银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指
数型发起式证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：银河基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 28 日银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自2024年01月01日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3其他指标...............................................8
3.4过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....15
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............15
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................51
8.1期末基金资产组合情况........................................51
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8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................51
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................53
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................56
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................58
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..............58
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........58
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........58
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............58
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................58
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................58
8.12投资组合报告附注.........................................58
§9基金份额持有人信息..........................................59
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................59
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................59
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................60
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................60
9.5发起式基金发起资金持有份额情况...................................60
§10开放式基金份额变动.........................................60
§11重大事件揭示............................................60
11.1基金份额持有人大会决议......................................60
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................60
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................61
11.4基金投资策略的改变........................................61
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................61
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................61
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................61
11.8其他重大事件...........................................65
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................66
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................66
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................66
§13备查文件目录............................................66
13.1备查文件目录...........................................66
13.2存放地点.............................................66
13.3查阅方式.............................................66
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 银河定投宝中证腾讯济安价值 100A股指数型发起式证券投资基金基金简称银河定投宝腾讯济安指数基金主代码519677基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2014年3月14日基金管理人银河基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总104822531.71份额基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标 本基金为股票型指数基金，力求对中证腾讯济安价值 100A 股指数进行有效跟踪，在严格控制跟踪偏离和跟踪误差的前提下追求跟踪误差的最小化。力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。
投资策略本基金采用被动式指数投资策略，原则上采取以完全复制为目标的指数跟踪方法，按照成份股在中证腾讯济安价值 100A股指数中的基准权重构建股票投资组合。并原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但因特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等）导致本基金管理人无法按
照标的指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将在拟替代成份股内选取替代成份股进行替代投资，并对投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。本基金投资策略还包括债券投资策略、股指期货投资策略、存托凭证投资策略。
业绩比较基准 中证腾讯济安价值 100A股指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%
风险收益特征本基金为股票型指数基金，预期风险收益水平高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称银河基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司姓名秦长建王小飞信息披露
联系电话021-38568989021-60637103负责人
电子邮箱 qinchangjian@cgf.cn wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话400-820-0860021-60637228
传真021-38568769021-60635778
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注册地址中国（上海）自由贸易试验区富北京市西城区金融大街25号
城路99号21-22层
办公地址中国（上海）自由贸易试验区富北京市西城区闹市口大街1号
城路99号21-22层院1号楼邮政编码200120100033法定代表人胡泊张金良
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网
http://www.cgf.cn址基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所北京市东城区东长安街1号东方广场东2座会计师事务所（特殊普通合伙）办公楼8层中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期
间数据和2024年2023年2022年指标本期已实
23242968.01-8502639.85-13341612.39
现收益
本期利润37295179.202219304.36-45229061.95加权平均
基金份额0.31990.0201-0.4206本期利润本期加权
平均净值11.79%0.73%-15.04%利润率本期基金
份额净值10.80%0.23%-14.08%增长率
3.1.2期
末数据和2024年末2023年末2022年末指标期末可供
158615640.33154960048.39159887947.88
分配利润
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分配基金1.51321.30281.3755份额利润期末基金
305309462.23312752142.36304923357.07
资产净值期末基金
2.9132.6292.623
份额净值
3.1.3累
计期末指2024年末2023年末2022年末标基金份额
累计净值191.30%162.90%162.30%增长率
注：1、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较业绩比较基准
阶段值增长增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
率*准差*率**
过去三个月-1.45%1.69%-2.22%1.69%0.77%0.00%
过去六个月9.35%1.60%6.95%1.61%2.40%-0.01%
过去一年10.80%1.43%6.50%1.45%4.30%-0.02%
过去三年-4.59%1.18%-11.97%1.19%7.38%-0.01%
过去五年79.15%1.18%35.29%1.20%43.86%-0.02%自基金合同生效
191.30%1.44%133.79%1.45%57.51%-0.01%
起至今
注：本基金的业绩比较基准为：中证腾讯济安价值 100A股指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%。
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3其他指标无。
3.4过去三年基金的利润分配情况
截至报告期末，本基金过去三年未进行利润分配。
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
银河基金管理有限公司成立于2002年6月14日，是经中国证券监督管理委员会按照市场化机制批准成立的第一家基金管理公司（俗称："好人举手第一家"），是中央汇金公司旗下专业资产管理机构。
银河基金公司的经营范围包括发起设立、管理基金等，注册资本2亿元人民币，注册地中国上海。银河基金公司的股东分别为：中国银河金融控股有限责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团有限公司、首都机场集团有限公司、上海城投（集团）有限公司、湖南电广传媒股份有限公司。
本报告期内公司管理的基金有：银河研究精选混合型证券投资基金、银河银联系列证券投资
基金、银河银泰理财分红证券投资基金、银河银富货币市场基金、银河银信添利债券型证券投资
基金、银河竞争优势成长混合型证券投资基金、银河行业优选混合型证券投资基金、银河沪深300
