浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基
金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：浦银安盛基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2024年3月30日浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................11
§4管理人报告..............................................11
4.1基金管理人及基金经理情况......................................11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................15
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................15
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................16
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................17
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................17
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................18
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................19
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................19
§5托管人报告..............................................19
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................19
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....19
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............19
§6审计报告...............................................20
6.1审计报告基本信息..........................................20
6.2审计报告的基本内容.........................................20
§7年度财务报表.............................................21
7.1资产负债表.............................................21
7.2利润表...............................................23
7.3净资产变动表............................................24
7.4报表附注..............................................26
§8投资组合报告.............................................57
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8.1期末基金资产组合情况........................................57
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................57
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................59
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................65
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................66
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............66
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........66
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........66
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............66
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................66
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................66
8.12投资组合报告附注.........................................67
§9基金份额持有人信息..........................................68
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................68
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................68
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................68
§10开放式基金份额变动.........................................69
§11重大事件揭示............................................69
11.1基金份额持有人大会决议......................................69
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................69
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................69
11.4基金投资策略的改变........................................70
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................70
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................70
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................70
11.8其他重大事件...........................................72
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................74
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................74
§13备查文件目录............................................74
13.1备查文件目录...........................................74
13.2存放地点.............................................74
13.3查阅方式.............................................74
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金基金简称浦银安盛沪深300指数增强基金主代码519116基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2010年12月10日基金管理人浦银安盛基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份473756632.42份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
浦银安盛沪深 300指数增强 A 浦银安盛沪深 300 指数增强 C金简称下属分级基金的交
519116019210
易代码报告期末下属分级
452108619.27份21648013.15份
基金的份额总额注：本基金于 2023年 8月 28日增加 C类份额，详见本基金管理人于 2023年 8月 25日发布的《关于浦银安盛沪深 300 指数增强型证券投资基金增加 C 类基金份额、提高基金份额净值估值精度并修改基金合同及托管协议相应条款的公告》。
2.2基金产品说明
投资目标本基金为股票指数增强型基金，在力求对沪深300指数进行有效跟踪的基础上，主要通过数量化模型进行积极的指数组合管理与风险控制，力争获得超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
本基金对业绩比较基准的跟踪目标是：力争使基金净值增长率与业
绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。
投资策略本基金以沪深300指数为目标指数，采用"指数化投资为主、增强型策略为辅"的投资策略。在有效复制目标指数的基础上，通过公司自有量化增强模型，优化股票组合配置结构，一方面严格控制投资组合的跟踪误差，避免大幅偏离目标指数，另一方面在跟踪目标指数的同时，力争获得超越业绩比较基准的收益。
业绩比较基准沪深300指数收益率×95%＋1%（指年收益率，评价时按期间累计天数折算）
风险收益特征本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
第5页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告名称浦银安盛基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司姓名薛香王小飞信息披露
联系电话021-23212888021-60637103负责人
电子邮箱 compliance@py-axa.com wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话021-33079999或400-8828-999021-60637228
传真021-23212985021-60635778
注册地址中国（上海）自由贸易试验区滨北京市西城区金融大街25号
江大道5189号地下1层、地上1
层至地上4层、地上6层至地上7层办公地址上海市浦东新区滨江大道5189号北京市西城区闹市口大街1号院
S2座 1-7层 1号楼邮政编码200127100033法定代表人谢伟田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.py-axa.com址
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42会计师事务所（特殊普通合伙）楼中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2023年8月28日(基金合同生
2023年2022年2021年
效日)-2023年
12月31日
浦浦
3.1.1期
间数据和银银指标浦银安盛沪深浦银安盛沪深浦银安盛沪深安浦银安盛沪深安
300指数增强 A 300指数增强 C 300 指数增强 A 盛 300 指数增强 A 盛
沪沪深深
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300300
指指数数增增强强
C C本期已实
-29159955.76-51951.85-155931452.77-66462072.76-现收益
本期利润-31421228.67234491.82-201184917.94--32456803.60-加权平均
基金份额-0.08290.2426-0.3835--0.0497-本期利润本期加权
平均净值-7.79%24.58%-31.11%--2.92%-利润率本期基金
份额净值-7.37%-6.94%-23.75%--2.02%-增长率
3.1.2期
末数据和2023年末2022年末2021年末指标期末可供
-34170639.35-1659530.13-1568812.74-252608469.00-分配利润期末可供
分配基金-0.0756-0.0767-0.0038-0.4341-份额利润期末基金
445616616.6221314082.38436723420.51-891478086.06-
资产净值期末基金
0.98560.98461.0640-1.5320-
份额净值
3.1.3累
计期末指2023年末2022年末2021年末标基金份额
累计净值65.19%-6.94%78.33%-133.87%-增长率
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额。
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3、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
4、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
5、自 2023年 8月 28日起，本基金增加 C类基金份额类别，2023年 8月 29 日，确认 C类基金份额。
6、本基金增加 C 类基金份额类别后，本基金分设 A类和 C类两类基金份额，分别设置对应的
基金代码并分别计算基金份额净值。原有的基金份额全部自动转换为浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金 A类基金份额。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
浦银安盛沪深 300 指数增强 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-6.03%0.67%-6.42%0.75%0.39%-0.08%
过去六个月-8.66%0.73%-9.72%0.81%1.06%-0.08%
过去一年-7.37%0.75%-9.91%0.80%2.54%-0.05%
过去三年-30.80%1.08%-30.57%1.06%-0.23%0.02%
过去五年37.66%1.15%19.54%1.15%18.12%0.00%自基金合同生效
65.19%1.29%26.40%1.30%38.79%-0.01%
起至今
浦银安盛沪深 300 指数增强 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-6.12%0.67%-6.42%0.75%0.30%-0.08%自基金合同生效
-6.94%0.65%-7.83%0.74%0.89%-0.09%起至今
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第9页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告本基金于 2023年 8月 28 日增加 C 类份额，详见本基金管理人于 2023年 8月 25 日发布的《关于浦银安盛沪深 300 指数增强型证券投资基金增加 C 类基金份额、提高基金份额净值估值精度并修改基金合同及托管协议相应条款的公告》。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：本基金于 2023 年 8 月 28 日增加 C类份额，增加当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
浦银安盛沪深 300 指数增强 A每10份基金现金形式发放再投资形式发年度利润分配年度备注份额分红数总额放总额合计
2023年-----
40242518.727726360.467968879.1
2022年1.2000-
077
95043960.0113160570.208204530.
2021年3.1500-
63137
135286478.140886930.276173409.
