南方标普500交易型开放式指数证券
投资基金（QDII）2024 年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 31 日南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
第 1 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
1.2目录
目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................4
2.4境外投资顾问和境外资产托管人.....................................5
2.5信息披露方式.............................................5
2.6其他相关资料.............................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...........................11
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.10报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明............................15
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................15
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................16
§6审计报告...............................................16
6.1审计报告基本信息..........................................16
6.2审计报告的基本内容.........................................16
§7年度财务报表.............................................18
7.1资产负债表.............................................18
7.2利润表...............................................20
7.3净资产变动表............................................21
7.4报表附注..............................................23
§8投资组合报告.............................................50
8.1期末基金资产组合情况........................................50
第 2 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................50
8.3报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合.............................51
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细.......................51
8.5报告期内权益投资组合的重大变动...................................93
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................99
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细..................99
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细..99
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......99
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细..............100
8.11投资组合报告附注........................................100
§9基金份额持有人信息.........................................101
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................101
9.2期末上市基金前十名持有人.....................................101
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.............................101
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况.....................102
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理
的产品情况...............................................102
§10开放式基金份额变动........................................102
§11重大事件揭示...........................................102
11.1基金份额持有人大会决议.....................................102
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................102
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................103
11.4基金投资策略的改变.......................................103
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况................................103
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................103
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................103
11.8其他重大事件..........................................105
§12影响投资者决策的其他重要信息...................................107
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................107
12.2影响投资者决策的其他重要信息..................................108
§13备查文件目录...........................................108
13.1备查文件目录..........................................108
13.2存放地点............................................108
13.3查阅方式............................................108
第 3 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
南方标普500交易型开放式指数证券投资基基金名称金（QDII）
基金简称 南方标普 500ETF（QDII）
场内简称 标普 ETF；标普 500ETF南方基金主代码513650交易代码513650基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2023年3月23日基金管理人南方基金管理股份有限公司基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额2551734000.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2023年4月4日
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
本基金主要采用复制策略、替代策略及其他适当的策略以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。主要投资策略包括：复制策略、替代投资策略策略、金融衍生品投资策略、债券投资策略、可转换债券及可交换债券
投资策略、资产支持证券投资策略、存托凭证投资策略、境外市场基金
投资策略、境外回购交易及证券借贷交易策略等以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标。
本基金的业绩比较基准为经汇率调整后的标的指数收益率。本基金标的业绩比较基准
指数为标普500指数，及其未来可能发生的变更。
本基金属于股票型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的市场风险收益特征相似的风险收益特征。
本基金可投资于境外证券，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称南方基金管理股份有限招商银行股份有限公司
第 4 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告公司姓名鲍文革张姗
联系电话0755-82763888400-61-95555信息披露负责人
manager@southernfund.电子邮箱 zhangshan_1027@cmbchina.com
com
客户服务电话400-889-8899400-61-95555
传真0755-827638890755-83195201深圳市福田区莲花街道深圳市深南大道7088号招商银注册地址益田路5999号基金大行大厦
厦32-42楼深圳市福田区莲花街道深圳市深南大道7088号招商银办公地址益田路5999号基金大行大厦
厦32-42楼邮政编码518017518040法定代表人周易缪建民
2.4境外投资顾问和境外资产托管人
项目境外投资顾问境外资产托管人美国花旗银行有限公
中文-名称司
英文 - Citibank N.A.
701 East 60th Street
注册地址 - North Sioux Falls
SD57104 USA
50/F Champion
办公地址 - Tower Three Garden
Road Central HK
邮政编码--
2.5信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金管理人、基金托管人的办公地基金年度报告备置地点址、基金上市交易的证券交易所（如有）
2.6其他相关资料
项目名称办公地址容诚会计师事务所（特殊普通北京市西城区阜成门外大街22号1幢10会计师事务所
合伙）层1001-1至1001-26注册登记机构中国证券登记结算有限责任公北京市西城区太平桥大街17号
第 5 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告司
第 6 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
2023年3月23日-2023年12
3.1.1期间数据和指标2024年
月31日
本期已实现收益50232174.6943642497.84
本期利润217384119.2170942402.40
加权平均基金份额本期利润0.21710.1947
本期加权平均净值利润率15.01%17.35%
本期基金份额净值增长率24.26%22.49%
3.1.2期末数据和指标2024年末2023年末
期末可供分配利润470219981.0327127635.90
期末可供分配基金份额利润0.18420.1305
期末基金资产净值3884098679.22254459925.02
期末基金份额净值1.52211.2249
3.1.3累计期末指标2024年末2023年末
基金份额累计净值增长率52.21%22.49%
注：基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*过去三个
4.64%0.80%4.70%0.81%-0.06%-0.01%
月过去六个
8.64%0.92%8.64%0.92%0.00%0.00%
月
过去一年24.26%0.81%25.15%0.81%-0.89%0.00%自基金合
52.21%0.78%56.28%0.79%-4.07%-0.01%
同生效起
第 7 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
第 8 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金于2023年3月23日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。目前，公司总部设在深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。
其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、
职业年金和专户组合，已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。
第 9 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限
中国国籍，美国南加州大学金融工程硕士，具有基金从业资格。2012年8月加入南方基金，任数量化投资部研究员；
2015年5月28日至2016年8月5日，
任投资经理助理；2017年4月13日至
2018年9月4日，任南方荣优基金经理；
2016年8月5日至2019年1月18日，
任南方消费基金经理；2017年11月9日至2019年6月28日，任大数据100、大数据300基金经理；2016年11月23日至2021年11月12日，任南方中证500增强基金经理；2017年11月9日至2021年11月12日，任南方量化成长基金经理；2020年4月23日至2021年11月
12日，任南方上证50增强基金经理；
2016年12月30日至2024年5月31日，
任南方绝对收益基金经理；2021年10月 29日至今，任南方MSCI中国 A50互联互通 ETF 基金经理；2022 年 1 月 10本基金
2023年 3 日至今，任南方MSCI 中国 A50互联互
李佳亮基金经-12年月 23日 通 ETF联接基金经理；2022年 11月 21理日至今，兼任投资经理；2022年12月
16日至今，任南方基金南方东英银河联
昌富时亚太低碳精选 ETF（QDII）基金经理；2022年12月23日至今，任南方北证50成份指数发起基金经理；2023年3月3日至今，任南方中证主要消费ETF基金经理；2023年 3月 23日至今，任南方标普 500ETF（QDII）基金经理；
2023年4月13日至今，任南方沪深
300ESG 基准 ETF 基金经理；2023 年 6月21日至今，任南方中证国新央企科技引领 ETF 基金经理；2023 年 7 月 28 日至今，任南方中证通信服务 ETF基金经理；2023年9月7日至今，任南方中证
2000ETF基金经理；2023年 12月 5日至今，任南方中证电池主题指数发起基金经理；2024年2月28日至今，任南方中证国新央企科技引领 ETF 联接基金经理；2024年3月19日至今，任南方中证第 10 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告光伏产业指数发起基金经理；2024年3月29日至今，任南方中证半导体产业指数发起基金经理；2024年4月15日至今，任南方上证科创板芯片 ETF 基金经理；
2024年5月14日至今，任南方中证通信
服务 ETF 发起联接基金经理；2024年 5月21日至今，任南方富时亚太低碳精选ETF发起联接（QDII）基金经理；2024年7月8日至今，任南方上证科创板芯片 ETF发起联接基金经理。
中国国籍，北京大学金融学专业硕士，具有基金从业资格。2019年7月加入南本基金
2023年10方基金，任指数投资部研究员；2023年
杜冠豪基金经-5年月 23日 10月 23日至今，任南方恒生指数 ETF、理助理
南方标普 500ETF、南方中证创新药产业
ETF基金经理助理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量（只）资产净值(元)任职时间
2016年08月05
公募基金189521292277.79日私募资产管理计2024年06月28李佳亮14891442.64划日
其他组合---
合计199526183720.43-
4.1.4基金经理薪酬机制
本基金基金经理兼任私募资产管理计划投资经理，基金经理薪酬激励与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩。基金经理薪酬激励遵守最新政策导向、监管要求及公司相关制度规定。
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金无境外投资顾问。
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
第 11 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.4.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。
本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.4.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.4.3异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的
交易次数为129次，是由于指数投资组合的投资策略导致。
第 12 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
本产品跟踪标普500指数，标普500指数以500家美股龙头企业为样本，编制方式融入了主动选股的理念，覆盖美股市值的约70%，是美股最受欢迎的指数之一。2024年，标普
500指数涨跌幅为23.31%。
期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”、“ETF 现金流精算系统”等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
（1）接受申购赎回所带来的仓位偏离，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；
（2）股指期货和现货之间的偏离带来的本基金与基准的偏离；
（3）申购赎回过程中的美元汇率变动，实际换汇汇率与结算汇率的差异。
（4）根据指数成份股调整进行的基金调仓，事前我们制定了详细的调仓方案，在实施
过程中引入多方校验机制防范风险发生，将跟踪误差控制在理想范围内。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为1.5221元，报告期内，份额净值增长率为24.26%，同期业绩基准增长率为25.15%。
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024年，美股市场表现优异。美股的持续上涨得益于投资者的看涨情绪高涨、企业盈
利韧性强劲，以及市场对美联储年内开始降息的预期。美联储于2024年三季度启动降息，但四季度在美国宏观及就业数据保持强劲、特朗普交易等驱动下，美债收益率及美元指数大幅反弹，市场对未来降息的预期有所降低。展望2025年，美联储降息节奏仍具有较大不确定性，强美元与高美债利率的海外宏观环境或有所延续。美股维持上涨的趋势，虽然对美股估值过高的担忧屡次出现，多数企业却能通过高盈利增速打消担忧。我们继续维持对美股市场谨慎偏乐观的看法。
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵守包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其他规范要求，有效落实了2024年度发布的《关于加强证券公司和公募基金监管加快推进第 13 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告建设一流投资银行和投资机构的意见（试行）》《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》和《证券市场程序化交易管理规定（试行）》等公募基金相关新法律法规。
本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念。严守合规底线，持续优化内控和合规管理机制，将合规管理全面深度嵌入各项流程与业务，强化业务风险的防范与管控，努力做到风险“早识别、早预警、早处置”，确保各项法规和管理制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人结合新法规、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系制度及业务流程，制订和修订了包括公司《合规手册》《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》《程序化交易管理规定》《投资管理制度》《投资者适当性管理制度》等一系列与监察稽核和合规内控相关的公司管理制度。
在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，推进落实全面风险管理与全员合规管理要求，持续优化合规及内控管理机制，全面排查风险并针对性完善优化，在投资、销售、运营、合规风控等领域加强管控；大力推进公司廉洁从业合规文化建设，着力创新丰富文化宣传方式，强化廉洁从业及人员管理，优化员工行为管理机制，加强规范检查力度并严格问责；紧跟监管形势，对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门严细深实开展各类稽核检查，通过专项稽核和合规检查识别问题、防范风险；根据监管和市场形势并结合业务发展实际情况、各类组合或业务特点，持续完善投资合规风控管理机制，提升系统化监控效能，落实事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，为投资业务平稳合规发展提供保障；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障各类新产品、新业务合规开展，积极响应监管政策要求；不断强化销售合规风险管控，督促完善投资者适当性管理等各项制度机制；加强信息披露专项管理，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；落实提升投资者获得感，持续加强投资者教育及保护力度，开展各类监管组织的投教活动，监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，持续落实反洗钱风险管控。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，推动反洗钱内控管理依据新《反洗钱法》完善，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全各项管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，坚持“看不清管不住则不展业”，落实全面风险管理与全员合规管理要求，持续推进合规数智化在更广更深的范围应用及融合，努力防范和管理各类风险，覆盖各类业务、场景及人员，切实维护基金资产的安全与利益。
第 14 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括财务负责人、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.10报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
第 15 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 容诚审字[2025]200Z0433号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金(QDII)全体审计报告收件人基金份额持有人我们审计了南方标普500交易型开放式指数证券投资基
金(QDII)（以下简称“南方标普 500ETF基金”）财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计审计意见准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制，公允反映了南方标普
500ETF基金 2024年 12月 31日的财务状况以及 2024年
度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册形成审计意见的基础
会计师职业道德守则，我们独立于南方标普 500ETF基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
第 16 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
强调事项-
其他事项-
南方标普 500ETF基金的基金管理人南方基金管理股份有
限公司（以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括南方标普 500ETF 基金 2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方标普责任 500ETF基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算南方标普 500ETF基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督南方标普 500ETF基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判注册会计师对财务报表审计的断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
责任
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
第 17 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方标普 500ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方标普 500ETF基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名张振波成磊
北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至会计师事务所的地址审计报告日期2025年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：南方标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末2024年12月31上年度末2023年12月资产附注号日31日
资产：
货币资金7.4.7.1206095477.9814535105.96
结算备付金171327035.458073541.40
存出保证金28445821.471493918.50
交易性金融资产7.4.7.23507448592.76232147790.38
其中：股票投资3507448592.76232147790.38
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
第 18 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款60844.1517943020.23
应收股利1754233.12241512.11
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计3915132004.93274434888.58本期末2024年12月31上年度末2023年12月负债和净资产附注号日31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款15200716.238668.51
应付赎回款--
应付管理人报酬1794013.04155347.76
应付托管费448503.2738836.93
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费397952.6549519.93
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.613192140.5219722590.43
负债合计31033325.7119974963.56
净资产：
实收基金7.4.7.72551734000.00207734000.00
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.81332364679.2246725925.02
净资产合计3884098679.22254459925.02
负债和净资产总计3915132004.93274434888.58
注：1.报告截止日2024年12月31日，基金份额净值1.5221元，基金份额总额
2551734000.00份。
2.基金合同生效日为2023年03月23日2023年度实际报告期间为2023年03月23日
至2023年12月31日。
第 19 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
7.2利润表
会计主体：南方标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间2023年本期2024年1月1日至3月23日（基金合同生项目附注号
2024年12月31日效日）至2023年12月
31日
一、营业总收入228376870.6373392762.64
1.利息收入435102.76155017.10
其中：存款利息收入7.4.7.9435102.76155017.10
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
59000206.7845367948.36
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.1019967183.5238245336.48
基金投资收益7.4.7.11--
债券投资收益7.4.7.12--资产支持证券投资
7.4.7.13--
收益
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.1422904314.212833989.09
股利收益7.4.7.1516128709.054288622.79以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.16167151944.5227299904.56失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”-26281768.70441668.09号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.1728071385.27128224.53号填列）
减：二、营业总支出10992751.422450360.24
1.管理人报酬7.4.10.2.18574138.011904133.27
其中：暂估管理人报酬--
2.托管费7.4.10.2.22143534.61476033.26
3.销售服务费7.4.10.2.3--
第 20 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6.信用减值损失--
7.税金及附加82527.4010228.14
8.其他费用7.4.7.18192551.4059965.57三、利润总额（亏损总额
217384119.2170942402.40以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
217384119.2170942402.40号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额217384119.2170942402.40
7.3净资产变动表
会计主体：南方标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
207734000.00-46725925.02254459925.02
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
207734000.00-46725925.02254459925.02
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”2344000000.00-1285638754.203629638754.20号填列）
（一）、综合收益
--217384119.21217384119.21总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数2344000000.00-1068254634.993412254634.99
