2025年半年度财务报告

1深圳市农产品集团股份有限公司

合并资产负债表

2025年6月30日

（金额单位均为人民币元）资产期末余额上年年末余额

流动资产：

货币资金1527494462.751651804474.21结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1262617.78

应收账款437225269.05375850001.26应收款项融资

预付款项361284771.13307677303.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款731729884.34734265417.74买入返售金融资产

存货864635806.04965865537.39合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产199165495.77203781716.58

流动资产合计4121535689.084240507068.87

非流动资产：

发放贷款和垫款307983119.84债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2272585549.572234627855.21其他权益工具投资

其他非流动金融资产132717452.01132717452.01

投资性房地产8213976040.698358854508.66

固定资产2031568342.752075465758.49

在建工程2037598008.501976303612.28生产性生物资产油气资产

使用权资产120284320.54135516791.38

无形资产2719200936.871336039283.62开发支出

商誉8178977.968178977.96

长期待摊费用234833434.90232202909.11

递延所得税资产116056306.99124682269.54

其他非流动资产320773003.34330437276.49

非流动资产合计18207772374.1217253009814.59

资产总计22329308063.2021493516883.46

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：

向自力

2主管会计工作负责人：林冠平会计机构负责人：郭矿

3深圳市农产品集团股份有限公司

合并资产负债表（续）

2025年6月30日（金额单位均为人民币元）负债和所有者权益期末余额上年年末余额

流动负债：

短期借款5042212326.795248944717.37向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据88000000.0096363133.60

应付账款1314674872.271360628696.43预收款项

合同负债638007269.29490954941.76卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬436934272.86465708067.05

应交税费196444141.11188004572.55

其他应付款1630906573.911507646954.11应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债186732915.02350749538.27

其他流动负债969960.3425977160.48

流动负债合计9534882331.599734977781.62

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1510923339.751482949273.50应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债52304912.3266564943.06

长期应付款24616552.4730448902.47长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2082274200.852168351945.91

递延所得税负债8697096.438285697.62其他非流动负债

非流动负债合计3678816101.823756600762.56

负债合计13213698433.4113491578544.18

所有者权益：

股本1696964131.001696964131.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2791188262.322815634530.39

减：库存股

其他综合收益-1352394.92-612890.14专项储备

盈余公积421846718.81421846718.81一般风险准备

未分配利润1471411104.781399708159.71

归属于母公司所有者权益合计6380057821.996333540649.77

少数股东权益2735551807.801668397689.51

所有者权益合计9115609629.798001938339.28

负债和所有者权益总计22329308063.2021493516883.46

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：

向自力

4主管会计工作负责人：林冠平会计机构负责人：郭矿

5深圳市农产品集团股份有限公司

母公司资产负债表

2025年6月30日（金额单位均为人民币元）资产期末余额上年年末余额

流动资产：

货币资金1067849784.181150539834.82交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款334185380.71315597776.22应收款项融资

预付款项10606361.1216285522.50

其他应收款4919196625.564883245648.74存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产58628431.9962281323.33

流动资产合计6390466583.566427950105.61

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资7806262201.276956047388.70其他权益工具投资

其他非流动金融资产131481707.05131481707.05

投资性房地产1764856820.601790140493.68

固定资产738364759.95747648480.07

在建工程1123004.25生产性生物资产油气资产

使用权资产13416608.5114043468.76

无形资产113118999.01115860264.02开发支出商誉

长期待摊费用1991472.482559616.50

递延所得税资产58214654.5858214654.58

其他非流动资产36122181.27103128082.05

非流动资产合计10664952408.979919124155.41

资产总计17055418992.5316347074261.02

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：

向自力

6主管会计工作负责人：林冠平会计机构负责人：郭矿

7深圳市农产品集团股份有限公司

母公司资产负债表（续）

2025年6月30日（金额单位均为人民币元）负债和所有者权益期末余额上年年末余额

流动负债：

短期借款4860000000.004860000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款141908515.89146233224.52预收款项

合同负债822650.14

应付职工薪酬233235168.62253541101.21

应交税费19169667.90878684.35

其他应付款4067503609.663229238752.23持有待售负债

一年内到期的非流动负债35542830.7371319201.92其他流动负债

流动负债合计9358182442.948561210964.23

非流动负债：

长期借款273577664.69273577664.69应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债88310.03

长期应付款5302972.735302972.73长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1260674180.981302059045.38递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1539643128.431580939682.80

负债合计10897825571.3710142150647.03

所有者权益：

股本1696964131.001696964131.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2697647773.292702831674.05

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积392335676.75392335676.75

未分配利润1370645840.121412792132.19

所有者权益合计6157593421.166204923613.99

负债和所有者权益总计17055418992.5316347074261.02

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：

向自力

8主管会计工作负责人：林冠平会计机构负责人：郭矿

9深圳市农产品集团股份有限公司

合并利润表

2025年1-6月（金额单位均为人民币元）项目本期金额上期金额

一、营业总收入3490847284.432407882924.78

其中：营业收入3490847284.432407882924.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3157703455.472086901428.60

其中：营业成本2769570224.111680855972.92利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加29786470.6226743931.31

销售费用60503829.8585915914.79

管理费用213993270.51216773633.91

研发费用6004106.186828704.40

财务费用77845554.2069783271.27

其中：利息费用89471821.6683068545.64

利息收入15788182.4317120011.00

加：其他收益24215495.3629624646.29

投资收益（损失以“-”号填列）58246544.6853109133.08

其中：对联营企业和合营企业的投资收益52182538.4652643478.51以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-13494461.79-10923638.81

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）2253603.2838382888.35

三、营业利润（亏损以“-”号填列）404365010.49431174525.09

加：营业外收入6636459.9411494760.02

减：营业外支出1289666.092523456.28

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）409711804.34440145828.83

减：所得税费用137193876.87131540732.29

五、净利润（净亏损以“-”号填列）272517927.47308605096.54

（一）按经营持续性分类

1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）272517927.47308605096.54

2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）190490434.24214192874.04

2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）82027493.2394412222.50

六、其他综合收益的税后净额-739504.78338492.13

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-739504.78338492.13

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划变动额

2．权益法下不能转损益的其他综合收益

3．其他权益工具投资公允价值变动

4．企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益-739504.78338492.13

1．权益法下可转损益的其他综合收益

2．其他债权投资公允价值变动

3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4．其他债权投资信用减值准备

5．现金流量套期储备

6．外币财务报表折算差额-739504.78338492.13

7．其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额271778422.69308943588.67

归属于母公司所有者的综合收益总额189750929.46214531366.17

归属于少数股东的综合收益总额82027493.2394412222.50

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.11230.1262

（二）稀释每股收益（元/股）

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：

10向自力

主管会计工作负责人：林冠平会计机构负责人：郭矿

11深圳市农产品集团股份有限公司

母公司利润表

2025年1-6月（金额单位均为人民币元）项目本期金额上期金额

一、营业收入200544661.46215308885.98

减：营业成本63209242.6368652047.68

税金及附加6908047.446819015.88

销售费用17683905.8537771673.97

管理费用77070969.0769437535.65研发费用

财务费用5212845.42-453012.40

其中：利息费用83768893.4777208140.18

利息收入78685091.6477857269.73

加：其他收益2676862.924155326.66

投资收益（损失以“-”号填列）78166757.4370131640.05

其中：对联营企业和合营企业的投资收益44891757.4346184278.43以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-11627258.11-52305091.26

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）99676013.2955063500.65

加：营业外收入3174563.134594487.39

减：营业外支出313089.8519474.49

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）102537486.5759638513.55

减：所得税费用25896289.4714937825.23

四、净利润（净亏损以“-”号填列）76641197.1044700688.32

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）76641197.1044700688.32

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划变动额

2．权益法下不能转损益的其他综合收益

3．其他权益工具投资公允价值变动

4．企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1．权益法下可转损益的其他综合收益

2．其他债权投资公允价值变动

3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4．其他债权投资信用减值准备

5．现金流量套期储备

6．外币财务报表折算差额

7．其他

六、综合收益总额76641197.1044700688.32

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：

向自力

主管会计工作负责人：林冠平会计机构负责人：郭矿

12深圳市农产品集团股份有限公司

合并现金流量表

2025年1-6月（金额单位均为人民币元）项目本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金3711743395.532537780629.36客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2075525.622428872.94

收到其他与经营活动有关的现金270286834.68284045320.36

经营活动现金流入小计3984105755.832824254822.66

购买商品、接受劳务支付的现金2467326431.821404002243.21客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金422121533.49404642326.47

支付的各项税费209576587.00195994389.65

支付其他与经营活动有关的现金228581850.29325097511.94

经营活动现金流出小计3327606402.602329736471.27

经营活动产生的现金流量净额656499353.23494518351.39

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金235708823.53

取得投资收益收到的现金41797678.2828965287.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3229567.73139120.93

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额10975605.00收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计56002851.01264813231.84

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1062621511.48426861372.21

投资支付的现金33028000.0041360000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金62817090.8419890709.97

投资活动现金流出小计1158466602.32488112082.18

投资活动产生的现金流量净额-1102463751.31-223298850.34

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金504392157.004000000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金504392157.004000000.00

取得借款收到的现金2407628473.112566842655.39

收到其他与筹资活动有关的现金300000000.00

筹资活动现金流入小计3212020630.112570842655.39

偿还债务支付的现金2654906243.792615951996.06

分配股利、利润或偿付利息支付的现金208022256.60296579452.21

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润11177016.8027331036.86

支付其他与筹资活动有关的现金25838201.1117425203.33

筹资活动现金流出小计2888766701.502929956651.60

筹资活动产生的现金流量净额323253928.61-359113996.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-706785.26280575.73

五、现金及现金等价物净增加额-123417254.73-87613919.43

加：期初现金及现金等价物余额1644871734.071586414982.65

六、期末现金及现金等价物余额1521454479.341498801063.22

13企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：

向自力

主管会计工作负责人：林冠平会计机构负责人：郭矿

14深圳市农产品集团股份有限公司

母公司现金流量表

2025年1-6月（金额单位均为人民币元）项目本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金141582360.3281322291.94收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金685422441.41429994283.36

经营活动现金流入小计827004801.73511316575.30

购买商品、接受劳务支付的现金3328783.1410562513.30

支付给职工以及为职工支付的现金142977023.63140046871.29

支付的各项税费13249118.0019084279.18

支付其他与经营活动有关的现金71522689.9954155983.26

经营活动现金流出小计231077614.76223849647.03

经营活动产生的现金流量净额595927186.97287466928.27

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金235708823.53

取得投资收益收到的现金41797678.2837362458.80

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额200.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额9042905.00

收到其他与投资活动有关的现金43425764.15125310641.17

投资活动现金流入小计94266347.43398382123.50

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金419227187.1226762230.12

投资支付的现金386828000.00321700000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金47883814.42224807413.23

投资活动现金流出小计853939001.54573269643.35

投资活动产生的现金流量净额-759672654.11-174887519.85

三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金2160000000.002360000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金300000000.00

筹资活动现金流入小计2460000000.002360000000.00

偿还债务支付的现金2195075000.002395075000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金176437762.74245531038.67

支付其他与筹资活动有关的现金7431666.68

筹资活动现金流出小计2378944429.422640606038.67

筹资活动产生的现金流量净额81055570.58-280606038.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-154.08278.07

五、现金及现金等价物净增加额-82690050.64-168026352.18

加：期初现金及现金等价物余额1150539834.821084055497.22

六、期末现金及现金等价物余额1067849784.18916029145.04

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：

向自力

主管会计工作负责人：林冠平会计机构负责人：郭矿

15深圳市农产品集团股份有限公司

合并所有者权益变动表

2025年1-6月（金额单位均为人民币元）本期金额归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：一般所有者权益合专项少数股东权益股本优先永续其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计计储备股债他股准备

一、上年年末余额1696964131.002815634530.39-612890.14421846718.811399708159.716333540649.771668397689.518001938339.28

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额1696964131.002815634530.39-612890.14421846718.811399708159.716333540649.771668397689.518001938339.28

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-24446268.07-739504.7871702945.0746517172.221067154118.291113671290.51

（一）综合收益总额-739504.78190490434.24189750929.4682027493.23271778422.69

（二）所有者投入和减少资本3081731.933081731.93994926625.06998008356.99

1．所有者投入的普通股994926625.06994926625.06

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他3081731.933081731.933081731.93

（三）利润分配-118787489.17-118787489.17-9800000.00-128587489.17

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-118787489.17-118787489.17-9800000.00-128587489.17

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-27528000.00-27528000.00-27528000.00

四、本期期末余额1696964131.002791188262.32-1352394.92421846718.811471411104.786380057821.992735551807.809115609629.79

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：向自力主管会计工作负责人：林冠平会计机

构负责人：郭矿

16深圳市农产品集团股份有限公司

合并所有者权益变动表（续）

2025年1-6月（金额单位均为人民币元）上期金额归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：一般专项少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计其他储备股债股准备

一、上年年末余额1696964131.002785461130.39-1651421.74385552660.151246303161.256112629661.051802486760.657915116421.70

加：会计政策变更前期差错更正

同一控制下企业合并30000000.00-9308684.5920691315.4120691315.41其他

二、本年年初余额1696964131.002815461130.39-1651421.74385552660.151236994476.666133320976.461802486760.657935807737.11

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）338492.1327526819.6327865311.76-36258653.35-8393341.59

（一）综合收益总额338492.13214192874.04214531366.1794412222.50308943588.67

（二）所有者投入和减少资本4000000.004000000.00

1．所有者投入的普通股4000000.004000000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-186666054.41-186666054.41-14110020.06-200776074.47

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-186666054.41-186666054.41-14110020.06-200776074.47

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-120560855.79-120560855.79

四、本期期末余额1696964131.002815461130.39-1312929.61385552660.151264521296.296161186288.221766228107.307927414395.52

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：向自力主管会计工作负责人：林冠平会计机

构负责人：郭矿

17深圳市农产品集团股份有限公司

母公司所有者权益变动表

2025年1-6月（金额单位均为人民币元）本期金额项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额1696964131.002702831674.05392335676.751412792132.196204923613.99

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额1696964131.002702831674.05392335676.751412792132.196204923613.99

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-5183900.76-42146292.07-47330192.83

（一）综合收益总额76641197.1076641197.10

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-118787489.17-118787489.17

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-118787489.17-118787489.17

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-5183900.76-5183900.76

四、本期期末余额1696964131.002697647773.29392335676.751370645840.126157593421.16

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：向自力主管会计工作负责人：林冠平会计机

构负责人：郭矿

18深圳市农产品集团股份有限公司

母公司所有者权益变动表（续）

2025年1-6月（金额单位均为人民币元）上期金额项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额1696964131.002702831674.05356041618.091272811658.686028649081.82

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额1696964131.002702831674.05356041618.091272811658.686028649081.82

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-141965366.09-141965366.09

（一）综合收益总额44700688.3244700688.32

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-186666054.41-186666054.41

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-186666054.41-186666054.41

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1696964131.002702831674.05356041618.091130846292.595886683715.73

企业法定代表人：黄伟总裁：张磊财务总监：向自力主管会计工作负责人：林冠平会计机

构负责人：郭矿

1920财务报表附注

一、公司基本情况

深圳市农产品集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是一家在广东省注册的股份有限公司，于1988年8月20日经深圳市人民政府以“深府

办（1988）1181号”文批准，于1989年1月14日经深圳市工商行政管理局注

册成立的市属国有企业，原名“深圳市农产品批发公司”。1993年5月4日，经深圳市人民政府以“深府办[1993]676号”文批准，本公司改组为股份有限公司，经深圳市工商行政管理局核准，更名为“深圳市农产品股份有限公司”。

1996年11月20日，经深圳市人民政府办公厅以“深府办[1996]150号”文批准，本公司改组为以公开募集方式设立的股份有限公司，1996年12月26日经中国证券监督管理委员会以“证监发审字（1996）398、399号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）1900万股，经深圳证券交易所深证发[1997]10号文审核同意，于1997年1月10日在深圳证券交易所挂牌上市交易。

2018年公司第六次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称暨修订<公司章程>的议案》，将公司名称由“深圳市农产品股份有限公司”变更为“深圳市农产品集团股份有限公司”，2018年11月21日，取得深圳市市场监督管理局核发的《营业执照》。企业法人营业执照注册号：91440300192179163P。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2025年6月30日，本公司累计发行股本总数1696964131股，注册资本为1696964131元。

本公司的母公司为深圳农业与食品投资控股集团有限公司，本公司的实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。

注册地：深圳市光明区马田街道根竹园社区公明南环大道1688号海吉星农产品光明物流园2栋8层。

总部地址：深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦13层。

主要经营活动：公司是全国农产品流通行业第一家上市国有控股公司。主要业务是农产品批发市场的开发、建设、经营和管理，业务范围涉及农产品基地种植、城市食材配送、进出口等农产品产业链服务。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第二十八次会议于2025年

8月19日批准。

二、财务报表的编制基础

21本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、重要会计政策及会计估计

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销及收入确认政策，具体会计政策见附注三、15、附注三、19和附注三、25。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月

30日的合并及公司财务状况以及2025年1-6月的合并及公司经营成果和合并及

公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的

22账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整

资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其

他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买

日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他

所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、控制的判断标准和合并财务报表编制方法

（1）控制的判断标准

23合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被

投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

24因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照

其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权

公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公

司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

25（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的

汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

26金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

*本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

*本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

27*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以

未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售

金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、

成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

28以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（5）金融资产减值

29本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

*以摊余成本计量的金融资产；

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

*《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

*租赁应收款；

*财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依

据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加

但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

30本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其

未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

应收票据、应收账款

对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

*应收票据组合1：银行承兑汇票

*应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款

*应收账款组合1：被投资单位往来款组合

*应收账款组合2：账龄分析法组合

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

*其他应收款组合1：被投资单位往来款组合

*其他应收款组合2：账龄组合

31*其他应收款组合3：保证金、押金、质保金组合

*其他应收款组合4：政府机构往来款组合

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生

违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

*债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

*已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

*已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

*现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未

32来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信

用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以

偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产

33生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资

产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的

输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、存货

34（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、在途物资、开发成本、开发

产品、消耗性生物资产。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法或个别计价法计价。

（3）存货跌价准备的确定依据和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

13、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

35对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际

支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润

分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

36因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权

能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资

单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计

算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参

与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单

位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于

50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据

表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

37（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、21。

14、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用

权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、21。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

15、固定资产

（1）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

（2）各类固定资产的折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别使用年限（年）残值率%年折旧率%

房屋及建筑物25–45年53.8–2.11

38类别使用年限（年）残值率%年折旧率%

机器设备10年59.5

运输设备8年511.875电子设备5年519办公设备5年519自有房屋装修5年-20

其他构筑物5–25年519–3.8其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注三、21。

17、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

39*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而

以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连

续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

18、生物资产

（1）生物资产的确定标准

生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

*企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

*与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

*该生物资产的成本能够可靠地计量。

（2）生物资产的分类

40本公司生物资产包括消耗性生物资产。

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时，采用蓄积量比例法按账面价值结转成本。

（3）生物资产减值的处理

消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

19、无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、软件、商标权等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

使用寿命的类别使用寿命摊销方法备注确定依据按取得土地使用权证后土地使用权土地使用权证直线法实际剩余年限摊销

软件5-8年协议约定直线法商标权10年公司实际情况直线法市场经营权约定的使用年限协议约定直线法

其他/公司实际情况直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注三、21。

4120、研发支出

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊

销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或

出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

研发进度达到满足以下三个条件后项目开始资本化：*技术上具备可行性，理论上相对成熟，初步工艺完整，可转入实际生产阶段，以进一步优化和完善工艺；*项目研发的技术成果具有可行性，能运用到类似产品的生产或改进；*项目技术具有申请发明专利的价值及可能，也可作为本公司的专有技术。

21、资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）

的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用42寿命不确定的无形资产和尚未达到预定用途的无形资产无论是否存在减值迹象，

每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；

难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

22、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

23、职工薪酬

（1）职工薪酬的范围

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

（2）短期薪酬

43本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的

基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费

和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）离职后福利

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；

过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（4）辞退福利

44本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（5）其他长期福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