合计4.3500-
767854
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
浦银安盛基金管理有限公司（以下简称“浦银安盛”）成立于2007年8月，股东为上海浦东发展银行股份有限公司、AXA Investment Managers S.A. 及上海国盛集团资产有限公司，公司总部设在上海，注册资本为120000万元人民币，股东持股比例分别为51%、39%和10%。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理、境外证券投资管理和中国证监会许可的其他业务。
截至2023年12月31日止，浦银安盛旗下共管理105只基金，即浦银安盛价值成长混合型证
第11页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
券投资基金、浦银安盛优化收益债券型证券投资基金、浦银安盛精致生活灵活配置混合型证券投
资基金、浦银安盛红利精选混合型证券投资基金、浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金、
浦银安盛货币市场证券投资基金、浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF）、浦银安盛幸福
回报定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛战略新兴产业混合型证券投资基金、浦银安盛6个
月持有期债券型证券投资基金、浦银安盛消费升级灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛日日
盈货币市场基金、浦银安盛新经济结构灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛盛世精选灵活配
置混合型证券投资基金、浦银安盛增长动力灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛医疗健康灵
活配置混合型证券投资基金、浦银安盛睿智精选灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛盛鑫定
期开放债券型证券投资基金、浦银安盛日日丰货币市场基金、浦银安盛盛泰纯债债券型证券投资
基金、浦银安盛日日鑫货币市场基金、浦银安盛盛达纯债债券型证券投资基金、浦银安盛经济带
崛起灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛盛跃纯债债券型证券投资基金、浦银安盛安和回报
定期开放混合型证券投资基金、浦银安盛盛通定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛港
股通量化优选灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛安恒回报定期开放混合型证券投资基金、
浦银安盛量化多策略灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛盛泽定期开放债券型发起式证券投
资基金、浦银安盛中短债债券型证券投资基金、浦银安盛普益纯债债券型证券投资基金、浦银安
盛盛融定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛普瑞纯债债券型证券投资基金、浦银安盛
盛元定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛全球智能科技股票型证券投资基金（QDII）、
浦银安盛双债增强债券型证券投资基金、浦银安盛盛勤3个月定期开放债券型发起式证券投资基
金、浦银安盛环保新能源混合型证券投资基金、浦银安盛上海清算所高等级优选短期融资券指数
证券投资基金、浦银安盛盛煊3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛普丰纯债债
券型证券投资基金、浦银安盛盛诺3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛颐和稳
健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、浦银安盛先进制造混合型证券投资基金、浦银
安盛盛智一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛盛晖一年定期开放债券型发起式证
券投资基金、浦银安盛盛熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛 MSCI中国 A股交
易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛科技创新优选混合型证券投资基金、浦银安盛创业板交
易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛普嘉87个月定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛中
债1-3年国开行债券指数证券投资基金、浦银安盛安远回报一年持有期混合型证券投资基金、浦
银安盛价值精选混合型证券投资基金、浦银安盛普华66个月定期开放债券型证券投资基金、浦银
安盛普天纯债债券型证券投资基金、浦银安盛普庆纯债债券型证券投资基金、浦银安盛睿和优选
3 个月持有期混合型基金中基金（FOF）、浦银安盛中债 3-5 年农发行债券指数证券投资基金、浦
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银安盛 MSCI中国 A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金、浦银安盛科技创新一年定期开放
混合型证券投资基金、浦银安盛稳健丰利债券型证券投资基金、浦银安盛 ESG 责任投资混合型证
券投资基金、浦银安盛盛华一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛均衡优选6个月
持有期混合型证券投资基金、浦银安盛季季鑫90天滚动持有短债债券型证券投资基金、浦银安盛
嘉和稳健一年持有期混合型基金中基金（FOF）、浦银安盛中证 ESG 120 策略交易型开放式指数证
券投资基金、浦银安盛安裕回报一年持有期混合型证券投资基金、浦银安盛中证智能电动汽车交
易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛双月鑫60天滚动持有短债债券型证券投资基金、浦银安
盛中证证券公司30交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛中证沪港深游戏及文化传媒交易型
开放式指数证券投资基金、浦银安盛 CFETS 0-5 年期央企债券指数发起式证券投资基金、浦银安
盛颐享稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、浦银安盛盛瑞纯债债券型证券投资基
金、浦银安盛品质优选混合型证券投资基金、浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金联
接基金、浦银安盛中证沪港深科技龙头交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛兴荣稳健一年
持有期混合型基金中基金（FOF）、浦银安盛泰和配置 6 个月持有期混合型基金中基金（FOF）、浦
银安盛安弘回报一年持有期混合型证券投资基金、浦银安盛稳健回报6个月持有期债券型基金中
基金（FOF）、浦银安盛普裕一年定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛中证沪港深消费龙头交
易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛兴耀优选一年持有期混合型证券投资基金、浦银安盛中
证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛稳鑫120天滚动持有中短债债券型证券投
资基金、浦银安盛盛嘉一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛普诚纯债债券型证券
投资基金、浦银安盛中证同业存单 AAA指数 7天持有期证券投资基金、浦银安盛季季盈 90天滚动
持有中短债债券型证券投资基金、浦银安盛中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、浦银安盛普旭3个月定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛光耀优选混合型证券投资基金、
浦银安盛中证证券公司30交易型开放式指数证券投资基金联接基金、浦银安盛安荣回报一年持有
期混合型证券投资基金、浦银安盛景气优选混合型证券投资基金、浦银安盛普兴3个月定期开放
债券型证券投资基金、浦银安盛颐璇平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、浦银安
盛普恒利率债债券型证券投资基金、浦银安盛稳健富利180天持有期债券型证券投资基金、浦银
安盛悦享30天持有期债券型证券投资基金、浦银安盛策略优选混合型证券投资基金。
公司信息技术系统由信息技术系统基础设施系统以及有关业务应用系统构成。当前公司顺利完成上交所金桥机房搬迁，新职场大楼信息技术相关系统建设，结合合肥异地灾备中心，初步形成两地三中心的布局，进一步完善了公司信息技术基础设施系统建设，这些系统由公司信息技术部主导并聘请专业的系统集成公司负责建成，之后日常的维护管理由公司负责，但与第三方服务
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公司签订有技术服务合同，由其提供定期的巡检及特殊情况下的技术支持。公司业务应用系统主要包括开放式基金登记过户系统、直销系统、资金清算系统、投资交易系统、估值核算系统、网
上交易系统、呼叫中心系统、外服系统、营销数据中心系统、XBRL系统、反洗钱系统等。这些系统也主要是采购行业内主流的专业系统提供商的产品建设而成，建成之后在业务运作过程中根据公司业务的需要进行了相关的系统功能升级，升级由系统提供商负责完成，升级后的系统也均是系统提供商对外提供的通用系统。业务应用系统日常的维护管理由公司负责，但与系统提供商签订有技术服务合同，由其提供定期的巡检及特殊情况下的技术支持。近年，公司信息技术部以自主开发平台为基础，构建了数字化运营平台、大数据开发平台、创新研发平台、移动平台等业务应用平台，初步创建了公司自研团队。除上述情况外，我公司未委托服务机构代为办理重要的、特定的信息技术系统开发、维护事项。
另外，本公司可以根据自身发展战略的需要，委托资质良好的基金服务机构代为办理基金份额登记、估值核算等业务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期
罗雯女士，浙江大学理学院数学系金融数学硕士。2007年10月加盟浦银安盛基金管理有限公司任金融工程分析师。2011年
7月至2018年1月，担任公司旗下指数基
金基金经理助理，现任指数及量化投资部基金经理。2018年1月至2022年12月担任浦银安盛港股通量化优选灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2022年11月
2022年
本基金的至2022年12月担任浦银安盛中证锐联基
罗雯11月11-16年基金经理本面400指数证券投资基金和浦银安盛中日证锐联沪港深基本面100指数证券投资基
金 LOF 的基金经理。2021 年 11 月起，担任浦银安盛中证沪港深游戏及文化传媒交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年11月起担任浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金和浦银安盛量化多策略灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。
陶阿明先生，复旦大学金融工程管理硕士。
本基金基陶阿2023年82014年6月至2015年3月在银联商务有
金经理助-8年明月14日限公司业务管理部担任数据分析员。2015理年3月至2021年7月在国投瑞银基金管理
第14页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告有限公司量化投资部担任研究员。2021年
7月加盟浦银安盛基金管理有限公司，在
指数与量化投资部担任金融工程分析师。
2023年8月起任指数与量化投资部研究员
兼基金经理助理之职。
注：1、首任基金经理及基金经理助理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理及基金经理助理的“任职日期”为根据公司决定确定的聘任日期，基金经理及基金经理助理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期。
2、证券从业含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，以及公司的规章制度，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
管理人制定了《浦银安盛基金管理有限公司公平交易管理规定》，并进行了多次修订。现行公平交易管理规定分为总则、实现公平交易的具体措施、公平交易监控与实施效果评估、公平交易
的报告和信息披露、隔离及保密、附则等六部分。公平交易管理规定从投资决策、研究支持、交易实施、监控与评估、报告与披露等各个环节，预防和发现可能违反公平交易的异常情况，并予以及时纠正与改进。
管理人用于公平交易控制方法包括：
-公司建立严格的投资组合投资信息的管理及保密制度，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离；
-相对所有组合建立并使用统一的、系统化的研究平台；
-明确了投资决策委员会、投资总监、投资组合经理三级授权体系；
-要求同一基金经理管理的多个组合下达投资指令应尽量“同时同价”；
-严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；
-执行投资交易交易系统中的公平交易程序；
-银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配严格依照制度和程序规范进行，并对该分配过程进行监控；
第15页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
-定期对投资目标和投资策略类似的投资组合的业绩表现进行分析、归因和评估；
-对不同时间窗下（如日内、3日内、5日内、10日内）管理人管理的不同投资组合同向交易的
交易价差进行分析。分析如发现有涉嫌不公平的交易，投资组合经理及交易主管对该情况需提供详细的原因说明，并将检查结果向公司管理层和督察长汇报。同时改进公平交易管理方法及流程。
-其他能够防范公平交易异常情况的有效方式。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据《公平交易管理规定》，建立并健全了有效的公平交易执行体系，保证公平对待旗下的每一个基金组合。
