 1548 HK 4056273.39 3.28

JD Health

13 6618 HK 3821784.87 3.09

International Inc

14 Sinopharm Group Co Ltd 1099 HK 3435211.74 2.78

Shandong Weigao Group

15 1066 HK 2979477.00 2.41

Medical Polymer Co Ltd

16 3SBio Inc 1530 HK 2961312.51 2.39

Alibaba Health

17 Information Technology 241 HK 2825338.33 2.28

Ltd

China Medical System

18 867 HK 2785643.05 2.25

Holdings Ltd

China Resources

19 Pharmaceutical Group 3320 HK 2591658.36 2.10

Ltd

United Laboratories

20 International Holdings 3933 HK 2472291.40 2.00

Ltd/The

注：本项“卖出金额”按卖出成交金额填列，不考虑相关交易费用。

8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位：人民币元

第 80 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

买入成本（成交）总额269031173.94

卖出收入（成交）总额169372063.68

注：“买入成本”、“卖出收入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合

注:本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注:本基金本报告期末未持有债券。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细

注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明

细

注:本基金本报告期末未持有金融衍生品。

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

注:本基金本报告期末未持有基金投资。

8.11投资组合报告附注

8.11.1

报告期内本基金投资前十名证券的发行主体没有被中国人民银行及其派出机构、国家金

融监督管理总局（前身为中国银保监会）及其派出机构、中国证监会及其派出机构、国家市

场监督管理总局及机关单位、交易所立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.11.2

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金2.88

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款-

第 81 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计2.88

8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构中国农业银行股份有

限公司-汇添富恒生生物科技交易型开放持有机构投资者个人投资者式指数证券投资基金人户户均持有发起式联接基金数的基金份（QDII）

（户额占总占总占总

）份额份额份额持有份额比例持有份额比例持有份额比例（%（%（%）））

77358.879569141.25.9227545316.74.042023800.13.6

3970

1001009008

注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中包含“汇添富恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。

9.2期末上市基金前十名持有人

占上市总份额比

序号持有人名称持有份额（份）例（%）

1 BARCLAYS BANK PLC 27523497.00 8.96

2陶立永7882200.002.57

第 82 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

3罗庆涛4325000.001.41

中信建投证券股份有

43466563.001.13

限公司

5钱冠军3000000.000.98

6李艺丹2843400.000.93

7赵涛2147410.000.70

8刘维虎2146300.000.70

9邹建华2000000.000.65

10许卫平2000000.000.65

10王纪文2000000.000.65

北京同瑞汇金投资管

理有限责任公司－同

102000000.000.65

瑞汇金3期私募证券投资基金中国农业银行股份有

限公司-汇添富恒生生物科技交易型开放

1142023800.0013.68

式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

注：期末基金管理人的从业人员未持有本基金。

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0

9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本

人管理的产品情况

注：本基金基金经理期末未兼任私募资产管理计划的投资经理。

§10开放式基金份额变动

单位：份基金合同生效日（2022年07月05

303114457.00日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额159114457.00

第 83 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

本报告期基金总申购份额400000000.00

减：本报告期基金总赎回份额252000000.00

本报告期基金拆分变动份额-

本报告期期末基金份额总额307114457.00

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金基金管理人未发生重大人事变动。

本报告期内，本基金基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产的重大诉讼事项。

本报告期，无涉及基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内，本基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）自产品成立日（2022年07月05日）起至本

报告期末，为本基金进行审计。本报告期内应付的审计费用为人民币35000.00元。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内未发生基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

第 84 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金占当期交易占当期股票成券商名称单元佣金总备注成交金额交总额佣金数量量的比的比例例（%）

（%）

Sanford C.Bernstein (Hong - 175173150.81 39.96 52552.32 39.65

Kong) Limited

东方证券4118648585.9127.0628474.9221.48

Jefferies

International - 96652584.60 22.05 28995.84 21.88

Limited

国泰君安239572629.639.0315829.2011.94

华宝证券15677240.041.294541.963.43

华创证券12679046.830.612143.211.62

财通证券1----

长城证券1----

长江证券2----

东方财富2----

东海证券2----

方正证券2----

广发证券2----

国金证券1----

国联证券1----

海通证券2----

恒泰证券2----

华泰证券2----

华西证券2----

民生证券1----

兴业证券2----

招商证券2----

中泰证券1----

中信建投证券2----

中信证券1----

注:此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计，不单指股票交易佣金。

第 85 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期占当期占当期占当期债券回债券成权证成基金成券商名称成交成交购成交成交成交交总额交总额交总额金额金额总额的金额金额的比例的比例的比例比例

