中信建投证券股份有限公司

关于北方华锦化学工业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为北

方华锦化学工业股份有限公司（以下简称“华锦股份”或“公司”）2013年度非公开

发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，对华锦股份2025年度募集资金存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况经中国证监会《关于核准北方华锦化学工业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1071号）的核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 398936170 股，每股面值 1 元，每股发行价格 7.52 元/股，募集资金总额为2999999998.40元，扣除发行费用45898936.00元，募集资金净额为2954101062.40元。本次募集资金已由中信建投证券于2014年12月23日汇入公司开立的募集资金专户。

上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了

瑞华验字[2014]14020001号验资报告。

（二）2025年度募集资金使用及结余情况

公司于2016年12月12日召开第五届五十四次董事会、2016年12月28日召开2016年第六次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司内蒙古化工有限责任公司停止建设的议案》，决定终止本次募投项目的实施，截至目前，公司尚未就本次募集资金确定新的投资项目。

截至2025年12月31日，公司2025年度使用募集资金人民币

2500000000.00元，均用于临时补充流动资金。本年度归还2024年使用的募集

资金人民币250000.00万元，本年度归还2025年使用的募集资金人民币0.00元。

截至2025年12月31日，募集资金专户余额为人民币828591819.99元。

截至2026年4月10日，公司已归还2025年使用的募集资金人民币

12500000000.00元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。

结合经营需要，公司从2014年12月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与保荐机构及商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

公司与保荐机构及商业银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，《募集资金专户存储三方监管协议》的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如下：

单位：人民币万元截至2025年12公司名称银行名称账号初始存放金额月31日余额北方华锦化中国建设银295999.99（含发行学工业股份行盘锦市化2100173080805250082082859.18费用589.89万元）有限公司工支行

截至2025年12月31日，本年度募集资金专户期初余额人民币

819567995.89元，2025年度利息收入金额为人民币9024284.10元，账户管理

费金额为人民币210元，累计利息收入扣除银行手续费金额为9024074.10元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况本年度，募集资金实际使用情况详见“募集资金使用情况对照表”（附表）。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况本年度，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更的情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度，公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

2（四）使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

公司于2025年4月15日召开八届七次董事会、八届四次监事会，2025年5月9日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意以闲置募集资金300000万元暂时补充流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过12个月。在上述授权金额及期限内，公司实际使用250000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至2026年4月10日，公司已将上述用于补充流动资金的250000万元募集资金全部归还至公司募集资金专项账户。

（五）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况本年度，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（六）节余募集资金使用情况本年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

（七）超募资金使用情况本年度，公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向本年度，公司尚未使用的募集资金及利息存储于募集资金专户中。

（九）募集资金使用的其他情况本年度，公司无募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司未发生变更募集资金项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露

的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见致同会计师事务所（特殊普通合伙）对《北方华锦化学工业股份有限公司董事会关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了《关于北方华锦化学工业股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（致同专字（2026）第 110A 号），认为华锦股份《北方华锦

3化学工业股份有限公司董事会关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了华锦股份2025年度募集资金的存放和实际使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐人认为：公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在募集资金管理违规的情形，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。

4附表：

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额295410.11本年度投入募集资金总额0报告期内变更用途的

0募集资金总额

累计变更用途的募集

0已累计投入募集资金总额0资金总额

累计变更用途的募集0资金总额比例是否募集项目达已变调整截至期截至期末本年是否项目可行资金到预定承诺投更项后投末累计投资进度度实达到性是否发

(承诺本年度投入金额可使用

资项目目含资总投入金(%)(3)＝现的预计生重大变投资状态日

部分额(1)额(2)(2)/(1)效益效益化

变更)总额期承诺投资项目内蒙古化工不增资建设超

100万吨合过

160否30是成氨、万吨尿素项亿目元承诺投资项目小计合计

公司2016年12月12日五届五十四次董事会、五届二十五次监事会及未达到计划进度或预计收益2016年12月28日2016年第六次临时股东大会审议通过《关于全资子公司的情况和原因内蒙古化工有限责任公司停止建设的议案》。

一是尿素国内外市场产能过剩严重、市场价格低，并且预计尿素产品价格在未来一段时期内处于低位波动，尿素生产企业实现盈利十分困难；

二是由于国家进行供给侧改革，煤炭行业去产能形势严峻，国发〔2016〕

7号文和发改能源〔2016〕1602号文明确提出“从2016年起的3年内原则停止核准新建煤矿项目”，并且内蒙古锡林古勒盟煤电基地开发规划（修编）环境影响报告书》审查会明确：“根据生态保护红线的要求，取消巴彦宝力格矿区，乌尼特矿区暂缓开发”。因此，项目一手煤炭资源无法保障，影响项目可行性发生重大变化的原料成本的可控性；

情况说明三是近年来国家对化肥产品的政策定位发生重大变化，由支农产品向普通产品转变，多项优惠扶持政策逐步弱化甚至取消，并明确化肥产品为重点产能过剩行业应严格把控，行业整体政策形势已不利于项目建设。

四是项目存在经营风险。由于目前无法获得配套煤炭资源，因此低成本原料稳定供应不能得到保障，加之是新建项目，受折旧等因素影响，产品总成本偏高，根据当前尿素平均价格测算，项目内部收益率无法达到行业新上项目内部收益率要求。故项目继续实施将会面临潜在政策、资源、市场、经营等多重风险，难以收获预期效益。

超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用

6调整情况

募集资金投资项目先期投入不适用及置换情况

本公司于2025年4月15日召开八届七次董事会、八届四次监事会，2025年5月9日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意以闲置募集资金300000万元暂时用闲置募集资金暂时补充流

补充流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过12个月。2025动资金情况年，公司实际使用250000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至报告披露日，公司已将上述用于补充流动资金的250000万元募集资金全部归还至公司募集资金专项账户。

用闲置募集资金进行现金管不适用理情况项目实施出现募集资金结余不适用的金额及原因尚未使用的募集资金用途及不适用去向募集资金使用及披露中存在不适用的问题或其他情况

7