价值指数证券投资基金、银河蓝筹精选混合型证券投资基金、银河创新成长混合型证券投资基金、
银河强化收益债券型证券投资基金、银河消费驱动混合型证券投资基金、银河通利债券型证券投
资基金（LOF）、银河主题策略混合型证券投资基金、银河领先债券型证券投资基金、银河增利债
券型发起式证券投资基金、银河灵活配置混合型证券投资基金、银河定投宝中证腾讯济安价值
100A股指数型发起式证券投资基金、银河美丽优萃混合型证券投资基金、银河泰利纯债债券型证
券投资基金、银河康乐股票型证券投资基金、银河丰利纯债债券型证券投资基金、银河现代服务
主题灵活配置混合型证券投资基金、银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金、银河转型增长主题
灵活配置混合型证券投资基金、银河智联主题灵活配置混合型证券投资基金、银河大国智造主题
灵活配置混合型证券投资基金、银河君尚灵活配置混合型证券投资基金、银河君荣灵活配置混合
型证券投资基金、银河君信灵活配置混合型证券投资基金、银河君耀灵活配置混合型证券投资基
金、银河君盛灵活配置混合型证券投资基金、银河君怡纯债债券型证券投资基金、银河君润灵活
配置混合型证券投资基金、银河君辉3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河量化优选
混合型证券投资基金、银河钱包货币市场基金、银河量化稳进混合型证券投资基金、银河智慧主
题灵活配置混合型证券投资基金、银河铭忆3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河睿
达灵活配置混合型证券投资基金、银河庭芳3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河中
证沪港深高股息指数型证券投资基金（LOF）、银河文体娱乐主题灵活配置混合型证券投资基金、
银河景行3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河睿嘉纯债债券型证券投资基金、银河
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沃丰纯债债券型证券投资基金、银河睿丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银河和美生活主
题混合型证券投资基金、银河家盈纯债债券型证券投资基金、银河嘉裕纯债债券型证券投资基金、
银河中债-1-3年久期央企20债券指数证券投资基金、银河乐活优萃混合型证券投资基金、银河
丰泰3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河沪深300指数增强型发起式证券投资基金、
银河久泰纯债债券型证券投资基金、银河天盈中短债债券型证券投资基金、银河新动能混合型证
券投资基金、银河聚星两年定期开放债券型证券投资基金、银河睿鑫纯债债券型证券投资基金、
银河臻优稳健配置混合型证券投资基金、银河聚利87个月定期开放债券型证券投资基金、银河产
业动力混合型证券投资基金、银河医药健康混合型证券投资基金、银河颐年稳健养老目标一年持
有期混合型基金中基金(FOF)、银河成长优选一年持有期混合型证券投资基金、银河核心优势混合
型证券投资基金、银河季季盈90天滚动持有短债债券型证券投资基金、银河价值成长混合型证券
投资基金、银河景气行业混合型证券投资基金、银河中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资
基金、银河星汇30天持有期债券型证券投资基金、银河景泰纯债债券型证券投资基金、银河高端
装备混合型发起式证券投资基金、银河国企主题混合型发起式证券投资基金、银河新材料股票型
发起式证券投资基金、银河中债0-3年政策性金融债指数证券投资基金、银河招益6个月持有期
混合型证券投资基金、银河中证机器人指数发起式证券投资基金、银河中证红利低波动100指数
证券投资基金、银河 ESG主题混合型发起式证券投资基金、银河 CFETS0-3年期政策性金融债指数
证券投资基金、银河中证通信设备主题指数发起式证券投资基金、银河上证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期
硕士研究生学历，CFA，18年证券行业从业经历。曾先后就职于东方证券股份有限公司、工银瑞信基金管理有限公司、上投
摩根基金管理有限公司、金鹰基金管理有
限公司、人保资产管理有限公司，从事研
2023年究、投资相关工作。2021年10月加入银
本基金的
黄栋 11 月 29 - 18年 河基金管理有限公司，现担任量化与 FOF基金经理
日投资部副总监（主持工作）、基金经理。
2022年1月起担任银河沪深300指数增
强型发起式证券投资基金基金经理，2023年10月起担任银河君尚灵活配置混合型
证券投资基金基金经理，2023年11月起担任银河定投宝中证腾讯济安价值 100A
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股指数型发起式证券投资基金基金经理，
2024年5月起担任银河中证机器人指数
发起式证券投资基金基金经理，2024年7月起担任银河中证红利低波动100指数
证券投资基金、银河中证沪港深高股息指
数型证券投资基金（LOF）基金经理，2024年10月起担任银河中证通信设备主题指
数发起式证券投资基金、银河上证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金基金经理。
中共党员，硕士研究生学历，9年证券行业从业经历。2015年8月加入银河基金管理有限公司，曾任量化与 FOF投资部研究员，现担任量化与 FOF投资部指数基金经理助理。2024年7月起担任银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起本基金的2024年7王曦-9年式证券投资基金、银河中证机器人指数发基金助理月15日
起式证券投资基金、银河中证红利低波动
100指数证券投资基金的基金经理助理；
2024年11月起担任银河中证通信设备主
题指数发起式证券投资基金、银河上证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金的基金经理助理。
注：1、上表中任职日期为公司作出决定之日。
2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。
4.1.4基金经理薪酬机制
无
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金份额持有人的利益，无损害基金份额持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续秉承“诚信稳健、勤奋律己、创新图强”的理念，严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳定的回报。
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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人通过制定严格的公平交易管理制度、投资管理制度，投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等一系列制度，从授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控和分析评估等各个环节予以落实，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。
在投资决策环节，公司实行统一研究平台和统一的授权管理，所有投资组合经理在获取研究成果及投资建议等方面享有均等机会。公司分不同投资组合类别分别建立了投资备选库，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
在交易执行方面，本基金管理人旗下管理的所有投资组合指令均执行集中交易制度，遵循“时间优先、价格优先”的原则，在满足系统公平交易的条件时自动进入公平交易程序，最大程度上确保公平对待各投资组合。在同日反向交易方面，除法规规定的特殊情况外，公司原则上禁止不同投资组合（完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外）之间的同日反向交易。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确保公平对待不同投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析。
针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投资组合（完全复制的指数基金除外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公开竞价交易的证券进行了价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。
针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。
对于以公司名义进行的一级市场申购等交易，各投资组合经理均严格按照制度规定，事前确定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。
由于本基金采用被动式指数投资策略，原则上采取以完全复制为目标的指数跟踪方法，按照成份股在中证腾讯济安价值 100A 股指数中的基准权重构建股票投资组合并原则上根据标的指数
成份股的变化或其权重的变动而进行相应调整，本报告期未发现重大异常情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况（完全复制的指数基金除外）。
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4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
严格按照基金合同的规定，紧密跟踪业绩基准、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投资。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末银河定投宝腾讯济安指数基金份额净值为2.913元，本报告期基金份额净值增长率为10.80%，同期业绩比较基准收益率为6.50%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024年国内经济运行总体平稳，重点领域风险持续化解，特别是9月份开始中央出台了一揽
子增量政策，使市场信心得到了有效提振。展望2025年，预计国内经济还将稳中有进，经济政策继续保持积极、宽松，财政赤字率将有所提高，降准降息存在一定空间，整体流动性保持充裕，有利于股市整体保持稳中向好的局面。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核。
本基金管理人采取的主要措施包括：
（1）结合新颁布的法律法规及监管要求变化，定期开展合规培训，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。
（2）继续完善公司治理结构，严格按照公司制度的要求，以规范经营运作、保护基金份额持
有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，确保独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。
（3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对
现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。
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（4）公司按照监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计力度，针对投研交易、销
售、运营、人员规范、反洗钱等重点业务领域开展例行或专项检查，坚持以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，推动公司合规、内控体系的健全完善。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会提供的相关估值指引等相关规定以及基金合同的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同完成，本基金管理人完成账务处理、基金份额净值的计算，与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，为确保估值的合规、公允，本基金管理人设立了由公司相关领导、监察部合规岗、监察部投资风控岗、行业研究员、基金运营部基金会
计等相关人员组成的估值委员会，以上人员拥有丰富的风控、合规、证券研究、估值经验，根据基金管理公司制定的相关制度，估值政策决策机构中不包括基金经理，但基金经理可以列席估值委员会会议提供估值建议，以便估值委员会决策。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据《基金合同》有关规定:“在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。”本基金截至2024年12月31日本基金可供分配利润为158615640.33元，本报告期未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