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申2626000000.00-1156999543.353782999543.35
第 21 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告购款
2.基金赎
-282000000.00--88744908.36-370744908.36回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
2551734000.00-1332364679.223884098679.22
资产
上年度可比期间2023年3月23日（基金合同生效日）至2023年12月项目31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
----资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
420734000.00--420734000.00
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-213000000.00-46725925.02-166274074.98号填列）
（一）、综合收益
--70942402.4070942402.40总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-213000000.00--24216477.38-237216477.38
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
349000000.00-52598790.92401598790.92
购款
2.基金赎
-562000000.00--76815268.30-638815268.30回款
（三）、本期向基金份额持有人分
----配利润产生的净资产变动（净资第 22 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
207734000.00-46725925.02254459925.02
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____杨小松_______蔡忠评__________徐超____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
南方标普 500 交易型开放式指数证券投资基金(QDII)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]1698号《关于准予南方标普500交易型开放式指数证券投资基金(QDII)注册的批复》注册，由南方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金(QDII)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币420734000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2023)第0190号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方标普 500 交易型开放式指数证券投资基金(QDII)基金合同》于 2023 年 3月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为420734000.00份基金份额，无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为美国花旗银行有限公司。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2023]60号审核同意，本基金420734000.00份基金份额于2023年4月4日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标普 500 指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股(包括已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全
球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证等)，与标的指数相关的公募基金、上市交易型基金(含 ETF)、中国证监会允许投资的结构性产品及金融衍生产品等。此外，为更好地实现投资目标，本基金可参与其他境外市场投资工具和境内市场投资工具投资。境内市场投资工具包括少量非成份股(包含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册发行的股票以及
存托凭证)、衍生工具(股指期货、股票期权等)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、
第 23 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
政府机构债券、地方政府债券、次级债、可转换债券、可交换债券、央行票据、中期票据、
短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期
存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融
工具(但须符合中国证监会的相关规定)。境外市场投资工具包括在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(含 ETF)；已与中国证
监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球
存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭
支持证券、资产支持证券及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转
让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；
远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；以及中
国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金可以进行境外证券借贷交易、境外正回购交易、逆回购交易。有关证券借贷交易的内容以专门签署的三方或多方协议约定为准。本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，本基金年化跟踪误差不超过4%。本基金的业绩比较基准为经汇率调整后的标普500指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2025年3月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注7.4.4所列示的中
国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
第 24 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为
2023年3月23日(基金合同生效日)至2023年12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为货币资金、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
第 25 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事
项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
第 26 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按如下原则确定公允
价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易
且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算
时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金
额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在第 27 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他
所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购
或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基
金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或
合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按
票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第 28 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率(经估值汇率调整)达到1%以上时，可进行收益分配。本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评
价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
第 29 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照
3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国
家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
对基金从境内证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国
家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
对基金取得的境内企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从境内上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含
1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基
金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
第 30 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
基金卖出境内股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入境内股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元项目本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日
活期存款206095477.9814535105.96
等于：本金206075932.0714534175.20
加：应计利息19545.91930.76
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计206095477.9814535105.96
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末2024年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票3301989560.09-3507448592.76205459032.67
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----市场债券银行间
----市场
合计----
资产支持证券----
基金----
第 31 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
其他----
合计3301989560.09-3507448592.76205459032.67上年度末2023年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票205420247.66-232147790.3826727542.72
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----市场债券银行间
----市场
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计205420247.66-232147790.3826727542.72
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
单位：人民币元本期末2024年12月31日项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具386514946.97---
－股指期货386514946.97---
其他衍生工具----
合计386514946.97---上年度末2023年12月31日项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具21722396.47---
－股指期货21722396.47---
其他衍生工具----
合计21722396.47---
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
金额单位：人民币元
代码名称持仓量（买/卖）合约市值公允价值变动
ES2503 ES2503 176.00 375507763.38 -11007183.59
第 32 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
合计-11007183.59
减：可抵销期货暂收款-11007183.59
净额0.00
注：1、买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
2、衍生金融资产项下的利率/货币/权益/其他衍生工具为国债/外汇/股指/商品期货投资，净额为0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持国债/外汇/股指/商品期货投资合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的国债/外汇/股指/商品期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.5其他资产无。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元项目本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用--
其中：交易所市场--
银行间市场--
应付利息--
应退退补款13012140.5219667590.43
预提费用180000.0055000.00
应付指数使用费--
可退替代款--
合计13192140.5219722590.43
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期2024年1月1日至2024年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末207734000.00207734000.00
本期申购2626000000.002626000000.00
第 33 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
本期赎回（以“-”号填列）-282000000.00-282000000.00
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末2551734000.002551734000.00
注：红利再投及转入份额计入本期申购，转出份额计入本期赎回。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末27127635.9019598289.1246725925.02
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初27127635.9019598289.1246725925.02
本期利润50232174.69167151944.52217384119.21本期基金份额交易产
392860170.44675394464.551068254634.99
生的变动数
其中：基金申购款434720005.36722279537.991156999543.35
基金赎回款-41859834.92-46885073.44-88744908.36
本期已分配利润---
本期末470219981.03862144698.191332364679.22
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至2024
项目23日（基金合同生效日）至年12月31日
2023年12月31日
活期存款利息收入190765.7494059.74
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入244337.02-
其他-60957.36
合计435102.76155017.10
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至
项目23日（基金合同生效日）至
2024年12月31日
2023年12月31日
第 34 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
股票投资收益——买卖股票差价
19967183.5238245336.48
收入
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价
--收入
合计19967183.5238245336.48
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至
项目23日（基金合同生效日）至
2024年12月31日
2023年12月31日
卖出股票成交总额329703763.23525576951.70
减：卖出股票成本总额309278992.44487103285.65
减：交易费用457587.27228329.57
买卖股票差价收入19967183.5238245336.48
注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。
7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至
项目23日（基金合同生效日）至
2024年12月31日
2023年12月31日
赎回基金份额对价总额370744908.36638815268.30
减：现金支付赎回款总额370744908.36638815268.30
减：赎回股票成本总额--
减：交易费用--
赎回差价收入--
7.4.7.11基金投资收益无。
7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成无。
7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入无。
7.4.7.13资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
第 35 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告无。
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至2024
项目23日（基金合同生效日）至年12月31日
2023年12月31日
股指期货-投资收益22904314.212833989.09
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至
项目23日（基金合同生效日）至
2024年12月31日
2023年12月31日
股票投资产生的股利收益16128709.054288622.79
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计16128709.054288622.79
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至2024
项目名称23日（基金合同生效日）至年12月31日
2023年12月31日
1.交易性金融资产178731489.9526727542.72
——股票投资178731489.9526727542.72
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具-11579545.43572361.84
——权证投资--
——期货投资-11579545.43572361.84
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计167151944.5227299904.56
第 36 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至
项目23日（基金合同生效日）至
2024年12月31日
2023年12月31日
基金赎回费收入--
替代损益28071385.27128224.53
合计28071385.27128224.53
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入(卖出)被替代证券的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额，或强制退款的被替代证券在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
7.4.7.18其他费用
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至2024
项目23日（基金合同生效日）至年12月31日
2023年12月31日
审计费用60000.0055000.00
信息披露费120000.00-
证券出借违约金--
银行费用12551.404965.57
合计192551.4059965.57
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
南方基金管理股份有限公司("南方基金")基金管理人
招商银行股份有限公司("招商银行")基金托管人
美国花旗银行有限公司("美国花旗银行")境外资产托管人
华泰证券股份有限公司("华泰证券")基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司("兴业证券")基金管理人的股东、基金销售机构
南方资本管理有限公司("南方资本")基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司("南方东英")基金管理人的子公司
厦门国际信托有限公司("厦门国际信托")基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司("深圳投资控股")基金管理人的股东
第 37 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易无。
7.4.10.1.2基金交易无。
7.4.10.1.3债券交易无。
7.4.10.1.4债券回购交易无。
7.4.10.1.5权证交易无。
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至2024
项目23日（基金合同生效日）至年12月31日
2023年12月31日
当期发生的基金应支付的管
8574138.011904133.27
理费
其中：应支付销售机构的客
566201.997420.38
户维护费应支付基金管理人的
8007936.021896712.89
净管理费
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
第 38 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至2024
项目23日（基金合同生效日）至年12月31日
2023年12月31日
当期发生的基金应支付的托
2143534.61476033.26
管费
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业
务的情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借
业务的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份上年度可比期间2023年3月本期2024年1月1日至2024
项目23日（基金合同生效日）至年12月31日
2023年12月31日基金合同生效日（2023年03--月23日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额--
报告期间申购/买入总份额7608200.00-
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份7608200.00-
第 39 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告额
报告期末持有的基金份额--报告期末持有的基金份额占
--基金总份额比例
注：基金管理人南方基金投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日持有的基金份持有的基金份关联方名称持有的基金份持有的基金份额占基金总份额占基金总份额额额的比例额的比例
兴业证券股份有限公司1848000.000.07%--
注：本基金其他关联方投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元上年度可比期间2023年3月23日本期2024年1月1日至2024年12（基金合同生效日）至2023年12关联方名称月31日月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
美国花旗银行23215125.466410.20194011.426538.98
招商银行182880352.52184355.5414341094.5487520.76
注：本基金的银行存款由基金托管人和境外资产托管人保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金无。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
第 40 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪标普500指数，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、境外市场风险、市场制度以及交易规则不同等境外证券市场投资所面临的特有风险。本基金采用完全复制法，跟踪标普500指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽
核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的第 41 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人开立的托管账户或其他大中型商业银行开立的存款账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金净资产的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于本期末，本基金无债券投资(上期末：同)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的进行期货投资，以对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
于本期末，本基金的卖出回购金融资产款(若有)计息且利息金额不重大；除此之外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，该部分账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
第 42 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的
流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过基金资产净值的15%。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合该要求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他
主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末2024
1年以内1-5年5年以上不计息合计
年12月31日
第 43 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告资产
206095477.206095477.
货币资金---
9898
171327035.171327035.
结算备付金---
4545
28445821.428445821.4
存出保证金---
77
交易性金融350744859350744859
---
资产2.762.76衍生金融资
-----产买入返售金
-----融资产
债权投资-----其他债权投
-----资其他权益工
-----具投资
应收清算款---60844.1560844.15
应收股利---1754233.121754233.12
应收申购款-----递延所得税
-----资产
其他资产-----
377422513.353770949391513200
资产总计--
431.504.93
负债
短期借款-----交易性金融
-----负债衍生金融负
-----债卖出回购金
-----融资产款
15200716.215200716.2
应付清算款---
33
应付赎回款-----应付管理人
---1794013.041794013.04报酬
应付托管费---448503.27448503.27应付销售服
-----务费
应付投资顾-----
第 44 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告问费
应交税费---397952.65397952.65
应付利润-----递延所得税
-----负债
13192140.513192140.5
其他负债---
22
31033325.731033325.7
负债总计---
11
利率敏感度377422513.350667616388409867
--
缺口435.799.22上年度末
2023年12月1年以内1-5年5年以上不计息合计
31日
资产
14535105.914535105.9
货币资金---
66
结算备付金8073541.40---8073541.40
存出保证金---1493918.501493918.50
交易性金融232147790.232147790.---资产3838衍生金融资
-----产买入返售金
-----融资产
债权投资-----其他债权投
-----资其他权益工
-----具投资
17943020.217943020.2
应收清算款---
33
应收股利---241512.11241512.11
应收申购款-----递延所得税
-----资产
其他资产-----
22608647.3251826241.274434888.
资产总计--
62258
负债
短期借款-----交易性金融
-----负债
第 45 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告衍生金融负
-----债卖出回购金
-----融资产款
应付清算款---8668.518668.51
应付赎回款-----应付管理人
---155347.76155347.76报酬
应付托管费---38836.9338836.93应付销售服
-----务费应付投资顾
-----问费
应交税费---49519.9349519.93
应付利润-----递延所得税
-----负债
19722590.419722590.4
其他负债---
33
19974963.519974963.5
负债总计---
66
利率敏感度22608647.3231851277.254459925.--缺口66602
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2024年12上年度末（2023年12分析月31日）月31日）
1.市场利率平行上升25个基点0.000.00
2.市场利率平行下降25个基点0.000.00
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金持有不以记账本位币计价的资产或负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
第 46 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告本期末2024年12月31日项目美元折合人民港币折合人民欧元折合人民日元折合人民其他币种折合合计币币币币人民币以外币计价的资产
货币资金23214474.79----23214474.79结算备付
21081697.43----21081697.43
金存出保证
28445821.47----28445821.47
金
交易性金3507448592.3507448592.----融资产7676
应收股利1754233.12----1754233.12
3581944819.3581944819.
