长信双利优选混合型证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：长信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2025年3月28日长信双利优选混合2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金基金合同的规定，于2025年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年1月1日起至2024年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明....错误!未定义书签。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................15
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....15
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............15
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................16
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................19
7.3净资产变动表............................................20
7.4报表附注..............................................22
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§8投资组合报告.............................................48
8.1期末基金资产组合情况........................................48
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................48
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................49
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................50
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................55
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............55
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........55
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........55
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............55
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................55
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................55
8.12投资组合报告附注.........................................55
§9基金份额持有人信息..........................................56
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................56
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................57
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................57
§10开放式基金份额变动.........................................57
§11重大事件揭示............................................58
11.1基金份额持有人大会决议......................................58
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................58
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................58
11.4基金投资策略的改变........................................58
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................58
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................58
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................58
11.8其他重大事件...........................................60
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................63
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................63
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................63
§13备查文件目录............................................63
13.1备查文件目录...........................................63
13.2存放地点.............................................63
13.3查阅方式.............................................63
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称长信双利优选混合型证券投资基金基金简称长信双利优选混合基金主代码519991基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年9月4日基金管理人长信基金管理有限责任公司基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额57852586.47份基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称 长信双利优选混合 A 长信双利优选混合 E
下属分级基金的场内简称 CXSLA -下属分级基金的交易代码519991006396
报告期末下属分级基金的份额总额57695032.80份157553.67份
2.2基金产品说明
投资目标本基金通过对股票和债券等金融资产进行积极配置，并精选优质个股和券种，从而在保障基金资产流动性和安全性的前提下，谋求超越比较基准的投资回报，实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金为主动式混合型基金，以战略性资产配置（SAA）策略体系为基础决定基金资产在股票类、固定收益类等资产中的配置。将行业吸引力模型、股票价值优选模型和久期控制策略模型作为个股和债
券的选择依据，投资于精选的优质股票和债券，构建动态平衡的投资组合，实现基金资产超越比较基准的稳健增值。
业绩比较基准中证800指数收益率*60%+中证综合债券指数收益率*20%+恒生指数
收益率（使用估值汇率折算）*20%
风险收益特征本基金为混合型证券投资基金，其风险和收益高于债券基金和货币市场基金，低于股票型基金。
本基金除了投资 A股外，还可根据法律法规规定投资香港联合交易所上市的股票。除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称长信基金管理有限责任公司中国农业银行股份有限公司姓名周永刚任航信息披露
联系电话021-61009999010-66060069负责人
电子邮箱 zhouyg@cxfund.com.cn tgxxpl@abchina.com客户服务电话400700556695599
传真021-61009800010-68121816
注册地址中国（上海）自由贸易试验区银北京市东城区建国门内大街69
第5页共64页长信双利优选混合2024年年度报告城中路68号37层号办公地址上海市浦东新区银城中路68号9北京市西城区复兴门内大街28
楼、37楼、38楼号凯晨世贸中心东座9层邮政编码200120100031法定代表人刘元瑞谷澍
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 w ww.cxfund.com.cn
上海市浦东新区银城中路68号38楼，北京市西城区基金年度报告备置地点
复兴门内大街 28号凯晨世贸中心东座 F9
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼会计师事务所普通合伙）17层
A 类份额：中国证券登记结算有 A类份额：北京市西城区太平桥大街 17号、E
注册登记机构 限责任公司、E类份额：长信基 类份额：上海市浦东新区银城中路 68号 9楼、
金管理有限责任公司37楼、38楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2024年2023年2022年
3.1.1期间数长信双利优选长信双利优长信双利优选混长信双利优长信双利优选混长信双利优
据和指标
混合 A 选混合 E 合 A 选混合 E 合 A 选混合 E本期已实现收
-563865.381248.53-16176437.51-33492.55-30214647.61-39502.99益
本期利润8313293.1821175.52-22654379.97-48062.32-22492625.90-30397.90加权平均基金
0.13820.1176-0.3497-0.3838-0.3287-0.3329
份额本期利润本期加权平均
10.48%8.99%-22.95%-25.74%-20.03%-20.43%
净值利润率本期基金份额
10.77%10.77%-21.61%-21.60%-16.32%-16.33%
净值增长率
3.1.2期末数
2024年末2023年末2022年末
据和指标期末可供分配
22307569.4565305.9218036583.8540042.8043427334.9161892.71
利润期末可供分配
0.38660.41450.29050.27700.64620.6289
基金份额利润期末基金资产
82475380.10222859.5980128384.59184598.51110634811.30160300.08
净值
第6页共64页长信双利优选混合2024年年度报告期末基金份额
1.42951.41451.29051.27701.64621.6289
净值
3.1.3累计期
2024年末2023年末2022年末
末指标基金份额累计
15.87%15.46%4.60%4.24%33.43%32.96%
净值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
长信双利优选混合 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-0.17%1.57%-0.50%0.56%0.33%1.01%
过去六个月11.51%1.51%6.28%0.56%5.23%0.95%
过去一年10.77%1.32%7.41%0.50%3.36%0.82%
过去三年-27.34%1.34%-2.84%0.51%-24.50%0.83%
过去五年8.46%1.39%10.78%0.61%-2.32%0.78%自基金合同生效
15.87%1.36%15.32%0.60%0.55%0.76%
起至今
长信双利优选混合 E份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-0.17%1.57%-0.50%0.56%0.33%1.01%
过去六个月11.52%1.51%6.28%0.56%5.24%0.95%
过去一年10.77%1.32%7.41%0.50%3.36%0.82%
第7页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
过去三年-27.35%1.34%-2.84%0.51%-24.51%0.83%
过去五年8.13%1.39%10.78%0.61%-2.65%0.78%自基金合同生效