第 14页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2505802号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
银河定投宝中证腾讯济安价值 100A股指数型发起式证券投审计报告收件人
资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的银河定投宝中证腾讯济安价值 100A股指
数型发起式证券投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表、2024年度的利润
表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会审计意见计处理规定》（以下合称“企业会计准则”）及财务报表附注
7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制，公允反映了该基金2024年12月
31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责
形成审计意见的基础任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项无。
其他事项无。
第 15页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告该基金管理人银河基金管理有限公司（以下简称“该基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附
注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协
会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以管理层和治理层对财务报表的责使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
任在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大
注册会计师对财务报表审计的责错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充任分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
第 16页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名叶凯韵于航会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层审计报告日期2025年3月26日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：银河定投宝中证腾讯济安价值 100A股指数型发起式证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.120303354.5019311512.03
结算备付金--
存出保证金31560.7519802.25
交易性金融资产7.4.7.2286481487.39295490909.91
其中：股票投资286481487.39295490909.91
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款-147665.16
应收股利--
应收申购款499195.371347644.88
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计307315598.01316317534.23
第 17页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款1544937.042883671.54
应付管理人报酬132547.23126436.72
应付托管费39764.1737931.02
应付销售服务费66273.6263218.37
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9222613.72454134.22
负债合计2006135.783565391.87
净资产：
实收基金7.4.7.10104822531.71118941833.40
未分配利润7.4.7.12200486930.52193810308.96
净资产合计305309462.23312752142.36
负债和净资产总计307315598.01316317534.23
注：报告截止日2024年12月31日，基金份额净值2.913元，基金份额总额104822531.71份。
7.2利润表
会计主体：银河定投宝中证腾讯济安价值 100A股指数型发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入40361062.385170982.08
1.利息收入82147.3084857.37
其中：存款利息收入7.4.7.1382147.3084857.37
债券利息收入--资产支持证券利
--息收入买入返售金融资
--产收入
其他利息收入--
第 18页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告2.投资收益（损失以
26001215.45-5650648.51“-”填列）
其中：股票投资收益7.4.7.1414441415.71-13412536.17
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15-82.3532272.05资产支持证券投
7.4.7.16--
资收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1911559882.097729615.61
其他投资收益--
3.公允价值变动收益
（损失以“-”号填7.4.7.2014052211.1910721944.21列）4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以
7.4.7.21225488.4414829.01“-”号填列）
减：二、营业总支出3065883.182951677.72
1．管理人报酬7.4.10.2.11584558.841522496.02
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2475367.58456748.82
3．销售服务费7.4.10.2.3792279.40761248.01
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资
--产支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加-0.05
8．其他费用7.4.7.23213677.36211184.82三、利润总额（亏损总
37295179.202219304.36额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以
37295179.202219304.36“-”号填列）
五、其他综合收益的税
--后净额
六、综合收益总额37295179.202219304.36
7.3净资产变动表
会计主体：银河定投宝中证腾讯济安价值 100A股指数型发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元
第 19页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
118941833.40-193810308.96312752142.36
资产
二、本期期初净
118941833.40-193810308.96312752142.36
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-14119301.69-6676621.56-7442680.13号填列）
（一）、综合收益
--37295179.2037295179.20总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-14119301.69--30618557.64-44737859.33
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
148460121.17-256253951.61404714072.78
购款
2.基金赎--
--449451932.11
回款162579422.86286872509.25
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
104822531.71-200486930.52305309462.23
资产上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
116236948.55-188686408.52304923357.07
资产
二、本期期初净
116236948.55-188686408.52304923357.07
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”2704884.85-5123900.447828785.29号填列）
（一）、综合收益
--2219304.362219304.36总额
（二）、本期基金
2704884.85-2904596.085609480.93
份额交易产生的
第 20页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告净资产变动数
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
87607445.82-153897541.48241504987.30
购款
2.基金赎-
-84902560.97--235895506.37
回款150992945.40
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
118941833.40-193810308.96312752142.36
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
史平武史平武管良权基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
银河定投宝中证腾讯济安价值 100A股指数型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)系由
基金管理人银河基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《银河定投宝中证腾安价值100指数型发起式证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2013]1654号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为
69792833.07份，经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为安永华明
(2014)验字第 60821717_B03 号的验资报告。基金合同于 2014 年 3 月 14 日正式生效。根据基金管理人发布的《关于修改银河定投宝中证腾安价值100指数型发起式证券投资基金名称及基金合同的公告》，自2016年5月30日起，本基金由“银河定投宝中证腾安价值100指数型发起式证券投资基金”更名为“银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金”。本次基金更名不改变基金投资范围。本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
第 21页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新适用的基金合同及《银河定投宝中证腾讯济安价值 100A股指数型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、权证、股指期货、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。股票投资包括中证腾讯济安价值 100A股指数成份股、备选成份股等。本基金的投资组合为：
本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为90%-95%，其中标的指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于股票资产的90%、且占非现金资产的比例不低于80%；每个交易日日终在扣除股指