在具体执行中，在投资决策流程上，构建统一的研究平台，为所有投资组合公平的提供研究支持。同时，在投资决策过程中，严格遵守公司的各项投资管理制度和投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序。在交易执行环节上，详细规定了面对多个投资组合的投资指令的交易执行的流程和规定，以保证投资执行交易过程的公平性；从事后监控角度上，一方面是定期对股票、债券交易情况进行分析，对不同时间窗口（同日、3日、5日和10日）发生的不同组合对同一投资标的的同向交易及反向交易进行价差分析，并进行统计显著性的检验，以确定交易价差对相关基金的业绩差异的贡献度；同时对旗下投资组合及其各投资类别的收益率差异的分析；另一方面是公司对公平交易制度的遵守和相关
业务流程的执行情况进行定期检查，并对发现的问题进行及时的报告。本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违反公平交易的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在违反法律、法规、中国证监会和证券交易所颁布的相关规范性文件中认定的异常交易行为。报告期内未发生旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年内 A股市场在上半年冲高后一路下行，全年内绝大部分的权益指数都是负收益，沪深
300、中证100、中证500和创业板指数分别下跌11.38%、12.64%、7.42%和19.41%。2023年初
经济生活开始回归正常，服务型消费快速修复，投资者一度对经济预期很高。但随着地产销售高频和出口数据转弱，经济复苏动能转弱，投资者对于经济的看法从年初的过于乐观滑向了过于悲观的一边。进入下半年后，新增万亿特别国债发力，加上海外经济体去库存进入尾声，出口数据回暖，实体经济回暖的信号开始增多。但由于股票市场持续缩量，长期缺乏挣钱效应，整个权益
第16页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
市场在缺少新增资金的背景下持续下跌，投资者的风险偏好继续下行。
回顾 2023年的市场，由于市场一直处于缩量环境，加上风险偏好的下降，A股市场在也出现了较为明显的分化。低估值的红利风格全年占优，上半年代人工智能产业链表现较优，下半年里小微盘风格走强，和经济预期相关性较高的行业全年表现乏力。2023年以来的货币政策的呵护信号明确，十年期国债收益率在去年底跌破了2.6，市场流动性比较充裕。全年来看资本市场一直处于快速轮动之中，绝大部分的行业估值都有了系统性的下降。随着市场估值水位的降低，一些跌幅较深的细分行业也出现了陆续反弹，这都体现了市场处于相对底部的交易特征。我们认为这种环境下权益市场具备非常好的配置价值，当市场情绪恐慌时，应该保持定力，对于质地优秀且低估值的优秀公司继续保持配置。
本报告期内，本基金采用以多因子量化增强的投资策略为主，根据上市公司财务信息披露，以及因子表现和市场风格变化，实时对组合进行相应的调整。展望后市，我们认为估值合理且基本面逻辑清晰的优质公司投资价值较高，价值和成长因子有望交替走强。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末浦银安盛沪深 300指数增强 A的基金份额净值为 0.9856元，本报告期基金份额净值增长率为-7.37%，同期业绩比较基准收益率为-9.91%，截至本报告期末浦银安盛沪深300指数增强 C的基金份额净值为 0.9846元，本报告期基金份额净值增长率为-6.94%，同期业绩比较基准收益率为-7.83%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
进入 2024年后，A股市场的投资情绪有明显好转。自二月份开始，北上资金也整体转为净流入。今年全球主要经济体都开始转暖，全球贸易总量也有望恢复到疫情之前，这些信号对国内实体经济都能起到托底作用。以沪深300指数为代表的蓝筹指数，当下估值水平11倍，股息率接近
3%。不论是从历史水平还是全球资本市场来看，沪深300指数都极具性价比优势。我们以长期稳
健的基本面策略为主，控制风格和市值的暴露度，再叠加300指数的红利之后，力争为投资者打造稳定长期的超额收益。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等有
关法规诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，强化风险及合规管理，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金份额持有人的合法权益。
2023年以来，公司进一步强化合规风险底线意识，塑造良好的合规风控文化，打造“纵向到底，横向到边”的合规风控机制，促进公司持续、健康、平稳地高质量发展，充分保护投资者的
第17页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告利益，维护公司股东的合法权益，依照法律法规及监管部门的要求，结合公司实际业务开展情况，制定和修订了一系列制度流程体系，进一步完善了全面合规和风险管理机制。今年以来，公司各项合规风控审计管理方面总体上得到了良好的控制，各项控制措施切实而有效，年内未发生重大违规及重大风险事件。
在公司董事会的指导、管理层的支持和各部门的密切配合下，合规风控审计工作紧紧围绕公司的经营目标和计划，以及公司的特点和现状，扎扎实实地开展。2023年，合规风控工作内容涵盖了制度内控、法律合规、信息披露、反洗钱、风险监控、绩效评估、内部审计等工作。
法律合规方面，新规落实、法律事务、合规审核、合规培训、合规检查、信息披露、反洗钱、配合客户投诉处理等各项工作均有序开展，公司各项合规记录良好，为公司各项业务的开展打下了坚实基础。
风险管理方面，对投资合规风险、信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、信息科技风险、洗钱风险、声誉风险、业务连续性风险和创新产品/业务风险等均建立了完善的二层风险监控机制，平时注重加强对基金经理的培训，提升前台人员风险意识，同时进一步开发智能风控系统及数字可视化驾驶舱，前置化加强风险预警能力，智能化分析各项风险并向投研人员提供线上支持，努力提升风险化解及处置能力。
审计方面，按照审计计划完成了法规要求的常规审计项目和根据风险导向开展的重要业务领域的专项审计项目，配合会计师事务所开展了重要的外部审计工作。今后将继续秉持以风险为导向的重点业务领域专项审计，同时兼顾对公司各业务循环的审计覆盖面。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了浦银安盛基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。
根据投资品种条线的不同，估值委员会下设固定收益品种估值委员会和权益品种估值委员会。
权益品种估值委员会由公司基金运营条线分管领导、权益投研条线分管领导、基金运营部主要负责人、风险管理部负责人、所涉及投资品种的投资部门负责人（包括但不限于权益投资部、权益专户部、指数与量化投资部、FOF 业务部等）及一名基金会计业务骨干组成。固定收益品种估值委员会由公司基金运营条线分管领导、固定收益投研条线分管领导、基金运营部主要负责人、风险管理部负责人、所涉及投资品种的投资部门负责人（包括但不限于固定收益投资部、固定收益专户部等）及一名基金会计业务骨干组成。
估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历，具备良好的专业经验、胜任能力和独立性。
第18页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
估值委员会的职责主要包括：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；
确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金基金经理未参与或决定基金的估值。
本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司以及中债金融估值中心有限公司签订了《中债信息产品服务三方协议》。
本基金管理人与中证指数有限公司签订了《债券估值数据服务协议》。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法律法规和基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
1、本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。
2、本报告期内未出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第19页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第25941号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金全体基金份额持审计报告收件人有人
(一)我们审计的内容
我们审计了浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金(以
下简称“浦银安盛沪深300指数增强基金”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准审计意见则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了浦银安盛沪深300指数增强基金
2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和
净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的形成审计意见的基础审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浦银安盛沪深300指数增强基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
浦银安盛沪深300指数增强基金的基金管理人浦银安盛基金
管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企
业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的责
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估浦银安盛沪任
深300指数增强基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算浦银安盛沪深300指数增强基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督浦银安盛沪深300指数增强基金的财务报告过程。
第20页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，注册会计师对财务报表审计的责但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
任(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浦银安盛沪深300指数增强基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浦银安盛沪深300指数增强基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名赵钰沈俐会计师事务所的地址中国上海市审计报告日期2024年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金
第21页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.137376725.4044708330.68
结算备付金537476.101748735.20
存出保证金25703.5177906.47
交易性金融资产7.4.7.2430598069.82405604817.62
其中：股票投资430598069.82405604817.62
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款-5075338.85
应收股利--
应收申购款10230753.51187859.88
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计478768728.34457402988.70本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款10580451.80-
应付赎回款272477.2019320350.80
应付管理人报酬380210.33406352.44
应付托管费57031.5660952.87
应付销售服务费964.57-
应付投资顾问费--
应交税费--
第22页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9546893.88891912.08
负债合计11838029.3420679568.19
净资产：
实收基金7.4.7.10473756632.42410384460.69
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12-6825933.4226338959.82
净资产合计466930699.00436723420.51
负债和净资产总计478768728.34457402988.70
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额总额473756632.42份，其中浦银安盛沪深300指数增强 A 类基金份额净值 0.9856 元，基金份额 452108619.27 份；浦银安盛沪深 300指数增强 C 类基金份额净值 0.9846 元，基金份额 21648013.15份。
7.2利润表
会计主体：浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
一、营业总收入-26162354.26-193300080.36
1.利息收入116315.92174254.26
其中：存款利息收入7.4.7.13116315.92174254.26
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-24459086.45-148581831.44
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-34044532.11-161854761.50
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15--资产支持证券投资
7.4.7.16--
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.199585445.6613272930.06
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损7.4.7.20-1974829.24-45253465.17
第23页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.21155245.51360961.99号填列）
减：二、营业总支出5024382.597884837.58
1．管理人报酬7.4.10.2.14037012.036499419.76
2．托管费7.4.10.2.2605551.92974912.82
3．销售服务费7.4.10.2.31338.64-