（%）（%）（%）

（%）

Sanford C.Bernstein (Hong - - - - - - - -

Kong) Limited

东方证券--------

Jefferies

International - - - - - - - -

Limited

国泰君安--------

华宝证券--------

华创证券--------

财通证券--------

长城证券--------

长江证券--------

东方财富--------

东海证券--------

方正证券--------

广发证券--------

国金证券--------

国联证券--------

海通证券--------

恒泰证券--------

华泰证券--------

华西证券--------

民生证券--------

兴业证券--------

招商证券--------

中泰证券--------

中信建投证券--------

中信证券--------

注:1、专用交易单元的选择标准和程序：

（1）基金交易单元选择和成交量的分配工作由公司投资研究总部/指数与量化投资部（合称第 86 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告“投资研究部门”）根据法律法规及公司内部规定相应负责组织、协调和监督。投资研究部门选择财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、研究服务能力较强的证券公司，租用其交易单元。

（2）交易单元分配的目标是按照中国证监会的有关规定和对券商交易或研究服务的评价控制交易单元的分配比例。

（3）投资研究部门根据定期评分的结果决定交易单元分配比例。通过一家证券公司进行证券交易的年交易佣金总额的上限，需符合相关法律法规规定的要求。（采用券商交易模式的基金不适用相关法律法规规定的证券交易佣金分配比例上限。）

（4）每半年综合考虑近半年及最新的评分情况，作为增加或更换券商交易单元的依据。

（5）调整租用交易单元的选择及决定交易单元成交量的分布情况由投资研究部门决定。

（6）交易单元的选择程序为投资研究部门按上述标准对券商进行评估，根据法律法规及公

司内部规定确认选用的券商，与被选中的券商签订相关协议。

2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：

本基金本报告期内未新增或退租交易单元。

3、《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》自2024年7月1日起实施，《汇添富基金管理股份有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》公

告首次披露的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日，特此说明。

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期关于防范不法分子冒用汇添富基

1公司网站2024年01月02日

金名义进行非法活动的重要提示上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

2于旗下部分基金增加华宝证券为2024年01月08日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站关于汇添富基金管理股份有限公上证报公司网站

3司终止与北京增财基金销售有限中国证监会基金电2024年01月17日

公司合作关系的公告子披露网站上交所证券时报汇添富基金管理股份有限公司关公司网站中国证监

4于旗下部分基金调整申购赎回折2024年01月20日

会基金电子披露网算汇率的公告站汇添富恒生香港上市生物科技交上交所公司网站

52024年01月22日

易型开放式指数证券投资基金中国证监会基金电

第 87 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告（QDII）更新招募说明书（2024 子披露网站年1月22日更新）上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中

62024年01月22日

下基金2023年第四季度报告国证监会基金电子披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

7于旗下部分基金增加华金证券为2024年03月08日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站关于汇添富恒生香港上市生物科上交所证券时报技交易型开放式指数证券投资基公司网站中国证监

82024年03月27日金（QDII）因境外主要市场节假会基金电子披露网

日暂停申购、赎回业务的公告站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中

92024年03月29日

下基金2023年年度报告国证监会基金电子披露网站汇添富基金管理股份有限公司关上证报公司网站

10于提醒投资者持续完善客户身份中国证监会基金电2024年04月03日

信息资料的公告子披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

11于汇添富投资管理有限公司股东2024年04月16日

国证监会基金电子变更的公告披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中

122024年04月22日

下基金2024年第一季度报告国证监会基金电子披露网站关于汇添富恒生香港上市生物科上交所证券时报技交易型开放式指数证券投资基公司网站中国证监

132024年05月13日金（QDII）因境外主要市场节假会基金电子披露网

日暂停申购、赎回业务的公告站中证报上交所公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

14于旗下部分基金增加渤海证券为2024年05月20日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站汇添富基金管理股份有限公司关中证报上交所公

15于旗下部分基金增加华源证券为司网站中国证监会2024年05月20日

申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

16于旗下部分基金增加财达证券为2024年06月03日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站