15.46%1.36%15.32%0.60%0.14%0.76%
起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、图示日期为2019年9月4日至2024年12月31日。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内为建仓期；建仓期结束时，本基
金的各项投资比例已符合基金合同的约定。
第8页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年没有进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准，由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本1.65
第9页共64页长信双利优选混合2024年年度报告亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占44.55%、上海海欣集团股份有限公司占
31.21%、武汉钢铁有限公司占15.15%、上海彤胜投资管理中心（有限合伙）占4.55%、上海彤骏
投资管理中心（有限合伙）占4.54%。
截至2024年12月31日，本基金管理人共管理86只开放式基金，即长信利息收益开放式证券投资基金、长信银利精选混合型证券投资基金、长信金利趋势混合型证券投资基金、长信增利
动态策略混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、长信量化先锋混合型证券投资基
金、长信美国标准普尔 100等权重指数增强型证券投资基金、长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、
长信内需成长混合型证券投资基金、长信可转债债券型证券投资基金、长信利众债券型证券投资
基金(LOF)、长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信纯债壹号债券型证券投资基金、长
信改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长信量化中小盘股票型证券投资基金、长信利富债券
型证券投资基金、长信利盈灵活配置混合型证券投资基金、长信多利灵活配置混合型证券投资基
金、长信睿进灵活配置混合型证券投资基金、长信量化多策略股票型证券投资基金、长信医疗保
健行业灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、长信富海纯债一年定期开放债券型证券投资基金、
长信利保债券型证券投资基金、长信金葵纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富全纯债
一年定期开放债券型证券投资基金、长信利泰灵活配置混合型证券投资基金、长信利发债券型证
券投资基金、长信电子信息行业量化灵活配置混合型证券投资基金、长信创新驱动股票型证券投
资基金、长信稳益纯债债券型证券投资基金、长信利信灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健
纯债债券型证券投资基金、长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金、长信先优债券型证
券投资基金、长信稳势纯债债券型证券投资基金、长信中证500指数增强型证券投资基金、长信
长金通货币市场基金、长信稳通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信低碳环保行业
量化股票型证券投资基金、长信利尚一年定期开放混合型证券投资基金、长信乐信灵活配置混合
型证券投资基金、长信全球债券证券投资基金、长信稳鑫三个月定期开放债券型发起式证券投资
基金、长信消费精选行业量化股票型证券投资基金、长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型
证券投资基金、长信量化价值驱动混合型证券投资基金、长信稳裕三个月定期开放债券型发起式
证券投资基金、长信稳进资产配置混合型基金中基金（FOF）、长信利率债债券型证券投资基金、
长信沪深300指数增强型证券投资基金、长信双利优选混合型证券投资基金、长信富瑞两年定期
开放债券型证券投资基金、长信颐天平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、长信易
进混合型证券投资基金、长信先锐混合型证券投资基金、长信稳健精选混合型证券投资基金、长
信浦瑞87个月定期开放债券型证券投资基金、长信消费升级混合型证券投资基金、长信企业优选
一年持有期灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健均衡6个月持有期混合型证券投资基金、长
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信优质企业混合型证券投资基金、长信内需均衡混合型证券投资基金、长信30天滚动持有短债债
券型证券投资基金、长信稳惠债券型证券投资基金、长信稳丰债券型证券投资基金、长信先进装
备三个月持有期混合型证券投资基金、长信颐和平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金
（FOF）、长信颐年平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、长信稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、长信稳健成长混合型证券投资基金、长信企业成长三年持有期混合型证券
投资基金、长信稳兴三个月定期开放债券型证券投资基金、长信稳航30天持有期中短债债券型证
券投资基金、长信稳恒债券型证券投资基金、长信中证科创创业50指数增强型证券投资基金、长
信均衡策略一年持有期混合型证券投资基金、长信中证1000指数增强型证券投资基金、长信均衡
优选混合型证券投资基金、长信90天滚动持有债券型证券投资基金、长信稳固60天滚动持有债
券型证券投资基金、长信汇智量化选股混合型证券投资基金、长信120天滚动持有债券型证券投
资基金、长信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、长信优势行业混合型证券投资基
金、长信180天持有期债券型证券投资基金、长信富安纯债180天持有期债券型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期
金融学硕士，上海交通大学金融学硕士毕业，具有基金从业资格，中国国籍。2014年至2015年在光大保德信基金管理有限长信双利公司投资研究部门担任初级研究员职务。
优选混合祝昱2019年92015年7月加入长信基金管理有限责任公
型证券投-10年丰月4日司，曾担任研究发展部行业研究员、基金资基金的
经理助理、长信双利优选灵活配置混合型基金经理证券投资基金和长信创新驱动股票型证券投资基金的基金经理。现任长信双利优选混合型证券投资基金的基金经理。
注：1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准；新增或变更基金经理的日期根据对外披露的公告日期填写；
2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、
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勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
1、所有投资对象的投资指令必须经由交易部门总监或其授权人审核分配至交易人员执行。进
行投资指令分配的人员必须保证投资指令得到公平对待。
2、公司使用的交易执行软件系统必须具备如下功能：
（1）严格按照时间顺序发送委托指令；
（2）对于多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令，并且市价在限价
范围内的，系统自动将交易员针对该证券下达的每笔委托自动按照指令数量比例分拆为各投资组合的委托指令。对于不同投资组合且不同投资经理针对交易所同一证券的同一方向竞价交易指令，指令数量比例达到5：1或以上的，根据市场情况审核后通过人工分发给不同交易员豁免公平交易。
3、交易人员对于接收到的交易指令依照价格优先、时间优先的顺序执行。在执行多个投资组
合在同一时点就同一证券下达的相同方向的交易所投资指令时，除制度规定的例外指令外，系统已强制开启公平交易开关。
4、对于不同投资组合均进行债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的投资对象，交易部门必须严格独立接收各投资组合的投资指令，在申购结果产生前，不得以任何形式向任何人泄露各投资指令的内容，包括指令价格及数量等要素。
5、对于各投资组合以独立账户名义进行申购的投资对象，除需经过公平性审核的例外指令外，
申购获配的证券数量由投资管理系统接收各类证券登记结算机构发送的数据进行分配。交易部门根据证券发行人在指定公开披露媒体上披露的申购结果对系统内分配数量进行核准，数量不符的，
应当第一时间告知各投资管理部门的总监及监察稽核部总监。对于以公司名义进行申购的投资对象，公司在获配额度确定后，严格按照价格优先的原则在各投资组合间进行分配。申购价格相同的投资组合则根据投资指令的数量按比例进行分配。确因特殊原因不能按照上述原则进行分配的，应启动异常交易识别流程，审核通过的，可以进行相应分配。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司已实行公平交易制度，并建立公平交易制度体系，已建立投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
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4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外，其余各投资组合未发生参与交易所公开竞价同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形，未发现异常交易行为。同时，对本年度同向交易价差进行专项分析，未发现异常情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2024年，我们将消费的线索分成三条主线，分别是消费升级、性价比和出海。
对于消费升级，我们需要对持仓进行不断的调整，更多的从白酒、男装这种传统顺周期消费切换到受经济影响比较小的情绪消费等领域。当经济增速放缓，对于商务社交和大额资产需求的下降，消费者可能会把更多的预算和时间放在能让自己内心愉悦的产品和服务商，因此我们认为情绪消费可能会是未来比较长一段时间消费的主线。这个在欧美和日韩等国家也验证过。
对于性价比，我们年初认为较为确定的板块还是零食。但整个板块的走势也是比较跌宕起伏，我们当时看好零食量贩的渠道以及绑定量贩零食的供应商。但是由于渠道公司本身业务和股权结构的原因，公司的股价波动也很大，但是其业务推进的节奏持续超过市场的预期，最终也兑现在年末公司的股价上。对于性价比板块，我们也尝试了港股的连锁快餐和国产汽车的板块，我们认为性价比是效率的竞争，尽管短期的竞争会比较激烈，但最终规模和效率领先的公司会跑出来。
对于出海，我们其实非常欣喜的看到一些公司2024年在海外取得了非常大的成功。这背后可能有一些运气的成分，但也是中国公司能力提升所带来的必然。尽管在年中的时候受到美国大选、海运运费等因素的扰动，但我们仍然持续看好这些出海公司的持续成长。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2024年 12月 31 日，长信双利优选混合 A基金份额净值为 1.4295元，份额累计净值为
2.4771元，本报告期内长信双利优选混合 A净值增长率为 10.77%；长信双利优选混合 E基金份额
净值为 1.4145 元，份额累计净值为 1.8135 元，本报告期内长信双利优选混合 E 净值增长率为
10.77%，同期业绩比较基准收益率为7.41%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2025年，除了仍然对于消费升级、性价比、出海等板块的持续研究和关注，我们认为AI与消费、服务、医疗的结合是未来多年无法回避的话题。如果进行一个拟人化的比喻，过去 2-3年，AI叙事的主线是如何将一个人从幼儿园、小学生、中学生逐渐培养成一个大学生，因此大多数的机会出现在训练侧，包括算力、电力以及模型本身。而到了 2025 年，AI 的叙事就变成了 AI是否已经具有大学生甚至更高的能力，并且可能还能具备特定行业的专业知识并形成真正的生产
第13页共64页长信双利优选混合2024年年度报告力，而 DeepSeek的出现更是让 AI的成本和部署难度大幅的降低。因此，各行各业与 AI的结合，进而降本增效就变成了主流叙事。必须承认的是，消费、服务可能和 AI的结合会慢一些，但是消费和服务作为比较传统的行业，各个公司对于 AI的接受程度包括应用能力可能反而差异会更大一些。因此，我们认为在这个过程中，公司之间肯定会跑出差异而带来投资机会，今年可能只是一个开始。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本年度内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及配套法律法规，时刻以合规运作、防范风险为核心，以维护基金持有人利益为宗旨，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部独立地开展工作，对基金运作进行事前、事中与事后的监督检查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。