期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证、股指期货以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中证腾讯济安价值 100A 股指数收益率×95%+银行活期存款利率
(税后)×5%。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础编制财务报表。本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和基金
业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
第 22页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(a) 金融资产的分类
本基金的金融工具包括股票投资、债券投资等。
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、
以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其
第 23页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告变动计入当期损益的金融负债。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a) 金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b) 后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c) 金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
第 24页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(d) 金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于
12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期
预期信用损失的一部分。
本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有第 25页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎第 26页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金
额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配
第 27页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
比例不得低于该次可供分配利润的10%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利按除权日当天的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4)每一基金份额享有同等分配权；
5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易
所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定
收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
第 28页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文
《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、深圳证券交易所于2008年
9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税
[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140
号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税
[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局公告2024年第8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相
关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税
以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）
第 29页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自 2023年
8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款20303354.5019311512.03
等于：本金20301106.1519309409.59
加：应计利息2248.352102.44
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月
--以内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计20303354.5019311512.03
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目
2024年12月31日
第 30页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告成本应计利息公允价值公允价值变动
股票276064781.44-286481487.3910416705.95
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市----场
债券银行间市----场
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计276064781.44-286481487.3910416705.95上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票299126415.15-295490909.91-3635505.24
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市----场
债券银行间市----场
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计299126415.15-295490909.91-3635505.24
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
本基金本报告期末无期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
本基金本报告期末无黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产余额。
第 31页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本基金本报告期内及上年度末均无需按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期内无债权投资。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期内无其他债权投资。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用56230.34289029.82
其中：交易所市场56230.34289029.82
银行间市场--
应付利息--
预提费用150000.00150000.00
应付指数使用费16383.3815104.40
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合计222613.72454134.22
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末118941833.40118941833.40
本期申购148460121.17148460121.17
本期赎回（以“-”号填列）-162579422.86-162579422.86
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末104822531.71104822531.71
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
本基金本报告期末及上年度末均无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末154960048.3938850260.57193810308.96
本期期初154960048.3938850260.57193810308.96
本期利润23242968.0114052211.1937295179.20本期基金份额交易产生
-19587376.07-11031181.57-30618557.64的变动数
其中：基金申购款196910130.9359343820.68256253951.61
基金赎回款-216497507.00-70375002.25-286872509.25
本期已分配利润---
本期末158615640.3341871290.19200486930.52
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023日年12月31日
活期存款利息收入77507.5581111.20
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入4132.743368.53
其他507.01377.64
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合计82147.3084857.37
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12
31日月31日
股票投资收益——买卖
14441415.71-13412536.17
股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计14441415.71-13412536.17
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年
31日12月31日
卖出股票成交总
412704772.48333468169.72
额
减：卖出股票成本
397526307.81345940651.94
总额
减：交易费用737048.96940053.95买卖股票差价收
14441415.71-13412536.17
入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益——证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
债券投资收益——利
313.6518.22
息收入
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债券投资收益——买卖债券（债转股及债-396.0032253.83券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计-82.3532272.05
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日卖出债券（债转股及债
1815876.74225781.54券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本1802394.00193500.00总额
减：应计利息总额13878.7418.66
减：交易费用-9.05
买卖债券差价收入-396.0032253.83
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——申购差价收入。
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7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12
31日月31日
股票投资产生的股利
11559882.097729615.61
收益
其中：证券出借权益
--补偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计11559882.097729615.61
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产14052211.1910721944.21
股票投资14052211.1910721944.21
债券投资--
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
第 36页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价