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.23380480.00410505.00三、利润总额（亏损总额-31186736.85-201184917.94以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-31186736.85-201184917.94号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-31186736.85-201184917.94
7.3净资产变动表
会计主体：浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产410384460.6926338959.82436723420.51
二、本期期初净资产410384460.6926338959.82436723420.51
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填63372171.73-33164893.2430207278.49列）
（一）、综合收益总
--31186736.85-31186736.85额
（二）、本期基金份额交易产生的净资
63372171.73-1978156.3961394015.34
产变动数
（净资产减少以“-”
第24页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告号填列）
其中：1.基金申购款288108087.755299340.04293407427.79
2.基金赎回
-224735916.02-7277496.43-232013412.45款
（三）、本期向基金份额持有人分配利
润产生的净资产变---
动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产473756632.42-6825933.42466930699.00上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产581888465.24309589620.82891478086.06
二、本期期初净资产581888465.24309589620.82891478086.06
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填-171504004.55-283250661.00-454754665.55列）
（一）、综合收益总
--201184917.94-201184917.94额
（二）、本期基金份额交易产生的净资
产变动数-171504004.55-14096863.89-185600868.44
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款161405400.8338896705.17200302106.00
2.基金赎回
-332909405.38-52993569.06-385902974.44款
（三）、本期向基金份额持有人分配利
润产生的净资产变--67968879.17-67968879.17
动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产410384460.6926338959.82436723420.51报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
郁蓓华顾佳钱琨基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
第25页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]961号文批准，由浦银安盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集814650876.35元，经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2010)第393号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》于2010年12月10日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为815083164.39份基金份额，其中认购资金利息折合432288.04份基金份额。本基金的基金管理人为浦银安盛基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据基金管理人2023年8月25日发布的《关于浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金增加 C类基金份额、提高基金份额净值估值精度并修改基金合同及托管协议相应条款的公告》，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自 2023 年 8 月 25 日起对本基金增加 C类份额并相应修改基金合同。本基金根据认购/申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购基金份额时收取认购/申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额为 A 类基金份额；在投资者申购基金份额时不收取申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分设不同的基金代码，并分别计算和公布基金份额净值和基金份额累计净值。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、存托凭证、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，股票资产占基金资产的比例不低于90%，投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产比例不低于股票资产的80%。现金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为
5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，现金不包括结算
备付金、存出保证金、应收申购款等；权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金可根据相关法律法规，参与转融通证券出借业务。本基金业绩比较基准为沪深300指数收益率×95%＋1%(指年收益率，评价时按期间累计天数折算)。
本财务报表由本基金的基金管理人浦银安盛基金管理有限公司于2024年3月27日批准报出。
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7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，
第27页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
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金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
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持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按
比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价
值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损
益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
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7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利
率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；
若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
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7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
第32页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期内未发生会计政策变更。
根据中国证监会于 2024 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号
《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
第33页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根
据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款37376725.4044708330.68
等于：本金37372957.3344705062.66
加：应计利息3768.073268.02
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计37376725.4044708330.68
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
第34页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票462622249.75-430598069.82-32024179.93
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计462622249.75-430598069.82-32024179.93上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票435654168.31-405604817.62-30049350.69
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计435654168.31-405604817.62-30049350.69
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
第35页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本基金本报告期末及上年度末均未按预期信用损失一般模型计提减值准备。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未计提债权投资减值准备。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未计提其他债权投资减值准备。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费130.5037152.65
应付证券出借违约金--
应付交易费用316763.38594759.43
其中：交易所市场316763.38594759.43
银行间市场--
应付利息--
预提费用180000.00210000.00
应付指数使用费50000.0050000.00
合计546893.88891912.08
第36页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
浦银安盛沪深 300 指数增强 A本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末410384460.69410384460.69
本期申购262488200.91262488200.91
本期赎回（以“-”号填列）-220764042.33-220764042.33
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末452108619.27452108619.27
浦银安盛沪深 300 指数增强 C本期
项目2023年8月28日（基金合同生效日）至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末--
本期申购25619886.8425619886.84
本期赎回（以“-”号填列）-3971873.69-3971873.69
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末21648013.1521648013.15
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
浦银安盛沪深 300 指数增强 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-1568812.7427907772.5626338959.82
本期期初-1568812.7427907772.5626338959.82
本期利润-29159955.76-2261272.91-31421228.67本期基金份额交易产
-3441870.852032137.05-1409733.80生的变动数
其中：基金申购款-11521032.3517423933.025902900.67
基金赎回款8079161.50-15391795.97-7312634.47
本期已分配利润---
本期末-34170639.3527678636.70-6492002.65
第37页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
浦银安盛沪深 300 指数增强 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末---
本期期初---
本期利润-51951.85286443.67234491.82本期基金份额交易产
-1607578.281039155.69-568422.59生的变动数
其中：基金申购款-1815247.341211686.71-603560.63
基金赎回款207669.06-172531.0235138.04
本期已分配利润---
本期末-1659530.131325599.36-333930.77
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年日12月31日
活期存款利息收入109436.04161568.01
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入6130.189717.07
其他749.702969.18
合计116315.92174254.26
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月日31日
股票投资收益——买卖
-34044532.11-161854761.50股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计-34044532.11-161854761.50
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