25、收入

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

45合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义

务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

1租金收入本公司农产品批发市场租赁按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租赁金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租

46收入的实现。本公司农产品批发市场市场租赁收入金额按“附注三、29租赁”的原则确定。

2商铺销售收入

本公司农产品批发市场商铺出售在房屋（商铺）所有权上的主要风险和报酬转

移给购买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的房屋（商铺）实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，并且该房屋（商铺）成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

3商品销售收入

本公司蔬菜、水果种植与销售采取批发和零售两种方式销售，零售在售出货物同时收取货款时确认收入，批发在将货物交付给买方并收取货款或取得收取货款的权利后确认收入，其中供港蔬菜、水果在经报关地海关发运出关后确认收入。

26、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

47当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部

分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

27、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；

用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实

际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。

48（2）如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。

28、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确

认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳

税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时

满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递

49延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

29、租赁

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注三、30。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现

值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

50短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了

租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（3）本公司作为出租人

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按

51照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计

算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准

则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（4）转租赁

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

原租赁为短期租赁，且本公司对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。

30、使用权资产

（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

52在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债

的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本

公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。

31、重要会计政策、会计估计的变更

（1）重要会计政策变更无

（2）重要会计估计变更无

四、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据法定税率应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售

13%、9%、增值税额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进

6%、5%、3%项税后的余额计算）

城市维护建设税实际缴纳的流转税额7%、1%

教育费附加实际缴纳的流转税额3%

地方教育费附加实际缴纳的流转税额2%

按照房产原值的70%（或租金收入）

房产税1.2%（12%）为纳税基准

企业所得税应纳税所得额25%

53存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：

纳税主体名称所得税税率

西安摩尔农产品有限责任公司15%

广西海吉星农产品国际物流有限公司15%

深圳市大白菜科技有限公司15%

深圳海吉星马克市场管理有限公司20%

深圳市星联国际供应链管理有限公司20%

深圳市农产品运输服务有限公司20%

深圳市成业冷冻有限公司20%

农产品智慧流通工业设计研究院（深圳）有限公司20%

深圳市水投贸易有限公司20%

深圳市深港通果菜运输有限公司20%

深圳市田地蔬菜基地发展有限公司20%

深圳市田地绿园农业开发有限公司20%

深圳银莱冷冻食品有限公司20%

深圳市测达农产品检测有限公司20%

深圳前海农迈天下电子商务有限公司20%

江西省海吉星农产品电子商务有限公司20%

深港蔬菜贸易有限公司8.25%

2、税收优惠及批文根据《关于继续实施农产品批发市场和农贸市场房产税、城镇土地使用税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第50号），该优惠政策执行至

2027年12月31日。

根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)规定，自2021年1月1日至2030年12月

31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子

公司西安摩尔农产品有限责任公司、广西海吉星农产品国际物流有限公司减按

15%的税率征收企业所得税。

子公司深圳市大白菜科技有限公司于2023年11月15日获取编号为

GR202344204144的高新技术企业证书，按照 15%所得税进行申报纳税，有效期三年。

根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月

31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于进

54一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元的部分但不超过300万元的部分减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。深圳海吉星马克市场管理有限公司、深圳市星联国际供应链管理有限公司等为小微企业，享受小微企业税收优惠。

根据《国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》（国家税务总局公告2023年第1号），增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元）的，免征增值税。深圳银莱冷冻食品有限公司、深圳市测达农产品检测有限公司、深圳市深港通果菜运输有限公司、江西省海吉星农产品电子商务有限公司等享受该税收优惠政策。

五、合并财务报表项目附注

1、货币资金

项目期末余额上年年末余额

库存现金44962.6758410.37

银行存款1518733599.481643610975.20

其他货币资金8715900.608135088.64

合计1527494462.751651804474.21其中，本公司抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项明细如下：

项目期末余额上年年末余额

诉讼冻结436959.071734597.85

商铺按揭保证金1795836.594020986.29

履约保证金3630031.751000000.00

土地复垦保证金177156.00177156.00

合计6039983.416932740.14

说明：截止2025年6月30日，公司银行存款中受限金额936959.07元，其中，履约保证金为500000.00元，诉讼冻结资金436959.07元。其他货币资金中受限金额为5103024.34元，其中，商铺按揭保证金为1795836.59元，履约保证金为3130031.75元，土地复垦保证金为177156.00元。

2、应收票据

票据种类期末余额上年年末余额

55账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

银行承兑汇

------票商业承兑汇

---1268962.596344.811262617.78票

合计---1268962.596344.811262617.78

（1）期末本公司已质押的应收票据无

（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据无

（3）期末本公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无

（4）按坏账计提方法分类期末余额账面余额坏账准备类别账面预期信用损

金额比例(%)金额价值

失率(%)

按单项计提坏账准备-----

按组合计提坏账准备-----

其中：-----

商业承兑汇票-----

银行承兑汇票-----

合计-----

续：

上年年末余额账面余额坏账准备类别账面预期信用损

金额比例(%)金额价值

失率(%)

按单项计提坏账准备-----

按组合计提坏账准备1268962.59100.006344.810.501262617.78

其中：

商业承兑汇票1268962.59100.006344.810.501262617.78

56上年年末余额

账面余额坏账准备类别账面预期信用损

金额比例(%)金额价值

失率(%)

银行承兑汇票-----

合计1268962.59100.006344.810.501262617.78按组合计提坏账准备的应收票据

组合计提项目：商业承兑汇票期末余额上年年末余额名称预期信用损预期信用损应收票据坏账准备应收票据坏账准备

失率(%)失率(%)

商业承兑汇票---1268962.596344.810.50

合计---1268962.596344.810.50

（5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况坏账准备金额

期初余额6344.81

本期计提-

本期收回或转回6344.81

本期核销-

期末余额-

3、应收账款

（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额

1年以内390345387.20334012677.63

1至2年19941813.2419232764.82

2至3年18144297.8617952121.01

3至4年10475089.629176974.86

4至5年8371795.896288149.05

5年以上26272156.9824072426.52

小计473550540.79410735113.89

减：坏账准备36325271.7434885112.63

合计437225269.05375850001.26

（2）按坏账计提方法分类披露类别期末余额

57账面余额坏账准备

预期信比例账面价值金额金额用损失

(%)

率(%)

按单项计提坏账准备55185352.1311.6520514943.1237.1734670409.01

按组合计提坏账准备418365188.6688.3515810328.623.78402554860.04

其中：

被投资单位往来款组合8995419.401.9044977.090.508950442.31

账龄分析法组合409369769.2686.4515765351.533.85393604417.73

合计473550540.79100.0036325271.747.67437225269.05

续：

上年年末余额账面余额坏账准备类别预期信账面价值

金额比例(%)金额用损失

率(%)

按单项计提坏账准备53105352.1312.9319664848.1237.0333440504.01按组合计提坏账准

357629761.7687.0715220264.514.26342409497.25

备

其中：

被投资单位往来款组

9581197.342.3347905.990.509533291.35

合

账龄分析法组合348048564.4284.7415172358.524.36332876205.90

合计410735113.89100.0034885112.638.49375850001.26按单项计提坏账准备的应收账款期末余额名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）武汉城市圈海吉星农

30630223.637584043.3724.76减值亏损

产品物流有限公司东莞市莱福农副产品

6327519.94949127.9915.00预计部分难以收回

有限公司天津海吉星投资发展

5100000.001616190.0031.69减值亏损

有限公司深圳市智慧绿港企业

3034675.592103155.5969.30预计部分难以收回

管理有限公司深圳前海亚财汇实业

2787397.702137737.7076.69预计部分难以收回

有限公司

58期末余额

名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）深圳新宝丝绸时装有

2497647.842497647.84100.00预计无法收回

限公司深圳市中厨实业有限

1671216.73504369.9330.18预计部分难以收回

公司深圳市东方旋风娱乐

1596675.801596675.80100.00预计无法收回

有限公司

汤克文任秋艳800000.00800000.00100.00预计无法收回小马过河电子科技公

335200.00335200.00100.00预计无法收回

司

宋汉林144752.00144752.00100.00预计无法收回

许伟才118860.00118860.00100.00预计无法收回

罗钦民75952.0075952.00100.00预计无法收回

陈学鹏51544.5037544.5072.84预计部分难以收回

富康食品加工厂13686.4013686.40100.00预计无法收回

合计55185352.1320514943.12-/

续：

上年年末余额名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）武汉城市圈海吉星农

28820223.637135887.3724.76减值亏损

产品物流有限公司东莞市莱福农副产品

6327519.94632751.9910.00预计部分难以收回

有限公司天津海吉星投资发展

4830000.001530627.0031.69减值亏损

有限公司深圳市智慧绿港企业

3034675.592103155.5969.30预计部分难以收回

管理有限公司深圳前海亚财汇实业

2787397.702127737.7076.33预计部分难以收回

有限公司深圳新宝丝绸时装有

2497647.842497647.84100.00预计无法收回

限公司深圳市中厨实业有限

1671216.73514369.9330.78预计部分难以收回

公司深圳市东方旋风娱乐

1596675.801596675.80100.00预计无法收回

有限公司

汤克文任秋艳800000.00800000.00100.00预计无法收回小马过河电子科技公

335200.00335200.00100.00预计无法收回

司

59上年年末余额

名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）

宋汉林144752.00144752.00100.00预计无法收回

许伟才118860.00118860.00100.00预计无法收回

罗钦民75952.0075952.00100.00预计无法收回

陈学鹏51544.5037544.5072.84预计部分难以收回

富康食品加工厂13686.4013686.40100.00预计无法收回

合计53105352.1319664848.12-/按组合计提坏账准备的应收账款

组合计提项目：被投资单位往来款组合期末余额上年年末余额预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备

失率(%)失率(%)

1年以内4902138.1724510.690.506094503.9630472.520.50

1至2年852885.964264.430.50885258.074426.290.50

2至3年905763.904528.820.50757213.903786.070.50

3至4年930890.704654.450.50644965.623224.830.50

4至5年629419.713147.100.50614252.973071.260.50

5年以上774320.963871.600.50585002.822925.020.50

合计8995419.4044977.090.509581197.3447905.990.50

组合计提项目：账龄分析法组合期末金额上年年末金额预期信预期信账面余额坏账准备用损失账面余额坏账准备用损失

率(%)率(%)

1年以

380728249.031903641.250.50321430666.171606678.980.50

内

1至2

7426407.34519848.517.007864236.81550496.587.00年

2至3

6442679.50644267.9510.004728445.00472844.5010.00年

3至4

3933710.941966855.4750.002916521.261458260.6450.00年

4至5

539920.51431936.4180.00123086.8298469.4680.00年

5年以

10298801.9410298801.94100.0010985608.3610985608.36100.00

上

60期末金额上年年末金额

预期信预期信账面余额坏账准备用损失账面余额坏账准备用损失

率(%)率(%)

合计409369769.2615765351.533.85348048564.4215172358.524.36

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况坏账准备金额

期初余额34885112.63

本期计提2502342.57

本期收回或转回1062183.46

本期核销-

其他-

期末余额36325271.74

转回或收回金额重要的坏账准备：无

（4）本期实际核销的应收账款情况无

（5）按欠款方归集的应收账款和合同资产期末余额前五名单位情况占应收账款和应收账款坏账合同资应收账款应收账款和合同合同资产期末准备和合同资单位名称产期末期末余额资产期末余额余额合计数的产减值准备期余额

比例%末余额武汉城市圈海吉

星农产品物流有30679245.30-30679245.306.487584288.48限公司

黑龙江昆昆国际23081315.

75-23081315.754.87115406.58贸易有限公司

深圳航空有限责15719655.

6715719655.673.3278598.28任公司

安徽合昇源农业14434284.

93-14434284.933.0572171.42科技有限公司

北京惠农通正商12036884.

29-12036884.292.5460184.42贸有限公司

合计95951385.94-95951385.9420.267910649.18

4、预付款项

（1）预付款项按账龄披露

61期末余额上年年末余额

账龄

金额比例%金额比例%

1年以内351598103.6897.32300759337.1397.75

1至2年5345727.251.483355415.281.09

2至3年1929576.260.531234227.710.40

3年以上2411363.940.672328323.790.76

合计361284771.13100.00307677303.91100.00

（2）账龄超过1年的重要预付款项占预付款项合计的比例债务人名称账面余额坏账准备

（%）

金蝶软件（中国）有限公司1258407.080.35-

深圳市威雄精机有限公司1194905.680.33-

合计2453312.760.68-

（3）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况预付款项占预付款项期末余额单位名称

期末余额合计数的比例%

永利企业（中国）有限公司54119753.4314.98

JBSS.A. 45615657.30 12.63深圳市深农国际物流发展有

40237593.3511.14

限公司

THAI HE TRADING

COMPANY LIMITED 23369718.00 6.47

Saha Farms Co. Ltd 13563771.19 3.75

合计176906493.2748.97

5、其他应收款

项目期末余额上年年末余额

应收利息-190979.41

应收股利174205.9627747040.14

其他应收款731555678.38706327398.19

合计731729884.34734265417.74

（1）应收利息项目期末余额上年年末余额

委托贷款-260400.02

减：坏账准备-69420.61

合计-190979.41

62（2）应收股利

项目期末余额上年年末余额合肥周谷堆农产品批发市场股份

-26805000.00有限公司深圳凯吉星农产品检测认证有限

174205.96942040.14

公司

小计174205.9627747040.14

减：坏账准备-

合计174205.9627747040.14

（3）其他应收款

1按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额

1年以内163172206.27157109345.72

1至2年83168777.1484376671.57

2至3年63891006.6060028920.64

3至4年55273657.8348845633.00

4至5年47014868.37278073242.16

5年以上724303551.79472112891.67

小计1136824068.001100546704.76

减：坏账准备405268389.62394219306.57

合计731555678.38706327398.19

2按款项性质披露

项期末金额上年年末金额目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值往

来961230050.61385286867.6575943182.965915875349.63

356141455.6559733893.9

94

款保证金

、押

金95980826.80900564.1595080262.6583706911.82716250.5682990661.26

、质保金组

63项期末金额上年年末金额

目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值合政府机构

往52522278.77262831.4052259447.3749975003.28249875.0249725128.26来款组合代

垫27090911.8218818126.418272785.4150989440.0337111725.3013877714.73款

合1136824068.0405268389.6731555678.31100546704.7394219306.5706327398.1计028679

3重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：

期末余额名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）武汉城市圈海吉星农

478583065.16118497166.9324.76减值亏损

产品物流有限公司深圳市民润农产品配

196618407.77196618407.77100.00预计无法收回

送连锁商业有限公司天津海吉星投资发展

85711945.0627162115.3931.69减值亏损

有限责任公司四川汇森机电工程有

14675304.3414675304.34100.00预计无法收回

限责任公司

常州销售点5460553.085460553.08100.00预计无法收回深圳市海农食品有限

4713813.764713813.76100.00预计无法收回

公司深圳市绿膳谷农业创

2688188.252688188.25100.00预计无法收回

新发展有限公司深圳市龙江生猪批发

1780000.001780000.00100.00预计无法收回

市场有限公司深圳市中厨实业有限

1724704.631724704.63100.00预计无法收回

公司深圳前海亚财汇实业

1359355.611359355.61100.00预计无法收回

有限公司

中粮粮油进出口公司1167045.481167045.48100.00预计无法收回深圳市农产品肉类配

621000.00621000.00100.00预计无法收回

送有限公司

九江鲜活水产品批发300000.00300000.00100.00预计无法收回

64期末余额

名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）市场深圳市智慧绿港企业

201180.98201180.98100.00预计无法收回

管理有限公司

陈学鹏14329.3314329.33100.00预计无法收回

合计795618893.45376983165.55-/

续：

上年年末余额名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）武汉城市圈海吉星农

437447227.24108311933.4624.76减值亏损

产品物流有限公司深圳市民润农产品配

196618407.77196618407.77100.00预计无法收回

送连锁商业有限公司四川汇森机电工程有

14675304.3414675304.34100.00预计无法收回

限责任公司天津海吉星投资发展

84374596.3026738309.5731.69减值亏损

有限公司

常州销售点5460553.085460553.08100.00预计无法收回深圳市海农食品有限

4713813.764713813.76100.00预计无法收回

公司深圳市绿膳谷农业创

2688188.252688188.25100.00预计无法收回

新发展有限公司深圳市龙江生猪批发

1780000.001780000.00100.00预计无法收回

市场有限公司深圳市中厨实业有限

1724704.631724704.63100.00预计无法收回

公司深圳前海亚财汇实业

1359355.611359355.61100.00预计无法收回

有限公司

中粮粮油进出口公司1167045.481167045.48100.00预计无法收回深圳市农产品肉类配

621000.00621000.00100.00预计无法收回

送有限公司九江鲜活水产品批发

300000.00300000.00100.00预计无法收回

市场深圳市智慧绿港企业

201180.98201180.98100.00预计无法收回

管理有限公司

陈学鹏14329.3314329.33100.00预计无法收回

合计753145706.77366374126.26-/

4坏账准备计提情况

65期末处于第一阶段的坏账准备

未来12个月内的预类别账面余额坏账准备账面价值期信用损

失率(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备341205174.558.2928285224.07312919950.48

被投资单位往来款组合143202047.540.50715175.35142486872.19

账龄组合51132471.8052.4826835753.9324296717.87

保证金、押金、质保金组

94348376.440.50471463.3993876913.05

合

政府机构往来款组合52522278.770.50262831.4052259447.37

合计341205174.558.2928285224.07312919950.48期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

期末处于第三阶段的坏账准备整个存续期预类别账面余额期信用损失率坏账准备账面价值

（%）

按单项计提坏账准备795618893.4547.38376983165.55418635727.90按组合计提坏账准备被投资单位往来款组合账龄组合

保证金、押金、质保金组合政府机构往来款组合

合计795618893.4547.38376983165.55418635727.90上年年末处于第一阶段的坏账准备未来12个月内的预类别账面余额坏账准备账面价值期信用损

失率(%)

按单项计提坏账准备----

按组合计提坏账准备347400997.998.0227845180.31319555817.68

被投资单位往来款组合143371627.930.50716858.14142654769.79

账龄组合70647454.9637.4626462196.5944185258.37

保证金、押金、质保金组83406911.820.50416250.5682990661.26

66未来12个

月内的预类别账面余额坏账准备账面价值期信用损

失率(%)合

政府机构往来款组合49975003.280.50249875.0249725128.26

合计347400997.998.0227845180.31319555817.68

上年年末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

上年年末处于第三阶段的坏账准备整个存续期预期信类别账面余额坏账准备账面价值用损失率

（%）

按单项计提坏账准备753145706.7748.65366374126.26386771580.51

按组合计提坏账准备----

被投资单位往来款组合----

账龄组合----

保证金、押金、质保金组

----合

政府机构往来款组合----

合计753145706.7748.65366374126.26386771580.51

5本期计提、收回或转回的坏账准备情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期合计

期信用损失(未期信用损失(已信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

期初余额27845180.31-366374126.2394219306.657

期初余额在本期----

--转入第二阶段----

--转入第三阶段----

--转回第二阶段----

--转回第一阶段----

本期计提708081.11-10609039.2911317120.40

本期转回60672.91--60672.91

本期转销----

本期核销----

其他变动-207364.44---207364.44

期末余额28285224.07-376983165.5405268389.