本年度内，为确保监管要求的有效实施，公司监察稽核部根据各项法律法规监管政策性要求以及公司内部控制执行情况，积极开展公司业务流程及风险梳理的工作，适时组织召开内部控制委员会会议，对各项监管要求进行解读，并对各业务部门业务流程及制度规范的调整进行深入探讨，加强对关键业务岗位合规传导及培训工作。
本年度内，监察稽核部以组合压力测试为主要方式，定期对投资组合的风险状况进行检测，对投资组合整体流动性情况进行分析，并适时召集各业务部门的沟通会议就各项可能面临的风险进行沟通、讨论，防范组合风险事件发生。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则，秉持风控优先、内控从严的理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、并完善内部控制体系，做好各项内控工作，努力防范和控制各种风险，确保基金资产的规范运作，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。
根据相关法律法规，本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和估值程序，设立了估值委员会，估值委员会是公司基金估值的主要决策机构，其主要职责是负责拟定公司的估值政策、估值方法及采用的估值程序和技术，对公司现有程序和技术进行复核和审阅，当发生了影响估值程序和技术的有效性及适用性的情况及时修订估值程序；估值委员会成员由基金事务部、投资、研
究、交易等相关业务部门负责人以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成，相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验，熟悉相关法规和估值方法，均具备估值业务所需的专业胜任能力。
第14页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
对于基金的估值政策和估值原则，公司已与基金托管人充分沟通，并达成一致意见。审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据以及流通受限股票的折扣率。参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—长信基金管理有限责任公司报告期内基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，长信基金管理有限责任公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，长信基金管理有限责任公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是
第15页共64页长信双利优选混合2024年年度报告审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2025）审字第 70031471_B19号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人长信双利优选混合型证券投资基金全体基金份额持有人
我们审计了长信双利优选混合型证券投资基金的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的长信双利优选混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长信双利优选混合型证券投资基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础
业道德守则，我们独立于长信双利优选混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-长信双利优选混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估长信双利优选混合型证管理层和治理层对财务报表的责券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如任适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督长信双利优选混合型证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
注册会计师对财务报表审计的责致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报任告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
第16页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对长信双利优选混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长信双利优选混合型证券投资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名王自清骆文慧会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2025年3月26日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：长信双利优选混合型证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
第17页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
货币资金7.4.7.17956749.521759205.44
结算备付金1113800.9463791.66
存出保证金59874.7513159.35
交易性金融资产7.4.7.275184927.4479316023.70
其中：股票投资74967873.9374837490.80
基金投资--
债券投资217053.514478532.90
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款1575730.17-
应收股利11.2237750.05
应收申购款6982.179267.44
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计85898076.2181199197.64本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款2534277.81403244.92
应付赎回款146751.1813721.81
应付管理人报酬85095.8882170.49
应付托管费14182.6313695.10
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费43985.2143983.47
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9375543.81329398.75
负债合计3199836.52886214.54
净资产：
第18页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
实收基金7.4.7.1057852586.4762236356.45
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.1224845653.2218076626.65
净资产合计82698239.6980312983.10
负债和净资产总计85898076.2181199197.64
注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，长信双利优选混合 A份额净值 1.4295元；长信双利优选混合 E 份额净值 1.4145 元；基金份额总额为 57852586.47 份，其中长信双利优选混合 A 份额
57695032.80份。长信双利优选混合 E份额 157553.67 份。
7.2利润表
会计主体：长信双利优选混合型证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入9608031.49-20870526.35
1.利息收入67451.8823316.61
其中：存款利息收入7.4.7.1367451.8823316.61
债券利息收入--资产支持证券利息收
--入买入返售金融资产收
--入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填
634878.99-14408444.36
列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-886460.40-15821192.51
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1533488.6284054.05资产支持证券投资收
7.4.7.16--
益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.191487850.771328694.10
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失
7.4.7.208897085.55-6492512.23以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号--
填列）5.其他收入（损失以“-”号
7.4.7.218615.077113.63
填列）
第19页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
减：二、营业总支出1273562.791831915.94
1．管理人报酬7.4.10.2.1957012.181398241.57
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2159502.03233040.20
3．销售服务费--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支
--出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加6.313.60
8．其他费用7.4.7.23157042.27200630.57三、利润总额（亏损总额以
8334468.70-22702442.29“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
8334468.70-22702442.29号填列）
五、其他综合收益的税后净
--额
六、综合收益总额8334468.70-22702442.29
7.3净资产变动表
会计主体：长信双利优选混合型证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
62236356.45-18076626.6580312983.10
资产
二、本期期初净
62236356.45-18076626.6580312983.10
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-4383769.98-6769026.572385256.59号填列）
（一）、综合收益
--8334468.708334468.70总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-4383769.98--1565442.13-5949212.11
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
2839249.54-946279.603785529.14
购款
第20页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
2.基金赎
-7223019.52--2511721.73-9734741.25回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
57852586.47-24845653.2282698239.69
资产上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
67305883.76-43489227.62110795111.38
资产
二、本期期初净
67305883.76-43489227.62110795111.38
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-5069527.31--25412600.97-30482128.28号填列）
（一）、综合收益
---22702442.29-22702442.29总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-5069527.31--2710158.68-7779685.99
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
