证券代码:000034证券简称:神州数码公告编号:2024-057
债券代码:127100债券简称:神码转债
神州数码集团股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》和神州数码集团股份有限公司(以下简称“公司”)会计政
策的相关规定,为更加真实、准确地反映公司截至2024年3月31日的资产状况和财务状况,公司及下属子公司基于谨慎性原则,对截至2024年3月31日的各类资产进行了减值测试,并对可能发生减值的资产计提了减值准备。
具体明细情况如下:
单位:万元计提减值项目年初金额计提转回转销其他期末余额
存货36749.1138931.7324256.740.00105.6751529.77
应收款项72434.532559.410.00-44.0824.7075062.72
合同资产201.3076.580.000.000.00277.88
总计109384.9441567.7224256.74-44.08130.37126870.37
注:本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2024年1月1日至2024年3月31日,坏账转销负数的原因为收回以前年度已核销的欠款。
二、本次计提减值准备的具体说明
1、应收款项及合同资产根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,公司对截至2024年3月31日应收
款项及合同资产的预期信用损失进行评估,2024年第一季度累计计提坏账准备
2635.99万元,损益影响合计2635.99万元。
2、存货
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备。
公司对截至2024年3月31日的存货进行相应减值测试,2024年第一季度累计计提存货跌价准备38931.73万元,转回存货跌价准备24256.74万元,损益影响合计
14674.99万元。
三、对公司财务状况的影响公司2024年第一季度累计计提资产减值准备减少公司2024年第一季度合并报表
利润总额17310.98万元。本次计提资产减值准备事项,符合《企业会计准则》和公司相关会计政策。公司本次计提的资产减值准备金额未经会计师事务所审计。
四、董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定的要求,体现了会计谨慎性原则,计提依据充分,符合公司实际情况。本次计提减值准备后能够更加准确地反映公司财务状况和资产价值。
特此公告。
神州数码集团股份有限公司董事会二零二四年四月二十七日