--值变动产生的预估增值税
合计14052211.1910721944.21
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023月31日年12月31日
基金赎回费收入225330.9514518.14
基金转换费收入157.49310.87
合计225488.4414829.01
7.4.7.22信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用30000.0030000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用295.00285.00
指数使用费63382.3660899.82
合计213677.36211184.82
7.4.7.24分部报告无。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
银河基金管理有限公司(“银河基金”)基金管理人、基金销售机构
第 37页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告中国建设银行股份有限公司(“建设银基金托管人、基金代销机构行”)湖南电广传媒股份有限公司(“电广传基金管理人的股东媒”)
首都机场集团公司(“首都机场”)基金管理人的股东
上海城投（集团）有限公司(“上海城投”)基金管理人的股东中国银河金融控股有限责任公司(“银河基金管理人的股东金控”)中国石油天然气集团有限公司(“中国石基金管理人的股东油”)银河资本资产管理有限公司(“银河资基金管理人的子公司本”)中国银河证券股份有限公司(“银河证基金代销机构、同受基金管理人控股股东控制券”)中国银河投资管理有限公司(“银河投同受基金管理人控股股东控制资”)中国银河资产管理有限责任公司(“银河同受基金管理人控股股东控制资产”)
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年
2023年1月1日至2023年12月31日
12月31日
占当期股关联方名称票占当期股票成交金额成交总额成交金额
成交总额的比例（%）的比例
（%）
银河证券324327467.9541.36--
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名月31日称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的成交金额
成交总额的比例（%）比例（%）
银河证券3604392.00100.00--
第 38页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
7.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
关联方名称占期末应付佣金当期占当期佣金总量期末应付佣金余总额的比例
佣金的比例（%）额
（%）
银河证券58379.4412.1556230.34100.00上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称占期末应付佣金当期占当期佣金总量期末应付佣金余总额的比例
佣金的比例（%）额
（%）
-----
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2、2024年7月1日前，该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研
究成果和市场信息服务。自2024年7月1日起，券商为本基金提供的服务按证监会相关规定执行。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费1584558.841522496.02
其中：应支付销售机构的客户维
618890.08593504.12
护费
应支付基金管理人的净管理费965668.76928991.90
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
第 39页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费475367.58456748.82
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各关联2024年1月1日至2024年12月31日方名称当期发生的基金应支付的销售服务费银河定投宝腾讯济安指数
银河基金89160.90
银河证券10532.05
合计99692.95上年度可比期间获得销售服务费的各关联2023年1月1日至2023年12月31日方名称当期发生的基金应支付的销售服务费银河定投宝腾讯济安指数
银河基金89025.82
银河证券11768.85
合计100794.67
注：本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用。
第 40页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H为每日应计提的销售服务费
E为前一日的基金资产净值
销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比区间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人均无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
建设银行20303354.5077507.5519311512.0381111.20
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
第 41页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比区间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证数量成功流通期末证券券受限认购（单期末期末估值认购受限估值备注
代码名期价格位：成本总额总额日类型单价
称股）强2024邦年9新股
0012796个月9.6835.432652565.209388.95-
新月27锁定材日
2024
国年12新股
001391货6个月2.308.9117734077.9015797.43-
月23锁定航日上2024大年10新股
3015226个月6.8832.438165614.0826462.88-
股月9锁定份日无2024线年9新股
3015516个月9.4043.376526128.8028277.24-
传月19锁定媒日科2024力年7新股
3015526个月30.0056.811434290.008123.83-
装月15锁定备日托2024普年10新股
3015566个月14.5075.562673871.5020174.52-
云月10锁定农日国2024新股
301571科年86个月11.1440.903503899.0014315.00-
锁定天月14第 42页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告成日蓝2024宇年12新股
3015856个月23.9543.482105029.509130.80-
股月10锁定份日
2024
佳年8新股
301586力6个月18.0953.092153889.3511414.35-
月21锁定奇日乔2024锋年7新股
3016036个月26.5041.942336174.509772.02-
智月3锁定能日绿2024联年7新股
3016066个月21.2136.433968399.1614426.28-
科月17锁定技日富2024特年8新股
3016076个月14.0036.132573598.009285.41-
科月28锁定技日
2024
博年7新股
301608实6个月44.5065.291848188.0012013.36-
月25锁定结日新2024铝年10新股
3016136个月27.7052.892767645.2014597.64-
时月18锁定代日博2024苑年12新股
3016176个月27.7647.812537023.2812095.93-
股月3锁定份日
2024
英年11新股
301622思6个月22.3657.303066842.1617533.80-
月26锁定特日苏2024州年10新股
3016266个月21.2385.4795720317.1181794.79-
天月17锁定脉日壹2024新股
301631连年116个月72.99120.131339707.6715977.29-
锁定科月12第 43页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告技日天2024
1个月新股
和年12
603072内流通12.3012.30174521463.5021463.50-
磁月24（含）受限材日天2024和年12新股
6030726个月12.3012.301942386.202386.20-
磁月24锁定材日众2024鑫年9新股
6030916个月26.5044.43942491.004176.42-
股月10锁定份日中2024力年12新股
6031946个月20.3232.962414897.127943.36-
股月17锁定份日
2024
健年10新股
603205尔6个月14.6535.041281875.204485.12-
月29锁定康日小2024方年8新股
6032076个月12.4726.651852306.954930.25-
制月19锁定药日键2024邦年6新股
6032856个月18.6522.561292405.852910.24-
股月28锁定份日巍2024华年8新股
6033106个月17.3917.931883269.323370.84-
新月7锁定材日
2024
安年6新股
603350乃6个月20.5636.091062179.363825.54-
月26锁定达日力2024聚年7新股
6033916个月40.0041.331004000.004133.00-
热月24锁定能日红2024新股
603395四年116个月7.9843.991541228.926774.46-
锁定方月19第 44页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告日合2024合年9新股
6886156个月55.18168.5120211146.3634039.02-
信月19锁定息日
2024
益年8新股
688710诺6个月19.0633.573326327.9211145.24-
月27锁定思日龙2024图年7新股
6887216个月18.5056.782795161.5015841.62-
光月30锁定罩日
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元期股停末复复牌股票代票停牌牌估牌数量期末期末备开盘
码名日期原值日（股）成本总额估值总额注单价称因单期价
2024年2025重大上海12年1
002252事项7.226.933942002981682.002846124.00-
莱士月月7停牌
23日
日
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无从事银行间同业市场的债券回购交易形成的卖出回购证券款。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无从事证券交易所债券回购交易形成的卖出回购证券款。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无因参与转融通证券出借业务而出借的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起来，注重通过公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创建良好的内部控制
第 45页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、基本管理制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施，通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程序和控制措施，有效保障稳健经营和长期发展。
本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；（2）部门主管的检查监督；（3）督察长领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督；（4）董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。
公司设立独立的风险控制专员岗，专门负责对投资管理全过程进行监督，出具监督意见和风险建议；对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督；
对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；同时，公司建立了内部评级体系和交易对手库，在进行银行间同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
第 46页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压