2647858.24-1410384.914058243.15
购款
2.基金赎
-7717385.55--4120543.59-11837929.14回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
62236356.45-18076626.6580312983.10
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
刘元瑞覃波孙红辉
第21页共64页长信双利优选混合2024年年度报告基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
长信双利优选混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）由长信双利优选灵活配置混合型证
券投资基金转型而成，长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2008〕357号文《关于核准长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人长信基金管理有限责任公司向社会公开发行募集，基金合同于2008年6月19日正式生效，首次设立募集规模为511032952.17份基金份额。
根据《长信双利优选混合型证券投资基金基金合同》及《长信基金管理有限责任公司关于长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会决议生效公告》，本基金自2019年9月
4日起转型并更名为长信双利优选混合型证券投资基金。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金的基金管理人为长信基金管理有限责任公司，各类份额的注册登记机构分别为中国证券登记结算有限责任公司和长信基金管理有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金根据注册登记机构的不同，将基金份额分为不同的类别。注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，且在投资者申购基金份额时收取申购费用而不计提销售服务费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 A 类基金份额；注册登记机构为长信基金管理有限责任公司，且在投资者申购基金份额时收取申购费用而不计提销售服务费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 E类基金份额。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债
券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、现金、权证、国债期货、股指期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的50%-95%投资于港股通标的股票的比例不高
于股票资产的50%；本基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的3%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货及股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产
第22页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
净值5%的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券。股指期货、国债期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
本基金股票投资部分的业绩比较基准为中证800指数收益率、恒生指数收益率（使用估值汇率折算），债券投资部分为中证综合债券指数收益率，复合业绩比较基准为：中证800指数收益率*60%+中证综合债券指数收益率*20%+恒生指数收益率（使用估值汇率折算）*20%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体
会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
第23页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
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当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
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的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
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7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)同一类别每一基金份额享有同等分配权；
(2)基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(3)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；
(4)基金收益分配后各类基金份额的份额净值在财务日不能低于面值；
(5)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红
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利按除息日的基金份额净值自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(6)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配1次，但若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
(7)基金每年分红次数最多不超过12次，年度收益分配比例不低于基金年度可分配收益的
30%。若年度分红12次后，基金再次达到分红条件，则可分配收益滚存到下一年度进行分配；
(8)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
7.4.6.1印花税
第28页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
7.4.6.2增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
7.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》
及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地
第29页共64页长信双利优选混合2024年年度报告方教育附加。
7.4.6.4企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.6.6境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税
[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
第30页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
活期存款7956749.521759205.44
等于：本金7955313.031758661.13
加：应计利息1436.49544.31
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计7956749.521759205.44
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票70262713.58-74967873.934705160.35
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场193000.00700.51217053.5123353.00
债券银行间市场----
合计193000.00700.51217053.5123353.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计70455713.58700.5175184927.444728513.35上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票79036792.40-74837490.80-4199301.60
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场4388128.0059675.504478532.9030729.40
债券银行间市场----
合计4388128.0059675.504478532.9030729.40
资产支持证券----
基金----
第31页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
其他----
合计83424920.4059675.5079316023.70-4168572.20
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费17.751.00
应付证券出借违约金--
应付交易费用151226.0660097.75
其中：交易所市场151226.0660097.75
银行间市场--
应付利息--
预提账户维护费9300.009300.00
预提审计费35000.0040000.00
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预提信息披露费180000.00220000.00
合计375543.81329398.75
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
长信双利优选混合 A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末62091800.7462091800.74
本期申购2542582.622542582.62
本期赎回（以“-”号填列）-6939350.56-6939350.56
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末57695032.8057695032.80
长信双利优选混合 E本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末144555.71144555.71
本期申购296666.92296666.92
本期赎回（以“-”号填列）-283668.96-283668.96
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末157553.67157553.67
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
长信双利优选混合 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末24296698.05-6260114.2018036583.85
本期期初24296698.05-6260114.2018036583.85
本期利润-563865.388877158.568313293.18本期基金份额交易产
-1425263.22-144266.51-1569529.73生的变动数
其中：基金申购款790644.2254185.05844829.27
第33页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
基金赎回款-2215907.44-198451.56-2414359.00
本期已分配利润---
本期末22307569.452472777.8524780347.30
长信双利优选混合 E项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末89290.02-49247.2240042.80
本期期初89290.02-49247.2240042.80
本期利润1248.5319926.9921175.52本期基金份额交易产
6055.41-1967.814087.60
生的变动数
其中：基金申购款159568.15-58117.82101450.33
基金赎回款-153512.7456150.01-97362.73
本期已分配利润---
本期末96593.96-31288.0465305.92
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年日12月31日
活期存款利息收入54686.7919041.22
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入12137.833962.98
其他627.26312.41
合计67451.8823316.61