资产合计----
5757
以外币计价的负债应付清算
15200716.23----15200716.23
款
负债合计15200716.23----15200716.23资产负债
表外汇风3566744103.3566744103.----险敞口净3434额上年度末2023年12月31日项目美元折合人民港币折合人民欧元折合人民日元折合人民其他币种折合合计币币币币人民币以外币计价的资产
货币资金11086906.07----11086906.07结算备付
8073541.40----8073541.40
金存出保证
1493918.50----1493918.50
金交易性金
232147790.38----232147790.38
融资产
应收股利241512.11----241512.11应收清算
17943020.23----17943020.23
款
资产合计270986688.69----270986688.69以外币计价的负债
第 47 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
负债合计------资产负债表外汇风
270986688.69----270986688.69
险敞口净额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2024年12上年度末（2023年12分析月31日）月31日）
1.所有外币相对人民币升值5%178337205.1713549334.43
2.所有外币相对人民币贬值5%-178337205.17-13549334.43
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪标普500指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资组合中，标普500指数成份股和备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
单位：人民币元本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日占基金资产占基金资产项目公允价值净值比例公允价值净值比例
（%）（%）
交易性金融资产-
3507448592.7690.30232147790.3891.23
股票投资
交易性金融资产-
----基金投资
交易性金融资产-
----贵金属投资
衍生金融资产-权
----证投资
第 48 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
其他----
合计3507448592.7690.30232147790.3891.23
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2024年12上年度末（2023年12分析月31日）月31日）
1.组合自身基准上升5%185613055.1812214851.96
2.组合自身基准下降5%-185613055.18-12214851.96
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日次
第一层次3507448592.76232147790.38
第二层次--
第三层次--
合计3507448592.76232147790.38
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
第 49 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上期末：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
占基金总资产的比例
序号项目金额（人民币元）
（%）
1权益投资3507448592.7689.59
其中：普通股3438739227.2187.83
存托凭证--房地产信托凭
68709365.551.75
证
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4金融衍生品投资--
其中：远期--
期货--
期权--
权证--
5买入返售金融资产--
其中：买断式回购的
--买入返售金融资产
6货币市场工具--
银行存款和结算备付
7377422513.439.64
金合计
8其他各项资产30260898.740.77
9合计3915132004.93100.00
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布国家（地区）公允价值（人民币元）占基金资产净值比例（％）
美国3507448592.7690.30
第 50 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
合计3507448592.7690.30
8.3报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合
8.3.1报告期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
行业类别公允价值（人民币元）占基金资产净值比例（％）
能源112963608.012.91
材料66414579.131.71
工业273767353.247.05
非必需消费品382685591.139.85
必需消费品194098050.215.00
医疗保健353890238.329.11
金融487780216.5312.56
科技1124067335.2628.94
通讯356619802.939.18
公用事业81604472.792.10
房地产73557345.211.89
政府--
合计3507448592.7690.30本基金对以上行业分类采用彭博行业分类标准。
8.3.2报告期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的权益投资。
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细
8.4.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资
明细
金额单位：人民币公允价占基金公司名公司名所属国证券代所在证数量值（人资产净序号称（英称（中家（地码券市场（股）民币值比例文）文）区）元）（％）纳斯达
Apple 苹果公 AAPL 266574
1克证券美国1480876.86
Inc 司 UW 241.31交易所纳斯达
NVIDI NVDA 231984
2英伟达克证券美国2403165.97
A Corp UW 300.99交易所
Microso MSFT 纳斯达 220692
3微软美国728385.68
ft Corp UW 克证券 628.28
第 51 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告交易所
Amazon 纳斯达
亚马逊 AMZN 144588
4 .com 克证券 美国 91682 3.72
公司 UW 296.93
Inc 交易所纳斯达
GOOG 63827
克证券美国466251.64
UW 708.53
Alphabe Alphabe 交易所
5
t Inc t公司 纳斯达
GOOGL 77892
克证券美国572422.01
UW 859.76交易所
Meta平
Meta 纳斯达
台股份 META 89889
6 Platfor 克证券 美国 21357 2.31
有限公 UW 051.95
ms Inc 交易所司纳斯达
Tesla 特斯拉 TSLA 79425
7克证券美国273602.04
Inc 公司 UW 080.16交易所博通股纳斯达
Broadco AVGO 76256
8份有限克证券美国457571.96
m Inc UW 724.42公司交易所
Berkshir伯克希纽约证
e BRK/B 58510
9尔哈撒券交易美国179571.51
Hathaw UN 333.74韦公司所
ay Inc
JPMorg纽约证
an 摩根大 JPM 47527
10券交易美国275821.22
Chase & 通 UN 409.28所
Co纽约证
Eli Lilly LLY 42836
11礼来券交易美国77191.10
& Co UN 164.41所纽约证维萨公38459
12 Visa Inc V UN 券交易 美国 16929 0.99
司673.55所
Exxon 埃克森 纽约证
XOM 33294
13 Mobil 美孚石 券交易 美国 43058 0.86
UN 864.94
Corp 油公司 所
UnitedH纽约证
ealth 联合健 UNH 32785
14券交易美国90160.84
Group 康集团 UN 097.40所
Inc万事达纽约证
Masterc 30398
15 股份有 MAUN 券交易 美国 8031 0.78
ard Inc 907.37限公司所
第 52 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Costco 纳斯达
COST 28592
16 Wholes 开市客 克证券 美国 4341 0.74
UW 062.78
ale Corp 交易所
Procter纽约证
&27804
17 宝洁 PG UN 券交易 美国 23072 0.72
Gamble 880.72所
Co/The沃尔玛纽约证
Walmart WMT 27618
18股份有券交易美国425250.71
Inc UN 794.25限公司所
Home 纽约证
27209
19 Depot 家得宝 HD UN 券交易 美国 9731 0.70
975.13
Inc/The 所纳斯达
Netflix 奈飞公 NFLX 26833
20克证券美国41880.69
Inc 司 UW 205.71交易所
Johnson 纽约证
24520
21 & 强生 JNJ UN 券交易 美国 23587 0.63
724.61
Johnson 所
Salesfor纽约证
Salesfor ce股份 CRM 22509
22券交易美国93660.58
ce Inc 有限公 UN 286.93所司艾伯维纽约证
AbbVie ABBV 221139
23股份有券交易美国173120.57
Inc UN 79.71限公司所
Bank of 纽约证
美国银 BAC 20661
24 America 券交易 美国 65398 0.53
行公司 UN 201.91
Corp 所纽约证
Oracle ORCL 18860
25甲骨文券交易美国157450.49
Corp UN 541.50所
Merck 纽约证
MRK 17722
26 & Co 默克 券交易 美国 24783 0.46
UN 373.66
Inc 所纽约证
Chevron CVX 17047
27雪佛龙券交易美国163730.44
Corp UN 041.31所
Coca-C 纽约证可口可16999
28 ola KO UN 券交易 美国 37983 0.44
乐283.45
Co/The 所
Cisco 纳斯达
CSCO 16617
29 Systems 思科 克证券 美国 39050 0.43
UW 855.58
Inc 交易所
第 53 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Wells 纽约证
富国银 WFC 16469
30 Fargo & 券交易 美国 32619 0.42
行 UN 764.19
Co 所纽约证
Accentu 埃森哲 ACN 15481
31券交易美国61220.40
re PLC 公司 UN 357.90所
Service 纽约证
Service NOW 15378
32 Now公 券交易 美国 2018 0.40
Now Inc UN 303.41司所纳斯达
PepsiCo 百事可 PEP 14691
33克证券美国134410.38
Inc 乐 UW 928.39交易所
McDon 纽约证
MCD 14628
34 ald's 麦当劳 券交易 美国 7020 0.38
UN 593.84
Corp 所
Internati
onal国际商纽约证
Busines IBM 14313
35业机器券交易美国90580.37
s UN 686.85公司所
Machin
es Corp
Walt 华特迪 纽约证
14200
36 Disney 士尼公 DIS UN 券交易 美国 17741 0.37
399.18
Co/The 司 所纳斯达
Linde Linde LIN 14039
37克证券美国46650.36
PLC PLC UW 632.05交易所
Thermo Thermo纽约证
Fisher Fisher TMO 14012
38券交易美国37470.36
Scientifi Scientifi UN 361.13所
c Inc c公司
Abbott 纽约证
雅培制 ABT 13815
39 Laborat 券交易 美国 16992 0.36
药 UN 854.07
ories 所
Advanc
ed 纳斯达
AMD公 AMD 13804
40 Micro 克证券 美国 15898 0.36
司 UW 024.12
Devices 交易所
Inc纳斯达
Adobe ADBE 13786
41奥多比克证券美国43130.35
Inc UW 667.15交易所
Philip 菲利普 纽约证 13177
42 PM UN 美国 15232 0.34
Morris 莫里斯 券交易 567.85
第 54 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Internati 国际集 所
onal Inc 团公司
Intuitive 直觉外 纳斯达
ISRG 13090
43 Surgical 科手术 克证券 美国 3489 0.34
UW 927.79
Inc 公司 交易所
General 通用电 纽约证
12712
44 Electric 气航空 GE UN 券交易 美国 10603 0.33
501.16
Co 航天 所
Goldma纽约证
n Sachs 12657
45 高盛 GS UN 券交易 美国 3075 0.33
Group 381.44所
Inc/The
Intuit股 纳斯达
Intuit INTU 12406
46份有限克证券美国27460.32
Inc UW 179.21公司交易所纽约证
Caterpil 卡特彼 CAT 12334
47券交易美国47300.32
lar Inc 勒 UN 250.64所
Texas 纳斯达
德州仪 TXN 12046
48 Instrum 克证券 美国 8937 0.31
器 UW 154.45
ents Inc 交易所
QUALC 纳斯达
高通公 QCOM 12019
49 OMM 克证券 美国 10884 0.31
司 UW 005.38
Inc 交易所
Verizon Verizon纽约证
Commu 通信股 118553
50 VZ UN 券交易 美国 41241 0.31
nication 份有限 07.61所
s Inc 公司
America纽约证
n 美国运 AXP 116315
51券交易美国54520.30
Express 通 UN 43.43所
Co
Booking
Booking 纳斯达
控股股 BKNG 115716
52 Holding 克证券 美国 324 0.30
份有限 UW 56.87
s Inc 交易所公司美国电纽约证
AT&T 115058
53 话电报 T UN 券交易 美国 70295 0.30
Inc 76.32公司所
S&P 纽约证
标普全 SPGI 111339
54 Global 券交易 美国 3110 0.29
球 UN 20.83
Inc 所
Morgan 摩根士 纽约证 10982
55 MS UN 美国 12153 0.28
Stanley 丹利 券交易 977.80
第 55 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告所
Palantir Palantir纳斯达
Technol 科技股 PLTR 10917
56克证券美国200820.28
ogies 份有限 UW 753.85交易所
Inc 公司纽约证
RTX RTX公 RTX 10847
57券交易美国130400.28
Corp 司 UN 215.09所纽约证
Pfizer 辉瑞制 10587
58 PFE UN 券交易 美国 55519 0.27
Inc 药 931.44所贝莱德纽约证
Blackro BLK 10508
59股份有券交易美国14260.27
ck Inc UN 052.43限公司所纽约证
Danaher DHR 10390
60丹纳赫券交易美国62970.27
Corp UN 662.19所
NextEra 新纪元 纽约证
NEE 10381
61 Energy 能源公 券交易 美国 20146 0.27
UN 967.03
Inc 司 所
Honeyw纳斯达
ell 霍尼韦 HON 10345
62克证券美国63710.27
Internati 尔 UW 151.28交易所
onal Inc纳斯达
Comcas 康卡斯 CMCSA 10088
63克证券美国373950.26
t Corp 特公司 UW 447.48交易所
Progress纽约证
ive 前进保 PGR 98849
64券交易美国57390.25
Corp/Th 险公司 UN 25.48所
e纳斯达
Amgen 安进公 AMGN 98662
65克证券美国52660.25
Inc 司 UW 96.38交易所纽约证
Lowe's LOW 98604
66劳氏券交易美国55580.25
Cos Inc UN 31.79所
Union 纽约证
联合太 UNP 97371
67 Pacific 券交易 美国 5940 0.25
平洋 UN 01.85
Corp 所
TJX 纽约证
TJX公 95961
68 Cos TJX UN 券交易 美国 11050 0.25
司58.17
Inc/The 所
69 Applied 应用材 AMAT 纳斯达 美国 8076 94412 0.24
第 56 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Material 料 UW 克证券 43.70
s Inc 交易所纽约证
Citigrou 花旗集 93750
70 C UN 券交易 美国 18528 0.24
p Inc 团 10.07所纽约证
Boeing 93186
71 波音 BAUN 券交易 美国 7324 0.24
Co/The 67.96所
Boston 纽约证
波士顿 BSX 92708
72 Scientifi 券交易 美国 14439 0.24
科学 UN 18.23
c Corp 所
Eaton 纽约证
ETN 92370
73 Corp 伊顿 券交易 美国 3872 0.24
UN 98.60
PLC 所纽约证
Conoco 康菲石 COP 90342
74券交易美国126730.23
Phillips 油 UN 47.49所
Uber 优步技纽约证
Technol 术股份 UBER 89452
75券交易美国206300.23
ogies 有限公 UN 56.46所
Inc 司黑石集纽约证