力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金本报告期末无重大流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数基金，采用在法律法规允许范围内最大复制指数的策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
第 47页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1-3个3个月-11-55年以
2024年12月311个月以内不计息合计
月年年上日资产
货币资金20303354.50-----20303354.50
存出保证金31560.75-----31560.75
交易性金融资产-----286481487.39286481487.39
应收申购款5100.00----494095.37499195.37
资产总计20340015.25----286975582.76307315598.01负债
应付赎回款-----1544937.041544937.04
应付管理人报酬-----132547.23132547.23
应付托管费-----39764.1739764.17
应付销售服务费-----66273.6266273.62
其他负债-----222613.72222613.72
负债总计-----2006135.782006135.78
利率敏感度缺口20340015.25----284969446.98305309462.23上年度末
1-3个3个月-11-55年以
2023年12月311个月以内不计息合计
月年年上日资产
货币资金19311512.03-----19311512.03
存出保证金19802.25-----19802.25
交易性金融资产-----295490909.91295490909.91
应收申购款4500.00----1343144.881347644.88
应收清算款-----147665.16147665.16
资产总计19335814.28----296981719.95316317534.23负债
应付赎回款-----2883671.542883671.54
应付管理人报酬-----126436.72126436.72
应付托管费-----37931.0237931.02
应付销售服务费-----63218.3763218.37
其他负债-----454134.22454134.22
负债总计-----3565391.873565391.87
利率敏感度缺口19335814.28----293416328.08312752142.36
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
第 48页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
本基金所有的资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金为指数基金，主要投资于标的指数成份股、备选成份股，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
286481487.3993.83295490909.9194.48
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计286481487.3993.83295490909.9194.48
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
1、估测组合市场价格风险的数据为中证腾讯济安价值 100A股指数变动时，股
票资产相应的理论变动值。
假设
2、假定中证腾讯济安价值 100A股指数变化 5%，其他市场变量均不发生变化。
3、测算时期为3个月，对于交易少于3个月的资产，默认其波动与指数同步。
对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变
分析影响金额（单位：人民币元）动本期末（2024年12月31上年度末（2023年12月第 49页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告日）31日）中证腾讯济安价值
100A 股指数上升 15144638.06 14578953.03
5%
中证腾讯济安价值
100A 股指数下降 -15144638.06 -14578953.03
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次283177357.06294836842.88
第二层次3304130.33654067.03
第三层次--
合计286481487.39295490909.91
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无使用第三层次公允价值计量的金融工具。
第 50页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2023年12月31日：无)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量
的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
于2024年12月31日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资286481487.3993.22
其中：股票286481487.3993.22
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计20303354.506.61
8其他各项资产530756.120.17
9合计307315598.01100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
农、林、牧、渔
A - -业
B 采矿业 11419227.00 3.74
C 制造业 195767332.25 64.12
D 电力、热力、燃 17575681.00 5.76
第 51页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告气及水生产和供应业
E 建筑业 5883557.00 1.93
F 批发和零售业 5566412.00 1.82
交通运输、仓储
G 11924067.00 3.91和邮政业
H 住宿和餐饮业 2951604.00 0.97
信息传输、软件
I 和信息技术服务 14643044.00 4.80业
J 金融业 14668829.00 4.80
K 房地产业 - -租赁和商务服务
L - -业科学研究和技术
M - -服务业
水利、环境和公
N 5594442.00 1.83共设施管理业
居民服务、修理
O - -和其他服务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
文化、体育和娱
R - -乐业
S 综合 - -
合计285994195.2593.67
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
农、林、牧、渔
A
业--
B 采矿业 - -
C 制造业 377858.69 0.12
电力、热力、燃
D 气及水生产和供
应业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
交通运输、仓储
G
和邮政业15797.430.01
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件
I 和信息技术服务
业82490.780.03
第 52页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
J 金融业 - -
K 房地产业 - -租赁和商务服务
L
业--科学研究和技术
M
服务业11145.240.00
N 水利、环境和公
共设施管理业--
O 居民服务、修理
和其他服务业--
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱
乐业--
S 综合 - -
合计487292.140.16
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元股票代数量占基金资产净值比例
序号股票名称公允价值（元）码（股）（%）
1600028中国石化8888005937184.001.94
2002993奥海科技832003411200.001.12
3002273水晶光电1484003297448.001.08
4600941中国移动277003273032.001.07
5301345涛涛车业487003219070.001.05
6601398工商银行4615003193580.001.05
7603156养元饮品1395003186180.001.04
8600428中远海特4358003181340.001.04
9000528柳工2625003165750.001.04
10002223鱼跃医疗865003156385.001.03
11601877正泰电器1348003155668.001.03
12688087英科再生1025003106775.001.02
13603508思维列控1299003089022.001.01
14600737中粮糖业2991003053811.001.00
15601985中国核电2923003048689.001.00
16600096云天化1365003043950.001.00
17300349金卡智能2226003042942.001.00
18600285羚锐制药1370003035920.000.99
第 53页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
19000581威孚高科1608003035904.000.99
20600461洪城环境3051003035745.000.99
21002960青鸟消防2589003021363.000.99
22002345潮宏基5190003015390.000.99
23000651格力电器662003008790.000.99
24600060海信视像1503002996982.000.98
25601117中国化学3613002995177.000.98
26600150中国船舶826002970296.000.97
27002594比亚迪105002967930.000.97
28300433蓝思科技1352002960880.000.97
29300750宁德时代111002952600.000.97
30600258首旅酒店2012002951604.000.97
31002034旺能环境1902002948100.000.97
32002249大洋电机5015002943805.000.96
33600035楚天高速6398002943080.000.96
34002106莱宝高科2688002932608.000.96
35601598中国外运5480002931800.000.96
36002267陕天然气3468002930460.000.96
37600050中国联通5499002919969.000.96
38601717郑煤机2249002919202.000.96
39300360炬华科技1740002917980.000.96
40601211国泰君安1556002901940.000.95
41600519贵州茅台19002895600.000.95
42002371北方华创74002893400.000.95
43002415海康威视942002891940.000.95
44601601中国太保848002889984.000.95
45601800中国交建2764002888380.000.95
46300760迈瑞医疗113002881500.000.94
47600332白云山1013002878946.000.94
48605009豪悦护理718002869128.000.94
49001872招商港口1401002867847.000.94
50002035华帝股份3906002867004.000.94
51000728国元证券3417002856612.000.94
52601677明泰铝业2373002854719.000.94
53002608江苏国信3721002854007.000.93
54002252上海莱士3942002846124.000.93
55600761安徽合力1609002839885.000.93
56601222林洋能源4015002838605.000.93
57002950奥美医疗3242002830266.000.93
58600623华谊集团4040002828000.000.93
59601688华泰证券1607002826713.000.93
60688516奥特维651002819481.000.92
61001332锡装股份807002818044.000.92
第 54页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
62002543万和电气2750002816000.000.92
63603995甬金股份1539002814831.000.92