注：其他为结算保证金利息收入及申购款利息收入。
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12年12月31日月31日
卖出股票成交总额470139442.13125937984.08
减：卖出股票成本总额470057207.46141407721.19
减：交易费用968695.07351455.40
买卖股票差价收入-886460.40-15821192.51
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023年
第34页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
12月31日12月31日
债券投资收益——利息收入28616.6279818.05债券投资收益——买卖债券（债转股及
4872.004236.00债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计33488.6284054.05
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2023年1月1日至2023
2024年12月31日年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额4286100.0012424337.50
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额4195128.0012195727.00
减：应计利息总额86100.00224374.50
减：交易费用--
买卖债券差价收入4872.004236.00
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第35页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
股票投资产生的股利
1487850.771328694.10
收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计1487850.771328694.10
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产8897085.55-6492512.23
股票投资8904461.95-6495744.23
债券投资-7376.403232.00
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计8897085.55-6492512.23
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023
31日年12月31日
基金赎回费收入8424.375689.84
基金转换费收入190.701423.79
合计8615.077113.63
注：对持续持有期少于30日的基金份额所收取的赎回费，全额计入基金财产；对于持有期不少于
30日但少于3个月的基金份额所收取的赎回费，其75%计入基金财产；对于持有期不少于3个月
但少于6个月的基金份额所收取的赎回费，其50%计入基金财产；对于持有期不少于6个月的基金份额所收取的赎回费，其25%计入基金财产。
第36页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
7.4.7.22信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用35000.0040000.00
信息披露费80000.00120000.00
证券出借违约金--
账户维护费37200.0037200.00
其他费用3645.663430.57
证券组合费1059.71-
存托服务费136.90-
合计157042.27200630.57
注：其他费用为银行手续费。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司(以下简称“长信基金”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（以下简称“农业银行”）基金托管人、基金销售机构
长江证券股份有限公司(以下简称“长江证券”)基金管理人的股东、基金销售机构上海海欣集团股份有限公司（以下简称“海欣集团”)基金管理人的股东武汉钢铁有限公司（以下简称“武钢有限”)基金管理人的股东上海彤胜投资管理中心（有限合伙）（以下简称“彤基金管理人的股东胜投资”）上海彤骏投资管理中心（有限合伙）（以下简称“彤基金管理人的股东骏投资”)上海长江财富资产管理有限公司(以下简称“长江财基金管理人的子公司富”)
长江期货股份有限公司(以下简称“长江期货”)基金管理人的股东的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
第37页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费957012.181398241.57
其中：应支付销售机构的客户维护
395624.48557428.37
费
应支付基金管理人的净管理费561387.70840813.20
注：1、根据《长信基金管理有限责任公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自2023年8月28日起，本基金的年管理费率由1.50%调整为1.20%。支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
2、其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×管理费率/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费159502.03233040.20
注：1、根据《长信基金管理有限责任公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，
第38页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
自2023年8月28日起，本基金的基金托管费由0.25%年费率调整为0.20%年费率。支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值×年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
2、其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×托管费率/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期项目
2024年1月1日至2024年12月31日
长信双利优选混合 A 长信双利优选混合 E
基金合同生效日（2019年9月4日）持有的基
--金份额
报告期初持有的基金份额692139.84-
报告期间申购/买入总份额--
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份额--
报告期末持有的基金份额692139.84-报告期末持有的基金份额
1.20%-
占基金总份额比例上年度可比期间项目
2023年1月1日至2023年12月31日
长信双利优选混合 A 长信双利优选混合 E
第39页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
基金合同生效日（2019年9月4日）持有的基
--金份额
报告期初持有的基金份额692139.84-
报告期间申购/买入总份额--
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份额--
报告期末持有的基金份额692139.84-报告期末持有的基金份额
1.11%-
占基金总份额比例
注：基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金招募说明书公布的费率执行。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本年末及上年度末均未持有本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月
关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
农业银行7956749.5254686.791759205.4419041.22
注：本基金用于证券交易结算的资金通过本基金托管人的基金托管结算资金专用存款账户转存于
中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于2024年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示（2023年12月31日：同）。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本报告期本基金未进行利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
第40页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系理念，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金业务运作的合法性、合规性进行全面的检查和评估等；在管理层层面设立内
部控制委员会，主要职责是讨论审议公司内部控制制度及针对公司在经营管理和投资组合运作中的风险进行识别、评估并研究制订有效的防范措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽
核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理工作，战略与产品研发部负责进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部向督察长负责，并向总经理汇报日常行政事务。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券
第41页共64页长信双利优选混合2024年年度报告的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级-4259628.49
合计-4259628.49
注：未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
AAA - -
AAA 以下 217053.51 218904.41
未评级--
合计217053.51218904.41
注：未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等无信用评级债券。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险和因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现
第42页共64页长信双利优选混合2024年年度报告投资的风险。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金坚持组合管理、分散投资的原则开展投资活动，所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易，并严格遵守基金管理人流动性相关交易限制。
本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具，基金管理人对流动性指标进行持续的监测和分析，定期开展压力测试，评估在不同的压力情境下资产变现情况的变化。
基金管理人持续监测本基金开放期内的赎回情况，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整投资组合资产结构及比例，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。
同时，针对兑付赎回资金的流动性风险，基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制定了发生巨额赎回时资金的处理模式，控制因开放模式而产生的流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
6个月以内6个月-1年1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金7956749.52----7956749.52
结算备付金1113800.94----1113800.94
存出保证金59874.75----59874.75
交易性金融资产-217053.51--74967873.9375184927.44
应收股利----11.2211.22
应收申购款----6982.176982.17
应收清算款----1575730.171575730.17
资产总计9130425.21217053.51--76550597.4985898076.21负债
应付赎回款----146751.18146751.18
第43页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
应付管理人报酬----85095.8885095.88