67第一阶段第二阶段第三阶段

整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期合计

期信用损失(未期信用损失(已信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

562

6按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况

占其他应收其他应收款款期末余额坏账准备单位名称款项性质账龄期末余额合计数的比期末余额

例(%)武汉城市圈海吉星农5年以内

往来款478583065.1642.12118497166.93产品物流有限公司及以上

1年以

深圳市民润农产品配

往来款196618407.75内、5年17.31196618407.75送连锁商业有限公司以上天津海吉星投资发展5年以内

往来款85711945.067.5427162115.39有限公司及以上深圳市信祥投资发展5年以内

往来款73038218.546.43365191.08有限公司及以上

广西海吉星冻品市场往来款、5年以内

34284529.463.02171422.65

管理有限公司押金及以上

合计——868236165.97——76.42342814303.80

6、存货

（1）存货分类期末余额上年年末余额

跌价准备/跌价准备/项合同履约合同履约目账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值成本减值准备准备原

材117719.68117719.68119131.90119131.90料库

存317523076.278966.72317444109.4381239510.708778966.72

381160544.0

商5品低值

1630803.80527315.061103488.741733585.17

527315.0

61206270.11易

耗

68期末余额上年年末余额

跌价准备/跌价准备/项合同履约合同履约目账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值成本减值准备准备品在途

723266.01723266.0116185865.3616185865.36

物资开

发247530560.9247530560.9260354682.2260354682.2成2244本开

发296898506.8296898506.8305898780.7305898780.7产8844品消耗性

生818154.33818154.33940262.99940262.99物资产

合865242087.8606281.7864635806.0966471819.1606281.7965865537.3计284789

69（2）开发成本

预计总项目名称开工时间预计竣工时间期末余额上年年末余额期末跌价准备投资（万元）

A区 A2项目 2024年 9月竣工，广西海吉星自主开 A4项目预计 2025年 10月竣工，

2017年11月53000.0051636757.8351304583.53-

发商业项目 A3项目预计 2026年 12月竣工；

C区预计 2028年 10月竣工

一期工程已竣工，二期工程分期建广西海吉星合作开设，3、4号楼2023年6月竣工，

2016年1月119403.551922442.501922442.50-

发商业项目1、2号楼暂未动工，三期工程预计2027年12月竣工

广西新柳邕农产品一期、二期、三期工程已建部分主

2014年10月87800.00-11508068.15-

批发市场一期项目体已完工，四期工程暂未规划一期工程主体工程从2022年3月开始陆续完成竣工验收，2022年6广西新柳邕农产品月开始陆续完工，后续工程预估

2020年5月122943.30107501793.54109150021.01-

批发市场二期项目2025年10月全部完工，二期工程预计2027年12月，三期工程预计

2030年12月

安庆海吉星农产品

2018年2025年12月20000.0086469567.0586469567.05-

物流园

合计——-247530560.92260354682.24-

（3）开发产品项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备

广西新柳邕农产品批发市场一2016年6月47237392.901578587.861189713.4047626267.36-

70项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备

期项目二期工程广西新柳邕农产品批发市场一

2019年4月33315203.3233315203.32-

期项目三期工程广西新柳邕农产品批发市场一

2017年10月6225477.60632173.362251169.994606480.97-

期项目一期工程广西新柳邕农产品批发市场二

2022年6月54694264.586233826.3748460438.21-

期项目一期工程

广西海吉星合作开发一期2018年4月623287.953086.65620201.30-

3、4号楼2023年6

广西海吉星合作开发二期月竣工验收，1、2、4075394.32215278.613860115.71-

5号楼规划阶段

2024年9月竣工验

广西海吉星自主开发 A2项目 81505938.79 369825.60 81136113.19 -收

天津海吉星静海 L型楼 2015年 11月 41277680.95 948134.46 40329546.49 -

安庆海吉星物流园项目2022年6月36944140.3336944140.33-

合计——305898780.742210761.2211211035.08296898506.88-

71（4）消耗性生物资产

期末余额上年年末余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

芦笋种苗765954.33765954.33888062.99-888062.99

玉米种苗48000.0048000.0048000.00-48000.00

藿香种子4200.004200.004200.00-4200.00

合计818154.33-818154.33940262.99-940262.99

7、其他流动资产

项目期末余额上年年末余额

待抵扣进项税额156670824.84157211211.92

待认证进项税额19408284.5515416786.44

增值税留抵税额4587929.066252638.60

预缴所得税4809849.544790771.54

预缴其他税费13688607.7820110308.08

合计199165495.77203781716.58

8、发放贷款及垫款

项目期末余额上年年末余额

发放贷款-328289697.19

减：贷款减值准备-20306577.35

发放贷款净额-307983119.84

729、长期股权投资

本期增减变动减值期初余额（账减值准追加/权益法下其他计提期末余额（账准备被投资单位减少其他综合宣告发放现金其面价值）备期初新增确认的权益减值面价值）期末投资收益调整股利或利润他余额投资投资损益变动准备余额

*合营企业深圳市集贸市场有

30099395.721708846.7931808242.51限公司

小计30099395.721708846.7931808242.51

*联营企业

蚌埠海吉星农产品132426238.95688122.8

52138114361.77物流有限公司

合肥周谷堆农产品

批发市场股份有限849420366.938977446.888397813.25283公司深圳市农产品基金

-管理有限公司深圳市山河设计装

-饰工程有限公司

深圳市深粮控股股413579506.814486077.14224844.1413840740.5份有限公司37801深圳市运通资本投

11825708.33-516679.3811309028.95

资管理有限公司

73本期增减变动减值期初余额（账减值准追加/权益法下其他计提期末余额（账准备被投资单位减少其他综合宣告发放现金其面价值）备期初新增确认的权益减值面价值）期末投资收益调整股利或利润他余额投资投资损益变动准备余额

深圳市中农网有限260207185.4-4461483.5255745701.8公司165深圳市中央大厨房

-物流配送有限公司天津海吉星建设有

-限公司天津海吉星农产品

41023406.91-3662.0141019744.90

市场管理有限公司天津海吉星投资发

-展有限公司天津津俊投资发展

7378737.345191.177383928.51

有限公司深圳市信祥投资发

-展有限公司武汉城市圈海吉星

农产品物流有限公-司广西北投星联国际

供应链管理有限公-司深圳好运购来农产

-品股份有限公司

北京大红门京深海50731790.682755135.853486926.56

74本期增减变动减值期初余额（账减值准追加/权益法下其他计提期末余额（账准备被投资单位减少其他综合宣告发放现金其面价值）备期初新增确认的权益减值面价值）期末投资收益调整股利或利润他余额投资投资损益变动准备余额鲜批发市场有限公8司南昌深农冷链物流

7342939.3318102.007361041.33

有限公司深圳市泰美珠宝发

2224214.732224214.73

展有限公司深圳市嘉恒农业科

-技发展有限公司上海粮食交易中心

批发市场经营管理25615874.373162371.4128778245.78股份有限公司广西海吉星冻品市

23571931.27630092.7224202023.99

场管理有限公司深圳市海吉星环保

14567731.90-87286.8214480445.08

有限责任公司深圳市中农数据有

2788425.38913407.343701832.72

限公司深圳凯吉星农产品

16655577.28-74207.8916581369.39

检测认证有限公司深圳市农产品流通

产业发展投资企业342789027.9

-

310930638.

331858389.0（有限合伙）85

8

天津中检海吉星食2379795.90-88297.222291498.68

75本期增减变动减值期初余额（账减值准追加/权益法下其他计提期末余额（账准备被投资单位减少其他综合宣告发放现金其面价值）备期初新增确认的权益减值面价值）期末投资收益调整股利或利润他余额投资投资损益变动准备余额品检测有限公司

小计2204528459.50473691.14224844.12240777307.4967006

合计2234627855.52182538.14224844.12272585549.2146057

7610、其他非流动金融资产

种类期末余额上年年末余额

权益工具投资132717452.01132717452.01

合计132717452.01132717452.01

11、投资性房地产

（1）按成本计量的投资性房地产

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额9354759877.881812151561.7211166911439.60

2.本期增加金额23505503.7623505503.76

（1）外购---

（2）存货\固定资产\在建工程转

23505503.76-23505503.76

入

（3）其他---

3.本期减少金额23273113.463813983.8327087097.29

（1）处置2409340.102409340.10

（2）转入固定资产---

（3）其他转出20863773.363813983.8324677757.19

4.期末余额9354992268.181808337577.8911163329846.07

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额2199433803.12597489283.072796923086.19

2.本期增加金额122713206.5622754844.30145468050.86

（1）计提或摊销122713206.5622754844.30145468050.86

（2）其他增加

3.本期减少金额3825815.85345360.574171176.42

（1）处置2125613.102125613.10

（2）其他转出1700202.75345360.572045563.32

4.期末余额2318321193.83619898766.802938219960.63

三、减值准备

1.期初余额11133844.75-11133844.75

2.本期增加金额---

（1）计提---

3.本期减少金额---

（1）处置---

4.期末余额11133844.75-11133844.75

四、账面价值

1.期末账面价值7025537229.601188438811.098213976040.69

77项目房屋、建筑物土地使用权合计

2.期初账面价值7144192230.011214662278.658358854508.66

（2）未办妥产权证书的情况项目账面价值未办妥产权证书原因

福田公司交易区118861334.91历史遗留，未完成相关手续成都公司客服中心大楼4852377.62历史遗留，未完成相关手续成都公司一期交易区、二期市场148846880.06历史遗留，未完成相关手续沈阳公司综合服务楼30408712.59正在办理中

沈阳公司冷库 C 21302214.96 正在办理中

宁夏海吉星1-7大棚76550073.71未完成竣工验收

电商大厦157711824.04正在跟相关部门沟通办理

18#绿色家园公寓223729387.70正在跟相关部门沟通办理

平湖物流园3#楼220124106.67正在跟相关部门沟通办理

平湖物流园1#楼240341513.53正在跟相关部门沟通办理

平湖物流园一期工程（5/6/7/8楼）482214272.96正在跟相关部门沟通办理

平湖冷库物流楼13#楼65278627.94正在跟相关部门沟通办理

平湖物流园土地使用权38958616.93正在跟相关部门沟通办理

西安公司批发市场98628513.64未完成相关手续

广西新柳邕二期项目一期工程100382250.07正在办理中

广西新柳邕一期项目一期工程14899338.41正在办理中

广西新柳邕一期项目二期工程13258746.27正在办理中

云南天露交易中心一期商铺68863488.09未完成相关手续

长春海吉星物流中心一期物流园137474027.49未完成相关手续

长春海吉星物流中心二期物流园112808419.21未完成相关手续

南方物流 C标公寓 304231500.62 正在办理中

南昌公司二期商铺181428028.51正在办理中

南昌公司批发市场一期房产31755302.03正在办理中

岳阳海吉星 A区、B区部分商铺 84321144.19 正在办理中

九江公司水产区1#海鲜冷藏楼3228389.92未完成相关手续

九江公司水果交易楼3960176.66未完成相关手续

广西海吉星交易市场328180324.43未完成相关手续

合计3312599593.16/

12、固定资产

项目期末余额上年年末余额

固定资产1315317337.781365454858.38

固定资产清理716251004.97710010900.11

合计2031568342.752075465758.49

78（1）固定资产

1固定资产情况

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备办公设备自有房屋装修其他构筑物合计

一、账面原值：

1.期初余额1425913484.226456155.48325024.1348468196.111621158.122445588.609486786.2892716394.761915799222307

2.本期增加金额4471465.421641785.921160242.164866305.38725266.68-873.58432050.5013296242.48

（1）购置2491451.13737475.851160242.163993482.91727153.24375345.769485151.05

（2）在建工程转

1992089.29904310.07873187.1156704.743826291.21

入

（3）汇率影响-12075.00-364.64-1886.56-873.58-15199.78

（4）其他-----

3.本期减少金额177615.00519692.241415393.166281622.39659052.3823551.328585087.7717662014.26

（1）处置或报废177615.00452164.941086721.435944167.94636104.1523551.32279482.378599807.15

（2）其他减少-67527.30328671.73337454.4522948.238305605.409062207.11

4.期末余额1430207335.227578248.48069873.1347052879.111687373.122421163.601333748.2888350622.188715629329629

二、累计折旧

1.期初余额626840068.40162168697.33640209.272069343.95712769.652537730.0270635184.1513604002.013550837269

2.本期增加金额24077200.215823675.291282517.328848488.041662369.791944023.82

13172246.7

056810521.17

（1）计提24084174.505823675.291282517.328848833.871664138.461944853.72

13172246.7

056820439.86

（2）汇率影响-6974.29-345.83-1768.67-829.90-9918.69

79项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备办公设备自有房屋装修其他构筑物合计

（3）其他增加

3.本期减少金额168734.25396995.621111917.246019078.12611700.3222373.752707973.0511038772.35

（1）处置或报废168734.25396995.621043615.165750906.67603210.3322373.75261546.398247382.17

（2）其他减少68302.08268171.458489.992446426.662791390.18

4.期末余额650748534.36167595376.33810809.274898753.96763439.154459380.1281099458.1559375751.684342503751

三、减值准备

1.期初余额9276054.382168569.40--2212909.22--13657533.00

2.本期增加金额--------

（1）计提--------

（2）其他增加--------

3.本期减少金额--------

（1）处置或报废--------

（2）其他减少--------

4.期末余额9276054.382168569.40--2212909.22--13657533.00

四、账面价值

1.期末账面价值770182746.4457814302.714259063.72154126.112711024.967961783.2320234290.1315317337.9684225978

2.期初账面价值789797361.9862118888.714684814.76398853.013695480.069907858.1338851601.1365454858.8767995138

802未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面价值未办妥产权证书原因西安公司物业（含信息中心大楼、车库

3704412.95历史遗留，未完成相关手续及办公室等）

果菜公司物业(含宿舍、仓库、广场等)16865906.50历史遗留，预计无法办妥果菜公司南头商住楼1566567.57历史遗留，预计无法办妥海吉星置地坪山物业3187561.88分立而来，尚未办妥变更登记海吉星置地南头大楼（丽纺大厦）375176.88历史遗留，预计无法办妥广西海吉星办公楼及冷库31389349.85未完成相关手续

宁夏海吉星办公楼、蔬菜大棚22602257.14历史遗留，预计无法办妥成都公司临街商铺3栋1526944.28历史遗留，未完成相关手续成都公司办公楼及地下车库27733028.95历史遗留，未完成相关手续长春海吉星一期物业（锅炉房及供水电

8732252.76未完成相关手续

用房）

长春海吉星交易楼31216081.26未完成相关手续

福田公司颂德花园宿舍房362058.56历史遗留，预计无法办妥云南天露一期办公楼及冷库5203820.49未完成相关手续

南山公司新市场29146933.01历史遗留，暂时未能办理南昌公司药检中心大楼及结算中心大楼10042048.57正在办理中

南昌公司商务酒店大楼589059.12租赁土地，无法办理产权证南昌公司汽配市场办公楼520675.48历史遗留，预计无法办妥益田等物业37363259.06历史遗留，预计无法办妥怀集冷链集配中心项目一期9080886.31农用地建筑无法办妥产权证

合计241208280.62/

（2）固定资产清理项目期末余额上年年末余额转入清理的原因

布吉大市场拆迁改造407943585.97405588109.24城市更新改造

布吉海鲜拆迁改造303172795.37299288167.24城市更新改造

龙辉花园5134623.635134623.63城市更新改造

合计716251004.97710010900.11/

13、在建工程

项目期末余额上年年末余额

在建工程2037598008.501976303612.28

合计2037598008.501976303612.28

1在建工程明细

项期末余额上年年末余额目

81账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值

南山公司

4358747.161862374.132496373.034311511.25

1862374.1

32449137.12市

场项目国际

海1313236824.4-1313236824.41313334950.7-1313334950.7鲜2255城

IO

C长沙公司

445531452.38-445531452.38439431211.98-439431211.98

市场工程惠州海吉

星8798557.068798557.068092352.438092352.43市场建设广西海吉

星25090836.70-25090836.7025256023.64-25256023.64市场建设天津海吉

星2839970.52-2839970.523353115.66-3353115.66静海市场

82项期末余额上年年末余额

目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值建设上海农批

152755539.19-152755539.19148523921.77-148523921.77

市场建设岳阳海吉星国际农

780108.86-780108.86647970.51-647970.51

产品批发市场项目长春海吉

星16753663.87-16753663.8713547595.14-13547595.14市场工程其

69688676.85373994.3869314682.4722041327.66373994.3821667333.28

他

合2039834377.02236368.52037598008.51978539980.72236368.51976303612.2计110918

832重要在建工程项目变动情况

本期利息

转入固定资利息资本化累其中：本期利工程名称期初余额本期增加其他减少资本化期末余额产计金额息资本化金额

率%

国际海鲜城 IOC 1313334950.75 199723.12 297849.45 136528709.40 - - 1313236824.42长沙公司市场工

441253883.086532362.76-2664689.457522884.551856614.991.3445121556.39

程广西海吉星市场

25256023.6410190297.91538876.279816608.582116893.81-25090836.70

建设天津海吉星静海

3353115.669587195.272896623.667203716.75--2839970.52市场建设

上海农批市场建

148523921.778313016.61257200.443824198.75---152755539.19

设岳阳海吉星国际

农产品批发市场647970.51132138.35-----780108.86项目长春海吉星市场

13547595.143206068.73-----16753663.87

工程

合计1945917460.5538160802.753692700.3723807062.98146168487.761856614.99-1956578499.95

说明：国际海鲜城 IOC 其他减少是转入投资性房地产 297849.45 元；长沙公司市场工程其他减少是转入长期待摊费用

707576.79元，转入无形资产1957112.66元；上海农批市场建设其他减少是转入投资性房地产3824198.75元；天津海吉

星静海市场建设本期其他减少是转入投资性房地产7203716.75元；广西海吉星市场建设的本期其他减少系转入长期待摊

9816608.58元。

84重要在建工程项目变动情况（续）：

预算数工程累计投入工程名称工程进度资金来源（万元）占预算比例%

国际海鲜城 IOC 175116.42 99.45 94.36 自有资金、外部借款

长沙公司市场工程71064.0092.8091.11自有资金

广西海吉星市场建设148027.4866.0366.03自有资金、银行贷款

天津海吉星静海市场建设291145.0090.0095.00自有资金、银行贷款

上海农批市场建设33317.0073.8073.80自有资金岳阳海吉星国际农产品批发

104000.0054.2354.23自有资金、银行贷款

市场项目

长春海吉星市场工程27506.005.595.59自有资金

合计850175.90------

8514、使用权资产

项目土地房屋及建筑物构筑物运输设备机器设备合计

一、账面原值：

1.期初余额287080.06245638625.736718323.66415809.702108596.77255168435.92

2.本期增加金额272627.77263465.05536092.82

（1）新增租赁272627.77263465.05536092.82

（2）重估调整

（3）其他

3.本期减少金额479510.30100799.79580310.09

（1）处置100799.79100799.79

（2）其他479510.30479510.30

4.期末余额287080.06245431743.206617523.87679274.752108596.77255124218.65

二、累计折旧

1.期初余额287080.06113182401.334255192.41415809.701511161.04119651644.54

2.本期增加金额14497898.07547362.4832933.13210859.6815289053.36

（1）计提14497898.07547362.4832933.13210859.6815289053.36

（2）其他

3.本期减少金额100799.79100799.79

（1）处置100799.79100799.79

（2）其他

4.期末余额287080.06127680299.404701755.10448742.831722020.72134839898.11

三、减值准备

1.期初余额------

2.本期增加金额------

86项目土地房屋及建筑物构筑物运输设备机器设备合计

3.本期减少金额------

4.期末余额------

四、账面价值

1.期末账面价值117751443.801915768.77230531.92386576.05120284320.54

2.期初账面价值-132456224.402463131.25-597435.73135516791.38

15、无形资产

（1）无形资产情况项目商标权土地使用权软件市场经营权其他合计

一、账面原值

1.期初余额3188950.291870813400.9864620156.585498099.318665889.471952786496.63

2.本期增加金额810.001419422902.727210839.10167788.121426802339.94

（1）购置810.001419422902.727210839.10167788.121426802339.94

（2）其他增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他减少

4.期末余额3189760.293290236303.7071830995.685498099.318833677.593379588836.57

二、累计摊销

1.期初余额3188140.29566980137.5836263289.215498099.314048480.10615978146.49

2.本期增加金额40576802.022819524.48244360.1943640686.69

（1）计提40576802.022819524.48244360.1943640686.69

（2）其他增加

87项目商标权土地使用权软件市场经营权其他合计

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他减少

4.期末余额3188140.29607556939.6039082813.695498099.314292840.29659618833.18

三、减值准备

1.期初余额--769066.52--769066.52

2.本期增加金额------

（1）其他增加------

3.本期减少金额------

4.期末余额--769066.52--769066.52

四、账面价值

1.期末账面价值1620.002682679364.1031979115.474540837.302719200936.87

2.期初账面价值810.001303833263.4027587800.854617409.371336039283.62

88（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

项目账面价值未办妥产权证书原因

平湖物流园土地使用权97538785.12正在跟相关部门沟通办理

四川海吉星一期土地378052053.26正在办理中

福田公司市场土地使用权28937411.62历史遗留，未完成相关手续海吉星置地坪山物业土地使公司分立而来，尚未办妥变

3926667.83

用权更登记

合计508454917.83/

16、商誉

被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项企业合并形成处置深圳市南山农产品批发

4938560.00--4938560.00

配送有限公司深圳市南方农产品物流

2249483.57--2249483.57

有限公司天津海吉星农产品物流

679344.97--679344.97

有限公司深圳海吉星马克市场管

311589.42--311589.42

理有限公司

小计8178977.96--8178977.96

减值准备----

合计8178977.96--8178977.96

说明：2025年6月30日，本公司对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的协同效益中受益的资产组，预计资产组未来的现金流量，利用市场借款利率作适当调整后的折现率，对资产组未来现金流量在合理预计期限内加以折现。减值测试结果表明，包含商誉的资产组的可收回金额高于其账面净值，故未计提减值准备。