Blackst 团股份 87676
76 BX UN 券交易 美国 7074 0.23
one Inc 有限公 84.87所司纽约证
Stryker SYK 87014
77史赛克券交易美国33620.22
Corp UN 72.66所
Automa纳斯达
tic Data ADP公 ADP 83981
78克证券美国39910.22
Processi 司 UW 02.99交易所
ng Inc
Palo
Palo Alto纳斯达
Alto Networ PANW 83869
79克证券美国64120.22
Networ ks股份 UW 04.10交易所
ks Inc 有限公司纽约证
Fiserv Fiserv 82293
80 FI UN 券交易 美国 5573 0.21
Inc 公司 21.01所
Gilead 纳斯达
吉利德 GILD 81066
81 Science 克证券 美国 12209 0.21
科学 UW 84.53
s Inc 交易所
第 57 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Bristol-百时美纽约证
Myers BMY 80782
82施贵宝券交易美国198690.21
Squibb UN 56.64公司所
Co
Arista
Arista 纽约证
网络股 ANET 80406
83 Networ 券交易 美国 10120 0.21
份有限 UN 82.58
ks Inc 所公司
Charles纽约证
Schwab 嘉信理 SCHW 77918
84券交易美国146460.20
Corp/Th 财 UN 69.49所
e纽约证
Deere & 75929
85 迪尔 DE UN 券交易 美国 2493 0.20
Co 92.62所
T-Mobil
T-Mobil 纳斯达
e US股 TMUS 75764
86 e US 克证券 美国 4775 0.20
份有限 UW 71.17
Inc 交易所公司
Analog 纳斯达
亚德诺 ADI 74285
87 Devices 克证券 美国 4864 0.19
半导体 UW 31.66
Inc 交易所
Marsh
Marsh
&
&纽约证
McLenn MMC 73473
88 McLenn 券交易 美国 4812 0.19
an股份 UN 85.27
an Cos 所有限公
Inc司
Vertex纳斯达
Pharma 福泰制 VRTX 73035
89克证券美国25230.19
ceutical 药 UW 01.38交易所
s Inc纽约证
Chubb 邱博保 72951
90 CB UN 券交易 美国 3673 0.19
Ltd 险集团 47.02所纳斯达
Starbuc SBUX 72842
91星巴克克证券美国111050.19
ks Corp UW 30.36交易所
Lockhee 纽约证
洛克希 LMT 72203
92 d Martin 券交易 美国 2067 0.19
德马丁 UN 01.98
Corp 所纽约证
Medtron MDT 72149
93美敦力券交易美国125650.19
ic PLC UN 41.01所
第 58 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
KKR & 纽约证
KKR & KKR 70322
94 Co有限 券交易 美国 6614 0.18
Co Inc UN 44.52公司所纽约证
Prologis PLD 68937
95安博券交易美国90730.18
Inc UN 91.33所美光科
Micron 纳斯达
技股份 MU 657911
96 Technol 克证券 美国 10875 0.17
有限公 UW 1.22
ogy Inc 交易所司
Lam 纳斯达
泛林集 LRCX 65452
97 Researc 克证券 美国 12606 0.17
团 UW 63.77
h Corp 交易所
United 联合包纽约证
Parcel 裹服务 UPS 64947
98券交易美国71650.17
Service 股份有 UN 66.12所
Inc 限公司
Equinix 纳斯达
Equinix EQIX 64050
99有限公克证券美国9450.16
Inc UW 87.60司交易所通用电
GE 气 纽约证
GEV 63864
100 Vernova Vernova 券交易 美国 2701 0.16
UN 61.59
Inc 股份有 所限公司
Souther 纽约证南方公63524
101 n SO UN 券交易 美国 10735 0.16
司26.46
Co/The 所纽约证
NIKE 耐克公 NKE 63445
102券交易美国116640.16
Inc 司 UN 88.80所
Altria 纽约证
62411
103 Group 高特利 MO UN 券交易 美国 16604 0.16
35.36
Inc 所纳斯达
Intel INTC 60898
104英特尔克证券美国422530.16
Corp UW 15.88交易所
America 美国发 纽约证
AMT 60357
105 n Tower 射塔公 券交易 美国 4578 0.16
UN 47.10
Corp 司 所
Paypal
PayPal 纳斯达
控股股 PYPL 60260
106 Holding 克证券 美国 9822 0.16
份有限 UW 91.07
s Inc 交易所公司
第 59 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Intercon洲际交纽约证
tinental 60251
107 易所 ICE UN 券交易 美国 5625 0.16
Exchan 82.10（ICE） 所
ge Inc
Elevanc
Elevanc 纽约证
e健康 ELV 60248
108 e Health 券交易 美国 2272 0.16
股份有 UN 91.33
Inc 所限公司纳斯达
KLA KLA公 KLAC 59382
109克证券美国13110.15
Corp 司 UW 46.09交易所纽约证
Amphen 安费诺 APH 58964
110券交易美国118110.15
ol Corp 公司 UN 57.26所
CME 芝加哥 纳斯达
CME 58928
111 Group 商业交 克证券 美国 3530 0.15
UW 48.33
Inc 易所 交易所
Duke 纽约证
杜克能 DUK 58612
112 Energy 券交易 美国 7568 0.15
源 UN 51.14
Corp 所
Trane 特灵科纽约证
Technol 技公共 58543
113 TT UN 券交易 美国 2205 0.15
ogies 有限公 53.37所
PLC 司
Cadence
Cadence设计系纳斯达
Design CDNS 58034
114统股份克证券美国26870.15
Systems UW 54.25有限公交易所
Inc司
Chipotle
Chipotle
Mexica 纽约证
Mexica CMG 57862
115 n Grill 券交易 美国 13349 0.15
n Grill UN 64.48股份有所
Inc限公司
Parker- 派克汉 纽约证
57653
116 Hannifi 尼汾公 PH UN 券交易 美国 1261 0.15
39.98
n Corp 司 所
Mondel纳斯达
ez 亿滋国 MDLZ 56246
117克证券美国131000.14
Internati 际 UW 57.03交易所
onal Inc
Crowdst CrowdS 纳斯达
CRWD 56078
118 rike trike控 克证券 美国 2280 0.14
UW 49.11
Holding 股股份 交易所
第 60 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
s Inc 有限公司
Sherwin纽约证
-Willia 宣伟公 SHW 55468
119券交易美国22700.14
ms 司 UN 64.88所
Co/The纽约证
Aon 怡安集 AON 54708
120券交易美国21190.14
PLC 团 UN 03.99所摩托罗
Motorol拉解决纽约证
a 54392
121 方案股 MSI UN 券交易 美国 1637 0.14
Solution 50.29份有限所
s Inc公司
Cigna 纽约证信诺集54091
122 Group/T CI UN 券交易 美国 2725 0.14
团38.01
he 所
PNC
Financia纽约证
l PNC财 PNC 53884
123券交易美国38870.14
Services 务服务 UN 81.79所
Group
Inc/The
Regener再生元
on 纳斯达
制药股 REGN 52792
124 Pharma 克证券 美国 1031 0.14
份有限 UW 48.87
ceutical 交易所公司
s Inc纽约证
US 美国合 USB 52549
125券交易美国152840.14
Bancorp 众银行 UN 62.79所纳斯达
Synopsy 新思科 SNPS 52508
126克证券美国15050.14
s Inc 技公司 UW 87.55交易所纽约证
Welltow Welltow WELL 52500
127券交易美国57950.14
er Inc er Inc UN 03.73所
Colgate- 纽约证高露洁52305
128 Palmoli CL UN 券交易 美国 8004 0.13
棕榄93.54
ve Co 所
Apollo 阿波罗纽约证
Global 全球管 APO 51989
129券交易美国43790.13
Manage 理股份 UN 07.07所
ment 有限公
第 61 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Inc 司纽约证
Moody's MCO 51960
130穆迪券交易美国15270.13
Corp UN 34.23所
Waste纽约证
Manage 废品管 WM 51915
131券交易美国35790.13
ment 理 UN 08.56所
Inc硕腾股纽约证
Zoetis 51767
132 份有限 ZTS UN 券交易 美国 4420 0.13
Inc 30.57公司所
McKess 纽约证
McKess MCK 50922
133 on 公 券交易 美国 1243 0.13
on Corp UN 49.12司所
TransDi
TransDi 纽约证
gm TDG 50103
134 gm集团 券交易 美国 550 0.13
Group UN 43.55公司所
Inc亚瑟加
Arthur J 纽约证
拉格尔 AJG 49949
135 Gallagh 券交易 美国 2448 0.13
有限公 UN 66.13
er & Co 所司
Emerso纽约证
n 艾默生 EMR 49763
136券交易美国55860.13
Electric 电气 UN 35.09所
Co纽约证
3M公 MMM 49506
137 3M Co 券交易 美国 5335 0.13
司 UN 16.22所
Constell美国联纳斯达
ation CEG 49272
138合能源克证券美国30640.13
Energy UW 70.38公司交易所
Corp
EOG 纽约证
EOG资 EOG 48551
139 Resourc 券交易 美国 5510 0.13
源 UN 58.94
es Inc 所
O'Reilly
O'Reilly 纳斯达
汽车股 ORLY 48160
140 Automo 克证券 美国 565 0.12
份有限 UW 62.67
tive Inc 交易所公司
Illinois 伊利诺纽约证
Tool 伊工具 ITW 47973
141券交易美国26320.12
Works 股份有 UN 21.93所
Inc 限公司
第 62 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Capital纽约证
One 第一资 COF 47902
142券交易美国37370.12
Financia 本金融 UN 19.22所
l Corp
General 纽约证通用动47882
143 Dynami GD UN 券交易 美国 2528 0.12
力12.79
cs Corp 所
William 纽约证
威廉姆 WMB 46462
144 s Cos 券交易 美国 11943 0.12
斯公司 UN 59.43
Inc/The 所
Becton 纽约证
BDX 46168
145 Dickins 碧迪 券交易 美国 2831 0.12
UN 86.26
on & Co 所
Air
Product 纽约证
空气产 APD 45409
146 s and 券交易 美国 2178 0.12
品公司 UN 63.46
Chemic 所
als Inc
Marriott纳斯达
Internati 万豪国 MAR 45315
147克证券美国22600.12
onal 际 UW 98.99交易所
Inc/MD
Northro诺斯洛纽约证
p NOC 45271
148普格鲁券交易美国13420.12
Grumm UN 62.16门公司所
an Corp纳斯达
Autodes ADSK 44745
149欧特克克证券美国21060.12
k Inc UW 66.37交易所纽约证
FedEx 联邦快 FDX 44551
150券交易美国22030.11
Corp 递 UN 54.60所纳斯达
Cintas Cintas CTAS 441144
151克证券美国33590.11
Corp 公司 UW 4.16交易所纽约证
Target 塔吉特 TGT 43863
152券交易美国45140.11
Corp 公司 UN 79.79所纳斯达
CSX CSX公 CSX 43823
153克证券美国188920.11
Corp 司 UW 70.97交易所
Hilton 希尔顿 纽约证
HLT 42427
154 Worldwi 全球控 券交易 美国 2388 0.11
UN 23.65
de 股股份 所
第 63 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Holding 有限公
s Inc 司
Fortinet 纳斯达
Fortinet FTNT 42325
155股份有克证券美国62320.11
Inc UW 25.32限公司交易所纽约证
Ecolab 艺康集 ECL 41587
156券交易美国24690.11
Inc 团 UN 48.76所
Oneok 纽约证
ONEO OKE 41303
157股份有券交易美国57230.11
K Inc UN 77.01限公司所
General 纽约证通用汽41252
158 Motors GM UN 券交易 美国 10773 0.11
车公司62.53
Co 所
Truist 纽约证
Truist金 TFC 40553
159 Financia 券交易 美国 13005 0.10
融公司 UN 85.46
l Corp 所
Royal 皇家加
Caribbe 勒比国 纽约证
RCL 40196
160 an 际游轮 券交易 美国 2424 0.10
UN 99.80
Cruises 有限公 所
Ltd 司
Carrier 纽约证
开利全 CARR 40108
161 Global 券交易 美国 8174 0.10
球公司 UN 19.82
Corp 所爱彼迎纳斯达
Airbnb ABNB 40052
162股份有克证券美国42400.10
Inc UW 21.21限公司交易所
CVS 纽约证
CVS健 CVS 39780
163 Health 券交易 美国 12328 0.10
康公司 UN 88.74
Corp 所
Bank of
New纽约证
York 纽约梅 39339
164 BK UN 券交易 美国 7123 0.10
Mellon 隆银行 24.43所
Corp/Th
e
Roper纳斯达
Technol 儒博技 ROP 39274
165克证券美国10510.10
ogies 术公司 UW 71.12交易所
Inc纽约证
SRE 39126
166 Sempra Sempra 券交易 美国 6205 0.10
UN 64.81所
第 64 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Digital 数字房纽约证
Realty 地产信 DLR 38929
167券交易美国30540.10
Trust 托有限 UN 91.74所
Inc 公司
Workda纳斯达
Workda y股份 WDAY 38710
168克证券美国20870.10
y Inc 有限公 UW 15.29交易所司
HCA医
HCA 纽约证
疗保健 HCA 38556
169 Healthc 券交易 美国 1787 0.10
有限公 UN 28.09
are Inc 所司自由港
Freeport 迈克墨 纽约证
FCX 38533
170 -McMo 伦股份 券交易 美国 14077 0.10
UN 57.35
Ran Inc 有限公 所司
Traveler 纽约证
旅行家 TRV 38511
171 s Cos 券交易 美国 2224 0.10
集团 UN 08.82
Inc/The 所纳斯达
PACCA PCAR 38403
172帕卡克证券美国51360.10
R Inc UW 79.12交易所
AutoZo纽约证
AutoZo ne股份 AZO 38208
173券交易美国1660.10
ne Inc 有限公 UN 64.63所司斯伦贝
Schlum 纽约证
谢公众 SLB 38129
174 berger 券交易 美国 13835 0.10
有限公 UN 71.05
NV 所司
Norfolk 纽约证
诺福克 NSC 37403
175 Souther 券交易 美国 2217 0.10
南方 UN 39.45
n Corp 所特拉华
Kinder 纽约证
州金德 KMI 37294
176 Morgan 券交易 美国 18935 0.10
摩根公 UN 78.50
Inc 所司
NXP恩智浦纳斯达
Semico NXPI 37203
177半导体克证券美国24900.10
nductors UW 31.26公司交易所
NV
Simon 西蒙房 SPG 纽约证 37199
178美国30050.10
Property 地产集 UN 券交易 32.66
第 65 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Group 团公司 所
Inc
Johnson 江森自纽约证
Controls 控国际 37129
179 JCI UN 券交易 美国 6544 0.10
Internati 有限公 37.42所
onal plc 司纽约证
Aflac 家庭人 AFL 36419
180券交易美国48980.09
Inc 寿保险 UN 96.53所
Ameripr阿默普纽约证
ise AMP 36359
181莱斯金券交易美国9500.09
Financia UN 53.82融公司所
l Inc
Allstate 好事达 纽约证
ALL 35948
182 Corp/Th 保险公 券交易 美国 2594 0.09
UN 99.14
e 司 所
Copart 纳斯达
Copart CPRT 35429
183股份有克证券美国85880.09