应付托管费----14182.6314182.63
应付清算款----2534277.812534277.81
应交税费----43985.2143985.21
其他负债----375543.81375543.81
负债总计----3199836.523199836.52
利率敏感度缺口9130425.21217053.51--73350760.9782698239.69上年度末
6个月以内6个月-1年1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金1759205.44----1759205.44
结算备付金63791.66----63791.66
存出保证金13159.35----13159.35
交易性金融资产4259628.49218904.41--74837490.8079316023.70
应收股利----37750.0537750.05
应收申购款----9267.449267.44
资产总计6095784.94218904.41--74884508.2981199197.64负债
应付赎回款----13721.8113721.81
应付管理人报酬----82170.4982170.49
应付托管费----13695.1013695.10
应付清算款----403244.92403244.92
应交税费----43983.4743983.47
其他负债----329398.75329398.75
负债总计----886214.54886214.54
利率敏感度缺口6095784.94218904.41--73998293.7580312983.10
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动上年度末（2023年12月本期末（2024年12月31日）分析31日）
市场利率上升27个基点-1532.33-5730.43
市场利率下降27个基点1532.335730.43
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理
第44页共64页长信双利优选混合2024年年度报告人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2024年12月31日
项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币元折合人民币元币元以外币计价的资产交易性金融资
-17445008.23-17445008.23产
应收股利-11.22-11.22
资产合计-17445019.45-17445019.45以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外
汇风险敞口净-17445019.45-17445019.45额上年度末
2023年12月31日
项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币元折合人民币元币元以外币计价的资产交易性金融资
-10114159.50-10114159.50产
应收股利-37750.05-37750.05
资产合计-10151909.55-10151909.55以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外
汇风险敞口净-10151909.55-10151909.55额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除市场汇率以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的
第45页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月本期末（2024年12月31日）
31日）
港币相对人民币升值5%872250.97507595.48
港币相对人民币贬值5%-872250.97-507595.48
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及银行间同业市场交易的债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR (Value at Risk) 等指标来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
于12月31日，本基金面临的其他市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
74967873.9390.6574837490.8093.18
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
217053.510.264478532.905.58
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计75184927.4490.9179316023.7098.76
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设在95%的置信区间内，基金资产组合的市场价格风险对资产负债表日基金资产净值的分析相关风险变量的变动
影响金额（单位：人民币元）
第46页共64页长信双利优选混合2024年年度报告上年度末（2023年12月本期末（2024年12月31日）
31日）
VaR值为 4.40%(2023年 12
-3637688.61-2757429.30月 31日 VaR值为 3.43%)
注：上述风险价值 VaR 的分析是基于资产负债表日所持证券过去一年市场价格波动情况而有可能
发生的最大损失，且此变动适用于本基金所有的衍生金融工具及非衍生金融工具。取95%的置信度是基于本基金所持有的金融工具风险度量的要求。2023年的分析同样基于该假设。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次75184927.4475056395.21
第二层次-4259628.49
第三层次--
合计75184927.4479316023.70
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
第47页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.15.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资74967873.9387.28
其中：股票74967873.9387.28
2基金投资--
3固定收益投资217053.510.25
其中：债券217053.510.25
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计9070550.4610.56
8其他各项资产1642598.311.91
9合计85898076.21100.00
注：本报告期末本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为17445008.23元，占资产净值比例21.09%。本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 1809225.00 2.19
第48页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
B 采矿业 - -
C 制造业 47064562.70 56.91
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 6259731.00 7.57
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业--
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 1559583.00 1.89
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 829764.00 1.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计57522865.7069.56
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）
原材料--
非日常生活消费品15430463.7718.66日常消费品1207000.541.46
能源--
金融--
医疗保健807543.920.98
工业--
信息技术--
通信服务--
公用事业--
房地产--
合计17445008.2321.09
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1000333美的集团696005235312.006.33
2000858五粮液339004747356.005.74
309992泡泡玛特502004167578.205.04
第49页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
4300783三只松鼠1013003734931.004.52
5603558健盛集团3291003541116.004.28
6605338巴比食品1958003381466.004.09
7001328登康口腔1061003369736.004.07
809987百胜中国97003361284.434.06
900175吉利汽车2380003266291.253.95
10003006百亚股份1248002993952.003.62
11603529爱玛科技695602853351.203.45
12689009九号公司529032512892.503.04
13300888稳健医疗493002074544.002.51
14603193润本股份877002047795.002.48
15 01070 TCL 电子 335000 1969918.59 2.38
16300972万辰集团225001809225.002.19
1709896名创优品408001777663.432.15
18301061匠心家居286001767480.002.14
19000568泸州老窖135001690200.002.04
20001323慕思股份444001678764.002.03
21603737三棵树373001588980.001.92
22600415小商品城1163001559583.001.89
23301498乖宝宠物190001488080.001.80
24600809山西汾酒80001473680.001.78
25600694大商股份498001313226.001.59
26300577开润股份498001237530.001.50
27603518锦泓集团1250001225000.001.48
28605555德昌股份562001216168.001.47
29601933永辉超市1911001211574.001.47
3006969思摩尔国际980001207000.541.46
31301187欧圣电气27600941160.001.14
3201585雅迪控股74000886738.861.07
33603099长白山19700829764.001.00
3402273固生堂25800807543.920.98
3503998波司登253909.040.00
3609869海伦司3479.970.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)
1300783三只松鼠15193912.0018.92
2000333美的集团14475289.0018.02
3000858五粮液13497694.0016.81
4300577开润股份12190545.0015.18
503998波司登10245058.0612.76
6002035华帝股份9373802.0011.67
第50页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
709896名创优品9344141.6211.63
8002847盐津铺子9217648.2011.48
9601689拓普集团9151919.3011.40
10603558健盛集团8856450.0011.03
1109987百胜中国8734944.5710.88
12002832比音勒芬8393751.0010.45
13 03690 美团-W 8063513.32 10.04
14300181佐力药业7985204.009.94
1500700腾讯控股7696120.189.58
16000651格力电器7544245.009.39
17301061匠心家居7255835.409.03
18003006百亚股份7055695.008.79
19002003伟星股份7004788.008.72
20603529爱玛科技7002139.678.72
21002714牧原股份6983160.168.69
22600559老白干酒6927455.008.63
23003000劲仔食品6352801.007.91
24603193润本股份6317174.637.87
25000521长虹美菱6150154.007.66
2602020安踏体育6079606.017.57
27600809山西汾酒5715612.007.12
28605338巴比食品5579337.006.95
29300979华利集团5435312.006.77
3009992泡泡玛特5315391.176.62