17、长期待摊费用

本期减少项目期初余额本期增加期末余额本期摊销其他减少固定资产及其他设

104572371.4925063169.1920551408.523232940.54105851191.62

施改良支出办公室装

924023.48-5165.02164235.84754622.62

修费

其他126706514.1412848238.807049679.224277453.06128227620.66

89本期减少

项目期初余额本期增加期末余额本期摊销其他减少

合计232202909.1137911407.9927606252.767674629.44234833434.90

18、递延所得税资产与递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债期末余额上年年末余额

项目可抵扣/应纳税递延所得税资可抵扣/应纳税递延所得税资

暂时性差异产/负债暂时性差异产/负债

递延所得税资产：

信用减值损失173023602.8143188247.72186133510.6246445019.57

已付购地滞纳金5818655.691454663.925818655.691454663.92

递延收益169897914.6142235036.95171673879.6642676525.30

折旧费6657643.741554310.559139971.492133841.14

尚未发放的薪酬123373486.3730843371.59127039700.2531759925.06

租赁负债99030264.2524476698.04101295103.9125149488.53暂未取得发票的房产销

10294557.202573639.3024065884.796016471.20

售成本

预提费用15471.033867.7615471.033867.76

小计588111595.70146329835.83625182177.44155639802.48

递延所得税负债：

固定资产折旧差异44975.5211243.8844975.5211243.88

股权投资收益34122572.088530643.0234122572.088530643.02内部出售停车场暂时性

32160729.808040182.4532611282.768152820.69

差异

使用权资产89256508.5322388555.9289894249.5422548522.97

小计155584785.9338970625.27156673079.9039243230.56

说明：已付购地滞纳金系主管税务局不允许公司一次性税前扣除，同意按土地使用年限30年内摊销进行税前扣除。

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所递延所得税资得税资产或负项目产和负债期末得税资产或负产和负债上年债上年年末余互抵金额债期末余额年末互抵金额额

递延所得税资产30273528.84116056306.9930957532.94124682269.54

递延所得税负债30273528.848697096.4330957532.948285697.62

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细项目期末余额上年年末余额

90项目期末余额上年年末余额

可抵扣暂时性差异266832554.80202886206.03

可抵扣亏损1270164964.351417049442.20

合计1536997519.151619935648.23

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额上年年末余额备注

2025年——291863299.78

2026年314042028.59314042028.59

2027年265383050.15265383050.15

2028年256752756.81256752756.81

2029年289008306.87289008306.87

2030年144978821.93——

合计1270164964.351417049442.20

说明：主要系子公司长春海吉星农产品物流有限公司及深圳市南方农产品物流

有限公司、宁夏海吉星国际农产品物流有限公司本期亏损较大所致。

19、其他非流动资产

期末余额上年年末余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

预付土地出让金310554405.00310554405.00321309980.08-321309980.08

其中：

长春海吉星二

2301105.002301105.002301105.00-2301105.00

期用地西安未央区北二环与东二环交

1693300.001693300.00---

汇处建设开发用地西南海吉星智

慧产业园项目215880793.03-215880793.03

一、二期用地上海海吉星惠

103128082.05-103128082.05

南项目用地深农全球农产

品供应链加工中306560000.00306560000.00心项目用地

预付工程款7708328.407708328.406617026.47-6617026.47

91期末余额上年年末余额

减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

其中：

天津物流园一

341985.23341985.23341985.23-341985.23

期工程长沙马王堆二

期用地一期建设5249305.605249305.605249305.60-5249305.60工程其他预付工程

2117037.572117037.571025735.64-1025735.64

设备款预付拆迁安置租

2510269.942510269.942510269.94-2510269.94

金的补偿款

合计320773003.34320773003.34330437276.49-330437276.49

20、所有权或使用权受到限制的资产

期末项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金436959.07436959.07诉讼冻结诉讼冻结商铺按揭

货币资金1795836.591795836.59商铺按揭保证金保证金履约保证

货币资金3630031.753630031.75履约保证金金土地复垦

货币资金177156.00177156.00土地复垦保证金保证金

投资性房地产2822661832.092435935391.25借款抵押借款抵押

固定资产5084019.394785951.13借款抵押借款抵押

在建工程1359418592.761359418592.76借款抵押借款抵押

无形资产862397796.02602169966.62借款抵押借款抵押

合计5055602223.674408349885.17

续：

上年年末项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金1734597.851734597.85诉讼冻结诉讼冻结商铺按揭保证商铺按揭保证

货币资金4020986.294020986.29金金用于质押的定用于质押的定货币资金1000000.001000000.00期存款（保期存款（保函）函）

92上年年末

项目账面余额账面价值受限类型受限情况土地复垦保证土地复垦保证

货币资金177156.00177156.00金金

投资性房地产3127810595.182660785019.27借款抵押借款抵押

固定资产4981385.544736478.78借款抵押借款抵押

在建工程1597954461.021563001736.40借款抵押借款抵押

无形资产740417290.71514855546.00借款抵押借款抵押

合计5478096472.594750311520.59--

说明：1、子公司广西新柳邕农产品批发市场有限公司在柳州银行股份有限公司

柳州柳江支行的银行账号70808500000000011842，截止2025年6月30日余

额为1527.61万元，根据约定，二期项目一期工程留存按揭放款金额15%在银行，因此账户余额中68.32万元为受限资金。

2、孙公司岳阳海吉星国际农产品市场开发有限公司在中国建设银行股份有限公

司岳阳城陵矶支行的银行账户43050166628600000193为按揭保证金账户，截止2025年6月30日余额为111.27万元，为受限资金。

3、子公司深圳市深农厨房有限公司与招商银行股份有限公司深圳分行签署了编

号为 755DB24032100025 号、755DB25030700020 号的履约保函，保函金额合计不超过200.00万元，受益人均为深圳航空有限责任公司，保函有效期分别为2024年3月21日至2026年3月21日、2025年3月12日至2027年4月

19日，合计以200.00万元为履约保证金；与宁波银行股份有限公司深圳分行签

署了编号为 07300BH25CEFB3B 号、07300BH25CEFDML 号的履约保函，保函金额合计不超过10.00万元，受益人为广东省机电设备招标中心有限公司，保函有效期为 2025年 1月 7日至 2025年 7月 7日；编号为 07300BH25CF82EG

号的履约保函，保函金额不超过10.00万元，受益人为深圳交易集团有限公司政府采购业务分公司，保函有效期为2025年5月13日至2025年11月30日；

编号为 07300BH25CF601B号的履约保函，保函金额不超过 3.00万元，受益人为惠州某部副食品采购小组，保函有效期为2025年4月18日至2025年7月

17日，合计以23.00万元为履约保证金，以0.0032万元为履约保证金利息。

4、孙公司湖南海吉星供应链有限公司签署了2025-2027年湖南中烟常德卷烟厂

食品、饮品原材料标段二采购合同的履约保函，以90.00万元为履约保证金。

5、子公司深圳圳厨供应链有限公司与招商银行股份有限公司深圳分行签署了编

号为 755DB25040300043号的履约保函，保函金额不超过 50.00万元，受益人为深圳市公安局交通警察局，保函有效期为2025年4月7日至2025年12月

24日，以50.00万元为履约保证金。

936、孙公司怀集县深农现代农业发展有限公司在中国农业银行股份有限公司怀集

县支行的银行账户44654062950000006，截止2025年6月30日余额为17.72万元，该账户为公司根据土地复垦费用监督协议需缴存土地复垦费用的保证金账户，资金仅用于土地复垦相关义务的履行，公司无法自由支取或挪作他用，因此账户余额17.72万元为受限资金。

7、子公司天津海吉星农产品物流有限公司与国家开发银行天津市分行签订借款合同，合同约定借款总额度为3600.00万元，期限为2022年8月14日至

2037年8月13日，该借款以天津海吉星农产品物流有限公司合法拥有的权属

编号为津（2022）静海区不动产权第1624577号、津（2022）静海区不动产权

第1624585号、津（2022）静海区不动产权第1624572号的土地使用权及地上

建筑物、津（2024）静海区不动产权第0119511号、津（2024）静海区不动产

权第0107268号、津（2024）静海区不动产权第0114755号的土地使用权提供抵押担保。

天津海吉星农产品物流有限公司与国家开发银行天津市分行签订借款合同，合同约定借款总额度为10000.00万元，期限为2023年9月15日至2038年9月

14日，该借款以天津海吉星农产品物流有限公司合法拥有的权属编号为津

（2018）静海区不动产权第1001062号的土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。

天津海吉星农产品物流有限公司与中国农业银行股份有限公司天津静海支行签

订借款合同，合同约定借款总额度为22750.00万元，期限为2023年8月30日至2038年8月29日，该借款以天津海吉星农产品物流有限公司合法拥有的权属编号为津（2024）静海区不动产权第0649060号的土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。

天津海吉星农产品物流有限公司与中国农业银行股份有限公司天津静海支行签

订借款合同，合同约定借款总额度为6600.00万元，期限为2023年9月11日至2038年9月10日，该借款以天津海吉星农产品物流有限公司合法拥有的权属编号为津（2016）静海区不动产权第1019142号的土地使用权及地上建筑物、

津（2024）静海区不动产权第0657651号的土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。

天津海吉星农产品物流有限公司与中国农业银行股份有限公司天津静海支行签

订借款合同，合同约定借款总额度为4900.00万元，期限为2023年9月13日至2038年9月12日，该借款以天津海吉星农产品物流有限公司合法拥有的权属编号为津（2024）静海区不动产权第0657662号的土地使用权、津（2022）静海区不动产权第1655310号的土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。

94天津海吉星农产品物流有限公司与中国建设银行股份有限公司天津河北支行签

订借款合同，合同约定借款总额度为13976.00万元，期限为2024年9月12日至2035年8月31日，该借款以天津海吉星农产品物流有限公司合法拥有的权属编号为津（2018）静海区不动产权第1001061号的土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。

上述借款合同抵押资产账面价值为投资性房地产95492.85万元，固定资产

478.60万元，截止2025年6月30日，实际借款余额为23313.30万元，其中

长期借款余额22899.31万元，重分类至一年内到期的非流动负债413.99万元。

"

8、孙公司天津海吉星进出口贸易有限公司与交通银行股份有限公司天津市分行

签订借款合同，合同约定借款总额度为4467.00万元，期限为2024年9月19日至2025年9月3日，该借款以天津海吉星进出口贸易有限公司合法拥有的权属编号为津（2018）静海区不动产权第1026606号的土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。上述借款合同抵押资产账面价值为投资性房地产5184.17万元，截止2025年6月30日，实际借款余额为3278.87万元，其中短期借款

3278.87万元。

9、孙公司天津海吉星农产品加工有限公司与中国农业银行股份有限公司天津静

海支行签订借款合同，合同约定借款金额为7500.00万元，期限为2023年8月22日至2038年8月22日，该借款以天津海吉星农产品加工有限公司合法拥有的权属编号为津（2024）静海区不动产权第0573886号的土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。上述借款合同抵押资产账面价值为投资性房地产

16712.54万元，截止2025年6月30日，实际借款余额为3186.24万元，其

中长期借款余额3143.61万元，重分类至一年内到期的非流动负债42.63万元。

10、孙公司天津海吉星农产品科技发展有限公司与中国农业银行股份有限公司

天津静海支行签订借款合同，合同约定借款金额为10000.00万元，期限为

2023年8月30日至2038年8月29日，该借款以天津海吉星农产品科技发展

有限公司合法拥有的权属编号为津（2024）静海区不动产权第0668024号的土

地使用权及地上建筑物、天津海吉星农产品物流有限公司合法拥有的权属编号

为津（2022）静海区不动产权第1655310号的土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。上述借款合同抵押资产账面价值为投资性房地产43471.32万元，截止

2025年6月30日，实际借款余额为6494.84万元，其中长期借款余额

6358.39万元，重分类至一年内到期的非流动负债136.45万元。

11、子公司深圳市南方农产品物流有限公司与国家开发银行深圳市分行签订借款合同，取得借款共3.68亿元，期限为2017年6月13日至2032年6月12日止。该借款以权属编号为深房地字第6000655310号的土地使用权及该土地

95上的构筑物做抵押，抵押资产账面价值为无形资产31957.99万元、在建工程

135941.86万元、投资性房地产36270.22万元。截止2025年6月30日，跟

国家开发银行深圳市分行实际借款余额为22816.00万元，其中长期借款余额

21344.00万元，重分类至一年内到期的非流动负债1472.00万元。

12、子公司长沙马王堆农产品股份有限公司与中国工商银行股份有限公司长沙

全通支行签署了编号为0190100018-2023年（全通）字02866号、

0190100018-2023年（全通）字03729号、0190100018-2023年（全通）字

10643号的长期借款合同，合同金额共2.11亿元，其中借款期限2023年4月

24日至2031年12月31日为3000万元、2023年8月7日至2030年12月

31日为1.26亿元、2024年1月8日至2029年12月31日为0.55亿元。以上

借款以权属编号湘（2018）长沙县不动产权第0021144号、湘（2018）长沙县

不动产权第0048231号、湘（2017）长沙县不动产权第0027414号、湘

（2018）长沙县不动产权第0021118号、湘（2018）长沙县不动产权第

0048237号、湘（2018）长沙县不动产权第0048241号、湘（2018）长沙县不

动产权第0048244号的房产做抵押，抵押合同编号为0190100018-2023年全通（抵）字0004号、0190100018-2023年全通（抵）字0008号、0190100018-

2023年全通（抵）字0021号。长沙马王堆农产品股份有限公司与中国建设银

行股份有限公司长沙华兴支行签署了编号为 HTZ430760000GDZC2024N00F的

长期借款合同，合同金额1.00亿元，借款期限为2024年10月11日至2029年

10月 11日，以上借款以长沙黄兴海吉星国际农产品物流园（一期）A1栋、A2

栋、A4 栋、A5 栋、A7 栋、A8栋、P4 栋五年的应收租金为抵押，质押合同编号为 HTC430760000YSZK2024N001，同时以上借款以权属编号湘（2018）长

沙县不动产权第0020897号、湘（2018）长沙县不动产权第0021112号、湘

（2018）长沙县不动产权第0020949号、湘（2018）长沙县不动产权第

0020953号、湘（2018）长沙县不动产权第0020993号、湘（2018）长沙县不

动产权第0020998号、湘（2018）长沙县不动产权第0020860号的房产为抵押，抵押合同编号为 HTC430760000ZGDB2024N055。上述借款合同抵押资产账面价值为投资性房地产31114.51万元，无形资产15529.66万元。截止2025年

6月30日，实际借款余额为16860.00万元，其中长期借款余额16860.00万元。

13、孙公司岳阳海吉星国际农产品市场开发有限公司与中国建设银行股份有限

公司岳阳城陵矶支行签订借款合同，合同约定借款总额度57157.47万元，实际借款为19000.00万元，合同借款期限为2017年6月1日至2026年12月30日止，该借款以权属编号湘（2024）岳阳市不动产权第0020052号、湘（2024）岳阳市不动产权第0020055号、湘（2021）岳阳市不动产权第0003495号、湘