第38页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12日月31日卖出股票成交总
527344823.14881357235.71
额
减：卖出股票成本
559924163.521040842964.76
总额
减：交易费用1465191.732369032.45买卖股票差价收
-34044532.11-161854761.50入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益-证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益-买卖债券差价收入。
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益-申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益-买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益-申购差价收入。
第39页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益-申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益-买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益-其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日
股票投资产生的股利
9585445.6613272930.06
收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计9585445.6613272930.06
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-1974829.24-45253465.17
股票投资-1974829.24-45253465.17
债券投资--
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
第40页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-1974829.24-45253465.17
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022
31日年12月31日
基金赎回费收入155224.53360953.65
基金转换费收入20.988.34
合计155245.51360961.99
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成，其中不低于赎回费部分的
25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.22信用减值损失
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用60000.0090000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用480.00505.00
指数使用费200000.00200000.00
合计380480.00410505.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
第41页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告浦银安盛基金管理有限公司(“浦银安基金管理人、基金销售机构盛”)中国建设银行股份有限公司(“中国建设基金托管人、基金销售机构银行”)上海浦东发展银行股份有限公司(“上海基金管理人的股东、基金销售机构浦东发展银行”)法国安盛投资管理有限公司基金管理人的股东上海国盛集团资产有限公司基金管理人的股东上海浦银安盛资产管理有限公司基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未有通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未有通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费4037012.036499419.76
其中：应支付销售机构的客户维护
838426.28800236.09
费
应支付基金管理人的净管理费3198585.755699183.67
注：支付基金管理人浦银安盛的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬 = 前一日基金资产净值 x 1.00% / 当期天数。
第42页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费605551.92974912.82
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费 = 前一日基金资产净值 x 0.15% / 当期天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称浦银安盛沪深300指浦银安盛沪深300指合计
数增强 A 数增强 C
浦银安盛-103.45103.45
合计-103.45103.45上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称浦银安盛沪深300指浦银安盛沪深300指合计
数增强 A 数增强 C
合计---
注：1、支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C类基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给浦银安盛，再由浦银安盛计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费 = 前一日 C类基金资产净值 x 0.40% / 当年天数。
2、本基金于 2023 年 8月 28日增加 C 类份额，无上年度可比区间。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
第43页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：基金管理人在本报告期与上年度可比期间均未持有本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行-
37376725.40109436.0444708330.68161568.01
活期
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券证成功受限流通认购期末数量期末期末估值备注
第44页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告代码券认购期受限价格估值（单成本总额总额名日类型单价位：
称股）威
2023
力新股
300904年8月6个月35.4161.5330410764.6418705.12-
传锁定
2日
动君
2023
逸新股
301172年7月6个月31.3338.1643813722.5416714.08-
数锁定
19日
码朗
2023
威新股
301202年6月6个月25.8231.802997720.189508.20-
股锁定
28日
份恒
2023
工新股
301261年6月6个月36.9050.851987306.2010068.30-
精锁定
29日
密明
2023
阳新股
301291年6月6个月38.1328.3642116052.7311939.56-
电锁定
21日
气海
2023
科新股
301292年6月6个月19.9919.3558311654.1711281.05-
新锁定
29日
源民
2023
爆新股
301362年7月6个月51.0538.5232016336.0012326.40-
光锁定
27日
电敷2023新股
301371尔年7月6个月55.6837.5818810467.847065.04-
锁定佳24日仁
2023
信新股
301395年6月6个月26.6818.6946412379.528672.16-
新锁定
21日
材
2023
安年12新股
301413培6个月33.2558.191645453.009543.16-
月11锁定龙日丰2023新股
3014596个月31.9039.842086635.208286.72-
茂年12锁定
第45页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告股月6日份恒
2023
达新股
301469年8月6个月36.5833.0927510059.509099.75-
新锁定
10日
材思2023泉年10新股
3014896个月41.6664.111285332.488206.08-
新月16锁定材日苏
2023
州新股
301505年7月6个月26.3535.811945111.906947.14-
规锁定
12日
划民
2023
生新股
301507年8月6个月10.0015.858148140.0012901.90-
健锁定
24日
康港
2023
通新股
301515年7月6个月31.1628.272307166.806502.10-
医锁定
13日
疗中2023新股
301516远年126个月6.8715.516044149.489368.04-
锁定通月1日万
2023
邦新股
301520年9月6个月67.8852.741349095.927067.16-
医锁定
18日
药多2023新股
301528浦年8月6个月71.8068.911389908.409509.58-
锁定乐17日福
2023
赛新股
301529年8月6个月36.6037.881826661.206894.16-
科锁定
31日
技崇
2023
德新股
301548年9月6个月66.8058.991228149.607196.78-
科锁定
11日
技斯
2023
菱新股
301550年9月6个月37.5643.572469239.7610718.22-
股锁定
6日
份
第46页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告三
2023
态新股
301558年9月6个月7.3313.4011898715.3715932.60-
股锁定
21日
份中
2023
集新股
301559年9月6个月24.2218.244069833.327405.44-
环锁定
26日
科辰2023奕年12新股
3015786个月48.9468.321185774.928061.76-
智月21锁定能日麦2023加年10新股
6030626个月58.0857.81653775.203757.65-
芯月31锁定彩日浙
2023
江新股
603119年7月6个月15.3223.872093201.884988.83-
荣锁定
21日
泰索
2023
宝新股
603231年126个月21.2921.531613427.693466.33-
蛋锁定月6日白金
2023
帝新股
603270年8月6个月21.7729.581833983.915413.14-
股锁定
25日
份众
2023
辰新股
603275年8月6个月49.9739.701095446.734327.30-
科锁定
16日
技华
2023
勤新股
603296年8月6个月80.8077.751239938.409563.25-
技锁定
1日
术安2023邦年12新股
6033736个月19.1034.75881680.803058.00-
护月13锁定卫日光
2023
格新股
688450年7月6个月53.0936.421568282.045681.52-
科锁定
17日
技
第47页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告中2023新股
688549巨年8月6个月5.188.09208710810.6616883.83-
锁定芯30日康
2023
鹏新股
688602年7月6个月8.6611.068387257.089268.28-
科锁定
13日
技威2023新股
688612迈年7月6个月47.2937.971858748.657024.45-
锁定斯19日浩
2023
辰新股
688657年9月6个月103.4078.23808272.006258.40-
软锁定
25日
件中
2023
研新股
688716年9月6个月29.6636.392547533.649243.06-
股锁定
13日
份爱
2023
科新股
688719年9月6个月69.9860.101399727.228353.90-
赛锁定
20日
博艾2023森年11新股
6887206个月28.0349.841654624.958223.60-
股月29锁定份日
注：1.基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
2.基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。
3.基金作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份
自发行结束之日起12个月内不得转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
第48页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
注：本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、存托凭证、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，股票资产占基金资产的比例不低于90%，投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产比例不低于股票资产的80%。现金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为5%－10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
本基金可根据相关法律法规，参与转融通证券出借业务。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在科学的风险管理的前提下，实现基金财产的安全和增值。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理，设立了三层次的风险控制体系：第一层次为各业务部门对各自部门潜在风险的自我管理和检查；第二层次为公司总经理领导的管理层、风险控制委员会、
风险管理部和法律合规部的风险管理；第三层次为董事会层面对公司的风险管理，包括董事会、合规及审计委员会、督察长和内部审计。
本基金管理人下设的各业务部门是公司第一线风险控制的实施者，均备有符合法律法规、公司政策的业务流程，其中包含与其业务相关的风险控制措施、风险管理计划、工作流程和管理责任。这些流程均得到公司管理层的批准。
本基金管理人设立的风险控制委员会是公司经营层面负责风险管理的最高权利机构，主要负责制定公司的风险管理政策，并监督实施，确保公司整体风险暴露得到有效的识别、评估、监控
第49页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告和控制。公司设立风险管理部与法律合规部监控公司面临的各类风险。风险管理部建立了定性和数量化分析模型进行基金投资风险和绩效评估，法律合规部根据基金相关法律法规、公司基本制度及业务流程，对信息披露、法律文件等进行事中审核，并对基金管理人经营活动及各职能部门履职情况的合法合规性进行监督和检查。