31600415小商品城5110896.006.36
32 01070 TCL 电子 4873715.85 6.07
33688169石头科技4857209.116.05
34689009九号公司4754268.075.92
3500175吉利汽车4752440.345.92
36301187欧圣电气4710261.005.86
37001328登康口腔4642206.005.78
38300795米奥会展4628395.445.76
39603477巨星农牧4525923.005.64
40603198迎驾贡酒4496716.005.60
41688036传音控股4241819.265.28
42000526学大教育3945038.004.91
43000921海信家电3879775.004.83
44605555德昌股份3829084.004.77
45603816顾家家居3705113.004.61
4601585雅迪控股3689562.584.59
47000568泸州老窖3676678.004.58
48603600永艺股份3499085.004.36
49603369今世缘3488389.004.34
第51页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
50001323慕思股份3398042.004.23
5102145上美股份3153392.633.93
52002139拓邦股份3100961.003.86
5301361361度3026937.523.77
54002027分众传媒2935428.003.65
55300888稳健医疗2876631.003.58
56603833欧派家居2872326.003.58
57601155新城控股2871928.003.58
58600690海尔智家2835936.003.53
59 09988 阿里巴巴-W 2825417.44 3.52
60600383金地集团2804619.003.49
6102313申洲国际2556541.383.18
62600600青岛啤酒2532377.983.15
63601933永辉超市2487355.003.10
64603099长白山2459306.003.06
65300740水羊股份2457015.003.06
66300308中际旭创2379268.002.96
67002791坚朗五金2354327.002.93
68002991甘源食品2276686.002.83
69 09626 哔哩哔哩-W 2256234.25 2.81
70603170宝立食品2081340.002.59
71605108同庆楼2029102.002.53
72600519贵州茅台1866316.002.32
7306699时代天使1802667.962.24
74002840华统股份1680352.002.09
75603737三棵树1677490.002.09
76603317天味食品1672241.162.08
77300015爱尔眼科1658463.082.06
7800291华润啤酒1654227.152.06
79002572索菲亚1652994.002.06
80 000002 万 科 A 1637102.00 2.04
8102367巨子生物1629938.862.03
82001215千味央厨1628117.002.03
83300972万辰集团1621951.002.02
84002372伟星新材1620025.002.02
85600060海信视像1610604.002.01
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑其它交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)
1002847盐津铺子14038512.7017.48
203998波司登13686254.5817.04
3300783三只松鼠13509095.0016.82
第52页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
4300577开润股份12029773.0014.98
5002832比音勒芬11058669.1513.77
6000333美的集团10701465.7313.32
7 03690 美团-W 10014436.63 12.47
802020安踏体育9916230.3812.35
9601689拓普集团9262214.0011.53
10000858五粮液9241992.0011.51
11002035华帝股份9070279.0011.29
12300795米奥会展8287798.1610.32
1300700腾讯控股8068986.8610.05
14002714牧原股份7929949.449.87
15000651格力电器7855524.009.78
16300181佐力药业7796321.009.71
17603558健盛集团7317024.009.11
1809896名创优品7205344.558.97
19003000劲仔食品7137157.008.89
20002003伟星股份7108412.008.85
21603198迎驾贡酒7103739.008.85
22688169石头科技6832155.508.51
23300979华利集团6708910.528.35
24600559老白干酒6699043.008.34
25600519贵州茅台6675735.898.31
26000521长虹美菱6622770.008.25
27301061匠心家居6615357.708.24
2809992泡泡玛特5477943.886.82
29002991甘源食品5365610.006.68
3009987百胜中国5319722.146.62
31002154报喜鸟5290001.006.59
32603529爱玛科技5041109.006.28
33603477巨星农牧4691418.005.84
34000921海信家电4683294.005.83
35603816顾家家居4651489.005.79
36600809山西汾酒4646092.005.78
37600415小商品城4381651.005.46
38003006百亚股份4199396.005.23
39688036传音控股4169474.955.19
40603193润本股份4101084.935.11
41301187欧圣电气4063123.005.06
42000568泸州老窖3930712.004.89
43000526学大教育3864777.004.81
44603369今世缘3835643.044.78
45603099长白山3483551.004.34
46603600永艺股份3325684.004.14
第53页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
47 09988 阿里巴巴-W 3163897.99 3.94
48002139拓邦股份3153275.003.93
4902313申洲国际3142257.233.91
50605338巴比食品3080778.003.84
51600383金地集团3022715.003.76
5201585雅迪控股2971454.123.70
5302145上美股份2936871.913.66
54603833欧派家居2805920.003.49
55601155新城控股2780959.003.46
56 01070 TCL 电子 2772950.90 3.45
57002027分众传媒2758442.003.43
58 09626 哔哩哔哩-W 2681833.77 3.34
59300972万辰集团2633225.003.28
6001361361度2630848.063.28
61603345安井食品2592494.003.23
62600690海尔智家2577629.683.21
63600600青岛啤酒2507884.003.12
64603317天味食品2507036.003.12
65603195公牛集团2482891.163.09
66300308中际旭创2476675.003.08
67605555德昌股份2454528.003.06
68600060海信视像2426274.003.02
69002840华统股份2328416.002.90
70002791坚朗五金2285225.002.85
71300740水羊股份2259697.002.81
72689009九号公司2169598.012.70
73000596古井贡酒1994181.002.48
74603170宝立食品1905181.002.37
75605108同庆楼1854305.002.31
76001215千味央厨1799718.002.24
77601933永辉超市1736665.002.16
78600398海澜之家1706248.002.12
79300866安克创新1676654.002.09
80603199九华旅游1650836.002.06
8102367巨子生物1618106.782.01
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑其它交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额461283128.64
卖出股票收入（成交）总额470139442.13
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
第54页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）217053.510.26
8同业存单--
9其他--
10合计217053.510.26
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
1127045牧原转债1930217053.510.26
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日
第55页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内本基金投资的前十名股票中，不存在超出基金合同规定备选股票库的情形。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金59874.75
2应收清算款1575730.17
3应收股利11.22
4应收利息-
5应收申购款6982.17
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计1642598.31
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）
1127045牧原转债217053.510.26
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人机构投资者个人投资者户均持有的基份额级别户数金份额占总份占总份
（户）持有份额额比例持有份额额比例
（%）（%）长信双利
优选混合93186191.78786509.731.3656908523.0798.64
A长信双利
183860.950.000.00157553.67100.00
优选混合
第56页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
E
合计95016089.10786509.731.3657066076.7498.64
注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理 长信双利优选混合 A 739510.26 1.28人所有从
业人员持 长信双利优选混合 E 0.00 0.00有本基金
合计739510.261.28
注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基长信双利优选混合 A 0金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金 长信双利优选混合 E 0合计0
本基金基金经理持有本 长信双利优选混合 A 50~100
开放式基金 长信双利优选混合 E 0
合计50~100
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 长信双利优选混合 A 长信双利优选混合 E
基金合同生效日（2019年9月4日）基金份额总
638114638.68867301.59
额
本报告期期初基金份额总额62091800.74144555.71
本报告期基金总申购份额2542582.62296666.92
减：本报告期基金总赎回份额6939350.56283668.96
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额57695032.80157553.67
第57页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期未召开本基金的基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1基金管理人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。
11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期本基金未更换会计师事务所；报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计的报酬为人民币35000.00元，该审计机构为本基金提供的审计服务的连续年限为