（2021）岳阳市不动产权第00002546号的商用房、湘（2024）岳阳市不动产

权第0021337号的工业用地及土地上的在建工程为抵押。上述借款合同抵押资

96产账面价值为无形资产12729.34万元、投资性房地产37075.11万元，截止

2025年6月30日，实际借款余额为6650.57万元，其中长期借款余额

4400.00万元，重分类至一年内到期的非流动负债2250.57万元。

14、子公司深圳市大白菜科技有限公司因与深圳市兴海物联科技有限公司存在

软件开发服务合同纠纷，深圳市光明区人民法院依据（2025）粤0311民初

1966号民事裁定冻结公司银行账户，截止2025年6月30日，共冻结银行存款

43.70万元。

21、短期借款

项目期末余额上年年末余额

信用借款4999711532.895206332366.56

抵押借款42500793.9041343388.22

未终止确认的票据贴现1268962.59

合计5042212326.795248944717.37

其中：基于实际利率法计提的利息113783.03485492.21

22、应付票据

种类期末余额上年年末余额

商业承兑汇票88000000.0096363133.60

合计88000000.0096363133.60本期末无已到期未支付的应付票据。

23、应付账款

项目期末余额上年年末余额

应付工程款1012676132.641107862928.76

其他301998739.63252765767.67

合计1314674872.271360628696.43其中，账龄超过1年的重要应付账款项目期末余额未偿还或未结转的原因

中国建筑第八工程局有限公司168858199.81工程未结算

深圳广铁土木工程有限公司90085406.95工程未结算

广西建工第一建筑工程集团有限公司77189010.32工程未结算

深圳市英龙建安（集团）有限公司71877746.94工程未结算

广西建工集团冶金建设有限公司57262481.63工程未结算

中国建筑第五工程局有限公司44696458.23工程未结算

中国十九冶集团有限公司34908371.71工程未结算

97项目期末余额未偿还或未结转的原因

广西建工集团第三建筑工程有限责任公

32575389.54工程未结算

司

五矿二十三冶建设集团有限公司27628755.13工程未结算

中国化学工程第四建设有限公司27286609.04工程未结算

中国建筑一局（集团）有限公司23311630.10工程未结算

天津市坤旺建筑工程有限公司20955856.82工程未结算

湖南省建筑工程集团总公司20505640.94工程未结算

中建安装集团有限公司15611629.56工程未结算

中冶天工集团有限公司11654446.50工程未结算

湖南省华龙建筑工程有限公司11002681.42工程未结算

河南长兴建设集团有限公司10231808.90工程未结算

天津三建建筑工程有限公司9843038.49工程未结算中国建筑第二工程局有限公司华南分公

9711242.95工程未结算

司

深圳市建安（集团）股份有限公司9570544.51工程未结算

湖南晨光建设工程有限公司9316698.72工程未结算

长春建工集团吉泓建筑有限公司9195505.50工程未结算中国有色金属长沙勘察设计研究院有限

8135532.20工程未结算

公司

天津市龙建建筑工程有限公司8013696.73工程未结算

航天凯天环保科技股份有限公司5900505.47工程未结算

湖南华程建设集团有限公司4522263.83工程未结算

沈阳华运天成科技有限公司4364139.89工程未结算

天津百瑞盛达建筑工程有限公司4227833.03工程未结算

天津三合建筑工程有限公司4003429.60工程未结算广西建工集团第四建筑工程有限责任公

3556042.38工程未结算

司

天津跃昊建设工程有限公司3249100.71工程未结算

中国建筑第六工程局第五建筑工程公司2909715.00工程未结算

惠州市国土局2800871.00工程未结算

天津龙建建筑工程有限公司2758455.90工程未结算

江西省启航建筑工程有限公司2715007.47工程未结算

大连冰山集团工程有限公司2693372.34工程未结算

湖南省特构工程有限责任公司2414954.99工程未结算

深圳市建筑设计研究总院有限公司2162103.68工程未结算

广西通元建设工程有限公司1980008.35工程未结算

天津市乾晟建筑工程有限公司1931371.55工程未结算

天津市中恒市政工程有限公司1760105.38工程未结算

上海光大建筑工程有限公司1732430.50工程未结算

98项目期末余额未偿还或未结转的原因

深圳市万厦装饰工程有限公司1677704.02工程未结算

天津星昊建筑工程有限公司1626260.01工程未结算

湖南狮门安全系统工程有限公司1572006.38工程未结算

深圳市恒浩建工程项目管理有限公司1398304.26工程未结算

泸西佳信电力咨询中心1350586.61工程未结算

广西中洋建筑工程有限公司1195267.80工程未结算

湖南园艺建筑集团有限公司1155726.66工程未结算

湖南长岭中联建筑工程有限公司1095434.12工程未结算

深圳市同济伟业电力科技发展有限公司1078428.46工程未结算

吉林绿地兴合建筑设计有限公司1058694.35工程未结算

上海加丰建筑工程有限公司1042879.60工程未结算

南京欣网通信科技股份有限公司1007131.20工程未结算

合计880368517.18/

24、合同负债

项目期末余额上年年末余额

预收租金423513027.57329647047.29

预收货款113037508.3690375306.12

预收商铺销售款37086012.2118202167.53

其他预收款64370721.1552730420.82

合计638007269.29490954941.76

（1）账龄超过1年的重要合同负债项目期末余额未偿还或未结转的原因岳阳海吉星国际农产品市场

开发有限公司预收商铺销售12490855.40未结算完成款岳阳海吉星国际农产品市场

3774076.96未结算完成

开发有限公司预收租金安庆海吉星农产品物流园有

1867674.00未结算完成

限公司预收商铺销售款深圳市深农振兴乡村产业发

1282734.41未结算完成

展有限公司预收货款惠州海吉星农产品国际物流

1058672.79未结算完成

有限公司预收租金

合计20474013.56/

（2）本期合同负债账面价值的重大变动项目变动金额变动原因

99项目变动金额变动原因

长沙马王堆项目44203746.78预收租金

成都农批市场46864472.33预收租金

产业链业务规模增大，期末进出口业务38313969.34客户采购预付款增加

合计129382188.45/

25、应付职工薪酬

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

短期薪酬456597877.09365070795.76390484714.68431183958.17

离职后福利-设定提存

9110189.9638984159.5942344034.865750314.69

计划

辞退福利404300.79404300.79一年内到期的其他福利

合计465708067.05404459256.14433233050.33436934272.86

（1）短期薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和

448119010.66300681659.95324623696.86424176973.75

补贴

职工福利费1473074.1122212573.0622307139.911378507.26

社会保险费935318.2114288408.7714393567.65830159.33

其中：1．医疗保险

806788.9512838313.5613010404.96634697.55

费

2．工伤保险费24460.51898634.14887835.7835258.87

3．生育保险费104068.75551461.07495326.91160202.91

4．其他----

住房公积金666441.7921999707.3722178150.09487999.07工会经费和职工教育

5048442.325743985.636551599.824240828.13

经费

其他短期薪酬355590.00144460.98430560.3569490.63

合计456597877.09365070795.76390484714.68431183958.17

（2）设定提存计划项目期初余额本期增加本期减少期末余额离职后福利

其中：基本养老保险费978372.9627423403.1627540773.13861002.99

失业保险费86060.511333737.781339899.3979898.90

企业年金缴费8045756.4910227018.6513463362.344809412.80

100项目期初余额本期增加本期减少期末余额

合计9110189.9638984159.5942344034.865750314.69

26、应交税费

税项期末余额上年年末余额

增值税21683603.9218783980.55

企业所得税79613034.2369484271.44

个人所得税3618248.4411047467.11

城市维护建设税552209.27774830.62

房产税5966159.612197812.54

土地增值税66563568.8074858177.11

教育费附加418297.90595164.22

土地使用税8807977.657712820.15

其他9221041.292550048.81

合计196444141.11188004572.55

27、其他应付款

项目期末余额上年年末余额

应付利息-

应付股利541163.20541163.20

其他应付款1630365410.711507105790.91

合计1630906573.911507646954.11

（1）应付利息项目期末余额上年年末余额

分期付息到期还本的长期借款利息--

合计--

（2）应付股利项目期末余额上年年末余额

长沙市商业网点建设管理办公室350000.00350000.00

江西农药厂191163.20191163.20

合计541163.20541163.20

（3）其他应付款项目期末余额上年年末余额

押金及保证金550125052.20633699578.02

往来款及其他1080240358.51873406212.89

合计1630365410.711507105790.91

101其中，账龄超过1年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或未结转的原因

天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司102727596.66未结算深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司经

75564623.80档位押金，业务未完结

营户押金

长沙马王堆农产品股份有限公司经营户押金72755017.00档位押金，业务未完结成都农产品中心批发市场有限责任公司经营户

68537049.86档位押金，业务未完结

押金岳阳海吉星国际农产品市场开发有限公司暂收

25719465.42未结算

款上海农产品中心批发市场经营管理有限公司经

22610903.82档位押金，业务未完结

营户押金广西新柳邕农产品批发市场有限公司经营户押

22241267.00档位押金，业务未完结

金

西安摩尔农产品有限责任公司肉类买方 IC卡充

11576174.68未结算

值款深圳市福田农产品批发市场有限公司经营户押

10957426.95档位押金，业务未完结

金

杭州创意投资发展有限公司10000000.00合同期限内押金

深圳市布吉海鲜市场有限公司经营户押金7778592.47档位押金，业务未完结惠州海吉星农产品国际物流有限公司经营户押

7700000.00档位押金，业务未完结

金深圳市农产品集团股份有限公司龙岗分公司经

7200000.00档位押金，业务未完结

营户押金

安庆海吉星农产品物流园有限公司经营户押金6846199.56档位押金，业务未完结深圳市布吉农产品批发市场经营户押金6665842.42档位押金，业务未完结深圳市南山农产品批发配送有限公司经营户补

4391351.00未结算

偿款

广西海吉星冻品市场管理有限公司工程保证金3000000.00合同期内工程保证金

深圳市豪腾农产品有限公司2954063.00未结算坪山区较大面积产业空间地块（顺发菜场三

2184618.50未结算

期）补偿款

刁成利2000000.00未结算宁夏海吉星国际农产品物流有限公司经营户押

1989063.13档位押金，业务未完结

金

深圳市果菜贸易有限公司经营户押金1553294.80档位押金，业务未完结深圳市泰美珠宝发展有限公司1279232.00档位押金，业务未完结香港运输公司1230000.00未结算

国税福田公司1224150.90未结算

深圳市中厨实业有限公司1156846.80未结算

黄斐城1120000.00未结算

102项目期末余额未偿还或未结转的原因

江西赞莲实业发展有限公司1000000.00未结算

合计483962779.77/

28、一年内到期的非流动负债

项目期末余额上年年末余额

一年内到期的长期借款116264792.88278230316.63

一年内到期的长期应付款39400000.0039400000.00

一年内到期的租赁负债31068122.1433119221.64

合计186732915.02350749538.27

29、其他流动负债

项目期末余额上年年末余额

待转销项税额969960.342801716.39

贷款损失准备金-23175444.09

合计969960.3425977160.48

说明：贷款损失准备金系子公司深圳市小额贷款有限公司根据经营管理方案，对本期贷款余额按照五级分类标准划分后计提贷款损失风险准备。

30、长期借款

项目期末余额上年年末余额

信用借款756670559.13663816323.02

抵押借款750252780.62801132950.48

保证借款4000000.0018000000.00

合计1510923339.751482949273.50

其中：基于实际利率法计提的利息366404.14687726.50

31、租赁负债

项目期末余额上年年末余额

租赁付款额90987413.82109584318.41

减：未确认的融资费用7614379.369900153.71

减：一年内到期的租赁负债31068122.1433119221.64

合计52304912.3266564943.06

2025年1-6月计提的租赁负债利息费用金额为2194161.53元，计入财务费用-利息支出。

32、长期应付款

103项目期末余额上年年末余额

长期应付款10999483.4716831833.47

专项应付款13617069.0013617069.00

合计24616552.4730448902.47

（1）长期应付款（按款项性质列示）项目期末余额上年年末余额

拆迁补偿款5302972.735302972.73

西安农批退休人员补贴1563223.541563223.54

南昌农批店面押金4133287.204465637.20果菜中国农发重点建设基金

5500000.00

有限公司

合计10999483.4716831833.47

说明：

1、退休人员补贴系子公司西安摩尔农产品有限责任公司改制时的职工补偿金。

2、拆迁补偿款系确认布吉冷库拆迁损益时预估的清退承租户补偿款。

3、中国农发重点建设基金有限公司系子公司深圳市果菜贸易有限公司受让中国

农发重点建设基金有限公司对云南天露高原果蔬有限公司出资款项，根据协议约定在2026年1月5日前分期偿还。截至2025年6月30日，剩余应支付金额为550.00万元，其中重分类至一年内到期的非流动负债金额为550.00万元，长期应付款无余额。

（2）专项应付款项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因西安摩尔公司

财政局预算拨7000000.00--7000000.00资本性投入款西安摩尔公司

流通体系建设2600000.00--2600000.00资本性投入资金西安摩尔公司批发市场信息

系统和检测检3500000.00--3500000.00资本性投入验系统建设项目资金南山公司国债

517069.00--517069.00资本性投入

扶持资金

合计13617069.0013617069.00/

10433、递延收益

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助594381285.6549752290.0016026731.99628106843.66政府补助预收长期

递延租金1573970660.2640549275.53160352578.601454167357.19租金

合计2168351945.9190301565.53176379310.592082274200.85/

计入递延收益的政府补助详见附注七、政府补助。

34、股本

本期增减（+、-）项目期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1696964131.00-----1696964131.00

35、资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股本溢价2404876198.893081731.9327528000.002380429930.82

其他资本公积408797089.22408797089.22原制度资本公积

1961242.281961242.28

转入

合计2815634530.393081731.9327528000.002791188262.32

36、其他综合收益

资产负债表中归属于母公司的其他综合收益：

本期发生额期末余额

期初余额减：前期计入其他综项目

1税后归属于母

（4）=（1）+

（）合收益当期转入留存

公司（2）（2）-（3）

收益（3）

一、不能重分类进损益的

----其他综合收益

二、将重分类进损益的其-

612890.14-739504.78--1352394.92他综合收益

1.外币财务报表折算差额-612890.14-739504.78--1352394.92

其他综合收益合计-612890.14-739504.78--1352394.92

利润表中归属于母公司的其他综合收益：

项目本期发生额

105税后归属于

减：前期计入减：所减：税后

本期所得税母公司（5）其他综合收益得税费归属于少

前发生额=（1）-当期转入损益用数股东

（1）（2）-

（2）（3）（4）

（3）-（4）

一、不能重分类进损益的

-----其他综合收益

二、将重分类进损益的其

-739504.78----739504.78他综合收益

1.外币财务报表折算差额-739504.78----739504.78

其他综合收益合计-739504.78----739504.78

其他综合收益的税后净额本期发生额为-739504.78元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-739504.78元；归属于少数股东的

其他综合收益的税后净额的本期发生额为0.00元。

37、盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积421846718.81-421846718.81

合计421846718.81-421846718.81

38、未分配利润

提取或项目本期发生额上期发生额分配比例

调整前上期末未分配利润1399708159.711237025539.95--调整期初未分配利润合计数（调增+，---调减-）

调整后期初未分配利润1399708159.711237025539.95

加：本期归属于母公司股东的净利润190490434.24385642732.83--

减：提取法定盈余公积36294058.6610%

提取任意盈余公积-

提取一般风险准备-

应付普通股股利118787489.17186666054.41

应付其他权益持有者的股利-

转作股本的普通股股利-

期末未分配利润1471411104.781399708159.71

其中：子公司当年提取的盈余公积归

-属于母公司的金额

39、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本

106本期发生额上期发生额

项目收入成本收入成本

主营业务3490847284.432769570224.112407882924.781680855972.92

合计3490847284.432769570224.112407882924.781680855972.92

（2）营业收入、营业成本按行业划分本期发生额上期发生额主要行业收入成本收入成本

主营业务：

农产品批发市场经营1569487970.40917598415.98

1506616497.

33838912059.14

市场配套业务1938214245.1851701286.4232888285341.96812044781.72

农产品加工生产63014416.7961036404.3787722451.1875448278.40

减：公司内部行业抵

79869348.1860765882.5674741365.6945549146.34

销

合计3490847284.2769570224.2407882924.1680855972.43117892

（3）营业收入、营业成本按地区划分本期发生额上期发生额主要经营地区收入成本收入成本

广东省2340961255.2035653751.1458998711.1128036885.67430068

江西省100492962.1246077093.07111946440.0254756444.61

上海市112668125.6938620626.84112829072.2342755367.60

四川省286786174.71194570940.32280774581.41188816992.10

湖南省192333905.69112365100.10156015103.6781767664.12

广西自治区223020948.49124922982.44176210080.6877583376.33

天津市232128345.09202954998.34107556421.6682882866.17

其他地区82324915.1575170614.1378293879.8069805522.65

减：公司地区分部间

79869348.1860765882.5674741365.6945549146.34

抵销

小计3490847284.2769570224.2407882924.1680855972.43117892

40、税金及附加

项目本期发生额上期发生额

土地增值税1119094.05950209.64

城市维护建设税4435378.623800763.69

教育费附加3337572.382494431.46

土地使用税4633939.434864419.16

107项目本期发生额上期发生额

房产税13246964.5211891750.87

其他3013521.622742356.49

合计29786470.6226743931.31

各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。

41、销售费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬45160550.0163826818.86

租赁费710920.141130020.09

广告宣传及招商费3505811.1911420287.39

业务招待费1515091.551517275.68

折旧、摊销费1786302.231778621.44

办公、运杂费421385.521638329.75

其他7403769.214604561.58

合计60503829.8585915914.79

42、管理费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬169952224.43168782859.66

折旧、摊销费13676986.0416925987.13

咨询服务费8710169.748295301.58

业务招待费3783410.463880116.31

租赁费2065277.052704394.23

差旅、交通、运杂费3470271.364070674.27

办公费1877751.921924341.26

清洁、水电费2425811.972776369.32

维修费403598.65230684.78

其他7627768.897182905.37

合计213993270.51216773633.91

43、研发费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬5214847.405714337.58

折旧、摊销费567833.36414098.76

其他费用221425.42700268.06

合计6004106.186828704.40

44、财务费用

108项目本期发生额上期发生额

利息费用89471821.6683068545.64

其中：租赁负债利息费用2194161.534523195.49

减：利息收入15788182.4317120011.00

汇兑损益248390.21270729.32

手续费及其他3913524.763564007.31

合计77845554.2069783271.27

45、其他收益

项目本期发生额上期发生额

政府补助24215495.3629624646.29

合计24215495.3629624646.29

政府补助的具体信息，详见附注七、政府补助。

46、投资收益

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益52182538.4652643478.51

处置长期股权投资产生的投资收益6064006.22465654.57

合计58246544.6853109133.08

47、信用减值损失（损失以“-”号填列）

项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-1440159.11-1098973.38

其他应收款坏账损失-11256447.49-11936804.33

贷款减值损失-804200.002112138.90

应收票据坏账损失6344.81

合计-13494461.79-10923638.81

48、资产处置收益（损失以“-”填列）

计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

处置非流动资产（损失以“-”填列）2253603.2838382888.352253603.28

合计2253603.2838382888.352253603.28

49、营业外收入

计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

109计入当期非经常性

项目本期发生额上期发生额损益的金额

罚款及违约金收入859930.33379183.72859930.33

其他5776529.6111115576.305776529.61

合计6636459.9411494760.026636459.94

50、营业外支出

计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

对外捐赠319947.9331791.66319947.93

罚款支出59214.879000.0059214.87

非流动资产毁损报废损失574092.75684441.91574092.75

违约金、滞纳金、赔(补)偿金323055.541839677.50323055.54

其他13355.00-41454.7913355.00

合计1289666.092523456.281289666.09

51、所得税费用

（1）所得税费用明细项目本期发生额上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税131065937.93147110710.56

递延所得税费用6127938.94-15569978.27

合计137193876.87131540732.29

（2）所得税费用与利润总额的关系项目本期发生额

利润总额409711804.34

按法定（或适用）税率计算的所得税费用102427951.08

某些子公司适用不同税率的影响-2729287.41

对以前期间当期所得税的调整9157504.98

无须纳税的收入（以“-”填列）

不可抵扣的成本、费用和损失4006387.36税率变动对期初递延所得税余额的影响利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响

-2877115.67（以“-”填列）

未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响27208436.53

研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）

110项目本期发生额

其他

所得税费用137193876.87

52、现金流量表项目注释

（1）收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

往来款100523586.2858522025.65

收取的押金、保证金16519014.0823319143.12

利息收入8044065.699211778.43

收取的罚款、赔偿金收入144237.67154964.85

财政经营性补贴57941053.3710684146.20

贷款收回86222120.86182153262.11

受限资金892756.73

合计270286834.68284045320.36

（2）支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

往来款88888827.174789549.59

付现销售费用18712189.7232797492.48

付现管理费用28350392.9235374891.26

押金及保证金14638820.1813871971.01

罚款、赔偿支出1364729.053844241.43

贷款发放76370000.00163680000.00

付现研发费用256891.32739366.17

合计228581850.29325097511.94

（3）支付其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

向关联方拆出资金30919214.4215945513.23

原子公司退出合并报表范围31897876.423945196.74

合计62817090.8419890709.97

（4）收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

收到深圳农业与食品投资控股集团有限公司往来款300000000.00-

111项目本期发生额上期发生额

合计300000000.00-

（5）支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

支付租金18406534.4317425203.33

借款利息7431666.68-

合计25838201.1117425203.33

53、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润272517927.47308605096.54

加：资产减值损失

信用减值损失13494461.7910923638.81

固定资产折旧、投资性房地产折旧202288490.72198715169.74

使用权资产折旧15289053.3618840605.62

无形资产摊销43640686.6931747513.05

长期待摊费用摊销27606252.7628201642.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-2253603.28-38382888.35（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）574092.75684441.91

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-

财务费用（收益以“－”号填列）89471821.6683068545.64

投资损失（收益以“－”号填列）-58246544.68-53109133.08

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）8625962.559529629.03

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）411398.81-25099607.30

存货的减少（增加以“－”号填列）101229731.3530090976.61

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-146815073.96-70134737.69

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）88664695.24-39162541.14

其他--

经营活动产生的现金流量净额656499353.23494518351.39

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-

债务转为资本-

一年内到期的可转换公司债券-

新增使用权资产-

3、现金及现金等价物净变动情况：-

现金的期末余额1521454479.341498801063.22

减：现金的期初余额1644871734.071586414982.65

加：现金等价物的期末余额

112补充资料本期发生额上期发生额

减：现金等价物的期初余额-

现金及现金等价物净增加额-123417254.73-87613919.43

（2）本期收到的处置子公司的现金净额项目本期发生额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物10975605.00

其中：深圳海吉星马克市场管理有限公司6435891.00

农产品智慧流通工业设计研究院（深圳）有限公司4539714.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额10975605.00