Inc UW 13.07限公司交易所罗斯百
Ross 纳斯达
货股份 ROST 35340
184 Stores 克证券 美国 3250 0.09
有限公 UW 15.12
Inc 交易所司
America
n 纳斯达
美国电 AEP 34594
185 Electric 克证券 美国 5218 0.09
力 UW 61.64
Power 交易所
Co Inc
Fair 纽约证
费埃哲 FICO 34061
186 Isaac 券交易 美国 238 0.09
公司 UN 61.09
Corp 所纽约证
Cummi CMI 33678
187康明斯券交易美国13440.09
ns Inc UN 97.67所纽约证
MetLife 大都会 MET 33537
188券交易美国56980.09
Inc 集团 UN 64.12所纽约证
Public 公共存 33234
189 PSA UN 券交易 美国 1544 0.09
Storage 储 51.50所纽约证
Phillips Phillips PSX 33135
190券交易美国40460.09
66 66 UN 70.47
所
191 MSCI MSCI MSCI 纽约证 美国 767 33081 0.09
第 66 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Inc 明晟 UN 券交易 56.82所纽约证
Vistra Vistra VST 33032
192券交易美国33330.09
Corp 公司 UN 18.67所
Realty Realty 纽约证
32918
193 Income Income O UN 券交易 美国 8574 0.08
36.77
Corp 公司 所
WW 固安捷 纽约证
GWW 32883
194 Grainge 股份有 券交易 美国 434 0.08
UN 88.93
r Inc 限公司 所
Quanta
Quanta 纽约证
服务股 PWR 32851
195 Services 券交易 美国 1446 0.08
份有限 UN 58.46
Inc 所公司
United 纽约证联合租32560
196 Rentals URI UN 券交易 美国 643 0.08
赁公司21.15
Inc 所
America
n纽约证
Internati 美国国 31979
197 AIG UN 券交易 美国 6111 0.08
onal 际集团 81.14所
Group
Inc
Domini Domini纽约证
on on能源 31863
198 D UN 券交易 美国 8230 0.08
Energy 股份有 86.25所
Inc 限公司纳斯达
Paychex Paychex PAYX 31629
199克证券美国31380.08
Inc 公司 UW 70.47交易所
Maratho马拉松纽约证
n MPC 31577
200石油公券交易美国31490.08
Petroleu UN 59.89司所
m Corp
Howmet
Howmet 航空航 纽约证
HWM 31290
201 Aerospa 天股份 券交易 美国 3980 0.08
UN 57.33
ce Inc 有限公 所司太平洋纽约证
PG&E PCG 31069
202煤气电券交易美国214180.08
Corp UN 36.03力所
203 Kimberl 金佰利 KMB 纽约证 美国 3267 30774 0.08
第 67 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
y-Clark UN 券交易 09.25
Corp 所
Edward
s 爱德华 纽约证
30748
204 Lifescie 生命科 EW UN 券交易 美国 5778 0.08
04.60
nces 学公司 所
Corp
Discove
r Discove 纽约证
DFS 30633
205 Financia r金融服 券交易 美国 2460 0.08
UN 06.47
l 务公司 所
Services
Fidelity
National 繁德信纽约证
Informa 息技术 30621
206 FIS UN 券交易 美国 5274 0.08
tion 有限公 21.68所
Services 司
Inc
Lululem
Lululem on纳斯达
on Athletic LULU 30430
207克证券美国11070.08
Athletic a股份 UW 50.06交易所
a Inc 有限公司
Axon
Axon Enterpri 纳斯达
AXON 30332
208 Enterpri se股份 克证券 美国 710 0.08
UW 69.02
se Inc 有限公 交易所司
TE
TE
Connect 纽约证
Connect TEL 30122
209 ivity公 券交易 美国 2931 0.08
ivity UN 63.58共有限所
PLC公司纽约证
Newmo 纽蒙黄 NEM 29840
210券交易美国111530.08
nt Corp 金公司 UN 10.22所
Prudenti保德信纽约证
al PRU 29719
211金融集券交易美国34880.08
Financia UN 19.19团所
l Inc
Public 公共服 纽约证
PEG 29644
212 Service 务企业 券交易 美国 4881 0.08
UN 65.18
Enterpri 集团 所
第 68 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
se
Group
Inc阿美特纽约证
AMETE 克股份 AME 29362
213券交易美国22660.08
K Inc 有限公 UN 39.71所司纳斯达
Fastenal 法思诺 FAST 29009
214克证券美国56120.07
Co 公司 UW 42.94交易所
Republi纽约证
c 公共服 RSG 28836
215券交易美国19940.07
Services 务公司 UN 47.65所
Inc纽约证
Kenvue Kenvue KVUE 28828
216券交易美国187840.07
Inc Inc UN 24.43所
DR 纽约证霍顿房28715
217 Horton DHI UN 券交易 美国 2857 0.07
屋公司19.53
Inc 所纽约证
Kroger 克罗格 28664
218 KR UN 券交易 美国 6521 0.07
Co/The 公司 40.27所
Baker 纳斯达
贝克休 BKR 28584
219 Hughes 克证券 美国 9694 0.07
斯公司 UW 52.02
Co 交易所
L3Harri
L3Harri
s
s 纽约证
Technol LHX 28085
220 Technol 券交易 美国 1858 0.07
ogies股 UN 09.61
ogies 所份有限
Inc公司
CBRE 纽约证
世邦魏 CBRE 27812
221 Group 券交易 美国 2947 0.07
理仕 UN 75.56
Inc 所
Crown 冠城股 纽约证
27773
222 Castle 份有限 CCI UN 券交易 美国 4257 0.07
48.47
Inc 公司 所
Cencora 纽约证
Cencora COR 27747
223股份有券交易美国17180.07
Inc UN 24.13限公司所纽约证
Corteva 科迪华 CTVA 27568
224券交易美国67330.07
Inc 公司 UN 35.36所
第 69 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Targa 纽约证
Targa资 TRGP 27407
225 Resourc 券交易 美国 2136 0.07
源公司 UN 64.40
es Corp 所
Verisk Verisk 纳斯达
VRSK 27382
226 Analytic 分析公 克证券 美国 1383 0.07
UW 03.10
s Inc 司 交易所
Valero 纽约证
Valero VLO 27326
227 Energy 券交易 美国 3101 0.07
能源 UN 81.69
Corp 所
Delta达美航纽约证
Air DAL 27315
228空有限券交易美国62810.07
Lines UN 95.59公司所
Inc
Xcel 纳斯达
Xcel 能 XEL 27301
229 Energy 克证券 美国 5625 0.07
源 UW 54.32
Inc 交易所
Ford 纽约证福特汽27214
230 Motor F UN 券交易 美国 38241 0.07
车26.88
Co 所
Agilent纽约证
Technol 27184
231 安捷伦 AUN 券交易 美国 2815 0.07
ogies 16.38所
Inc
Cogniza
nt 高知特纳斯达
Technol 科技解 CTSH 26848
232克证券美国48570.07
ogy 决方案 UW 91.12交易所
Solution 公司
s Corp纳斯达
Exelon Exelon EXC 26635
233克证券美国98440.07
Corp 公司 UW 04.63交易所纽约证
Sysco Sysco SYY 26453
234券交易美国48130.07
Corp 公司 UN 45.43所
Yum! 纽约证
百胜餐 YUM 26366
235 Brands 券交易 美国 2734 0.07
饮集团 UN 57.96
Inc 所纽约证
Gartner Gartner 26293
236 IT UN 券交易 美国 755 0.07
Inc 公司 35.93所
Otis 奥的斯 纽约证
OTIS 26049
237 Worldwi 电梯公 券交易 美国 3913 0.07
UN 53.45
de Corp 司 所
第 70 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Monster 纳斯达
怪兽饮 MNST 25918
238 Beverag 克证券 美国 6860 0.07
料公司 UW 61.01
e Corp 交易所纽约证
Hess 赫斯公 HES 25891
239券交易美国27080.07
Corp 司 UN 97.56所纽约证
Corning 康宁公 GLW 25790
240券交易美国75500.07
Inc 司 UN 25.40所英格索
Ingersol 纽约证兰股份25672
241 l Rand IR UN 券交易 美国 3948 0.07
有限公37.00
Inc 所司
Keurig
Keurig
Dr 纳斯达
Dr KDP 25467
242 Pepper 克证券 美国 11030 0.07
Pepper UW 32.23有限公交易所
Inc司
GE GE
HealthC HealthC纳斯达
are are GEHC 25149
243克证券美国44750.06
Technol Technol UW 01.28交易所
ogies ogies
Inc Inc
General 纽约证通用磨24932
244 Mills GIS UN 券交易 美国 5439 0.06
坊60.81
Inc 所
Dell纽约证
Technol 戴尔科 DELL 24926
245券交易美国30090.06
ogies 技公司 UN 29.17所
Inc
Electron 纳斯达电子艺24587
246 ic Arts EA UW 克证券 美国 2338 0.06
界87.91
Inc 交易所
Arch纳斯达
Capital 阿契资 ACGL 24369
247克证券美国36710.06
Group 本集团 UW 88.72交易所
Ltd
Constell 星座品纽约证
ation 牌股份 24306
248 STZ UN 券交易 美国 1530 0.06
Brands 有限公 13.69所
Inc 司
Vulcan Vulcan VMC 纽约证 23926
249美国12940.06
Material 材料 UN 券交易 99.34
第 71 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
s Co 所
IQVIA 纽约证
23858
250 Holding 艾昆纬 IQV UN 券交易 美国 1689 0.06
68.71
s Inc 所
IDEXX 爱德士 纳斯达
IDXX 23835
251 Laborat 股份有 克证券 美国 802 0.06
UW 21.62
ories Inc 限公司 交易所瑞思迈纽约证
ResMed RMD 23639
252股份有券交易美国14380.06
Inc UN 50.05限公司所
Occiden纽约证
tal 西方石 OXY 23509
253券交易美国66190.06
Petroleu 油 UN 28.77所
m Corp
Old
Old Domini
Domini on 纳斯达
ODFL 23344
254 on Freight 克证券 美国 1841 0.06
UW 50.15
Freight Line股 交易所
Line Inc 份有限公司
Charter
Charter 纳斯达
Commu CHTR 23333
255通信公克证券美国9470.06
nication UW 77.57司交易所
s Inc
Westing
house
Air 纽约证
西屋制 WAB 22950
256 Brake 券交易 美国 1684 0.06
动公司 UN 37.31
Technol 所
ogies
Corp纽约证
Lennar Lennar LEN 22928
257券交易美国23390.06
Corp 公司 UN 79.85所纽约证
Entergy Entergy ETR 22896
258券交易美国42010.06
Corp 公司 UN 47.87所
Rockwe罗克韦纽约证
ll ROK 22721
259尔自动券交易美国11060.06
Automa UN 36.36化所
tion Inc
Nasdaq 纳斯达 NDAQ 纳斯达 22535
260美国40550.06
Inc 克股份 UW 克证券 06.25
第 72 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告有限公交易所司美国联
United合航空纳斯达
Airlines UAL 22489
261控股股克证券美国32220.06
Holding UW 35.51份有限交易所
s Inc公司
DuPont纽约证
de 杜邦公 22445
262 DD UN 券交易 美国 4095 0.06
Nemour 司 32.97所
s Inc
Extra
Extra
Space 纽约证
Space EXR 22335
263 Storage 券交易 美国 2077 0.06
Storage UN 73.90有限公所
Inc司
Hartford
Financia哈特福纽约证
l 22334
264 德金融 HIG UN 券交易 美国 2840 0.06
Services 07.13服务所
Group
Inc/The纽约证
Garmin 佳明有 GRMN 22314
265券交易美国15050.06
Ltd 限公司 UN 32.47所
Equifax 纽约证
Equifax EFX 22240
266股份有券交易美国12140.06
Inc UN 03.98限公司所
Martin
Martin
Marietta 纽约证
Marietta MLM 22239
267材料股券交易美国5990.06
Material UN 72.35份有限所
s Inc公司
Willis 韦莱韬纳斯达
Towers 睿惠悦 WTW 22224
268克证券美国9870.06
Watson 公共有 UW 22.39交易所
PLC 限公司纽约证
HPQ 22144
269 HP Inc 惠普 券交易 美国 9441 0.06
UN 57.28所
Avalon Avalon纽约证
Bay Bay社 AVB 22010
270券交易美国13920.06
Commu 区股份 UN 75.43所
nities 有限公
第 73 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Inc 司
M&T 纽约证
M&T MTB 21961
271 Bank 券交易 美国 1625 0.06
银行 UN 73.01
Corp 所
Consoli纽约证
dated 联合爱 21769
272 ED UN 券交易 美国 3394 0.06
Edison 迪生 82.64所
Inc
Edison 纽约证爱迪生217631
273 Internati EIX UN 券交易 美国 3792 0.06
国际1.68
onal 所
Deckers 德克斯 纽约证
DECK 21723
274 Outdoor 户外用 券交易 美国 1488 0.06
UN 19.53
Corp 品公司 所
Iron 纽约证
美国铁 IRM 21715
275 Mountai 券交易 美国 2874 0.06
山公司 UN 16.01
n Inc 所
Microch 微芯科纳斯达
ip 技股份 MCHP 21688
276克证券美国52610.06
Technol 有限公 UW 72.19交易所
ogy Inc 司
VICI
VICI Properti 纽约证
VICI 21686
277 Properti es股份 券交易 美国 10328 0.06
UN 02.84
es Inc 有限公 所司
Diamon
Diamon
dback 纳斯达
dback FANG 21563
278能源股克证券美国18310.06
Energy UW 23.97份有限交易所
Inc公司纽约证
Centene Centene CNC 21538
279券交易美国49460.06
Corp 公司 UN 50.80所
Humana 纽约证
Humana HUM 21520
280股份有券交易美国11800.06
Inc UN 47.38限公司所
Dexcom 纳斯达
Dexcom DXCM 21394
281股份有克证券美国38270.06
Inc UW 53.23限公司交易所
Take-T Take-T纳斯达
wo wo互动 TTWO 211718
282克证券美国16000.05
Interacti 软件股 UW 5.08交易所
ve 份有限
第 74 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Softwar 公司
e Inc
WEC WEC能纽约证
Energy 源集团 WEC 20949
283券交易美国30990.05
Group 股份有 UN 15.12所
Inc 限公司
eBay股 纳斯达
eBay EBAY 20894
284份有限克证券美国46920.05
Inc UW 47.91公司交易所
ANSYS 纳斯达
ANSYS ANSS 20781
285股份有克证券美国8570.05
Inc UW 07.57限公司交易所
CoStar
CoStar 纳斯达
集团股 CSGP 20667
286 Group 克证券 美国 4016 0.05
份有限 UW 04.10
Inc 交易所公司
Monolit
hic 芯源系 纳斯达
MPWR 203311
287 Power 统有限 克证券 美国 478 0.05
UW 3.86
Systems 公司 交易所
Inc
State 纽约证道富集20256