6年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的情形。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金托管人及其高级管理人员没有受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票占当期佣金券商名称备注数量成交金额成交总额的佣金总量的比例
比例(%)(%)
国泰君安1437250886.6846.94268424.2351.35-
西南证券1254991654.3327.38110940.1021.22-
海通证券1188024109.2320.19121202.8723.19-
第58页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
兴业证券121928396.852.359746.161.86-
广发证券114633632.341.576604.861.26-
中金公司114593891.341.575837.431.12-
长城证券1-----
国金证券1-----
国盛证券1-----
平安证券2-----太平洋证
1-----
券
信达证券2-----
银河证券1-----
招商证券1-----
中信证券1-----
中邮证券1-----
注：1、本期租用证券公司交易单元的变更情况本报告期内本基金租用证券公司交易单元没有变更。
2、专用交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（中国证券监督管理委员会公告〔2024〕3号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
（1）选择标准：
1）财务状况良好；
2）经营行为规范；
3）合规风控能力较强；
4）交易能力较强；
5）研究能力较强。
（2）选择程序：
依照证券公司专用交易单元的选择标准，拟定备选证券公司，并根据公司要求提交准入评估报告，经证券公司准入审核流程审批通过后，签订相关协议。公司定期对各证券公司提供的服务质量进行综合评价。依照评价结果选择基金证券交易专用交易单元。
3、当期周期为2024年1月1日至2024年12月31日，《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》自2024年7月1日起施行以来，本公司严格遵循法规及公司内部制度要求，未发现存在不符合法规及制度要求的情况。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
第59页共64页长信双利优选混合2024年年度报告债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权占当期债券券商名称券证成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)
国泰君安------
西南证券------
海通证券------
兴业证券------
广发证券------
中金公司------
长城证券------
国金证券------
国盛证券------
平安证券------太平洋证
------券
信达证券------
银河证券------
招商证券------
中信证券------
中邮证券------
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期长信基金管理有限责任公司关于提醒投资者
上证报、中国证监会电
1防范不法分子假冒本公司工作人员名义从事2024-1-19
子披露网站、公司网站诈骗活动的公告长信双利优选混合型证券投资基金2023年第中国证监会电子披露
22024-1-22
4季度报告网站、公司网站
上证报、中证报、证券
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金时报、证券日报、中国
32024-1-22
2023年第四季度报告提示性公告证监会电子披露网站、公司网站
长信基金管理有限责任公司关于旗下基金持上证报、中国证监会电
42024-2-6
有的停牌股票调整估值方法的公告子披露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于增加华西证
券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销上证报、中国证监会电
52024-3-6
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加子披露网站、公司网站申购（含定投申购）费率优惠活动的公告长信双利优选混合型证券投资基金2023年年中国证监会电子披露
62024-3-29
度报告网站、公司网站
第60页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
上证报、中证报、证券
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金时报、证券日报、中国
72024-3-29
2023年年度报告提示性公告证监会电子披露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于增加中航证
券有限公司为旗下部分开放式基金代销机构上证报、中国证监会电
82024-4-1
并开通转换、定期定额投资业务及参加申购子披露网站、公司网站（含定投申购）费率优惠活动的公告长信双利优选混合型证券投资基金2024年第中国证监会电子披露
92024-4-22
1季度报告网站、公司网站
上证报、中证报、证券
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金时报、证券日报、中国
102024-4-22
2024年第一季度报告提示性公告证监会电子披露网站、公司网站
长信基金管理有限责任公司关于住所变更的上证报、中国证监会电
112024-6-15
公告子披露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于暂停海银基
上证报、中国证监会电
12金销售有限公司办理旗下基金相关销售业务2024-6-15
子披露网站、公司网站的公告长信基金管理有限责任公司关于增加德邦证
券有限公司为旗下部分开放式基金代销机构上证报、中国证监会电
132024-6-20
并开通转换、定期定额投资业务及参加申购子披露网站、公司网站（含定投申购）费率优惠活动的公告长信基金管理有限责任公司关于增加麦高证
券有限公司为旗下部分开放式基金代销机构上证报、中国证监会电
142024-6-24
并开通转换、定期定额投资业务及参加申购子披露网站、公司网站（含定投申购）费率优惠活动的公告长信基金管理有限责任公司关于增加信达证
券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销上证报、中国证监会电
152024-6-25
机构并开通转换、定期定额投资业务及参加子披露网站、公司网站申购（含定投申购）费率优惠活动的公告长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开
上证报、中国证监会电
16放式基金参加汉口银行股份有限公司申购2024-6-26
子披露网站、公司网站（含定投申购）费率优惠活动的公告长信双利优选混合型证券投资基金更新的招中国证监会电子披露
17募说明书（2024年第【1】号）及基金产品资2024-6-28
网站、公司网站
料概要（更新）长信双利优选混合型证券投资基金2024年第中国证监会电子披露
182024-7-19
2季度报告网站、公司网站
上证报、中证报、证券
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金时报、证券日报、中国
192024-7-19
2024年第二季度报告提示性公告证监会电子披露网站、公司网站
20长信基金管理有限责任公司关于终止喜鹊财上证报、中国证监会电2024-7-20
第61页共64页长信双利优选混合2024年年度报告
富基金销售有限公司办理旗下基金相关业务子披露网站、公司网站公告长信基金管理有限责任公司关于增加东北证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
上证报、中国证监会电
21机构并开通转换、定期定额投资业务及参加2024-8-15
子披露网站、公司网站申购（含定投申购）、转换费率优惠活动的公告长信基金管理有限责任公司关于增加阳光人寿保险股份有限公司为旗下部分开放式基金
上证报、中国证监会电
22代销机构并开通转换、定期定额投资业务及2024-8-29
子披露网站、公司网站
参加申购（含定投申购）、转换费率优惠活动的公告长信双利优选混合型证券投资基金2024年中中国证监会电子披露
232024-8-30
期报告网站、公司网站
上证报、中证报、证券
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金时报、证券日报、中国
242024-8-30
2024年中期报告提示性公告证监会电子披露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于增加上海大智慧基金销售有限公司为旗下部分开放式基
上证报、中国证监会电
25金代销机构并开通转换、定期定额投资业务2024-9-11
子披露网站、公司网站
及参加申购（含定投申购）、转换费率优惠活动的公告
长信基金管理有限责任公司关于旗下基金持上证报、中国证监会电
262024-9-25
有的停牌股票调整估值方法的公告子披露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开
上证报、中国证监会电
27放式基金参加中国民生银行股份有限公司申2024-10-11
子披露网站、公司网站购（含定投申购）费率优惠活动的公告长信双利优选混合型证券投资基金2024年第中国证监会电子披露
282024-10-25
3季度报告网站、公司网站
上证报、中证报、证券
长信基金管理有限责任公司旗下全部基金时报、证券日报、中国
292024-10-25
2024年第三季度报告提示性公告证监会电子披露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开
上证报、中国证监会电
30放式基金参加上海浦东发展银行股份有限公2024-10-28
子披露网站、公司网站
司申购（含定投申购）费率优惠活动的公告长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开
上证报、中国证监会电
31放式基金参加中信银行股份有限公司申购2024-10-29
子披露网站、公司网站（含定投申购）费率优惠活动的公告
长信基金管理有限责任公司关于旗下基金持上证报、中国证监会电
322024-11-6
有的停牌股票调整估值方法的公告子披露网站、公司网站
长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开上证报、中国证监会电
332024-11-7
放式基金参加招商银行股份有限公司申购子披露网站、公司网站
第62页共64页长信双利优选混合2024年年度报告（含定投申购）、转换费率优惠活动的公告
证券时报、上证报、证
长信基金管理有限责任公司关于旗下基金改券日报、中证报、中国
342024-11-19
聘会计师事务所公告（安永）证监会电子披露网站、公司网站
证券时报、上证报、证
长信基金管理有限责任公司关于旗下基金改券日报、中证报、中国
352024-11-19
聘会计师事务所公告（立信）证监会电子披露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于增加浙商证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销
上证报、中国证监会电
36机构并开通转换、定期定额投资业务及参加2024-12-4
子披露网站、公司网站申购（含定投申购）、转换费率优惠活动的公告长信基金管理有限责任公司关于提醒投资者
上证报、中国证监会电
37防范不法分子冒用本公司名义从事诈骗活动2024-12-20
子披露网站、公司网站的公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内未有单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
本基金本报告期未发生影响投资者决策的其他重要信息。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立基金的文件；
2、《长信双利优选混合型证券投资基金基金合同》；
3、《长信双利优选混合型证券投资基金招募说明书》；
4、《长信双利优选混合型证券投资基金托管协议》；
5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿；
6、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。
13.2存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3查阅方式
长信基金管理有限责任公司网站：https://www.cxfund.com.cn。
第63页共64页长信双利优选混合2024年年度报告长信基金管理有限责任公司
2025年3月28日
沪公网安备31011802005267号