第 88 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告汇添富基金管理股份有限公司旗上交所公司网站

17下部分基金更新基金产品资料概深交所中国证监会2024年06月07日

要基金电子披露网站关于汇添富基金管理股份有限公上证报公司网站

18司终止与北京中期时代基金销售中国证监会基金电2024年06月13日

有限公司合作关系的公告子披露网站关于汇添富恒生香港上市生物科上交所证券时报技交易型开放式指数证券投资基公司网站中国证监

192024年06月27日金（QDII）因境外主要市场节假会基金电子披露网

日暂停申购、赎回业务的公告站上交所证券时报汇添富基金管理股份有限公司关公司网站中国证监

20于旗下部分基金估值调整情况的2024年06月29日

会基金电子披露网公告站中证报上交所公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

21于旗下部分基金增加湘财证券为2024年07月16日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站汇添富基金管理股份有限公司旗上交所公司网站

22下部分基金更新基金产品资料概深交所中国证监会2024年07月18日

要基金电子披露网站上交所公司网站汇添富基金管理股份有限公司旗

23深交所中国证监会2024年07月18日

下部分基金更新招募说明书基金电子披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中

242024年07月19日

下基金2024年第二季度报告国证监会基金电子披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

25于旗下部分基金增加万和证券为2024年07月25日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

26于旗下部分基金增加信达证券为2024年07月31日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

27于旗下部分基金增加国金证券为2024年08月01日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站关于汇添富基金管理股份有限公上证报公司网站28司终止与中民财富基金销售（上中国证监会基金电2024年08月15日海）有限公司合作关系的公告子披露网站

29汇添富基金管理股份有限公司旗上交所上证报公2024年08月30日

第 89 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告下基金2024年中期报告司网站深交所中国证监会基金电子披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

30于旗下部分基金增加联储证券为2024年09月02日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站汇添富基金管理股份有限公司关上交所上证报公

31 于旗下部分上海证券交易所 ETF 司网站中国证监会 2024年 09月 06日

暂停申购、赎回业务的公告基金电子披露网站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

32于旗下部分基金增加甬兴证券为2024年09月09日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站关于汇添富恒生香港上市生物科上交所证券时报技交易型开放式指数证券投资基公司网站中国证监

332024年09月12日金（QDII）因境外主要市场节假会基金电子披露网

日暂停申购、赎回业务的公告站上交所证券时报汇添富基金管理股份有限公司关公司网站中国证监

34于旗下部分基金估值调整情况的2024年09月21日

会基金电子披露网公告站关于汇添富恒生香港上市生物科上交所证券时报技交易型开放式指数证券投资基公司网站中国证监

352024年10月09日金（QDII）因境外主要市场节假会基金电子披露网

日暂停申购、赎回业务的公告站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司旗司网站深交所中

362024年10月25日

下基金2024年第三季度报告国证监会基金电子披露网站关于汇添富基金管理股份有限公上证报公司网站

37司终止与乾道基金销售有限公司中国证监会基金电2024年11月20日

合作关系的公告子披露网站中证报上交所公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

38于旗下部分基金增加大同证券为2024年11月25日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站汇添富恒生生物科技交易型开放上交所公司网站

39 式指数证券投资基金（QDII）基中国证监会基金电 2024年 12月 06日

金合同子披露网站汇添富恒生生物科技交易型开放上交所公司网站

40 式指数证券投资基金（QDII）托中国证监会基金电 2024年 12月 06日

管协议子披露网站

41汇添富基金管理股份有限公司关上交所证券时报2024年12月06日

第 90 页共 92 页汇添富恒生生物科技 ETF2024年年度报告于变更汇添富恒生香港上市生物公司网站中国证监科技交易型开放式指数证券投资会基金电子披露网基金（QDII）和汇添富恒生香港站上市生物科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金名称并修改基金合同的公告汇添富恒生生物科技交易型开放上交所公司网站

式指数证券投资基金（QDII）更

42中国证监会基金电2024年12月09日新招募说明书（2024年12月09子披露网站日更新）汇添富基金管理股份有限公司关上证报公司网站于旗下部分基金的销售机构由北

43中国证监会基金电2024年12月19日

京中植基金销售有限公司变更为子披露网站华源证券股份有限公司的公告关于汇添富恒生生物科技交易型上交所证券时报开放式指数证券投资基金公司网站中国证监

442024年12月23日（QDII）因境外主要市场节假日会基金电子披露网

暂停申购、赎回业务的公告站上交所上证报公汇添富基金管理股份有限公司关司网站深交所中

45于旗下部分基金增加中航证券为2024年12月30日

国证监会基金电子申购赎回代理券商的公告披露网站

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情况注：无。

12.2影响投资者决策的其他重要信息无。

§13备查文件目录