董事会下属的合规及审计委员会，负责对公司整体风险管理和内部控制的有效性进行审议和评估。同时，督察长及合规及审计委员会负责检查、评价公司风险控制的充分性和有效性，并向董事会报告。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险可能产生的损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2023年12月31日，本基金无债券投资和资产支持证券投资(2022年12月31日：同)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
第50页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2023年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2023年12月31日，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于2023年12月31日，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
第51页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金37376725.40---37376725.40
结算备付金537476.10---537476.10
存出保证金25703.51---25703.51
交易性金融资产---430598069.82430598069.82
应收申购款---10230753.5110230753.51
资产总计37939905.01--440828823.33478768728.34负债
应付赎回款---272477.20272477.20
应付管理人报酬---380210.33380210.33
应付托管费---57031.5657031.56
应付清算款---10580451.8010580451.80
应付销售服务费---964.57964.57
其他负债---546893.88546893.88
负债总计---11838029.3411838029.34
利率敏感度缺口37939905.01--428990793.99466930699.00上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
第52页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
货币资金44708330.68---44708330.68
结算备付金1748735.20---1748735.20
存出保证金77906.47---77906.47
交易性金融资产---405604817.62405604817.62
应收申购款---187859.88187859.88
应收清算款---5075338.855075338.85
资产总计46534972.35--410868016.35457402988.70负债
应付赎回款---19320350.8019320350.80
应付管理人报酬---406352.44406352.44
应付托管费---60952.8760952.87
其他负债---891912.08891912.08
负债总计---20679568.1920679568.19
利率敏感度缺口46534972.35--390188448.16436723420.51
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
注：于2023年12月31日，本基金未持有交易性债券投资和资产支持证券投资(2022年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(2022年12月31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金以沪深300指数为目标指数，采用“指数化投资为主、增强型策略为辅”的投资策略。
在有效复制目标指数的基础上，通过公司自有量化增强模型，优化股票组合配置结构，一方面严格控制投资组合的跟踪误差，避免大幅偏离目标指数，另一方面在跟踪目标指数的同时，力争获得超越业绩比较基准的收益。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票资产占基金资产的比例不低于
90%，投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产比例不低于股票资产的80%。现金、债券资
产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为5%-10%，其中现金或者到期日
第53页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪与控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
430598069.8292.22405604817.6292.87
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计430598069.8292.22405604817.6292.87
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准（附注7.4.1）以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2022年12月动本期末（2023年12月31日）
31日）
分析业绩比较基准上升
20674897.4121201312.43
500基点
业绩比较基准下降
-20674897.41-21201312.43
500基点
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第54页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次430242637.78405321705.43
第二层次--
第三层次355432.04283112.19
合计430598069.82405604817.62
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是
第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-283112.19283112.19
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-785450.81785450.81
转出第三层次-779473.91779473.91
第55页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
当期利得或损失总额-66342.9566342.95
其中：计入损益的利得或损
-66342.9566342.95失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-355432.04355432.04期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-32890.5232890.52
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-4187238.054187238.05
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-3304815.373304815.37
转出第三层次-6816922.476816922.47
当期利得或损失总额--392018.76-392018.76
其中：计入损益的利得或损
--392018.76-392018.76失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-283112.19283112.19期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-9218.139218.13
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
注：于2023年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于2023年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值项目与公允价值
价值技术名称范围/加权平均之间的关系值
第56页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告平均价格亚
流通受限股票355432.04预期波动率19.62%-217.52%负相关式期权模型不可观察输入值上年度末公采用的估值项目
允价值技术与公允价值名称范围/加权平均之间的关系值平均价格亚
流通受限股票283112.19预期波动率31.73%-165.00%负相关式期权模型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022年12月
31日：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资430598069.8289.94
其中：股票430598069.8289.94
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计37914201.507.92
8其他各项资产10256457.022.14
9合计478768728.34100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
第57页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
A 农、林、牧、渔业 3953243.58 0.85
B 采矿业 22959823.82 4.92
C 制造业 207361863.64 44.41
电力、热力、燃气
D 及水生产和供应 14670156.00 3.14业
E 建筑业 6671008.00 1.43
F 批发和零售业 1724736.00 0.37
交通运输、仓储和
G 8828397.00 1.89邮政业
H 住宿和餐饮业 245180.00 0.05
信息传输、软件和
I 23964025.28 5.13信息技术服务业
J 金融业 78416314.89 16.79
K 房地产业 4084095.00 0.87租赁和商务服务
L 2379132.00 0.51业科学研究和技术
M 2741160.24 0.59服务业
水利、环境和公共
N - -设施管理业
居民服务、修理和
O - -其他服务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
文化、体育和娱乐
R - -业
S 综合 - -
合计377999135.4580.95
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 4214225.00 0.90
C 制造业 37411672.18 8.01
电力、热力、燃气
D 及水生产和供应
业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 15932.60 0.00
交通运输、仓储和
G
邮政业1810296.000.39
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和 1796433.92 0.38
第58页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告信息技术服务业
J 金融业 3216726.00 0.69
K 房地产业 - -租赁和商务服务
L
业3058.000.00科学研究和技术
M
服务业211705.300.05
N 水利、环境和公共
设施管理业--
O 居民服务、修理和
其他服务业--
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 3918885.37 0.84
R 文化、体育和娱乐
业--
S 综合 - -
合计52598934.3711.26
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1600519贵州茅台1035117865826.003.83
2601318中国平安1965037919070.901.70
3300750宁德时代460407516490.401.61
4000858五粮液534287496482.681.61
5600036招商银行2658717396531.221.58
6600941中国移动739017351671.481.57
7000333美的集团1113726084252.361.30
8605499东鹏饮料280005110280.001.09
9601899紫金矿业3916924880482.321.05
10600900长江电力1926004495284.000.96
11002594比亚迪219634348674.000.93
12600600青岛啤酒560004186000.000.90
13000895双汇发展1527004078617.000.87
14000568泸州老窖225004036950.000.86
15000596古井贡酒173004027440.000.86
16600887伊利股份1499164010253.000.86
17002304洋河股份361003967390.000.85
18601166兴业银行2196233560088.830.76
第59页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
19600276恒瑞医药784403547841.200.76
20600926杭州银行3264003267264.000.70
21600919江苏银行4824003227256.000.69
22601658邮储银行7356003199860.000.69
23601229上海银行5353003195741.000.68
24601998中信银行5996003171884.000.68
25601988中国银行7923003161277.000.68
26601288农业银行8682003160248.000.68
27601398工商银行6591193150588.820.67
28601328交通银行5468003138632.000.67
29601633长城汽车1218003071796.000.66
30688036传音控股219313035250.400.65
31000338潍柴动力2220003030300.000.65
32600660福耀玻璃809003024851.000.65
33000625长安汽车1793003017619.000.65
34600584长电科技1003002994958.000.64
35300274阳光电源326002855434.000.61
36601728中国电信5148002785068.000.60
37600690海尔智家1323242778804.000.60
38002050三花智控937002754780.000.59