（3）现金及现金等价物的构成项目期末余额上年年末余额

一、现金1521454479.341644871734.07

其中：库存现金44962.6758410.37

可随时用于支付的银行存款1517796640.411641876377.35

可随时用于支付的其他货币资金3612876.262936946.35

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1521454479.341644871734.07

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的

--现金和现金等价物

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金项目期末余额上年年末余额不属于现金及现金等价物的理由

银行存款936959.071734597.85诉讼冻结/履约保证金

商铺按揭保证金、用于质押的定期存

其他货币资金5103024.345198142.29款（保函）、土地复垦保证金

合计6039983.416932740.14/

（5）其他重大活动说明无

六、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

113主要经持股比例%

子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式营地直接间接深圳市福田农产

品批发市场有限14808.00深圳深圳批发市场72.99投资设立公司深圳市布吉海鲜

2460.00深圳深圳批发市场51.22投资设立

市场有限公司深圳市合盈实业非同一控制

688.00深圳深圳批发市场51

有限公司下企业合并深圳市农产品运

1000.00深圳深圳运输业86.5投资设立

输服务有限公司深圳市成业冷冻

2000.00深圳深圳服务业100投资设立

有限公司深圳市海吉星国

际农产品物流管1000.00深圳深圳批发市场7030投资设立理有限公司深圳海吉星农产进出口贸

品食品进出口贸15000.00深圳深圳100投资设立易易服务有限公司深圳市海吉星国

际食品产业发展10000.00深圳深圳批发市场51投资设立有限公司深圳市海吉星投

资管理股份有限35000.00深圳深圳投资管理97.652.35投资设立公司惠州海吉星农产

品国际物流有限6800.00惠州惠州批发市场51投资设立公司九江市琵琶湖农

产品物流有限公16000.00九江九江批发市场55投资设立司广西海吉星农产

品国际物流有限52000.00南宁南宁批发市场97.122.88投资设立公司广西新柳邕农产

品批发市场有限30000.00柳州柳州批发市场65投资设立公司上海海吉星智慧

供应链科技有限4000.00上海上海批发市场100投资设立公司沈阳海吉星农产

12000.00沈阳沈阳批发市场95投资设立

品物流有限公司

长春海吉星农产30000.00长春长春批发市场78.2投资设立

114主要经持股比例%

子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式营地直接间接品物流有限公司长春海吉星乾亨

1000.00长春长春物流配送51投资设立

源商贸有限公司宁夏海吉星国际

农产品物流有限16469.94银川银川批发市场55.48投资设立公司深圳市水投贸易

100.00深圳深圳物业租赁100投资设立

有限公司江西省运通汽配

2000.00南昌南昌物业租赁100投资设立

市场有限公司南昌市海吉星物

50.00南昌南昌物业管理100投资设立

业管理有限公司江西省海吉星农

产品电子商务有500.00南昌南昌电子商务100投资设立限公司深圳前海农产品大宗商品

交易所股份有限20000.00深圳深圳7030投资设立电子交易公司深圳市大来拍卖

500.00深圳深圳服务业100投资设立

有限公司深圳市田地绿园农产品基

农业开发有限公600.00深圳深圳100投资设立地开发司深圳市星联国际供应链管

供应链管理有限2000.00深圳深圳991投资设立理公司深圳市海吉星置

5100.00深圳深圳物业租赁100企业分立

地有限公司深圳市农产品电

4100.00深圳深圳电子商务100投资设立

子商务有限公司天津海吉星农产农产品技

品科技发展有限5000.00天津天津100投资设立术服务公司天津海吉星农产农产品加

1000.00天津天津100投资设立

品加工有限公司工天津海吉星进出农产品贸

5000.00天津天津100投资设立

口贸易有限公司易深圳市测达农产

200.00深圳深圳服务业100投资设立

品检测有限公司武汉东海吉星农

10000.00黄冈黄冈批发市场3519投资设立

产品物流管理有

115主要经持股比例%

子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式营地直接间接限公司深圳市大白菜科

5000.00深圳深圳电子商务6040投资设立

技有限公司深圳前海农迈天

下电子商务有限2000.00深圳深圳电子商务95投资设立公司岳阳海吉星国际

农产品物流发展10000.00岳阳岳阳批发市场51投资设立有限公司柳州市海吉星物

100.00柳州柳州物业管理100投资设立

业服务有限公司岳阳海吉星国际

农产品市场开发10000.00岳阳岳阳批发市场85投资设立有限公司安庆海吉星农产

品物流园有限公10000.00安庆安庆批发市场80投资设立司安庆海吉星物业

50.00安庆安庆物业管理100投资设立

管理有限公司深圳市果菜贸易农产品贸同一控制下

17200.00深圳深圳100

有限公司易企业合并深圳市田地蔬菜农产品基同一控制下

基地发展有限公1000.00深圳深圳100地开发企业合并司深圳市深港通果同一控制下

250.00深圳深圳运输业100

菜运输有限公司企业合并深港蔬菜贸易有5160万农产品贸同一控制下香港香港100限公司港币易企业合并南昌深圳农产品非同一控制

中心批发市场有15000.00南昌南昌批发市场51下企业合并限公司上海吉农创业投同一控制下

1589.24上海上海投资100

资有限公司企业合并上海农产品中心非同一控制

批发市场经营管30000.00上海上海批发市场62.8下企业合并理有限公司西安摩尔农产品非同一控制

2331.77西安西安批发市场51

有限责任公司下企业合并长沙马王堆农产非同一控制

20000.00长沙长沙批发市场50.98

品股份有限公司下企业合并

湖南海吉星供应1000.00长沙长沙批发市场100非同一控制

116主要经持股比例%

子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式营地直接间接链有限公司下企业合并成都农产品中心非同一控制

批发市场有限责15000.00成都成都批发市场51下企业合并任公司深圳市南山农产非同一控制

品批发配送有限7143.00深圳深圳批发市场58下企业合并公司深圳银莱冷冻食非同一控制

1600.00深圳深圳冷冻贮藏100

品有限公司下企业合并深圳市南方农产非同一控制

5000.00深圳深圳批发市场51

品物流有限公司下企业合并

天津海吉星农产124263.4非同一控制天津天津批发市场86.16品物流有限公司9下企业合并深圳海吉星马克市场管理非同一控制

市场管理有限公600.00深圳深圳46.620咨询下企业合并司农（副）产品批深圳市深农厨房

25000.00深圳深圳发、销100投资设立

有限公司

售、加工及配送云南天露高原果非同一控制

12794.00泸西泸西批发市场83.12

蔬有限公司下企业合并深圳市深农置地

10000.00深圳深圳物业管理100投资设立

有限公司深圳市深农振兴

乡村产业发展有5000.00深圳深圳批发零售100投资设立限公司达州市深农现代四川达四川达

农业发展有限公1800.00种植业51投资设立州州司儋州市深农现代海南儋海南儋

农业发展有限公10000.00种植业80投资设立州州司肇庆市深农现代

农业产业发展有5000.00肇庆肇庆种植业65投资设立限公司怀集县深农现代肇庆怀肇庆怀

农业发展有限公5000.00种植业95投资设立集集司

117主要经持股比例%

子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式营地直接间接农产品智慧流通工业设计研究院

1800.00深圳深圳设计51投资设立（深圳）有限公司深圳市光明海吉

星供应链运营有2000.00深圳深圳批发市场100投资设立限公司四川海吉星智慧四川成四川成

供应链科技有限98039.22批发市场51投资设立都都公司

上海海吉星国际130000.0

0上海上海批发市场51投资设立供应链有限公司农（副）产品批深圳圳厨供应链同一控制下

3000.00深圳深圳发、销100

有限公司企业合并

售、加工及配送广州南沙海吉星

国际供应链有限40000.00广州广州批发市场100投资设立公司深圳海吉星国际

水产品运营管理20000.00深圳深圳批发市场51投资设立有限公司

（2）重要的非全资子公司少数股东本期向少数本期归属于少数股东的子公司名称持股比股东宣告分期末少数股东权益余额损益

例%派的股利惠州海吉星农

产品国际物流4911202198.28124509689.16有限公司广西新柳邕农

产品批发市场3510764147.26283043825.38有限公司成都农产品中

心批发市场有4930194371.08390273764.32限责任公司长沙马王堆农

产品股份有限49.0225125699.62327273742.66公司

南昌深圳农产4913665174.77255775238.69

118少数股东本期向少数

本期归属于少数股东的子公司名称持股比股东宣告分期末少数股东权益余额损益

例%派的股利品中心批发市场有限公司深圳市福田农

产品批发市场27.013763613.0579604295.53有限公司深圳市南山农

产品批发配送421806968.6046502219.72有限公司上海农产品中心批发市场经

37.217411150.95312076728.88

营管理有限公司天津海吉星农

产品物流有限13.841276634.7796099901.44公司

119（3）重要非全资子公司的主要财务信息

期末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计惠州海吉星农产品国际

141770972.06181416349.34323187321.4049617615.2819468299.6869085914.96

物流有限公司广西新柳邕农产品批发

465724009.12609700249.601075424258.72255162614.7711565000.00266727614.77

市场有限公司成都农产品中心批发市

795660463.19332832058.991128492522.18282317740.2449674183.52331991923.76

场有限责任公司长沙马王堆农产品股份

113039662.371432209829.711545249492.08496989194.95380627203.18877616398.13

有限公司南昌深圳农产品中心批

166312249.03428338396.17594650645.2048783335.8623877026.3172660362.17

发市场有限公司深圳市福田农产品批发

121646505.78289836488.53411482994.3155575245.0361214800.28116790045.31

市场有限公司深圳市南山农产品批发

87467933.9468556120.91156024054.8543598554.10517069.0044115623.10

配送有限公司上海农产品中心批发市

457813044.00528157699.89985970743.89142179332.374876090.14147055422.51

场经营管理有限公司天津海吉星农产品物流

269343596.891802561334.812071904931.70970311103.35407230378.701377541482.05

有限公司

续（1）：

上年年末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

惠州海吉星农产品国际121268411.71185222331.41306490743.1255421552.4719829413.3575250965.82

120上年年末余额

子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计物流有限公司广西新柳邕农产品批发

439747744.53619769482.021059517226.55274836289.056739000.00281575289.05

市场有限公司成都农产品中心批发市

652052142.63348272183.721000324326.35210917899.2954526994.11265444893.40

场有限责任公司长沙马王堆农产品股份

151298502.561442895330.801594193833.36502208893.84475607862.74977816756.58

有限公司南昌深圳农产品中心批

135430809.32435969353.77571400163.0954878149.6822419842.1577297991.83

发市场有限公司深圳市福田农产品批发

105073974.08300232251.01405306225.0960649022.5963898400.30124547422.89

市场有限公司深圳市南山农产品批发

82784708.0869957947.80152742655.8844619461.31517069.0045136530.31

配送有限公司上海农产品中心批发市

400611825.86531809661.34932421487.20136299391.134010943.91140310335.04

场经营管理有限公司天津海吉星农产品物流

236096954.291821846959.232057943913.52995507719.80377296983.731372804703.53

有限公司

续（2）：

本期发生额上期发生额子公司名称营业经营活动现金营业经营活动现金净利润综合收益总额净利润综合收益总额收入流量收入流量惠州海吉星

农产品国际61591466.9822861629.1422861629.143883031.99

61905357.9

922955412.85

22955412.8

53249631.79

物流有限公

121本期发生额上期发生额

子公司名称营业经营活动现金营业经营活动现金净利润综合收益总额净利润综合收益总额收入流量收入流量司广西新柳邕

农产品批发89413670.0

730754706.4530754706.455106663.78

87312551.530889721.4630889721.449338377.2

市场有限公462司成都农产品

中心批发市286240723.61621165.4761621165.477995677.95274458406.63708012.0463708012.081064-6022028.41场有限责任公司长沙马王堆

农产品股份171070285.4651256017.1751256017.1797815948.96

140955590.

2349391367.01

49391367.058683979.9

19

有限公司南昌深圳农

产品中心批82489594.4

227888111.7727888111.7712038257.57

94471025.3

029357350.15

29357350.1

56450700.20发市场有限

公司深圳市福田

农产品批发56654550.6

913934146.8013934146.80238970.75

61382077.616013845.7216013845.715424896.1

市场有限公520司深圳市南山

农产品批发20936563.64302306.184302306.181724959.2224987757.75423460.035423460.031288700.81配送有限公17司

122本期发生额上期发生额

子公司名称营业经营活动现金营业经营活动现金净利润综合收益总额净利润综合收益总额收入流量收入流量上海农产品

中心批发市110823572.

8546804169.2246804169.2210125334.45

110793536.

6742270877.27

42270877.2

72408865.09场经营管理

有限公司天津海吉星

农产品物流232128345.099224239.669224239.66104308491.91

107556421.

666168564.466168564.46

26521289.9

8

有限公司

123（4）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

无

2、非同一控制下企业合并本期内，本公司不存在非同一控制下企业合并。

3、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并企业合合被并并合并当期合中交易构成日合并当期期初期初至合并取同一控制合并的上期被合并方上期被合并至合并日被合并日被合方得下企业合日确的收入方的净利润并方的收入并方的净名的并的依据定利润称权依益据比例深取本公司合圳得并深圳圳圳被厨供应链厨有限公司2025合供年4并前，同属应100月方33564068.45188536.6771565264.401319078.19深圳农业链15控与食品投有日制资控股集限权团有限公公之司控制司日

根据本公司与深圳市圳品集团有限公司的股权转让协议，约定以2752.80万元的价格受让其持有的深圳圳厨供应链有限公司100.00%的股权。本次交易前，本公司与深圳圳厨供应链有限公司均受深农投控制，属于同一控制下企业合并。

（2）合并成本项目深圳圳厨供应链有限公司

现金27528000.00

合并成本合计27528000.00

124（3）被合并方的资产、负债

深圳圳厨供应链有限公司在合并日、上一会计期间资产负债表日资产及负债的

账面价值如下：

深圳圳厨供应链有限公司项目合并日上期期末

资产：

货币资金7462508.366631466.47

应收账款22994153.7212931802.12

预付款项372270.84587006.49

其他应收款23036277.5929865213.11

存货76066.1819113.97

其他流动资产11960.2311960.23

固定资产264110.74281972.39

无形资产1004054.371035469.89

负债：

应付账款30087429.4326045836.71

合同负债674289.70737455.21

应付职工薪酬663789.03788565.23

应交税费854002.38537803.08

其他应付款597792.251098781.87

净资产22344099.2422155562.57

减：少数股东权益--

合并取得的净资产22344099.2422155562.57

合并成本27528000.00

合并差额（计入权益）5183900.76

4、处置子公司

（1）单次处置至丧失控制权而减少的子公司处置价款与处合并财置投资所对应务报表股权丧失控丧失控制权子公司股权处的合并财务报中与该股权处置价款处置制权的时点的判断

名称置比例%表层面享有该子公司方式时点依据子公司净资产相关的份额的差额商誉根据股权转深圳市让协议及控农产品2025制权的转移

小额贷167900000.00100出售年4月条件，最后6064006.22-款有限9日确定完成工公司商变更日期为丧失控制

125处置价款与处合并财

置投资所对应务报表股权丧失控丧失控制权子公司股权处的合并财务报中与该股权处置价款处置制权的时点的判断

名称置比例%表层面享有该子公司方式时点依据子公司净资产相关的份额的差额商誉权日

续：

与原子公司丧失控制权丧失控股权投资相丧失控制丧失控制按公允价值之日剩余股制权之关的其他综权之日剩权之日剩重新计量产权的公允价子公司名称日剩余合收益转入

余股权的余股权的生的利得/损值的确定方股权的投资损益或账面价值公允价值失法及主要假比例留存收益的设金额深圳市农产品小

------额贷款有限公司

5、其他原因导致的合并范围的变动

本公司报告期内于2025年2月25日新成立控股子公司深圳海吉星国际水产品

运营管理有限公司（未出资），本期纳入本公司合并报表范围。

本公司报告期内于2025年4月3日新成立全资子公司广州南沙海吉星国际供应

链有限公司，纳入合并报表范围。

6、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例(%)对合营企业或联营合营企业或联营主要注册地业务性质企业投资企业名称经营地直接间接的会计处理方法

一、合营企业

-------

二、联营企业蚌埠海吉星农产品蚌埠蚌埠批发市场45权益法物流有限公司

合肥周谷堆农产品合肥合肥批发市场44.68权益法

126持股比例(%)对合营企

业或联营合营企业或联营主要注册地业务性质企业投资企业名称经营地直接间接的会计处理方法批发市场股份有限公司粮油及粮油制品购

销、饲料经营加工、现代粮食供应链服深圳市深粮控股股

深圳深圳务、电子商务及信息8.23权益法份有限公司

化建设开发、国内外

贸易、物业开发经营

租赁服务、运输等深圳市中农网有限

深圳深圳大宗商品电子交易25.971.97权益法公司北京大红门京深海鲜批发市场有限公北京北京批发市场42权益法司深圳市农产品流通

产业发展投资企业深圳深圳项目投资41.18权益法（有限合伙）

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

经批准，本公司联营公司深圳市深粮控股股份有限公司（以下简称“深粮控股”）2018年通过发行股份购买深圳市食品物资集团有限公司（2023年7月更名为深圳农业与食品投资控股集团有限公司，以下简称“深农投”）持有的深圳市粮食集团有限公司（以下简称“粮食集团”）100%股权；重组完成后，粮食集团为深粮控股下属全资子公司，本公司对深粮控股的股权由19.09%下降为

8.23%，下降后本公司为深粮控股第二大股东。按照深粮控股公司章程“公司的重大决策应由股东大会和董事会依法作出；股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的1/2以上通过，股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。”，本公司持股8.23%为深粮控股第二大股东，连同本公司之母公司深农投持有的63.79%股比之和超过2/3对深粮控股有重大影响。深粮控股、本公司、粮食集团均为深农投下属控股子公司，本公司作为深粮控股第二大股东，在深粮控股财务和经营政策决策方面具有一定的影响，参与深粮控股财务和经营决策的权利未发生变化，继续按照权益法核算。

127（2）重要联营企业的主要财务信息

北京大红门京深海鲜批发市深圳市农产品流通产业发展投蚌埠海吉星农产品有限公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司深圳市深粮控股有限公司深圳市中农网有限公司场有限公司资企业(有限合伙）项目上年年末余期末余额上年年末余额期末余额上年年末余额期末余额上年年末余额期末余额上年年末余额期末余额期末余额上年年末余额额

流动资产265897557262750765.929724941.961008829425.1040499374345943124113958159401338248347133396816106412951369403693.397366697..21036.040.238.263.83.57.042717

非流动资产145271095147269087..25391475003628.681493556975.98

300869997312023809768135502.3730307683.5201331222213929847185768973187175513

6.817.7846.61.205.414.39

资产合计411168652410019852..46422404728570.642502386401.08

70586374177145505014726294911411279115334728039320342798222709342226912183

2.858.010.607.39.18.248.681.56

流动负债93331381.104822854.347457587.66532093527.011973213712608753701350787162129058068610559837199982909.361135252.375005814.93822.062.256.779.04.23650058

非流动负债70860817.3570972962.51161085964.184419609.72475791.0954394007.88104089365101879433783853448.767642095.4883.39.378958

负债合计93331381.104822854.418318405.01603066489.522134299672793173311358034741129602008720968773620186234311449887011426479193826.542.087.866.92.62.020.890.16

净资产317837270305196997.1986410165.631899319911.564924337734921377191145947492.1152590280.125040302118480455108210472112647392.53606.315.937447.56.227.791.41

其中：少数股东权益3414028.263570436.261665798.521703053.11263395300.4254055665.6275871775.293695150.884986

归属于母公司的所有者权益317837270305196997.1982996137.371895749475.30492267193491967414882552192.2898534614.7125040302118480455806232952.832778770..53607.792.8269.56.223055

按持股比例计算的净资产份额143026771137338648..7492885903524.37846926078.09

405135900.404889181.246523494.7250984978.352516927.49761791.331978511.6342909150.

4895850820146

-

调整事项4912409.9-4912409.972494288.862494288.868704840.038690324.889222207.069222207.06969999.48969999.48-120122.53-120122.537

其中：商誉

未实现内部交易损益1639818.341639818.34减值准备

-

其他4912409.9-4912409.972494288.862494288.868704840.038690324.887582388.727582388.72969999.48969999.48-120122.53-120122.537

对联营企业权益投资的账面价值138114361132426238..7795888397813.23849420366.95

413840740.413579506.255745701.8260207185.453486926.50731790.331858389.342789027.