288 Street STT UN 券交易 美国 2871 0.05
团09.53
Corp 所
Cardinal 嘉德诺 纽约证
CAH 20157
289 Health 健康集 券交易 美国 2371 0.05
UN 57.97
Inc 团 所
Global 纽约证
环汇有 GPN 20081
290 Paymen 券交易 美国 2493 0.05
限公司 UN 91.54
ts Inc 所
Raymon
Raymon
d James 纽约证
d James 20020
291 金融股 RJF UN 券交易 美国 1793 0.05
Financia 17.49份有限所
l Inc公司
Fifth 纳斯达
五三银 FITB 19967
292 Third 克证券 美国 6570 0.05
行 UW 90.88
Bancorp 交易所
Tractor 拖拉机 纳斯达
TSCO 19963
293 Supply 供应公 克证券 美国 5234 0.05
UW 33.98
Co 司 交易所纽约证
Xylem 赛莱默 XYL 19849
294券交易美国23800.05
Inc/NY 公司 UN 15.64所
第 75 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告纽约证
陶氏公 DOW 19786
295 Dow Inc 券交易 美国 6859 0.05
司 UN 19.10所
Keysigh
t 纽约证
是德科 KEYS 19629
296 Technol 券交易 美国 1700 0.05
技公司 UN 43.58
ogies 所
Inc
Hewlett纽约证
Packard 慧与公 HPE 19526
297券交易美国127230.05
Enterpri 司 UN 28.58所
se Co
PPG 纽约证
PPG 工 PPG 19517
298 Industri 券交易 美国 2273 0.05
业 UN 21.41
es Inc 所
GoDadd纽约证
GoDadd y股份 GDDY 19508
299券交易美国13750.05
y Inc 有限公 UN 14.95所司纽约证
EQT EQT公 EQT 19373
300券交易美国58450.05
Corp 司 UN 66.89所纽约证
Nucor 纽柯公 NUE 19296
301券交易美国23000.05
Corp 司 UN 03.78所
Kraft 纳斯达
卡夫亨 KHC 19090
302 Heinz 克证券 美国 8648 0.05
氏公司 UW 95.85
Co/The 交易所
ON安森美纳斯达
Semico 18904
303 半导体 ON UW 克证券 美国 4171 0.05
nductor 16.57公司交易所
Corp
Smurfit
Smurfit WestRo 纽约证
18742
304 WestRo ck公共 SW UN 券交易 美国 4841 0.05
76.53
ck PLC 有限公 所司
Broadri 布罗德
dge 里奇金纽约证
Financia 融解决 18608
305 BR UN 券交易 美国 1145 0.05
l 方案股 83.03所
Solution 份有限
s Inc 公司
306 Fortive 福迪威 FTV 纽约证 美国 3399 18325 0.05
第 76 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Corp 公司 UN 券交易 02.87所纽约证
Carnival 嘉年华 CCL 18228
307券交易美国101760.05
Corp 公司 UN 77.03所
梅特勒-
Mettler-托利多纽约证
Toledo MTD 18208
308国际股券交易美国2070.05
Internati UN 34.37份有限所
onal Inc公司纽约证
Dover DOV 18124
309都福券交易美国13440.05
Corp UN 42.92所
Church 切迟杜纽约证
& 威股份 CHD 18064
310券交易美国24000.05
Dwight 有限公 UN 73.67所
Co Inc 司
Synchro纽约证
ny 同步金 SYF 17825
311券交易美国38150.05
Financia 融公司 UN 43.49所
l纽约证
Veralto Veralto VLTO 17739
312券交易美国24230.05
Corp 公司 UN 71.68所
T Rowe纳斯达
Price TROW 17689
313普徕仕克证券美国21760.05
Group UW 49.08交易所
Inc
NVR 纽约证
NVR NVR 17637
314股份有券交易美国300.05
Inc UN 96.14限公司所纽约证
Hershey 好时公 HSY 17615
315券交易美国14470.05
Co/The 司 UN 13.47所
DTE 纽约证
DTE 能 DTE 17611
316 Energy 券交易 美国 2029 0.05
源 UN 70.58
Co 所纽约证
Ventas Ventas VTR 17398
317券交易美国41100.04
Inc 公司 UN 65.24所
Tyler纽约证
Technol Tyler科 TYL 17368
318券交易美国4190.04
ogies 技公司 UN 04.85所
Inc
第 77 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Equity 公寓物 纽约证
EQR 17254
319 Residen 业权益 券交易 美国 3345 0.04
UN 83.41
tial 信托 所
America 美国自纽约证
n Water 来水股 AWK 17083
320券交易美国19090.04
Works 份有限 UN 33.40所
Co Inc 公司
Brown
Brown
&纽约证
& BRO 17050
321 Brown 券交易 美国 2325 0.04
Brown UN 63.32股份有所
Inc限公司
Archer- Archer-纽约证
Daniels- Daniels- ADM 17010
322券交易美国46840.04
Midland Midland UN 31.92所
Co 公司纽约证
PPL PPL公 16867
323 PPL UN 券交易 美国 7229 0.04
Corp 司 82.07所纽约证
Hallibur 哈利伯 HAL 16820
324券交易美国86060.04
ton Co 顿 UN 65.04所纽约证
Ameren Ameren AEE 16756
325券交易美国26150.04
Corp 公司 UN 23.95所美国网纳斯达
NetApp 域存储 NTAP 16746
326克证券美国20070.04
Inc 技术有 UW 99.95交易所限公司
West
Pharma 西氏医 纽约证
WST 16694
327 ceutical 药服务 券交易 美国 709 0.04
UN 34.30
Services 公司 所
Inc
Hunting 俄亥俄
ton 州亨廷 纳斯达
HBAN 16646
328 Bancsha 顿银行 克证券 美国 14233 0.04
UW 24.33
res 控股公 交易所
Inc/OH 司
Warner 华纳兄纳斯达
Bros 弟探索 WBD 16617
329克证券美国218700.04
Discove 股份有 UW 12.96交易所
ry Inc 限公司
330 Corpay Corpay CPAY 纽约证 美国 683 16615 0.04
第 78 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Inc 股份有 UN 券交易 32.96限公司所
CDW 特拉华 纳斯达
CDW 16338
331 Corp/D CDW公 克证券 美国 1306 0.04
UW 96.29
E 司 交易所亿客行
Expedia 纳斯达
集团股 EXPE 161131
332 Group 克证券 美国 1203 0.04
份有限 UW 5.73
Inc 交易所公司纽约证
Hubbell 哈贝尔 HUBB 15838
333券交易美国5260.04
Inc 公司 UN 64.31所
Cincinn纳斯达
ati 辛辛那 CINF 15825
334克证券美国15320.04
Financia 提金融 UW 14.76交易所
l Corp纽约证
PulteGr Pulte集 PHM 15726
335券交易美国20090.04
oup Inc 团公司 UN 78.87所纳斯达
Biogen 渤健公 BIIB 15686
336克证券美国14270.04
Inc 司 UW 29.93交易所纳斯达
PTC 公 PTC 15556
337 PTC Inc 克证券 美国 1177 0.04
司 UW 77.51交易所纽约证
Waters 沃特世 WAT 15520
338券交易美国5820.04
Corp 公司 UN 50.03所
Darden 纽约证达登餐15446
339 Restaur DRI UN 券交易 美国 1151 0.04
饮公司44.76
ants Inc 所
SBA纳斯达
Commu SBA 通 SBAC 15441
340克证券美国10540.04
nication 信公司 UW 05.70交易所
s Corp纽约证
Kellano Kellano 15331
341 K UN 券交易 美国 2634 0.04
va va 05.87所
Teledyn
Teledyn
e 纽约证
e科技 TDY 15247
342 Technol 券交易 美国 457 0.04
股份有 UN 12.91
ogies 所限公司
Inc
343 Atmos Atmos ATO 纽约证 美国 1521 15227 0.04
第 79 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Energy 能源公 UN 券交易 16.40
Corp 司 所
Internati
onal纽约证
Flavors 国际香 15224
344 IFF UN 券交易 美国 2505 0.04
&料86.95所
Fragran
ces Inc
Devon 纽约证
戴文能 DVN 15142
345 Energy 券交易 美国 6436 0.04
源 UN 38.47
Corp 所
Regions Regions 纽约证
15054
346 Financia 金融公 RF UN 券交易 美国 8904 0.04
09.68
l Corp 司 所
Zimmer 捷迈邦纽约证
Biomet 美控股 ZBH 14836
347券交易美国19540.04
Holding 股份有 UN 93.09所
s Inc 限公司
Eversou Eversou 纽约证
14820
348 rce rce能源 ES UN 券交易 美国 3590 0.04
59.03
Energy 公司 所
Texas 德克萨纽约证
Pacific 斯州太 14707
349 TPL UN 券交易 美国 185 0.04
Land 平洋土 65.33所
Corp 地公司
CenterP纽约证
oint 中点能 CNP 14563
350券交易美国63850.04
Energy 源 UN 41.45所
Inc
Western 纳斯达
西部数 WDC 14518
351 Digital 克证券 美国 3387 0.04
据公司 UW 18.22
Corp 交易所纳斯达
Teradyn TER 14446
352泰瑞达克证券美国15960.04
e Inc UW 40.67交易所
Ulta Ulta美 纳斯达
ULTA 14444
353 Beauty 容产品 克证券 美国 462 0.04
UW 20.28
Inc 公司 交易所
Weyerh 纽约证
14403
354 aeuser 惠好 WYUN 券交易 美国 7118 0.04
51.93
Co 所
Cboe Cboe环 Cboe
CBOE 14397
355 Global 球市场 BZX 交 美国 1025 0.04
UF 28.69
Markets 公司 易所
第 80 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Inc
FirstEne 纽约证
第一能14369
356 rgy FE UN 券交易 美国 5025 0.04
源21.62
Corp 所
Live
Live
Nation 纽约证
Nation LYV 14307
357 Entertai 券交易 美国 1537 0.04
娱乐公 UN 89.92
nment 所司
Inc
Norther 纳斯达
北美信 NTRS 14301
358 n Trust 克证券 美国 1941 0.04
托 UW 50.15
Corp 交易所思泰瑞纽约证
STERIS 医疗公 14288
359 STE UN 券交易 美国 967 0.04
PLC 共有限 85.14所公司
Southw纽约证
est 西南航 LUV 14198
360券交易美国58750.04
Airlines 空 UN 34.80所
Co纽约证
Clorox 高乐氏 CLX 14149
361券交易美国12120.04
Co/The 公司 UN 71.27所
Packagi纽约证
ng Corp 美国包 PKG 14144
362券交易美国8740.04
of 装公司 UN 15.61所
America
CMS 纽约证
CMS CMS 14023
363 Energy 券交易 美国 2927 0.04
能源 UN 45.78
Corp 所
Zebra纳斯达
Technol 斑马技 ZBRA 14020
364克证券美国5050.04
ogies 术公司 UW 33.44交易所
Corp
Lennox 雷诺士 纽约证
13752
365 Internati 国际有 LII UN 券交易 美国 314 0.04
86.13
onal Inc 限公司 所味好美
McCor股份有纽约证
mick & MKC 13618
366限公司/券交易美国24850.04
Co UN 88.39马里兰所
Inc/MD州
Lyondel 利安德 LYB 纽约证 13587
367美国25450.03
lBasell 巴塞尔 UN 券交易 30.88
第 81 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Industri 工业公 所
es NV 司
Citizens 公民金纽约证
Financia 融集团 CFG 13582
368券交易美国43180.03
l Group 股份有 UN 89.01所
Inc 限公司
Leidos Leidos 纽约证
LDOS 13545
369 Holding 控股公 券交易 美国 1308 0.03
UN 13.66
s Inc 司 所
Labcorp
Labcorp 美国证控股股13517
370 Holding LH US 券交易 美国 820 0.03
份有限23.99
s Inc 所公司
First 福思第 纳斯达
FSLR 13289
371 Solar 一太阳 克证券 美国 1049 0.03
UW 60.91
Inc 能公司 交易所
Coterra
Coterra 纽约证
能源股 CTRA 13247
372 Energy 券交易 美国 7216 0.03
份有限 UN 97.97
Inc 所公司
Internati纽约证
onal 国际纸 13169
373 IP UN 券交易 美国 3404 0.03
Paper 业 38.46所
Co
Essex 埃塞克纽约证
Property 斯房地 12926
374 ESS UN 券交易 美国 630 0.03
Trust 产信托 69.84所
Inc 公司
Cooper 库柏股 纳斯达
COO 12892
375 Cos 份有限 克证券 美国 1951 0.03
UW 78.57
Inc/The 公司 交易所
Insulet 纳斯达
Insulet PODD 12892
376股份有克证券美国6870.03
Corp UW 76.13限公司交易所
FactSet FactSet
Researc 研究系 纽约证
FDS 12877
377 h 统股份 券交易 美国 373 0.03
UN 61.89
Systems 有限公 所
Inc 司
NRG
NRG 纽约证
能源股 NRG 12873
378 Energy 券交易 美国 1985 0.03
份有限 UN 46.83
Inc 所公司
379 Seagate Seagate STX 纳斯达 美国 2072 12855 0.03
第 82 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Technol Technol UW 克证券 32.63
ogy ogy控 交易所
Holding 股公共
s PLC 有限公司
Invitatio纽约证
n 邀请家 INVH 12825
380券交易美国55810.03
Homes 园公司 UN 87.18所
Inc
Mid-A
Mid-A
merica
merica
Apartm
Apartm 纽约证
ent MAA 12722
381 ent 券交易 美国 1145 0.03
Commu UN 22.08
Commu 所
nities股
nities份有限
Inc公司
Las拉斯维纽约证
Vegas LVS 12589
382加斯金券交易美国34100.03
Sands UN 59.12沙公司所
Corp纽约证
Snap-on SNA 12543
383实耐宝券交易美国5140.03
Inc UN 23.47所
WR WR 纽约证
WRB 12405
384 Berkley Berkley 券交易 美国 2949 0.03
UN 41.58
Corp 公司 所
Estee纽约证
Lauder 雅诗兰 12326
385 EL UN 券交易 美国 2287 0.03
Cos 黛 61.51所
Inc/The天宝股纳斯达
Trimble TRMB 12149
386份有限克证券美国23920.03
Inc UW 74.17公司交易所纽约证
NiSourc NiSourc 12083
387 NI UN 券交易 美国 4573 0.03
e Inc e 公司 95.06所威瑞信纳斯达
VeriSig VRSN 12050
388股份有克证券美国8100.03
n Inc UW 46.12限公司交易所纽约证
KeyCor KeyCor KEY 11964
389券交易美国97110.03
p p公司 UN 84.31所
390 Quest Quest DGX 纽约证 美国 1094 11863 0.03
第 83 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Diagnos Diagnos UN 券交易 79.57
tics Inc tics股 所份有限公司
Omnico纽约证
m Omnico OMC 11819
391券交易美国19110.03
Group m集团 UN 34.27所
Inc纳斯达
FOX 425135
克证券美国12930.01
UW .06
Fox 福克斯 交易所
392
Corp 公司 纳斯达
FOXA 756394
克证券美国21660.02
UW .21交易所
Best 纽约证
BBY 11804