39603259药明康德376742741160.240.59
40002252上海莱士3425002740000.000.59
41600050中国联通6247002736186.000.59
42603501韦尔股份256002731776.000.59
43601699潞安环能1237002710267.000.58
44300122智飞生物443002707173.000.58
45600188兖矿能源1348502671378.500.57
46601336新华保险857002667841.000.57
47601628中国人寿929902636266.500.56
48600958东方证券3007002616090.000.56
49601688华泰证券1864002600280.000.56
50000776广发证券1814112592363.190.56
51601319中国人保5341002585044.000.55
52601857中国石油3656002581136.000.55
53300059东方财富1817202551348.800.55
54601377兴业证券4334002544058.000.54
55600030中信证券1242232530422.510.54
56601601中国太保1062002525436.000.54
57600999招商证券1849832523168.120.54
58601881中国银河2071002495555.000.53
59600938中国海油1176002466072.000.53
60000651格力电器756002432052.000.52
61600989宝丰能源1574002324798.000.50
第60页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
62688012中微公司139352140416.000.46
63300308中际旭创187002111417.000.45
64002475立讯精密608912097694.950.45
65001979招商蛇口2166002064198.000.44
66002311海大集团452002029932.000.43
67600048保利发展2040302019897.000.43
68300498温氏股份996001997976.000.43
69002241歌尔股份949001993849.000.43
70002938鹏鼎控股879001961928.000.42
71002714牧原股份474811955267.580.42
72600803新奥股份1159001949438.000.42
73002371北方华创78001916538.000.41
74600674川投能源1265001912680.000.41
75 000100 TCL 科技 443820 1908426.00 0.41
76300433蓝思科技1441001902120.000.41
77600732爱旭股份1076801899475.200.41
78000425徐工机械3433001874418.000.40
79600019宝钢股份3134001858462.000.40
80300782卓胜微131001847100.000.40
81600588用友网络1027001827033.000.39
82600460士兰微799001824117.000.39
83600745闻泰科技431001823561.000.39
84002415海康威视525001822800.000.39
85603806福斯特750001820250.000.39
86688256寒武纪134861820070.560.39
87601816京沪高铁3681001811052.000.39
88688599天合光能633881808459.640.39
89000157中联重科2769001808157.000.39
90600875东方电气1232001801184.000.39
91600845宝信软件366801789984.000.38
92601985中国核电2382001786500.000.38
93601872招商轮船3035001784580.000.38
94600011华能国际2308001777160.000.38
95601766中国中车3374001774724.000.38
96601919中远海控1848001770384.000.38
97603195公牛集团185001769525.000.38
98601225陕西煤业843001761027.000.38
99300316晶盛机电398001754782.000.38
100000977浪潮信息528001752960.000.38
101002007华兰生物791001750483.000.37
102601006大秦铁路2421001745541.000.37
103601138工业富联1154001744848.000.37
104002236大华股份945001743525.000.37
第61页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
105600406国电南瑞780721742567.040.37
106601865福莱特651001738170.000.37
107600570恒生电子604001737104.000.37
108600795国电电力4172001735552.000.37
109002920德赛西威134001735434.000.37
110688223晶科能源1956521733476.720.37
111603019中科曙光437001725713.000.37
112000963华东医药416001724736.000.37
113601021春秋航空342001716840.000.37
114002459晶澳科技827801715201.600.37
115002001新和成991001680736.000.36
116600438通威股份670001677010.000.36
117000999华润三九335001665955.000.36
118002179中航光电425001657500.000.35
119600085同仁堂308001653960.000.35
120601888中国中免196001640324.000.35
121603993洛阳钼业3138001631760.000.35
122000938紫光股份843001631205.000.35
123600150中国船舶552001625088.000.35
124 002129 TCL 中环 102727 1606650.28 0.34
125600028中国石化2817001571886.000.34
126600547山东黄金687001571169.000.34
127600760中航沈飞365201540413.600.33
128601989中国重工3683001521079.000.33
129002555三七互娱794001493514.000.32
130603369今世缘292001423500.000.30
131002601龙佰集团804001377252.000.29
132600039四川路桥1835001374415.000.29
133601668中国建筑2835001363635.000.29
134600426华鲁恒升493001360187.000.29
135601618中国中冶4343001328958.000.28
136601800中国交建1741001323160.000.28
137600809山西汾酒56001292088.000.28
138002648卫星化学874601290035.000.28
139601390中国中铁2255001280840.000.27
140600309万华化学154001183028.000.25
141300124汇川技术169001067066.000.23
142000983山西焦煤1032001019616.000.22
143300979华利集团193001015952.000.22
144600886国投电力769001013542.000.22
145300896爱美客34001000722.000.21
146300760迈瑞医疗3300958980.000.21
147600585海螺水泥41900945264.000.20
第62页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
148002821凯莱英8100940410.000.20
149000786北新建材38700904032.000.19
150688041海光信息10902773823.960.17
151002027分众传媒116900738808.000.16
152301269华大九天6432680827.200.15
153688271联影医疗3314454051.140.10
154600754锦江酒店8200245180.000.05
155601808中海油服650095030.000.02
156600741华域汽车530086284.000.02
157603833欧派家居90062649.000.01
158688187时代电气471707.510.00
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1002600领益智造5847003952572.000.85
2601128常熟银行5034003216726.000.69
3601058赛轮轮胎2686003156050.000.68
4600566济川药业888002790984.000.60
5301239普瑞眼科323202779520.000.60
6601168西部矿业1945002775515.000.59
7002156通富微电835001930520.000.41
8002353杰瑞股份664001866504.000.40
9600026中远海能1479001810296.000.39
10002531天顺风能1541001787560.000.38
11002332仙琚制药1395001781415.000.38
12002028思源电气337001753748.000.38
13300207欣旺达1176001735776.000.37
14300396迪瑞医疗589001734605.000.37
15000423东阿阿胶340001676880.000.36
16600079人福医药668001660648.000.36
17000933神火股份982001649760.000.35
18002422科伦药业565001641325.000.35
19000807云铝股份1334001630148.000.35
20002738中矿资源408001522248.000.33
21600256广汇能源2015001438710.000.31
22002064华峰化学1968001320528.000.28
23688618三旺通信176011031418.600.22
24688169石头科技3527997964.650.21
25301153中科江南12620987767.400.21
26603882金域医学15700982349.000.21
27601636旗滨集团138000943920.000.20
28002602世纪华通126400652224.000.14
29688409富创精密2998234773.380.05
第63页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
30688073毕得医药3562197691.000.04
31301267华厦眼科4893157016.370.03
32688152麒麟信安1772124164.040.03
33688576西山科技1140109588.200.02
34688146中船特气3141106825.410.02
35688720艾森股份164497348.140.02
36300904威力传动30418705.120.00
37688549中巨芯208716883.830.00
38301172君逸数码43816714.080.00
39301558三态股份118915932.600.00
40301507民生健康81412901.900.00
41301362民爆光电32012326.400.00
42301291明阳电气42111939.560.00
43301292海科新源58311281.050.00
44301550斯菱股份24610718.220.00
45301261恒工精密19810068.300.00
46603296华勤技术1239563.250.00
47301413安培龙1649543.160.00
48301528多浦乐1389509.580.00
49301202朗威股份2999508.200.00
50301516中远通6049368.040.00
51688631莱斯信息2649306.000.00
52688602康鹏科技8389268.280.00
53688716中研股份2549243.060.00
54301469恒达新材2759099.750.00
55301395仁信新材4648672.160.00
56688719爱科赛博1398353.900.00
57301459丰茂股份2088286.720.00
58301489思泉新材1288206.080.00
59301578辰奕智能1188061.760.00
60301559中集环科4067405.440.00
61688429时创能源3467331.740.00
62301548崇德科技1227196.780.00
63301520万邦医药1347067.160.00
64301371敷尔佳1887065.040.00
65688612威迈斯1857024.450.00
66301505苏州规划1946947.140.00
67301529福赛科技1826894.160.00
68301515港通医疗2306502.100.00
69688657浩辰软件806258.400.00
70688450光格科技1565681.520.00
71603270金帝股份1835413.140.00
72603119浙江荣泰2094988.830.00
第64页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
73603275众辰科技1094327.300.00
74603062麦加芯彩653757.650.00
75603231索宝蛋白1613466.330.00
76603373安邦护卫883058.000.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1605499东鹏饮料9970168.002.28
2600519贵州茅台7453231.001.71
3603501韦尔股份6565324.001.50
4002594比亚迪6527807.001.49
5600900长江电力5908218.001.35
6600600青岛啤酒5614133.001.29
7002032苏泊尔5554264.001.27
8600276恒瑞医药5544393.801.27
9600406国电南瑞5151656.161.18
10002050三花智控4916852.001.13
11600660福耀玻璃4898267.001.12
12002600领益智造4778490.001.09
13000338潍柴动力4675711.001.07
14600732爱旭股份4193317.000.96
15600309万华化学4185173.000.96
16688223晶科能源4138747.760.95