64002588史丹利3813002813994.000.92
65000589贵州轮胎5592002812776.000.92
66603368柳药集团1574002811164.000.92
67000878云南铜业2306002811014.000.92
68600873梅花生物2801002809403.000.92
69600475华光环能3114002805714.000.92
70600879航天电子3129002803584.000.92
71603588高能环境5322002788728.000.91
72002533金杯电工2831002785704.000.91
73603187海容冷链2487002782953.000.91
74603367辰欣药业2018002772732.000.91
75601898中煤能源2276002772168.000.91
76002274华昌化工3566002770782.000.91
77000623吉林敖东1599752762768.250.90
78300274阳光电源374002761242.000.90
79002479富春环保5820002758680.000.90
80002091江苏国泰3764002755248.000.90
81002008大族激光1100002750000.000.90
82000858五粮液196002744784.000.90
83601038一拖股份1855002741690.000.90
84601636旗滨集团4861002727021.000.89
85300770新媒股份672002715552.000.89
86600587新华医疗1630802715282.000.89
87600497驰宏锌锗4872002713704.000.89
88603993洛阳钼业4075002709875.000.89
89688080映翰通823002709316.000.89
90002558巨人网络2121002691549.000.88
91300228富瑞特装3804002681820.000.88
92688082盛美上海268002680000.000.88
93300724捷佳伟创423002673783.000.88
94600595中孚实业9432002669256.000.87
95600522中天科技1831002621992.000.86
96301039中集车辆2894002619070.000.86
97002255海陆重工4676002599856.000.85
98300443金雷股份1197002384424.000.78
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元股票代数量占基金资产净值比例
序号股票名称公允价值（元）码（股）（%）
1301626苏州天脉95781794.790.03
2688615合合信息20234039.020.01
第 55页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
3301551无线传媒65228277.240.01
4301522上大股份81626462.880.01
5603072天和磁材193923849.700.01
6301556托普云农26720174.520.01
7301622英思特30617533.800.01
8301631壹连科技13315977.290.01
9688721龙图光罩27915841.620.01
10001391国货航177315797.430.01
11301565中仑新材71115215.400.00
12301613新铝时代27614597.640.00
13301606绿联科技39614426.280.00
14301571国科天成35014315.000.00
15301617博苑股份25312095.930.00
16301608博实结18412013.360.00
17301580爱迪特20211736.200.00
18301586佳力奇21511414.350.00
19688710益诺思33211145.240.00
20301603乔锋智能2339772.020.00
21001279强邦新材2659388.950.00
22301607富特科技2579285.410.00
23301585蓝宇股份2109130.800.00
24301552科力装备1438123.830.00
25603194中力股份2417943.360.00
26603395红四方1546774.460.00
27603207小方制药1854930.250.00
28603205健尔康1284485.120.00
29603091众鑫股份944176.420.00
30603391力聚热能1004133.000.00
31603350安乃达1063825.540.00
32603310巍华新材1883370.840.00
33603285键邦股份1292910.240.00
34603381永臻股份1062323.520.00
35301009可靠股份110.690.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1002594比亚迪3963385.711.27
2601717郑煤机3929648.001.26
3601636旗滨集团3830820.001.22
4002384东山精密3785052.001.21
5600258首旅酒店3728029.001.19
第 56页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
6002345潮宏基3633876.001.16
7605009豪悦护理3521180.001.13
8002993奥海科技3516275.001.12
9601898中煤能源3511969.991.12
10600332白云山3498732.001.12
11002608江苏国信3463253.001.11
12002255海陆重工3458873.001.11
13603368柳药集团3445387.001.10
14600587新华医疗3428632.301.10
15601117中国化学3411773.001.09
16300433蓝思科技3411272.001.09
17002008大族激光3410204.531.09
18601688华泰证券3320249.001.06
19300770新媒股份3319678.001.06
20688187时代电气3311749.351.06
注：本项及下项8.4.2，8.4.3的“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1601668中国建筑8503502.402.72
2603556海兴电力6285811.002.01
3002384东山精密6023860.001.93
4603079圣达生物5881317.001.88
5301061匠心家居5685180.901.82
6601088中国神华4802969.001.54
7601006大秦铁路4774636.001.53
8600582天地科技4634670.001.48
9300729乐歌股份4552827.171.46
10603298杭叉集团4494980.601.44
11002078太阳纸业4442300.001.42
12600875东方电气4376558.231.40
13603619中曼石油4358742.001.39
14601669中国电建4196022.001.34
15600480凌云股份4186213.001.34
16601318中国平安4166672.001.33
17300815玉禾田4166009.681.33
18605377华旺科技4074255.401.30
19601811新华文轩4067361.001.30
20601390中国中铁4032962.001.29
第 57页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额374464674.10
卖出股票收入（成交）总额412704772.48
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本报告期间本基金没有参与国债期货投资。
8.11.2本期国债期货投资评价
本报告期间本基金没有参与国债期货投资。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金31560.75
2应收清算款-
第 58页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款499195.37
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计530756.12
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部分的公占基金资产净流通受限情况说序号股票代码股票名称
允价值值比例（%）明
1301626苏州天脉81794.790.03新股锁定
2688615合合信息34039.020.01新股锁定
3301551无线传媒28277.240.01新股锁定
4301522上大股份26462.880.01新股锁定
5603072天和磁材23849.700.01新股流通受限
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
（户）基金份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）
209684999.172170596.272.07102651935.4497.93
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
持有份额总数
项目占基金总份额比例（%）
（份）
基金管理人所有从业人员持有本基金53.690.0001
第 59页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
0
部门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
截止本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
9.5发起式基金发起资金持有份额情况
《银河定投宝中证腾安价值100指数型发起式证券投资基金》合同生效日为2014年3月14日。鉴于中证指数有限公司2016年5月25日发布《中证腾安价值100指数名称变更公告》，决定自 2016年 5月 30日起将“中证腾安价值 100指数”的名称变更为“中证腾讯济安价值 100A股指数”，简称由“中证腾安”变更为“腾讯济安”。指数编制方法没有变化。《基金合同》中所有“中证腾安价值 100 指数”的文字表述统一修改为“中证腾讯济安价值 100A 指数”。根据合同规定：
发起资金认购的基金份额，自基金合同生效之日起进行锁定，其持有期限不少于3年（基金合同生效不满3年提前终止的情况除外）。2017年12月20日本基金管理人赎回基金份额10000900.00份，发起份额全部赎回。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014年3月14日）
69792833.07
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额118941833.40
本报告期基金总申购份额148460121.17
减：本报告期基金总赎回份额162579422.86
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额104822531.71
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动：
第 60页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告1、2024年1月9日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，吴磊先生担任基金管理公司副总经理。
2、2024年11月16日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，金立国先生离任公司副总经理，继续在公司其他岗位任职。
二、报告期内基金托管人发生以下重大人事变动：
经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）研究决定，蔡亚蓉女士不再担任中国建设银行资产托管业务部总经理职务。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为27000.00元人民币。截至本报告期末，该会计师事务所已为本基金提供4年审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
324327467
银河证券341.3658379.4412.15-.95
229411931
浙商证券229.25216996.1545.17-.52
157700875
兴业证券220.11147593.4630.72-.71
申万宏源221622761.2.7620452.704.26-
第 61页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告证券65
13833937.