393 Buy Co 百思买 券交易 美国 1914 0.03
UN 87.67
Inc 所纳斯达
Hologic 豪洛捷 HOLX 11794
394克证券美国22760.03
Inc 公司 UW 49.96交易所
Dollar 纽约证达乐公11739
395 General DG UN 券交易 美国 2154 0.03
司82.75
Corp 所
Molina
Molina Healthc 纽约证
MOH 11716
396 Healthc are股份 券交易 美国 560 0.03
UN 22.94
are Inc 有限公 所司
Pentair 纽约证
Pentair PNR 11712
397公共有券交易美国16190.03
PLC UN 50.29限公司所嘉科解
Jacobs 纽约证决方案11689
398 Solution J UN 券交易 美国 1217 0.03
股份有45.55
s Inc 所限公司
Builders
Builders FirstSou 纽约证
BLDR 11589
399 FirstSou rce股份 券交易 美国 1128 0.03
UN 50.08
rce Inc 有限公 所司纽约证
Ball BALL 11587
400波尔券交易美国29240.03
Corp UN 70.94所
401 Tyson 泰森食 TSN 纽约证 美国 2800 11561 0.03
第 84 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Foods 品公司 UN 券交易 24.75
Inc 所
Principa
l 纳斯达
信安金 PFG 11474
402 Financia 克证券 美国 2062 0.03
融 UW 08.24
l Group 交易所
Inc纽约证捷普集11440
403 Jabil Inc JBL UN 券交易 美国 1106 0.03
团58.30所纽约证
Genuine 原配部 GPC 11431
404券交易美国13620.03
Parts Co 件 UN 50.55所
Steel
Steel Dynami 纳斯达
STLD 11373
405 Dynami cs股份 克证券 美国 1387 0.03
UW 13.35
cs Inc 有限公 交易所司纽约证
IDEX 艺达思 111630
406 IEX UN 券交易 美国 742 0.03
Corp 集团 9.50所
Kimco Kimco 纽约证
KIM 111227
407 Realty Realty 券交易 美国 6604 0.03
UN 3.50
Corp Corp 所纽约证
Masco MAS 11022
408马斯可券交易美国21130.03
Corp UN 72.20所
Everest Everest 纽约证
10969
409 Group 集团有 EG UN 券交易 美国 421 0.03
18.64
Ltd 限公司 所
Expedit
ors 华盛顿纽约证
Internati 康捷国 EXPD 10916
410券交易美国13710.03
onal of 际物流 UN 71.18所
Washing 公司
ton Inc
Super
Super Micro纳斯达
Micro Comput SMCI 10808
411克证券美国49330.03
Comput er股份 UW 32.30交易所
er Inc 有限公司
Loews 罗斯公 纽约证 10781
412 L UN 美国 1771 0.03
Corp 司 券交易 59.29
第 85 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告所纽约证
Tapestry TPR-D TPR 10721
413券交易美国22830.03
Inc RS-RS UN 38.29所
Alliant Alliant 纳斯达
LNT 10687
414 Energy 能源公 克证券 美国 2514 0.03
UW 56.65
Corp 司 交易所
Alexand 亚历山
ria Real 大房地 纽约证
ARE 10686
415 Estate 产股份 券交易 美国 1524 0.03
UN 72.11
Equities 有限公 所
Inc 司纳斯达
Dollar 美元树 DLTR 10666
416克证券美国19800.03
Tree Inc 公司 UW 23.42交易所
Avery 纽约证
艾利丹 AVY 10586
417 Denniso 券交易 美国 787 0.03
尼森 UN 45.08
n Corp 所
Baxter 纽约证
BAX 10484
418 Internati 百特 券交易 美国 5002 0.03
UN 87.95
onal Inc 所纳斯达
Viatris VTRS 10465
419晖致克证券美国116940.03
Inc UW 61.31交易所
Gen
Gen 纳斯达
Digital GEN 10454
420 Digital 克证券 美国 5312 0.03
股份有 UW 99.30
Inc 交易所限公司
CF
CF工业
Industri 纽约证控股股10450
421 es CF UN 券交易 美国 1704 0.03
份有限87.55
Holding 所公司
s Inc
Align科
Align 纳斯达
技股份 ALGN 10297
422 Technol 克证券 美国 687 0.03
有限公 UW 12.21
ogy Inc 交易所司
F5股份 纳斯达
FFIV 10285
423 F5 Inc 有限公 克证券 美国 569 0.03
UW 62.49司交易所
Domino' 达美乐 纽约证
DPZ 10198
424 s Pizza 披萨公 券交易 美国 338 0.03
UN 82.14
Inc 司 所
425 Akamai 阿卡迈 AKAM 纳斯达 美国 1471 101141 0.03
第 86 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Technol 技术公 UW 克证券 6.15
ogies 司 交易所
Inc安波福纽约证
Aptiv APTV 10012
426公共有券交易美国23030.03
PLC UN 39.46限公司所纽约证
Textron TXT 999610
427德事隆券交易美国18180.03
Inc UN .42所
Healthp Healthp纽约证
eak eak DOC 998542
428券交易美国68530.03
Properti Properti UN .87所
es Inc es Inc
Skywor思佳讯纳斯达
ks SWKS 997636
429解决方克证券美国15650.03
Solution UW .34案公司交易所
s Inc
Evergy 纳斯达
Evergy EVRG 996830
430股份有克证券美国22530.03
Inc UW .88限公司交易所纳斯达
Modern 莫德纳 MRNA 991430
431克证券美国33170.03
a Inc 公司 UW .31交易所纳斯达
NWS 239961
克证券美国10970.01
UW .08
News 新闻集 交易所
432
Corp 团 纳斯达
NWSA 734859
克证券美国37120.02
UW .21交易所纽约证
Amcor 安姆科 AMCR 957755
433券交易美国141590.02
PLC 公司 UN .03所
JB Hunt JB Hunt
Transpo 运输服 纳斯达
JBHT 956882
434 rt 务股份 克证券 美国 780 0.02
UW .43
Services 有限公 交易所
Inc 司
Revvity 纽约证
Revvity RVTY 956338
435股份有券交易美国11920.02
Inc UN .41限公司所
EPAM EPAM 纽约证
EPAM 932839
436 Systems 系统公 券交易 美国 555 0.02
UN .39
Inc 司 所
437 Conagra 康尼格 CAG 纽约证 美国 4675 932560 0.02
第 87 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Brands 拉品牌 UN 券交易 .12
Inc 股份有 所限公司纽约证
UDR UDR UDR 918046
438券交易美国29420.02
Inc 公司 UN .52所纽约证
Rollins Rollins ROL 916917
439券交易美国27520.02
Inc 公司 UN .80所纳斯达
Pool Pool公 POOL 914153
440克证券美国3730.02
Corp 司 UW .28交易所
Jack Jack
Henry Henry 纳斯达
JKHY 900990
441&&克证券美国7150.02
UW .46
Associat Associat 交易所
es Inc es 公司
CarMax 纽约证
CarMax KMX 892164
442股份有券交易美国15180.02
Inc UN .40限公司所瞻博网
Juniper 纽约证
络股份 JNPR 873302
443 Networ 券交易 美国 3244 0.02
有限公 UN .90
ks Inc 所司
Camden
Camden 纽约证
房地产 CPT 872512
444 Property 券交易 美国 1046 0.02
信托公 UN .47
Trust 所司
Stanley史丹利纽约证
Black & SWK 872083
445百得公券交易美国15110.02
Decker UN .68司所
Inc
Host Host酒
Hotels 店及度 纳斯达
HST 862316
446&假股份克证券美国68470.02
UW .44
Resorts 有限公 交易所
Inc 司
CH罗宾逊
Robinso 纳斯达
全球物 CHRW 860052
447 n 克证券 美国 1158 0.02
流有限 UW .96
Worldwi 交易所公司
de Inc
Regenc Regenc REG 纳斯达 850301
448美国16000.02
y y UW 克证券 .46
第 88 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Centers Centers 交易所
Corp 公司
J M
JM 斯 纽约证
Smucke SJM 825624
449马克公券交易美国10430.02
r UN .83司所
Co/The
Dayforc纽约证
Dayforc e股份 DAY 806745
450券交易美国15450.02
e Inc 有限公 UN .51所司
Bio-Tec 纳斯达
Bio-tech TECH 806184
451 hne 克证券 美国 1557 0.02
ne公司 UW .16
Corp 交易所安朗杰纽约证
Allegio ALLE 800351
452公共有券交易美国8520.02
n plc UN .86限公司所纳斯达
Nordson 诺信公 NDSN 800181
453克证券美国5320.02
Corp 司 UW .63交易所
Norweg
ian 挪威邮纽约证
Cruise 轮控股 NCLH 796797
454券交易美国43080.02
Line 有限公 UN .05所
Holding 司
s Ltd纳斯达
Incyte 因赛特 INCY 778019
455克证券美国15670.02
Corp 公司 UW .87交易所纽约证
Assuran 安信龙 769420
456 AIZ UN 券交易 美国 502 0.02
t Inc 集团 .75所
Bunge Bunge 美国证
764670
457 Global Global BG US 券交易 美国 1368 0.02.94
SA SA 所波士顿纽约证
BXP 761704
458 BXP Inc 地产公 券交易 美国 1425 0.02
UN .43司所
Eastman 纽约证
伊士曼 EMN 745721
459 Chemic 券交易 美国 1136 0.02
化工 UN .17
al Co 所
Univers Univers纽约证
al al保健 UHS 741602
460券交易美国5750.02
Health 服务股 UN .07所
Services 份有限
第 89 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Inc 公司
Interpub
lic Interpub 纽约证
735179
461 Group lic 集 IPG UN 券交易 美国 3650 0.02.23
of Cos 团 所
Inc/The
Erie 纳斯达
伊利赔 ERIE 723038
462 Indemni 克证券 美国 244 0.02
偿公司 UW .89
ty Co 交易所纽约证
Albema 雅保公 ALB 712831
463券交易美国11520.02
rle Corp 司 UN .65所
Molson 莫尔森纽约证
Coors 库尔斯 704998
464 TAP UN 券交易 美国 1711 0.02
Beverag 饮料公 .88所
e Co 司
Paycom
Paycom 纽约证
软件股 PAYC 701341
465 Softwar 券交易 美国 476 0.02
份有限 UN .42
e Inc 所公司
Pinnacle
Pinnacle 纽约证
West PNW 678827
466西部资券交易美国11140.02
Capital UN .78本所
Corp纳斯达
LKQ LKQ LKQ 672850
467克证券美国25470.02
Corp 公司 UW .41交易所
Lamb 蓝威斯纽约证
Weston 顿控股 671119.
468 LW UN 券交易 美国 1397 0.02
Holding 股份有 88所
s Inc 限公司
Charles查理斯
River河实验纽约证
Laborat CRL 664816
469室国际券交易美国5010.02
ories UN .30有限公所
Internati司
onal Inc
Globe纽约证
Globe Life股 659758
470 GL UN 券交易 美国 823 0.02
Life Inc 份有限 .25所公司
Ralph 纽约证拉夫劳654188
471 Lauren RL UN 券交易 美国 394 0.02
伦.39
Corp 所
第 90 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Enphase
Enphase 纳斯达
能源股 ENPH 653657
472 Energy 克证券 美国 1324 0.02
份有限 UQ .89
Inc 交易所公司
Generac Generac 纽约证
GNRC 649789
473 Holding 控股公 券交易 美国 583 0.02
UN .31
s Inc 司 所
AES 纽约证
爱伊斯 AES 644457
474 Corp/Th 券交易 美国 6966 0.02
公司 UN .46
e 所
Solvent 纽约证
Solvent SOLV 642968
475 um 券交易 美国 1354 0.02
um公司 UN .16
Corp 所
Hormel 荷美尔 纽约证
HRL 641998
476 Foods 食品有 券交易 美国 2847 0.02
UN .81
Corp 限公司 所
Henry 纳斯达
亨利香 HSIC 607370
477 Schein 克证券 美国 1221 0.02
恩公司 UW .92
Inc 交易所
Federal联邦房
Realty 纽约证地产投602751
478 Investm FRT UN 券交易 美国 749 0.02
资信托.29
ent 所公司
Trust纳斯达
APA APA 601678
479 APA 克证券 美国 3625 0.02
Corp UW .07交易所
Market Market纳斯达
Axess Axess MKTX 601200
480克证券美国3700.02
Holding 控股公 UW .40交易所
s Inc 司纽约证
Teleflex 泰利福 TFX 582123
481券交易美国4550.01
Inc 公司 UN .10所
The
Campbe 纳斯达
金宝汤 CPB 579220
482 ll's 克证券 美国 1924 0.01
公司 UW .57
Compan 交易所
y
Match
Match 纳斯达
集团股 MTCH 578426
483 Group 克证券 美国 2460 0.01
份有限 UW .11
Inc 交易所公司
484 AO AO 史 AOS 纽约证 美国 1167 572204 0.01
第 91 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Smith 密斯公 UN 券交易 .33
Corp 司 所
Wynn 永利渡 纳斯达
WYNN 561133
485 Resorts 假村有 克证券 美国 906 0.01
UW .40
Ltd 限公司 交易所纽约证
Invesco 景顺有 553251
486 IVZ UN 券交易 美国 4403 0.01
Ltd 限公司 .18所
MGM美高梅纽约证
Resorts MGM 552206
487国际酒券交易美国22170.01
Internati UN .06店集团所
onal纽约证
Mosaic Mosaic MOS 549861
488券交易美国31120.01
Co/The 公司 UN .99所纽约证
Celanes 塞拉尼 532832
489 CE UN 券交易 美国 1071 0.01
e Corp 斯公司 .31所
Hunting Hunting
ton ton 纽约证
521622
490 Ingalls Ingalls HII UN 券交易 美国 384 0.01.51
Industri 工业公 所
es Inc 司纳斯达
Hasbro HAS 516445
491孩之宝克证券美国12850.01
Inc UW .93交易所
Caesars纳斯达
Entertai 凯撒娱 CZR 500172
492克证券美国20820.01
nment 乐集团 UW .03交易所
Inc博格华纽约证
BorgWa 纳股份 BWA 489488
493券交易美国21420.01
rner Inc 有限公 UN .20所司
Brown- 纽约证
百富门 BF/B 487059
494 Forman 券交易 美国 1784 0.01
公司 UN .53
Corp 所
DaVita 纽约证
DaVita DVA 475161
495股份有券交易美国4420.01
Inc UN .15限公司所
Walgree沃博联纳斯达
ns Boots WBA 471553
496股份有克证券美国70310.01
Alliance UW .50限公司交易所
Inc
第 92 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Franklin 纽约证
富兰克 BEN 448351
497 Resourc 券交易 美国 3074 0.01
林资源 UN .00
es Inc 所
Mohaw Mohaw纽约证
k k 工业 MHK 439309
498券交易美国5130.01
Industri 股份有 UN .65所
es Inc 限公司
Paramo 纳斯达
派拉蒙 PARA 438211.