17000858五粮液4123740.000.94
18600011华能国际4073106.000.93
19601318中国平安4011271.000.92
20600036招商银行3998763.000.92
注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1600519贵州茅台6463675.001.48
2002032苏泊尔5450252.001.25
3002594比亚迪5377986.001.23
4600089特变电工5115188.201.17
5605499东鹏饮料4704262.001.08
6600809山西汾酒4597210.001.05
7603369今世缘4488216.001.03
8000538云南白药4449697.001.02
第65页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
9688981中芯国际4325351.900.99
10601166兴业银行4157457.000.95
11600900长江电力4078145.000.93
12300033同花顺4075981.000.93
13600660福耀玻璃4056209.300.93
14688187时代电气3919100.880.90
15002709天赐材料3833477.000.88
16300454深信服3824798.000.88
17600183生益科技3717828.000.85
18002311海大集团3608666.000.83
19601607上海医药3606145.000.83
20603501韦尔股份3598980.000.82
注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额586892244.96
卖出股票收入（成交）总额527344823.14
注：“买入股票的成本”“卖出股票的收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
第66页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体中，招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局深圳监管局、国家外汇管理局深圳市分局、中国银行间市场交易商协会的处罚。本基金投资的前十名证券中，上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除上述主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内，本基金投资的前十名股票不存在超出基金合同规定的备选股票库的情况。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金25703.51
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款10230753.51
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计10256457.02
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
第67页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份
（户）份额持有份额额比例持有份额比例
（%）
（%）浦银安盛沪深300
4070611106.68287519643.6863.60164588975.5936.40
指数增强
A浦银安盛沪深300
121317846.6720601921.1495.171046092.014.83
指数增强
C
合计4191911301.72308121564.8265.04165635067.6034.96
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管 浦银安盛沪深 300指数增强 A 1919823.73 0.42理人所有从业
人员持 浦银安盛沪深 300指数增强 C 95740.58 0.44有本基金
合计2015564.310.43
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、浦银安盛沪深300指数增强
50~100
基金投资和研究部门 A负责人持有本开放式浦银安盛沪深300指数增强
0~10
基金 C
合计50~100浦银安盛沪深300指数增强
10~50
本基金基金经理持有 A本开放式基金浦银安盛沪深300指数增强
0
C
合计10~50
第68页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 浦银安盛沪深 300指数增强 A 浦银安盛沪深 300 指数增强 C基金合同生效日
（2010年12月10815083164.39-日）基金份额总额本报告期期初基金份
410384460.69-
额总额本报告期基金总申购
262488200.9125619886.84
份额
减：本报告期基金总
220764042.333971873.69
赎回份额本报告期基金拆分变
--动份额本报告期期末基金份
452108619.2721648013.15
额总额
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本基金管理人重大人事变动如下：
2023年4月4日，本基金管理人发布了《浦银安盛基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告》，经本基金管理人董事会审议通过，聘任顾佳女士担任本基金管理人副总经理兼财务负责人，聘任蒋佳良先生担任本基金管理人总经理助理兼首席权益投资官。
2023年8月12日，本基金管理人发布了《浦银安盛基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更公告》，经本基金管理人董事会审议通过，邓列军先生不再担任本基金管理人副总经理兼首席信息官。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
第69页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
11.4基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，未有改聘情况发生。本报告期内应支付给会计师事务所的报酬为60000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，管理人及其高级管理人员未受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定
为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)申万宏源110627845
3100.00947696.89100.00-
证券9.45
长城证券1-----
长江证券1-----
东北证券1-----
东方证券1-----
东吴证券1-----
国联证券1-----
国盛证券2-----
国泰君安1-----
国信证券1-----
海通证券1-----太平洋证
1-----
券
西南证券1-----
中金公司1-----
中信证券1-----
注：1、证券经营机构交易单元选择的标准和程序：
第70页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
（1）选择证券经营机构交易单元的标准
财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格；
具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
具备较强的综合研究能力，能及时、全面地为基金提供研究服务支持；
佣金费率合理；
本基金管理人要求的其他条件。
（2）选择证券经营机构交易单元的程序本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构；
基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
本基金本报告期内新增中信证券交易单元，退租国都证券交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)申万宏
------源证券长城证
------券长江证
------券东北证
------券东方证
------券东吴证
------券国联证
------券国盛证
------券国泰君
------安国信证
------券
第71页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告海通证
------券太平洋
------证券西南证
------券中金公
------司中信证
------券
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期浦银安盛沪深300指数增强型证券投
1规定网站2023年1月20日
资基金2022年第4季度报告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下部分基金新增平安银行为代销机构并
2报刊及规定网站2023年2月27日
开通基金定投业务、参加其费率优惠活动的公告浦银安盛沪深300指数增强型证券投
3规定网站2023年3月31日
资基金2022年年度报告浦银安盛沪深300指数增强型证券投
4报刊及规定网站2023年4月22日
资基金2023年第1季度报告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下部分基金新增博时财富基金销售有限
5报刊及规定网站2023年4月24日
公司为代销机构并开通定投业务、参加其费率优惠活动的公告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下部分基金新增上海中欧财富基金销售
6报刊及规定网站2023年5月22日
有限公司为代销机构并开通定投业
务、参加其费率优惠活动的公告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下
7部分基金在浦发银行调整定投最低金报刊及规定网站2023年5月25日
额限制的公告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增杭州银行杭 E家同业平
8报刊及规定网站2023年5月31日
台为代销平台并参加其费率优惠活动的公告浦银安盛沪深300指数增强型证券投
9规定网站2023年7月21日
资基金基金产品资料概要更新浦银安盛沪深300指数增强型证券投
10资基金招募说明书（更新）2023年第规定网站2023年7月21日
1号
浦银安盛沪深300指数增强型证券投
11规定网站2023年7月21日
资基金2023年第2季度报告
第72页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下部分基金新增上海大智慧基金销售有
12报刊及规定网站2023年8月1日
限公司为代销机构并开通定投业务、参加其费率优惠活动的公告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下部分基金新增国金证券为代销机构并
13报刊及规定网站2023年8月8日
开通基金定投业务、参加其费率优惠活动的公告浦银安盛沪深300指数增强型证券投
14规定网站2023年8月25日
资基金托管协议浦银安盛沪深300指数增强型证券投
15规定网站2023年8月25日
资基金基金合同关于浦银安盛沪深300指数增强型证
券投资基金增加 C类基金份额、提高
16报刊及规定网站2023年8月25日
基金份额净值估值精度并修订基金合同及托管协议相应条款的公告浦银安盛沪深300指数增强型证券投
17规定网站2023年8月25日
资基金基金产品资料概要更新浦银安盛沪深300指数增强型证券投
18资基金招募说明书（更新）2023年第规定网站2023年8月25日
2号
关于浦银安盛沪深300指数增强型证
19 券投资基金 C 类份额新增部分代销机 报刊及规定网站 2023年 8月 29日
构并开通定投业务的公告浦银安盛沪深300指数增强型证券投
20规定网站2023年8月31日
资基金2023年中期报告浦银安盛沪深300指数增强型证券投
21规定网站2023年10月25日
资基金2023年第3季度报告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下部分基金在嘉实财富管理有限公司开
22报刊及规定网站2023年11月6日
通基金转换业务及参加其费率优惠活动的公告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下
23部分基金开通转换及定期定额投资业报刊及规定网站2023年11月29日
务的公告浦银安盛基金管理有限公司关于旗下部分基金新增大连网金基金销售有限
24报刊及规定网站2023年12月15日
公司为代销机构并开通定投业务、参加其费率优惠活动的公告关于浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金新增江苏银行为代销机构
25报刊及规定网站2023年12月22日
并开通基金定投业务、参加其费率优惠活动的公告
第73页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比
超过20%的时份额份额份额
（%）间区间
20230101-20213914956120331173962
机构182956626.7417.51
3121844.4956.3774.12
产品特有风险
基金管理人提示投资者注意：当特定的机构投资者进行大额赎回操作时，基金管理人需通过对基金持有证券的快速变现以支付赎回款，该等操作可能会产生基金仓位调整的困难，产生冲击成本的风险，并造成基金净值的波动；同时，该等大额赎回将可能产生（1）单位净值尾差风险；（2）基金净值大幅波动的风险；（3）因引发基金本身的巨额赎回而导致中小投资者无法及时赎回的风险；以及（4）因基金资产净值低于5000万元从而影响投资目标实现或造成基金终止等风险。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金募集的文件
2、浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金基金合同
3、浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金招募说明书
4、浦银安盛沪深300指数增强型证券投资基金托管协议
5、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程
6、基金托管人业务资格批件和营业执照
7、本报告期内在中国证监会规定媒介上披露的各项公告
8、中国证监会要求的其他文件
13.2存放地点
上海市浦东新区滨江大道 5189号 S2座 1-7层 基金管理人办公场所。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人网站（www.py-axa.com）查阅，或在营业时间内至基金管理人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人。
客户服务中心电话：400-8828-999或021-33079999。
第74页共75页浦银安盛沪深300指数增强2023年年度报告浦银安盛基金管理有限公司
2024年3月30日