51835156680893

存在公开报价的权益投资的公允价值

128续：

北京大红门京深海鲜批发市场深圳市农产品流通产业发展投资蚌埠海吉星农产品有限公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司深圳市深粮控股有限公司深圳市中农网有限公司项目有限公司企业(有限合伙）本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

营业收入33022281.3828724108.63254460743.46414381469.872384227437.902416452919.6124531233997.4116647561983.9654326551.2058081053.659009611.049313070.38

净利润12640272.939976051.9687386488.3994885648.25175978271.28130333842.50-6632625.541332841.276559847.347777066.49-44369193.61-50453223.31终止经营的净利润

其他综合收益-65463.8228559.40

综合收益总额12640272.939976051.9687386488.3994885648.25175912807.46130362401.90-6632625.541332841.276559847.347777066.49-44369193.61-50453223.31

企业本期收到的来自联营企业的股利14224844.1018966458.806947828.58

129（3）其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目期末余额/本期发生额上年年末余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计31808242.5130099395.72下列各项按持股比例计算的合计数

净利润3417693.571677132.37其他综合收益

综合收益总额3417693.571677132.37

联营企业：

投资账面价值合计157109159.33153150128.01下列各项按持股比例计算的合计数

净利润-32418638.25-111612.31其他综合收益

综合收益总额-32418638.25-111612.31

（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制不存在

（5）对合营企业或联营企业发生超额亏损的分担额本期未确认的损失前期累积未确认本期末累积未确认被投资单位名称份额（或本期实现的损失份额的损失份额净利润的分享额）联营企业武汉城市圈海吉星农产品物流有

178236195.1415791907.40194028102.54

限公司深圳市嘉恒农业科技发展有限公

4744810.541855254.296600064.83

司

天津海吉星投资发展有限公司16788369.84919195.1817707565.02

深圳市信祥投资发展有限公司16363631.83-134112.1516229519.68深圳好运购来农产品股份有限公

29129.78-29129.78-

司

天津海吉星建设有限公司29764032.37-1428.6229762603.75

深圳市农产品基金管理有限公司550066.32-550066.32深圳市中央大厨房物流配送有限

1789039.11117163.241906202.35

公司深圳市山河设计装饰工程有限公

2873257.42370354.123243611.54

司

合计251138532.3518881616.23270020148.58

（6）未确认承诺及或有负债

130无

七、政府补助

1、计入当期损益的政府补助

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额会计科目本期金额上期金额

其他收益24215495.3629624646.29营业外收入

合计24215495.3629624646.29

2、计入递延收益的政府补助

分类期初余额本期增加本期减少期末余额与资产相关的政

594381285.6549752290.0016026731.99628106843.66

府补助

合计594381285.6549752290.0016026731.99628106843.66

八、金融工具风险管理

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其

他流动资产、发放委托贷款及垫款、其他非流动金融资产、应付票据、应付账

款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

风险管理目标和政策本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，

131涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市

场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。

本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资和财务担保合同等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

132利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

（4）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。

因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（5）其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

九、公允价值

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

133第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

以公允价值计量的项目和金额期末，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：

第一层次公第二层次公第三层次公允项目合计允价值计量允价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）其他非流动金融资产--132717452.01132717452.01

（1）债务工具投资----

（2）权益工具投资--132717452.01132717452.01

（3）其他--持续以公允价值计量的资产总

--132717452.01132717452.01额

十、关联方及关联交易

1、本公司的母公司情况

母公司对本公业务注册资本母公司对本公母公司名称注册地司表决权比

性质(万元)司持股比例%

例%代表国深圳农业与食品投资控家履行

深圳500000.0034.0034.00股集团有限公司出资人职责

本公司最终控制方是：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本公司的子公司情况

子公司情况详见附注六、1。

3、本公司的合营企业和联营企业情况

重要的合营和联营企业情况详见附注六、6。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本公司关系深圳市集贸市场有限公司合营企业深圳市深粮控股股份有限公司联营企业

134合营或联营企业名称与本公司关系

合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司联营企业深圳市山河设计装饰工程有限公司联营企业蚌埠海吉星农产品物流有限公司联营企业天津海吉星投资发展有限公司联营企业深圳市中央大厨房物流配送有限公司联营企业深圳市信祥投资发展有限公司联营企业武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司联营企业深圳市中农网有限公司联营企业广西北投星联国际供应链管理有限公司联营企业深圳凯吉星农产品检测认证有限公司联营企业

4、本公司的其他关联方情况

关联方名称与本公司关系深圳农业与食品投资控股集团有限公司股东富德生命人寿保险股份有限公司股东深圳市光明海吉星农产品产业发展有限公司联营企业之子公司深圳市运通致远冷链管理有限责任公司联营企业之子公司深圳好运购来农产品股份有限公司子企业之联营企业北京大红门京深海鲜批发市场有限公司子企业之联营企业深圳市海吉星环保有限责任公司子企业之联营企业广西海吉星冻品市场管理有限公司子企业之联营企业天津中检海吉星食品检测有限公司子企业之联营企业南昌深农冷链物流有限公司子企业之联营企业深圳市泰美珠宝发展有限公司子企业之联营企业深圳市嘉恒农业科技发展有限公司子企业之联营企业深圳市中农数据有限公司子企业之联营企业南昌市安晟物业管理有限公司子公司之联营企业之子公司湖南同超控股有限公司子公司之股东湖南临港开发投资集团有限公司孙公司之股东湖南岳阳花板桥市场开发有限公司孙公司之股东江西农药厂子公司之股东长沙商业网点建设开发公司子公司之股东安庆市同庆产业投资有限公司子公司之股东深圳市绿园农业开发有限公司孙公司之股东深圳市豪腾农产品有限公司子公司之股东深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司本公司其他投资单位深圳市海农食品有限公司本公司其他投资单位深圳市农产品肉类配送有限公司本公司其他投资单位

135关联方名称与本公司关系

深圳市龙江生猪批发市场有限公司本公司其他投资单位深圳市圳品集团有限公司母公司之全资子公司深圳农业科技创新集团有限公司母公司之全资子公司深圳市深粮冷链物流有限公司受同一方最终控制深圳市深粮贝格厨房食品供应链有限公司受同一方最终控制深圳市深粮多喜米商务有限公司受同一方最终控制深圳深深宝茶文化商业管理有限公司受同一方最终控制深圳市深粮置地开发有限公司受同一方最终控制深圳市医疗物资有限公司受同一方最终控制深圳市粮食集团有限公司受同一方最终控制东莞市深粮物流有限公司受同一方最终控制紫山有限公司受同一方最终控制深圳市农产品小额贷款有限公司受同一方最终控制天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司本公司其他投资单位

5、关联交易情况

（1）关联采购与销售情况

1采购商品、接受劳务

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额深圳凯吉星农产品检测

检测服务6412237.067781219.03认证有限公司深圳市海吉星环保有限

污水处理费1075471.681053962.26责任公司深圳深深宝茶文化商业

商品采购102779.0590431.07管理有限公司深圳市深粮贝格厨房食

粮油采购25786.2433190.92品供应链有限公司深圳市深粮多喜米商务

商品采购125987.0654532.00有限公司深圳市中农数据有限公

数据服务费57784.305840.31司广西海吉星冻品市场管

仓储服务1261871.06977323.80理有限公司天津中检海吉星食品检

检测服务445611.50338918.86测有限公司

136关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

富德生命人寿保险股份

保险服务377944.03558169.53有限公司深圳市山河设计装饰工

工程服务-325689.80程有限公司深圳市深粮冷链物流有

仓储服务97547.04限公司武汉城市圈海吉星农产

商品采购111438.7282183.31品物流有限公司深圳市农产品融资担保

物业租赁相关费12168.51有限公司

2出售商品、提供劳务

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额深圳好运购来农产品股

物业租赁相关费用-395276.70份有限公司深圳市山河设计装饰工

物业租赁相关费用-65148.11程有限公司深圳市中农数据有限公

物业租赁相关费用922.762140.25司深圳市中农数据有限公

销售商品31162.27司深圳市深粮控股股份有

销售商品1487047.541508830.75限公司深圳市集贸市场有限公

销售商品-18726.21司深圳市光明海吉星农产

销售商品、咨询服务385846.73652458.58品产业发展有限公司深圳市光明海吉星农产

餐饮服务263139.68品产业发展有限公司深圳市粮食集团有限公

管理费18244.8113390.75司深圳市医疗物资有限公

餐饮服务109365.91司深圳凯吉星农产品检测

物业租赁相关费用591936.24772117.16认证有限公司深圳凯吉星农产品检测

餐饮服务4638.11认证有限公司深圳农业科技创新集团

餐饮服务490374.03有限公司蚌埠海吉星农产品物流

信息技术服务-158490.57有限公司

深圳农业与食品投资控销售商品16322.79

137关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

股集团有限公司深圳农业与食品投资控

其他服务1968536.63股集团有限公司深圳农业与食品投资控

餐饮服务1549603.36股集团有限公司广西海吉星冻品市场管

物业租赁相关费用1232216.941168429.53理有限公司深圳市中央大厨房物流

管理费7506.237506.23配送有限公司深圳市海吉星环保有限

管理费176890.83234996.11责任公司南昌深农冷链物流有限

物业租赁相关费用771171.60758522.97公司南昌市安晟物业管理有

物业租赁相关费用242326.98238841.51限公司天津中检海吉星食品检

物业租赁相关费用13998.1614846.02测有限公司东莞市深粮物流有限公

销售商品759722.62991869.41司深圳深深宝茶文化商业

销售商品1417.87管理有限公司深圳市深粮多喜米商务

销售商品823823.4117561.47有限公司深圳市圳品集团有限公

餐饮服务461711.68司深圳市绿园农业开发有

物业租赁相关费用41247.36限公司

深圳市面粉有限公司销售商品274494.92深圳市深粮冷链物流有

餐饮服务9959.43限公司广西北投星联国际供应

咨询服务268867.92链管理有限公司

（2）关联租赁情况

1公司出租

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收益上期确认的租赁收益

深圳好运购来农产品股份有市场档位、宿

1337451.921337451.92

限公司舍

南昌深农冷链物流有限公司办公场所282182.02351147.94深圳市中央大厨房物流配送

厂房、宿舍34640.5734640.57有限公司

138承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收益上期确认的租赁收益

深圳市海吉星环保有限责任

办公场所30820.5730820.57公司深圳市农产品融资担保有限

办公场所63085.95公司深圳市山河设计装饰工程有

办公场所65148.11163266.00限公司

深圳凯吉星农产品检测认证办公场所、宿

1112145.951072830.84

有限公司舍

广西海吉星冻品市场管理有冷库、办公场

2375170.172375170.29

限公司所湖南同超农产品配送经营股

市场档位176175.00176175.00份有限公司深圳市嘉恒农业科技发展有

市场经营场所61076.16限公司

深圳市中农数据有限公司办公场所245189.96298475.06

深圳市粮食集团有限公司市场档位15020.0015019.98天津中检海吉星食品检测有

市场档位164311.5682155.76限公司深圳市深粮多喜米商务有限户外广告位租

15188.57

公司赁深圳市绿园农业开发有限公

办公场所12012.57司

2公司承租

出租方名称租赁资产种类本期应支付的租赁款项上期应支付的租赁款项深圳市光明海吉星农产

办公场所20642.20-品产业发展有限公司

（3）关联担保情况本公司作为担保方担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保终止日履行完毕

24676534.112019-1-302029-1-9否

875282.002015-9-72025-7-12否

3024298.502015-9-222025-7-12否

武汉城市圈海吉星农产品923905.002015-10-232025-7-12否

物流有限公司721676.002015-11-272025-7-12否

2690000.502016-1-302025-7-12否

8239917.002016-9-272025-7-12否

1339662.002016-11-162025-7-12否

139担保是否已经

被担保方担保金额担保起始日担保终止日履行完毕

3295000.002017-1-262025-7-12否

1515000.002017-3-12025-7-12否

1925000.002017-3-102025-7-12否

1475000.002017-6-82025-7-12否

2050000.002017-9-82025-7-12否

1075000.002017-9-122025-7-12否

1297500.002017-9-152025-7-12否

1299350.002017-9-192025-7-12否

2166650.002018-1-102025-7-12否

750000.002020-1-82025-7-12否

781900.002020-1-92025-7-12否

（4）关联方资金拆借情况关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入：

深圳农业与食品投资控

200000000.002024-11-292025-11-282.60%

股集团有限公司深圳农业与食品投资控

100000000.002024-12-122025-12-112.60%

股集团有限公司深圳农业与食品投资控

300000000.002025-1-202026-1-192.60%

股集团有限公司深圳市豪腾农产品有限

2940000.002024-6-142025-6-135.74%

公司安庆市同安实业有限公

33900000.002016-1-62025-12-231.20%

司

拆出：

广西海吉星冻品市场管25120000.002023-2-62024-2-53.65%理有限公司南昌深农冷链物流有限

8448720.002017-8-82019-8-74.35%

公司

112370000.002025-5-212025-12-315.20%

武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司

46000000.002016-4-112031-3-161.20%

8098765.432025-1-262026-1-254.14%

11135802.472025-3-142026-3-134.14%

天津海吉星投资发展有45374000.002016-9-242018-5-154.35%

140关联方拆借金额起始日到期日说明

限公司15820000.002016-10-12018-5-154.35%

8000000.002023-7-272025-7-265.70%

深圳市信祥投资发展有

6000000.002024-8-42026-8-35.70%

限公司

6000000.002024-8-52026-8-35.70%

141（5）其他关联交易

关联方名称本期发生额上期发生额

安庆市同安实业有限公司321633.34388266.67深圳凯吉星农产品检测认证有限公

5360.72202097.59

司

深圳市信祥投资发展有限公司573166.68576333.34

天津海吉星投资发展有限公司1337348.761713123.04武汉城市圈海吉星农产品物流有限

9513492.5010525688.13

公司

南昌深农冷链物流有限公司337492.45172883.29

广西海吉星冻品市场管理有限公司440517.52444259.34

深圳市豪腾农产品有限公司84846.78深圳农业与食品投资控股集团有限

7431666.68

公司

6、关联方应收应付款项

（1）应收关联方款项期末余额上年年末余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备武汉城市圈海吉星农

应收账款30679245.7584288.428820223.7135887.3产品物流有限公司308637

天津海吉星投资发展5100000.01616190.04830000.01530627.0有限公司0000

南昌深农冷链物流有4275429.3

221377.15

3979138.2

019895.69限公司

天津中检海吉星食品

421802.862109.02234082.141170.41

检测有限公司深圳市深粮多喜米商

54941.50274.7174225.00371.13

务有限公司广西北投星联国际供

345000.001725.0060000.00300.00

应链管理有限公司天津韩家墅海吉星农

80000.00400.0080000.00400.00

产品物流有限公司深圳深深宝茶文化商

17664.2088.3225886.00129.43

业管理有限公司深圳市嘉恒农业科技

29486.16147.4329486.16147.43

发展有限公司

湖南临港开发投资集1000000.0100000.001000000.0团有限公司00

100000.00

深圳市圳品集团有限

--198156.19990.78公司

142期末余额上年年末余额

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备深圳农业科技创新集

--440685.272203.43团有限公司深圳市医疗物资有限

--66459.08332.30公司深圳市信祥投资发展

350000.001750.00350000.001750.00

有限公司深圳市光明海吉星农

产品产业发展有限公368302.011397.06387855.761939.28司

深圳市深粮控股股份1287154.0

06435.77

1137405.2

85687.03有限公司

深圳凯吉星农产品检

13997.0669.9859.400.30

测认证有限公司深圳市运通致远冷链

3818.0019.0963398.00316.99

管理有限责任公司深圳市中农数据有限

33899.40169.50390.001.95

公司深圳农业与食品投资

966087.004830.44894541.944472.71

控股集团有限公司东莞市深粮物流有限

256239.391281.20296431.571482.16

公司

深圳市面粉有限公司42252.17211.26--深圳市深粮冷链物流

10557.0052.79--

有限公司富德生命人寿保险股

预付账款11174.54-265349.06-份有限公司深圳市山河设计装饰

72578.13-95497.53-

工程有限公司深圳凯吉星农产品检

37735.84-78616.35-

测认证有限公司深圳农业科技创新集

29100.00---

团有限公司武汉城市圈海吉星农

119625.00

产品物流有限公司其他应收深圳市民润农产品配196618407196618407196618407196618407

款送连锁商业有限公司.77.77.77.77武汉城市圈海吉星农

478583065118497166437447227108311933

产品物流有限公司.16.93.24.46合肥周谷堆农产品批

180495.12902.48--

发市场股份有限公司

天津海吉星投资发展85711945.27162115.84374596.26738309.

143期末余额上年年末余额

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备有限公司06393057

深圳市信祥投资发展73038218.

54365191.08

72406141.

54362030.71有限公司

南昌深农冷链物流有24669781.23452787.限公司87

123348.9099117263.94

广西海吉星冻品市场34284529.

46171422.65

34228356.

管理有限公司72

171141.78

深圳市海农食品有限7213813.77213813.77213813.77213813.7公司6666

深圳市绿膳谷农业创2688188.22688188.22688188.22688188.2新发展有限公司5555

江西农药厂4131050.420655.252754033.60013770.17

深圳市龙江生猪批发1780000.01780000.01780000.01780000.0市场有限公司0000深圳市农产品肉类配

621000.00621000.00621000.00621000.00

送有限公司

广西北投星联国际供1682089.78410.451353975.0616769.88应链管理有限公司北京大红门京深海鲜

121275.95606.38212385.141061.93

批发市场有限公司深圳市中农数据有限

3335.3016.683236.3316.18

公司

西安市供销合作联社475952.822379.76475952.822379.76南昌市安晟物业管理

273829.481369.15--

有限公司湖南岳阳花板桥市场

534000.002670.00534000.002670.00

开发有限公司湖南临港开发投资集

--14823.0074.12团有限公司湖南同超控股有限公

2816.002816.002816.002816.00

司南昌市蔬菜贸易总公

16000.0080.0016000.0080.00

司天津韩家墅海吉星农

958597.504792.99733726.503668.63

产品物流有限公司

天津中检海吉星食品1739708.38698.541560830.57804.15检测有限公司48深圳市光明海吉星农

产品产业发展有限公200000.001000.0034400.00172.00司

深圳市医疗物资有限891807.004459.04891807.004459.04

144期末余额上年年末余额

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备公司深圳农业科技创新集

1376.00172.00--

团有限公司

（2）应付关联方款项项目名称关联方期末余额上年年末余额

应付账款深圳深深宝茶文化商业管理有限公司51840.07999.66

深圳市绿园农业开发有限公司-319009.60

蚌埠海吉星农产品物流有限公司6394.496394.49

深圳市山河设计装饰工程有限公司150257.48628562.06

深圳市海吉星环保有限责任公司12500.0012500.00

广西海吉星冻品市场管理有限公司129430.17361481.21

深圳市深粮贝格厨房食品供应链有限公司-816152.81

深圳凯吉星农产品检测认证有限公司77889.34-深圳市光明海吉星农产品产业发展有限公

8280.00-

司

深圳市深粮多喜米商务有限公司828.00-

双鸭山深粮粮食基地有限公司76.00-

天津中检海吉星食品检测有限公司472348.20-

其他应付款深圳市豪腾农产品有限公司3111099.863026253.08

深圳市深粮多喜米商务有限公司33000.005000.00

深圳农业与食品投资控股集团有限公司600000000.00467900000.00

深圳凯吉星农产品检测认证有限公司2886022.5926378154.50

深圳市农产品肉类配送有限公司51800.0051800.00

深圳市深粮置地开发有限公司-50000.00

深圳市绿膳谷农业创新发展有限公司7830954.354778656.72

深圳市绿园农业开发有限公司-122994.10

深圳市泰美珠宝发展有限公司1279232.001279232.00

深圳市中央大厨房物流配送有限公司18000.0018000.00

深圳市嘉恒农业科技发展有限公司-77900.00

广西海吉星冻品市场管理有限公司3094437.853108693.85

深圳市山河设计装饰工程有限公司4923.454923.45

蚌埠海吉星农产品物流有限公司18000.0018000.00

广西北投星联国际供应链管理有限公司77730.5377730.29

武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司18000.0018000.00

深圳市集贸市场有限公司13600.0013600.00

深圳市海吉星环保有限责任公司-13691.20

安庆市同庆产业投资有限公司242410.4038877.60

145项目名称关联方期末余额上年年末余额

深圳市中农数据有限公司81699.2082973.20

深圳好运购来农产品股份有限公司492115.70492115.70

天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司105435217.99102727596.66

天津中检海吉星食品检测有限公司50000.0050000.00

深圳市农产品小额贷款有限公司179108.01-

深圳市圳品集团有限公司48880.26-

合同负债深圳市运通致远冷链管理有限责任公司1200.001200.00

深圳市集贸市场有限公司8225.7710075.00

深圳市农产品小额贷款有限公司26984.14-

深圳农业与食品投资控股集团有限公司9000.00-

应付股利长沙商业网点建设开发公司350000.00350000.00

江西农药厂191163.20191163.20一年内到期

的长期应付安庆市同安实业有限公司33900000.0033900000.00款

7、关联方承诺

公司本期不存在承诺。

十一、承诺及或有事项

截至2025年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺及未决诉讼、对外担保等或有事项。

十二、资产负债表日后事项本公司不存在披露的资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项

截至2025年6月30日，本公司不存在其他应披露的重要事项。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额