499 unt 克证券 美国 5828 0.01
全球 UW 19
Global 交易所纽约证
FMC FMC公 FMC 427350
500券交易美国12230.01
Corp 司 UN .60所
注:本基金对以上证券代码采用当地市场代码。对基金持有的不同市场上市的同一公司合并计算净值占比，分开列示。
8.4.1.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资
明细无。
8.5报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币本期累计买入金占期初基金资产
序号公司名称（英文）证券代码
额净值比例（％）
1 Apple Inc AAPL UW 235454959.99 92.53
2 Microsoft Corp MSFT UW 224804715.96 88.35
3 NVIDIA Corp NVDAUW 207591661.57 81.58
4 Amazon.com Inc AMZN UW 128480823.02 50.49
GOOGL UW 69922031.15 27.48
5 Alphabet Inc
GOOG UW 57794594.31 22.71
Meta Platforms
6 METAUW 82956518.45 32.60
Inc
Berkshire
7 BRK/B UN 57093234.12 22.44
Hathaway Inc
8 Broadcom Inc AVGO UW 56469566.81 22.19
9 Tesla Inc TSLAUW 53902021.60 21.18
10 Eli Lilly & Co LLYUN 45545601.65 17.90
JPMorgan Chase
11 JPM UN 43257616.75 17.00
& Co
Exxon Mobil
12 XOM UN 36799130.15 14.46
Corp
第 93 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
13 Visa Inc V UN 35761734.18 14.05
UnitedHealth
14 UNH UN 35403281.53 13.91
Group Inc
15 Mastercard Inc MAUN 28621961.09 11.25
Procter &
16 PG UN 27932292.72 10.98
Gamble Co/The
Home Depot
17 HD UN 27174939.57 10.68
Inc/The
Costco
18 COST UW 27088003.09 10.65
Wholesale Corp
Johnson &
19 JNJ UN 26573048.84 10.44
Johnson
20 Walmart Inc WMT UN 23502757.58 9.24
21 AbbVie Inc ABBV UN 22478258.52 8.83
22 Netflix Inc NFLX UW 22338140.80 8.78
23 Salesforce Inc CRM UN 20316347.42 7.98
24 Merck & Co Inc MRK UN 20249809.31 7.96
Bank of America
25 BAC UN 19608667.95 7.71
Corp
26 Chevron Corp CVX UN 18334265.47 7.21
Advanced Micro
27 AMD UW 17760704.72 6.98
Devices Inc
28 Oracle Corp ORCL UN 17708304.88 6.96
Coca-Cola
29 KO UN 17590720.30 6.91
Co/The
30 Adobe Inc ADBE UW 16320468.56 6.41
31 PepsiCo Inc PEP UW 16304869.82 6.41
32 Accenture PLC ACN UN 15497973.11 6.09
Wells Fargo &
33 WFC UN 15247297.59 5.99
Co
Cisco Systems
34 CSCO UW 15192911.04 5.97
Inc
35 Linde PLC LIN UW 15160804.10 5.96
Thermo Fisher
36 TMO UN 15087307.92 5.93
Scientific Inc
McDonald's
37 MCD UN 14690767.20 5.77
Corp
Abbott
38 ABT UN 13948535.51 5.48
Laboratories
Walt Disney
39 DIS UN 13483042.57 5.30
Co/The
International
40 IBM UN 13420685.49 5.27
Business
第 94 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Machines Corp
QUALCOMM
41 QCOM UW 13310634.76 5.23
Inc
42 ServiceNow Inc NOW UN 13263324.44 5.21
General Electric
43 GE UN 12999359.77 5.11
Co
44 Intuit Inc INTU UW 12764854.48 5.02
Philip Morris
45 PM UN 12643425.92 4.97
International Inc
Verizon
46 Communications VZ UN 12567649.80 4.94
Inc
47 Caterpillar Inc CAT UN 12487851.76 4.91
Texas
48 TXN UW 12438623.05 4.89
Instruments Inc
Intuitive Surgical
49 ISRG UW 11975766.52 4.71
Inc
Arista Networks
50 ANET UN 11525324.04 4.53
Inc
51 Amgen Inc AMGN UW 11400443.25 4.48
52 Danaher Corp DHR UN 11350537.59 4.46
53 Comcast Corp CMCSAUW 11297658.15 4.44
Goldman Sachs
54 GS UN 11222487.23 4.41
Group Inc/The
Applied
55 AMAT UW 11177401.98 4.39
Materials Inc
56 Pfizer Inc PFE UN 11101488.83 4.36
57 S&P Global Inc SPGI UN 10828916.81 4.26
Uber
58 UBER UN 10671638.39 4.19
Technologies Inc
59 RTX Corp RTX UN 10630031.21 4.18
NextEra Energy
60 NEE UN 10603590.95 4.17
Inc
61 AT&T Inc T UN 10520103.34 4.13
Union Pacific
62 UNP UN 10311787.91 4.05
Corp
American
63 AXP UN 10248195.37 4.03
Express Co
64 ConocoPhillips COP UN 10134197.05 3.98
Booking
65 BKNG UW 10115599.62 3.98
Holdings Inc
66 Lowe's Cos Inc LOW UN 10064207.60 3.96
67 Honeywell HON UW 9901472.29 3.89
第 95 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
International Inc
68 Morgan Stanley MS UN 9768650.16 3.84
69 Blackrock Inc BLK UN 9591566.73 3.77
Progressive
70 PGR UN 9567436.36 3.76
Corp/The
71 Eaton Corp PLC ETN UN 9143546.70 3.59
72 TJX Cos Inc/The TJX UN 9010434.76 3.54
73 Boeing Co/The BAUN 8959041.08 3.52
74 Intel Corp INTC UW 8948247.39 3.52
75 Stryker Corp SYK UN 8735370.30 3.43
76 Citigroup Inc C UN 8601213.26 3.38
Boston Scientific
77 BSX UN 8400558.87 3.30
Corp
Vertex
78 Pharmaceuticals VRTX UW 8272754.29 3.25
Inc
Micron
79 MU UW 8226308.86 3.23
Technology Inc
Palo Alto
80 PANW UW 8171305.75 3.21
Networks Inc
Automatic Data
81 ADP UW 7908918.88 3.11
Processing Inc
82 Medtronic PLC MDT UN 7894494.75 3.10
83 Blackstone Inc BX UN 7893363.74 3.10
84 Prologis Inc PLD UN 7799152.78 3.06
Lam Research
85 LRCX UW 7689318.22 3.02
Corp
Charles Schwab
86 SCHW UN 7681332.11 3.02
Corp/The
Analog Devices
87 ADI UW 7627660.31 3.00
Inc
Lockheed Martin
88 LMT UN 7577341.19 2.98
Corp
Elevance Health
89 ELV UN 7570137.07 2.97
Inc
Bristol-Myers
90 BMY UN 7529292.62 2.96
Squibb Co
Marsh &
91 McLennan Cos MMC UN 7523500.86 2.96
Inc
92 Chubb Ltd CB UN 7489958.93 2.94
93 Starbucks Corp SBUX UW 7442939.86 2.92
94 Fiserv Inc FI UN 7381438.82 2.90
第 96 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
95 Deere & Co DE UN 7375354.21 2.90
Chipotle
96 Mexican Grill CMG UN 7347175.12 2.89
Inc
Gilead Sciences
97 GILD UW 7341728.52 2.89
Inc
Palantir PLTR UN 4760870.69 1.87
98
Technologies Inc PLTR UW 2427028.86 0.95
United Parcel
99 UPS UN 7168509.90 2.82
Service Inc
100 NIKE Inc NKE UN 7144696.72 2.81
101 T-Mobile US Inc TMUS UW 7142213.91 2.81
Regeneron
102 Pharmaceuticals REGN UW 6799741.49 2.67
Inc
American Tower
103 AMT UN 6778984.68 2.66
Corp
104 KLA Corp KLAC UW 6610214.66 2.60
105 Cigna Group/The CI UN 6499361.19 2.55
Mondelez
106 MDLZ UW 6499008.00 2.55
International Inc
107 Southern Co/The SO UN 6389646.82 2.51
108 Cintas Corp CTAS UW 6301672.00 2.48
109 Amphenol Corp APH UN 6277345.89 2.47
110 KKR & Co Inc KKR UN 6174935.31 2.43
Intercontinental
111 ICE UN 6073196.92 2.39
Exchange Inc
112 Altria Group Inc MO UN 5968371.49 2.35
113 Equinix Inc EQIX UW 5959966.31 2.34
114 Synopsys Inc SNPS UW 5928208.88 2.33
Duke Energy
115 DUK UN 5889159.02 2.31
Corp
Cadence Design
116 CDNS UW 5758624.47 2.26
Systems Inc
117 CME Group Inc CME UW 5756195.31 2.26
Sherwin-William
118 SHW UN 5743923.45 2.26
s Co/The
119 Zoetis Inc ZTS UN 5723819.12 2.25
Crowdstrike
120 CRWD UW 5679642.83 2.23
Holdings Inc
Trane
121 Technologies TT UN 5656224.21 2.22
PLC
第 97 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
Parker-Hannifin
122 PH UN 5496311.43 2.16
Corp
CVS Health
123 CVS UN 5468020.98 2.15
Corp
Waste
124 WM UN 5454637.41 2.14
Management Inc
Colgate-Palmoliv
125 CL UN 5437948.97 2.14
e Co
Apollo Global
126 APO UN 5389498.09 2.12
Management Inc
PayPal Holdings
127 PYPL UW 5388724.18 2.12
Inc
128 Aon PLC AON UN 5253836.11 2.06
General
129 GD UN 5214713.18 2.05
Dynamics Corp
130 US Bancorp USB UN 5138042.92 2.02
注：1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。对基金持有的不同市场上市的同一公司合并计算净值占比，分开列示。
2、买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，
买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币本期累计卖出金占期初基金资产
序号公司名称（英文）证券代码
额净值比例（％）
1 Microsoft Corp MSFT UW 21525557.05 8.46
2 Apple Inc AAPL UW 18264246.86 7.18
3 NVIDIA Corp NVDAUW 15305818.03 6.02
GOOGL UW 6520930.63 2.56
4 Alphabet Inc
GOOG UW 5925519.84 2.33
5 Amazon.com Inc AMZN UW 11295649.75 4.44
Meta Platforms
6 METAUW 7619182.92 2.99
Inc
Arista Networks
7 ANET UN 5389902.72 2.12
Inc
Berkshire
8 BRK/B UN 5121525.29 2.01
Hathaway Inc
9 Broadcom Inc AVGO UW 4846012.46 1.90
Exxon Mobil
10 XOM UN 4589994.25 1.80
Corp
11 Eli Lilly & Co LLYUN 4411274.57 1.73
12 JPMorgan Chase JPM UN 3919763.51 1.54
第 98 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
& Co
13 Tesla Inc TSLAUW 3270761.81 1.29
UnitedHealth
14 UNH UN 3189416.39 1.25
Group Inc
15 Visa Inc V UN 3106762.09 1.22
16 Mastercard Inc MAUN 2661550.95 1.05
Procter &
17 PG UN 2616018.88 1.03
Gamble Co/The
Johnson &
18 JNJ UN 2583732.74 1.02
Johnson
Home Depot
19 HD UN 2473366.45 0.97
Inc/The
Costco
20 COST UW 2266036.98 0.89
Wholesale Corp
注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。对基金持有的不同市场上市的同一公司合并计算净值占比，分开列示。
2、卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额3405848304.87
卖出收入（成交）总额329703763.23
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资
明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明
细
第 99 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告公允价值（人民占基金资产净值序号衍生品类别衍生品名称
币元）比例（%）
1 期货 ES2503 -11007183.59 -0.28
注：金融衍生品投资项下的期货投资，在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括所持期货合约产生的持仓损益，则金融衍生品投资项下的期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间相抵销后的净额为0，因此此处的公允价值实为公允价值变动。
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细无。
8.11投资组合报告附注
8.11.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，
还应对相关股票的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名股票（如有）没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号名称金额（元）
1存出保证金28445821.47
2应收清算款60844.15
3应收股利1754233.12
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计30260898.74
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
第 100 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
8.11.5.1报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明无。
8.11.5.2报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明无。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有持有人结构人户机构投资者个人投资者数户均持有的基金份额占总份占总份
（户持有份额持有份额额比例额比例
）
268641.1658.84
95001.271050333875.001501400125.00
0%%
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
上海浦东发展银行股份有限公司－兴
1证全球积极配置混合型基金中基金120165000.004.71%
（FOF－LOF）
2杨巧伟98872800.003.87%
3 BARCLAYS BANK PLC 64058058.00 2.51%
4西南证券股份有限公司58629600.002.30%
中国民生银行股份有限公司－兴证全
5球优选平衡三个月持有期混合型基金49214200.001.93%中基金（FOF
6黄秋元44401700.001.74%
上海东证期货－工商银行－东证期货
734864600.001.37%
工银慧享二号集合资产管理计划
中国工商银行股份有限公司－兴全优
8选进取三个月持有期混合型基金中基22994500.000.90%
金（FOF）
9张保根22381400.000.88%
10吕建东22286200.000.87%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
第 101 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金
经理)均未持有本基金份额。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本
人管理的产品情况持有本人管理的产品份额总基金经理姓名产品类型
量的数量区间（万份）
公募基金>100李佳亮私募资产管理计划0
合计>100
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2023年3月23日)基金份额总额420734000.00
本报告期期初基金份额总额207734000.00
本报告期基金总申购份额2626000000.00
减：报告期基金总赎回份额282000000.00
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）-
本报告期期末基金份额总额2551734000.00
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动2024年9月21日，本基金管理人发布了《南方基金管理股份有限公司关于高级管理人员变更的公告》，杨小松先生任公司首席信息官，俞文宏先生任公司董事会秘书，陈莉女士任公司副总经理，孙鲁闽先生任公司副总经理，侯利鹏先生任公司副总经理，茅炜先生任公司副总经理，常克川先生不再担任公司副总经理、首席信息官、董事会秘书，朱运东先生不再担任公司副总经理，史博先生不再担任公司副总经理。
第 102 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。
本报告期内无涉及基金财产业务的诉讼事项。
本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金的审计事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为容
诚会计师事务所（特殊普通合伙），该变更事项已由南方基金管理股份有限公司董事会审议通过，并已按照相关规定及基金合同约定通知基金托管人；
目前容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务1年，本报告期应支付给容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币60000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施内容
受到稽查或处罚等措施的主体管理人、个别高级管理人员
受到稽查或处罚等措施的时间2024-12-13采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会深圳监管局
受到的具体措施类型警示函、监管谈话受到稽查或处罚等措施的原因个别规定与制度执行不到位管理人采取整改措施的情况（如提出整改意公司已完成整改
见）
其他—
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元券商名称交易股票交易应支付该券商的佣金备注
第 103 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告单元占当期股占当期佣金数量成交金额票成交总佣金总量的比例额的比例
CLSA
-1862058350.4249.91%186212.0841.11%-
Limited
CITI
Group
Global
-1597604685.6342.82%239630.5452.91%-
Markets
Asia
Limited
Susquehan
na
Financial - 271120696.33 7.27% 27094.97 5.98% -
Group
LLLP
华泰证券2-----
方正证券1-----
国联证券1-----注：根据2024年7月1日起施行的《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（证监会公告〔2024〕3号），基金管理人制定了证券公司交易单元的选择标准和程序：
1、选择标准
基金管理人建立了选择机制，选择财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、研究等服务能力较强的证券公司参与证券交易，并制定了定性与定量相结合的具体标准。
2、选择程序
（1）基金管理人根据上述标准对证券公司进行评估，与符合标准的证券公司签订交易
单元租用协议后将其入库，并对入库的证券公司开展动态管理，定期检视其是否持续符合选择标准；
（2）基金管理人根据其建立的服务评价及交易量分配机制，定期对证券公司开展评价后，根据评价结果进行交易量的分配。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：新增交易单元：方正证券、国联证券；
减少交易单元：无。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
第 104 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
CLSA
------
Limited
CITI
Group
Global
------
Markets
Asia
Limited
Susqueha
nna
Financial - - - - - -
Group
LLLP
华泰证券------
方正证券------
国联证券------
11.8其他重大事件
法定披露序号公告事项法定披露方式日期
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
1理人网站、中国证监2024-01-18
中原证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
2理人网站、中国证监2024-01-25
财达证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
3理人网站、中国证监2024-02-01
山西证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管南方基金管理股份有限公司关于旗下部分基金
4理人网站、中国证监2024-02-08
调整申购赎回相关规则的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
5理人网站、中国证监2024-02-26
西南证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
6理人网站、中国证监2024-03-01
东海证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
7理人网站、中国证监2024-03-13
联储证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加 中国证券报、基金管
82024-03-15
渤海证券为一级交易商的公告理人网站、中国证监
第 105 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
9理人网站、中国证监2024-04-24
民生证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于终止北京中期中国证券报、基金管
10时代基金销售有限公司办理本公司旗下基金销理人网站、中国证监2024-06-20
售业务的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管南方标普500交易型开放式指数证券投资基金
11理人网站、中国证监2024-07-08（QDII）增加一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
12理人网站、中国证监2024-08-01
东方财富证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
13理人网站、中国证监2024-08-20
光大证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
14理人网站、中国证监2024-08-21
东吴证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
15理人网站、中国证监2024-08-28
财通证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管南方基金管理股份有限公司关于高级管理人员
16理人网站、中国证监2024-09-21
变更的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
17理人网站、中国证监2024-09-24
国海证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
18理人网站、中国证监2024-10-28
国联证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
19理人网站、中国证监2024-10-28
长江证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
20理人网站、中国证监2024-11-01
华西证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管南方基金管理股份有限公司关于旗下基金改聘
21理人网站、中国证监2024-11-02
会计师事务所公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
22理人网站、中国证监2024-12-12
国新证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
23南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管2024-12-19
第 106 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告
交易型开放式指数证券投资基金（QDII）二级 理人网站、中国证监市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管
24 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）二级 理人网站、中国证监 2024-12-20
市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
中国证券报、基金管
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
25理人网站、中国证监2024-12-23
万和证券为一级交易商的公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管
26 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）二级 理人网站、中国证监 2024-12-23
市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管
27 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）二级 理人网站、中国证监 2024-12-24
市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管
28 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）二级 理人网站、中国证监 2024-12-24
市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管
29 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）午间 理人网站、中国证监 2024-12-25
收盘二级市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
关于南方标普500交易型开放式指数证券投资中国证券报、基金管
30 基金（QDII）2025年境外主要市场节假日申购 理人网站、中国证监 2024-12-26
赎回安排的公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管
31 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）午间 理人网站、中国证监 2024-12-26
收盘二级市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管
32 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）午间 理人网站、中国证监 2024-12-27
收盘二级市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管
33 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）午间 理人网站、中国证监 2024-12-30
收盘二级市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于南方标普500中国证券报、基金管
34 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）午间 理人网站、中国证监 2024-12-31
收盘二级市场交易价格溢价风险提示公告会基金电子披露网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额占类别序号期初份额申购份额赎回份额持有份额份额比例比
第 107 页 共 108 页南方标普 500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年年度报告达到或者
超过20%的时间区间
20240101-
机构156050300.00-56050000.00300.000.00%
20240123
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的文件；
2、《南方标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》；
3、《南方标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；
6、《南方标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024 年年度报告》原文。
13.2存放地点
深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼。
13.3查阅方式
网站：http://www.nffund.com
沪公网安备31011802005267号