华创证券11.7613085.642.72-
23
13712150.
国信证券21.756752.701.41-
95
12397016.
广发证券11.5811602.842.42-
48
11218379.
国盛证券11.435529.251.15-
37
财通证券1-----
长江证券1-----
诚通证券1-----
东北证券3-----
东方证券1-----
东吴证券1-----
东兴证券1-----
光大证券1-----
国海证券1-----
国金证券1-----国泰君安
2-----
证券
国投证券2-----
海通证券1-----
华西证券1-----
麦高证券1-----
民生证券1-----
平安证券1-----
天风证券1-----
信达证券1-----中金财富
1-----
证券
中金公司1-----
中泰证券1-----中信建投
2-----
证券
中信证券3-----中银国际
1-----
证券
注：1、本基金本期退租东北证券2个交易单元，国投证券1个交易单元，国信证券1个交易单元，中金财富证券（原中投证券）1个交易单元；网信证券更名麦高证券。
2、基金管理人租用证券公司交易单元进行证券投资业务或者委托证券公司办理证券投资业务，
证券公司应当满足包括但不限于下列基本条件：
第 62页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
（1）、具有相应的业务经营资格；
（2）、诚信记录良好，最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚；
（3）、财务状况良好，信誉良好；
（4）、合规风控能力良好，具备健全的合规风控管理制度；
（5）、具备证券交易所需的高效、安全的通讯及交易条件，交易设施、交易终端或资金结算服务
能力等符合证券交易的需要，并能为公司提供交易结算支持服务；
（6）、如提供研究服务的，应当具备研究实力，有专业研究机构和研究人员，能及时全面地为基
金管理人提供宏观经济、行业情况、证券分析等研究服务；
（7）、法律法规、监管及证券交易所要求的其他条件。
3、选择参与证券交易的证券公司程序：
（1）、基金管理人依据上述标准对证券公司的资质、服务能力等开展调查及综合评估；
（2）、经基金管理人内部程序审议，确定拟开展合作业务的证券公司；
（3）、基金管理人与证券公司完成相关协议的签订，通知基金托管人。
4、根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》的相关规定要求，本基金已于2024年
7月1日对股票交易佣金费率进行调整。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)
银河证3604392.
100.00----
券00浙商证
------券兴业证
------券申万宏
------源证券华创证
------券国信证
------券
广发证------
第 63页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告券国盛证
------券财通证
------券长江证
------券诚通证
------券东北证
------券东方证
------券东吴证
------券东兴证
------券光大证
------券国海证
------券国金证
------券国泰君
------安证券国投证
------券海通证
------券华西证
------券麦高证
------券民生证
------券平安证
------券天风证
------券信达证
------券中金财
------富证券
中金公------
第 64页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告司中泰证
------券中信建
------投证券中信证
------券中银国
------际证券
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
银河基金管理有限公司基金行业高《中国证券报》、公司
12024年1月9日
级管理人员变更公告网站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2023年第四证券报》、《证券时
22024年1月20日季度提示性公告报》、《证券日报》、公司网站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2023年年度证券报》、《证券时
32024年3月28日报告提示性公告报》、《证券日报》、公司网站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2024年1季证券报》、《证券时
42024年4月20日度报告提示性公告报》、《证券日报》、公司网站银河基金管理有限公司关于旗下部
分基金新增中国银河证券股份有限《上海证券报》、公司
52024年4月22日
公司等为代销机构并开通定投、转网站换业务及参加费率优惠活动的公告
银河定投宝中证腾讯济安价值 100A
《上海证券报》、公司
6股指数型发起式证券投资基金基金2024年4月26日
网站产品资料概要更新
银河定投宝中证腾讯济安价值 100A
《上海证券报》、公司
7股指数型发起式证券投资基金基金2024年6月14日
网站产品资料概要更新
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2024年第二证券报》、《证券时
82024年7月18日季度提示性公告报》、《证券日报》、公司网站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2024年第三证券报》、《证券时
92024年10月24日季度报告报》、《证券日报》、公司网站
第 65页 共 66页银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 2024 年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立银河定投宝中证腾安价值100指数型发起式证券投资基金的文件
2、《银河定投宝中证腾安价值100指数型发起式证券投资基金基金合同》
3、《银河定投宝中证腾安价值100指数型发起式证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件
5、银河定投宝中证腾安价值100指数型发起式证券投资基金财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
13.2存放地点中国（上海）自由贸易试验区富城路99号21-22层
13.3查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。
咨询电话：(021)38568888/400-820-0860
公司网址：http://www.cgf.cn银河基金管理有限公司
2025年3月28日
沪公网安备31011802005267号