1年以内37607931.1046349385.20

1至2年45915000.0061920000.00

2至3年61920000.0070300000.00

146账龄期末余额上年年末余额

3至4年69392500.0035135000.00

4至5年33860512.3631530231.10

5年以上98561233.6982899014.95

小计347257177.15328133631.25

减：坏账准备13071796.4412535855.03

合计334185380.71315597776.22

（2）按坏账计提方法分类披露期末余额账面余额坏账准备类别预期信账面价值

金额比例(%)金额用损失

率(%)

按单项计提坏账准备39845371.4811.4713065962.7232.7926779408.76

按组合计提坏账准备307411805.6788.535833.720.00307405971.95

其中：--农产品集团合并范围

306245061.7788.19--306245061.77

内关联方组合农产品集团合并范围

350000.000.101750.000.50348250.00

外关联方组合

账龄分析法组合816743.900.244083.720.50812660.18

合计347257177.15100.0013071796.44-334185380.71

续：

上年年末余额账面余额坏账准备类别预期信账面价值

金额比例(%)金额用损失

率(%)

按单项计提坏账准备37765371.4811.5112532243.7233.1825233127.76

按组合计提坏账准备290368259.7788.493611.310.00290364648.46

其中：

农产品集团合并范围

289645997.7788.27--289645997.77

内关联方组合农产品集团合并范围

350000.000.111750.000.50348250.00

外关联方组合

账龄分析法组合372262.000.111861.310.50370400.69

合计328133631.25100.0012535855.03-315597776.22按单项计提坏账准备的应收账款

147期末余额

名称预期信用损失账面余额坏账准备计提依据率（%）深圳新宝丝绸时装有预计无法收

2497647.842497647.84100.00

限公司回深圳前海农迈天下电

1617500.011368081.5184.58减值亏损

子商务有限公司天津海吉星投资发展

5100000.001616190.0031.69减值亏损

有限公司武汉城市圈海吉星农

30630223.637584043.3724.76减值亏损

产品物流有限公司

合计39845371.4813065962.72-/

续：

上年年末余额名称预期信用损失率账面余额坏账准备计提依据

（%）深圳新宝丝绸时装有预计无法

2497647.842497647.84100.00

限公司收回深圳前海农迈天下电

1617500.011368081.5184.58减值亏损

子商务有限公司天津海吉星投资发展

4830000.001530627.0031.69减值亏损

有限公司武汉城市圈海吉星农

28820223.637135887.3724.76减值亏损

产品物流有限公司

合计37765371.4812532243.72-/按组合计提坏账准备的应收账款

组合计提项目：农产品集团合并范围内关联方组合期末余额上年年末余额预期信用预期信用账面余额坏账准备账面余额坏账准备

损失率(%)损失率(%)

1年以内32076187.20--40707123.20--

1至2年40580000.00--56440000.00--

2至3年56440000.00--64630000.00--

3至4年63717500.00--29725000.00--

4至5年28162500.00--25570000.00--

5年以上85268874.57--72573874.57--

合计306245061.77--289645997.77--

组合计提项目：农产品集团合并范围外关联方组合

148期末余额上年年末余额

预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备

失率(%)失率(%)

1年以内----

1至2年-80000.00400.000.50

2至3年80000.00400.000.50270000.001350.000.50

3至4年270000.001350.000.50---

4至5年----

5年以上----

合计350000.001750.000.50350000.001750.000.50

149组合计提项目：账龄分析法组合

期末金额上年年末金额预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备

失率(%)失率(%)

1年以内816743.904083.720.50372262.001861.310.50

1至2年---

2至3年---

3至4年---

4至5年---

5年以上---

合计816743.904083.720.50372262.001861.310.50

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况坏账准备金额

期初余额12535855.03

本期计提535941.41

本期收回或转回-

本期核销-

其他-

期末余额13071796.44

（4）按欠款方归集的应收账款和合同资产期末余额前五名单位情况占应收账款应收账款坏应收账款和合和合同资产账准备和合应收账款合同资产单位名称同资产期末余期末余额合同资产减值期末余额期末余额额计数的比准备期末余

例%额深圳市南方农产

99830000.00-99830000.0028.75-

品物流有限公司长春海吉星农产

99771388.88-99771388.8828.73-

品物流有限公司天津海吉星农产

44160000.00-44160000.0012.72-

品物流有限公司武汉城市圈海吉

星农产品物流有30630223.63-30630223.638.827584043.37限公司宁夏海吉星国际

农产品物流有限21990833.34-21990833.346.33-公司

合计296382445.85-296382445.8585.357584043.37

1501512、其他应收款

项目期末余额上年年末余额

应收利息--

应收股利-27572834.18

其他应收款4919196625.564855672814.56

合计4919196625.564883245648.74

（1）应收股利项目期末余额上年年末余额合肥周谷堆农产品批发市场股份

-26805000.00有限公司深圳凯吉星农产品检测认证有限

-767834.18公司

小计-27572834.18

减：坏账准备--

合计-27572834.18

（2）其他应收款

1按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额

1年以内624869091.05476940686.95

1至2年474503503.75307196528.70

2至3年292301920.68314746075.19

3至4年287477132.38703652843.16

4至5年643212401.28658166180.45

5年以上2988973119.942776019726.93

小计5311337169.085236722041.38

减：坏账准备392140543.52381049226.82

合计4919196625.564855672814.56

2按款项性质披露

项期末金额上年年末金额目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值农产

品4444806991.38475626.44406331365.4415672763.38475626.44377197137.集7492558909团合

152项期末金额上年年末金额

目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值并范围内关联方组合农产品集团合并

范839809778.17344871627.333941761.79494938150.38795658705.6217461716944.45围外关联方组合保证金

、押金

3605252.9718026.263587226.713504552.9717522.763487030.21

、质保金组合政府机构

往8672539.23607077.758065461.488605704.55538372.898067331.66来款组合代

垫14442606.978168185.236274421.7413280314.668075943.515204371.15款

153项期末金额上年年末金额

目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合5311337169.392140543.4919196625.5236722041.381049226.4855672814.计085256388256

3重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：

期末余额名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）武汉城市圈海吉星农

478583065.16118497166.9324.76减值亏损

产品物流有限公司深圳市民润农产品配

191400094.52191400094.52100.00预计无法收回

送连锁商业有限公司天津海吉星投资发展

85711945.0627162115.3931.69减值亏损

有限公司深圳前海农迈天下电

45490218.1338475626.4984.58减值亏损

子商务有限公司

常州销售点5460553.085460553.08100.00预计无法收回深圳市海农食品有限

4713813.764713813.76100.00预计无法收回

公司深圳市龙江生猪批发

1780000.001780000.00100.00预计无法收回

市场有限公司

中粮粮油进出口公司1167045.481167045.48100.00预计无法收回深圳市农产品肉类配

621000.00621000.00100.00预计无法收回

送有限公司

合计814927735.19389277415.65-/

续：

上年年末余额名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）武汉城市圈海吉星农

437447227.24108311933.4624.76减值亏损

产品物流有限公司深圳市民润农产品配

191400094.52191400094.52100.00预计无法收回

送连锁商业有限公司天津海吉星投资发展

84374596.3026738309.5731.69减值亏损

有限公司深圳前海农迈天下电

45490218.1338475626.4984.58减值亏损

子商务有限公司

常州销售点5460553.085460553.08100.00预计无法收回深圳市海农食品有限

4713813.764713813.76100.00预计无法收回

公司

154上年年末余额

名称预期信用损账面余额坏账准备计提依据失率（%）深圳市龙江生猪批发

1780000.001780000.00100.00预计无法收回

市场有限公司

中粮粮油进出口公司1167045.481167045.48100.00预计无法收回深圳市农产品肉类配

621000.00621000.00100.00预计无法收回

送有限公司

合计772454548.51378668376.36-/

4坏账准备计提情况

期末处于第一阶段的坏账准备未来12个月内的预期类别账面余额坏账准备账面价值信用损失率

(%)

按单项计提坏账准备----

按组合计提坏账准备4496409433.890.062863127.874493546306.02农产品集团合并范围内关

4399316773.61--4399316773.61

联方组合农产品集团合并范围外关

76687531.670.50383437.6676304094.01

联方组合

账龄分析法组合8127336.4122.821854586.206272750.21

保证金、押金、质保金组

3605252.970.5018026.263587226.71

合

政府机构往来款组合8672539.237.00607077.758065461.48

合计4496409433.890.062863127.874493546306.02期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

期末处于第三阶段的坏账准备整个存续期类别账面余额预期信用损坏账准备账面价值失率（%）

按单项计提坏账准备814927735.1947.77389277415.65425650319.54按组合计提坏账准备农产品集团合并范围内关联方组合农产品集团合并范围外关联

155整个存续期

类别账面余额预期信用损坏账准备账面价值失率（%）方组合账龄分析法组合

保证金、押金、质保金组合政府机构往来款组合

合计814927735.1947.77389277415.65425650319.54

156上年年末处于第一阶段的坏账准备

未来12个月内的预期类别账面余额坏账准备账面价值信用损失率

(%)

按单项计提坏账准备----

按组合计提坏账准备4464267492.870.052380850.464461886642.41农产品集团合并范围内关

联4370182545.45--4370182545.45方组合农产品集团合并范围外关

联75321973.800.50376609.8674945363.94方组合

账龄分析法组合6652716.1021.771448344.945204371.16

保证金、押金、质保金组

3504552.970.5017522.773487030.20

合

政府机构往来款组合8605704.556.26538372.898067331.66

合计4464267492.870.052380850.464461886642.41

上年年末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

上年年末处于第三阶段的坏账准备整个存续期类别账面余额预期信用损坏账准备账面价值失率（%）

按单项计提坏账准备772454548.5149.02378668376.36393786172.15

按组合计提坏账准备----农产品集团合并范围内关

联----方组合农产品集团合并范围外关

联----方组合

账龄分析法组合----

保证金、押金、质保金组

----合

政府机构往来款组合----

合计772454548.5149.02378668376.36393786172.15

5本期计提、收回或转回的坏账准备情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计

157整个存续期预整个存续期预

未来12个月预期

期信用损失(未期信用损失(已信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

期初余额2380850.46-378668376.3381049226.682

期初余额在本期----

--转入第二阶段----

--转入第三阶段----

--转回第二阶段----

--转回第一阶段----

本期计提482277.4110609039.2911091316.70本期转回

本期转销----

本期核销----

其他变动----

期末余额2863127.87389277415.6392140543.552

6按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况

占其他应收款款项性其他应收款坏账准备单位名称账龄期末余额合计质期末余额期末余额

数的比例(%)

5年以

深圳市南方农产品

往来款1798280916.79内及以33.86-物流有限公司上

5年以

长春海吉星农产品

往来款930087914.55内及以17.51-物流有限公司上

5年以

天津海吉星农产品

往来款659309027.45内及以12.41-物流有限公司上武汉城市圈海吉星5年以

农产品物流有限公往来款478583065.16内及以9.01118497166.93司上深圳市布吉海鲜市5年以

往来款306683421.695.77-场有限公司内

合计——4172944345.64——78.56118497166.93

1583、长期股权投资

期末余额上年年末余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资5780693749.8086621786.125694071963.684961145850.5686621786.124874524064.44

对合营企业投资30379429.1130379429.1128985351.90-28985351.90

对联营企业投资2081810808.482081810808.482052537972.36-2052537972.36

合计7892883987.3986621786.127806262201.277042669174.8286621786.126956047388.70

（1）对子公司投资本期增减变动减值准备期初减值准备期被投资单位期初余额计提减值准期末余额余额追加投资减少投资其他末余额备深圳市福田农

产品批发市场107054950.00-107054950.00有限公司深圳市布吉海

鲜市场有限公12595200.00-12595200.00司深圳市海吉星国际农产品物

105000000.00-105000000.00

流管理有限公司深圳市海吉星

国际食品产业51000000.00-51000000.00发展有限公司

深圳市南方农25500000.00-25500000.00

159本期增减变动

减值准备期初减值准备期被投资单位期初余额计提减值准期末余额余额追加投资减少投资其他末余额备产品物流有限公司成都农产品中

心批发市场有89247453.34-89247453.34-限责任公司长沙马王堆农

产品股份有限105960000.00-105960000.00-公司西安摩尔农产

品有限责任公11892038.00-11892038.00-司惠州海吉星农

产品国际物流34680000.00-34680000.00-有限公司沈阳海吉星农

产品物流有限121477400.0023001757.43121477400.0023001757.43公司广西海吉星农

产品国际物流505000000.00-505000000.00-有限公司宁夏海吉星国

际农产品物流84000000.0023145173.3484000000.0023145173.34有限公司长春海吉星农

234600000.0040474855.35234600000.0040474855.

产品物流有限35

160本期增减变动

减值准备期初减值准备期被投资单位期初余额计提减值准期末余额余额追加投资减少投资其他末余额备公司天津海吉星农

产品物流有限1069086161.73-1069086161.73-公司上海吉农创业

10715353.32-10715353.32-

投资有限公司上海农产品中心批发市场经

184707629.63-184707629.63-

营管理有限公司广西新柳邕农

产品批发市场195000000.00-195000000.00-有限公司南昌深圳农产

品中心批发市78879404.42-78879404.42-场有限公司九江市琵琶湖

农产品物流有88000000.00-88000000.00-限公司深圳市海吉星

投资管理股份208000000.00-208000000.00-有限公司深圳海吉星马

克市场管理有2069996.66-2069996.66-限公司

161本期增减变动

减值准备期初减值准备期被投资单位期初余额计提减值准期末余额余额追加投资减少投资其他末余额备深圳市果菜贸

155334433.95-155334433.95-

易有限公司深港蔬菜贸易

48139429.51-48139429.51-

有限公司深圳市农产品

运输服务有限8650000.00-8650000.00公司深圳市成业冷

20000000.00-20000000.00

冻有限公司深圳市南山农

产品批发配送51286400.00-51286400.00有限公司深圳前海农产

品交易所股份140000000.00-140000000.00有限公司深圳市农产品

小额贷款有限75860000.00-75860000.00公司深圳市星联国

际供应链管理19800000.00-19800000.00有限公司深圳市大白菜

30000000.00-30000000.00

科技有限公司岳阳海吉星国

51000000.00-51000000.00

际农产品物流

162本期增减变动

减值准备期初减值准备期被投资单位期初余额计提减值准期末余额余额追加投资减少投资其他末余额备发展有限公司安庆海吉星农

产品物流园有80000000.00-80000000.00限公司深圳市深农厨

250000000.00-250000000.00

房有限公司深圳市深农置

70000000.00-70000000.00

地有限公司深圳市深农振

兴乡村产业发91000000.00-11900000.00102900000.00展有限公司农产品智慧流通工业设计研

5610000.00-5610000.00究院（深圳）有限公司深圳市光明海

吉星供应链运4000000.00-4000000.00营有限公司四川海吉星智

慧供应链科技500000000.00-500000000.00有限公司上海海吉星智

慧供应链科技1000000.00-10000000.0011000000.00有限公司

武汉东海吉星35000000.00-35000000.00

163本期增减变动

减值准备期初减值准备期被投资单位期初余额计提减值准期末余额余额追加投资减少投资其他末余额备农产品物流管理有限公司上海海吉星国

际供应链有限534163800.00534163800.00公司广州南沙海吉

星国际供应链317000000.00317000000.00有限公司

深圳圳厨供应22344099.2

422344099.24链有限公司

合计4961145850.5686621786.12895407899.75860000.5780693749.886621786.2400012

164（2）对联营、合营企业投资

本期增减变动减值准减值准权益法下其他计提

被投资单位期初余额追加/新减少其他综合宣告发放现金其期末余额备期末备期初确认的权益减值增投资投资收益调整股利或利润他余额余额投资损益变动准备

*合营企业深圳市集贸市场有

28985351.90-1394077.21--30379429.11限公司

小计28985351.90-1394077.21--30379429.11

*联营企业天津海吉星投资发

----展有限公司

蚌埠海吉星农产品132426238.9-5688122.8--138114361.7物流有限公司527

深圳市中农网有限240763295.1--4147692.5--236615602.6公司835深圳凯吉星农产品

13331683.94--60485.06--13271198.88

检测认证有限公司深圳市中央大厨房

----物流配送有限公司武汉城市圈海吉星

农产品物流有限公----司天津海吉星农产品

41023406.91--3662.01--41019744.90

市场管理有限公司

165本期增减变动

减值准减值准权益法下其他计提

被投资单位期初余额追加/新减少其他综合宣告发放现金其期末余额备期末备期初确认的权益减值增投资投资收益调整股利或利润他余额余额投资损益变动准备天津津俊投资发展

7378737.34-5191.17--7383928.51

有限公司深圳市运通资本投

11825708.33--516679.38--11309028.95

资管理有限公司

深圳市农产品流通-

产业发展投资企业342789027.93-10930638.--

331858389.0（有限合伙）85

8

合肥周谷堆农产品

批发市场股份有限849420366.9-38977446.528--

888397813.2

3

公司深圳市山河设计装

----饰工程有限公司

深圳市深粮控股股413579506.8-14486077.14224844.1--413840740.5份有限公司37801天津海吉星建设有

----限公司深圳市信祥投资发

----展有限公司深圳市农产品基金

----管理有限公司广西北投星联国际

供应链管理有限公----司

小计2052537972.-43497680.14224844.1--2081810808.

166本期增减变动

减值准减值准权益法下其他计提

被投资单位期初余额追加/新减少其他综合宣告发放现金其期末余额备期末备期初确认的权益减值增投资投资收益调整股利或利润他余额余额投资损益变动准备

3622048

合计2081523324.26-

44891757.14224844.1--2112190237.43059

1674、营业收入和营业成本

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务200544661.4663209242.63215308885.9868652047.68

合计200544661.4663209242.63215308885.9868652047.68

5、投资收益

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益44891757.4346184278.43

处置长期股权投资产生的投资收益33275000.0023947361.62

合计78166757.4370131640.05

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项目本期发生额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的附注五46、

7743516.75

冲销部分48、49、50

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、24215495.36附注五45、49对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外非

金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变-动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费11755837.99附注五44

委托他人投资或管理资产的损益-

对外委托贷款取得的损益-

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产-损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价-值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

-期净损益

非货币性资产交换损益-

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，-如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的

-一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费-

168项目本期发生额说明

用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职-工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允

-价值变动产生的损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-

受托经营取得的托管费收入-

除上述各项之外的其他营业外收入和支出5920886.60附注五49、50

其他符合非经常性损益定义的损益项目-

非经常性损益总额49635736.70-

减：非经常性损益的所得税影响数11406010.65-

非经常性损益净额38229726.05-减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税

3315091.13-

后）

归属于公司普通股股东的非经常性损益34914634.92-

2、净资产收益率和每股收益

加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率%基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润2.970.1123-扣除非经常性损益后归属于公司普

2.420.0917-

通股股东的净利润深圳市农产品集团股份有限公司

2025年8月19日

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