中信海洋直升机股份有限公司

2025年度

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告1

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告1-5募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

XYZH/2026SZAA4B0025中信海洋直升机股份有限公司

中信海洋直升机股份有限公司全体股东：

我们对后附的中信海洋直升机股份有限公司(以下简称中信海直)关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

中信海直管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放、管理

与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，中信海直上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了中信海直2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

本鉴证报告仅供中信海直2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年三月十三日

1中信海洋直升机股份有限公司关于募集资金2025年度使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）中信海洋直升股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准中信海洋直升机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3419号）核准，公司向中信投资控股有限公司等16名特定对象非公开发行普通股（A股）股票169699717股，发行价格为6.50元/股，募集资金总额为1103048160.50元，扣除发行费用21801523.94元后，募集资金净额为1081246636.56元。2021年8月20日，上述募集资金已到位于公司募集资金专用账户，

业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年8月23日出具大信验字[2021]

第1-00118号《验资报告》验证。

（二）募集资金以前年度使用金额

截至2024年12月31日止，公司增加利息收入（含银行手续费支出）5667714.69元，累计已使用募集资金947582556.69元，剩余募集资金可使用余额为62177297.96元。

截至2024年12月31日止募集资金专户余额为139331794.56元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

本报告期内，公司增加利息收入（含银行手续费支出）361598.22元，使用2021年非公开发行股票的募集资金79410007.63元。截至2025年12月31日止，公司累计增加利息收入（含银行手续费支出）6029312.91元，累计使用募集资金1026992564.32元，剩余募集资金余额60283385.15元。明细见下表：

项目金额

期初募集资金专户余额139331794.56

减：本期“飞机购置项目”使用资金

本期“航材购置及飞机维修项目”使用资金79410007.63

本期“偿还有息负债及补充流动资金”使用资金

加：本期利息收入（含银行手续费支出）361598.22

截至2025年12月31日止募集资金余额（注1）60283385.15

注1：2024年10月15日，宁波捷德航空技术有限公司(以下简称宁波捷德)向宁波市北仑区人民法院提起诉讼，申请冻结了本公司募集资金账户77154496.60元。2025年7

1中信海洋直升机股份有限公司关于募集资金2025年度使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）月，本公司申请解除对募集资金账户的保全措施，变更财产保全标的物。2025年7月23日，募集资金账户77154496.60元冻结资金已全部解冻。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，按照《中华人民共和国证券法》《深圳市证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

等相关法律、法规规定以及公司《募集资金管理规定》，对募集资金采取了专户存储管理，在银行设立募集资金使用专户。公司及保荐机构西南证券股份有限公司、中信证券股份有限公司分别与中信银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

公司与保荐机构及募集资金存储银行均能按照协议约定严格履行相关职责。

（二）募集资金专户存储情况

本公司在中信银行股份有限公司深圳分行开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），账户号为8110301013000582023。截至2025年12月31日止，募集资金账户的存储情况如下：

余额开户银行银行账号募集资金利息收入合计

中信银行811030101300058202354254072.246029312.9160283385.15

合计54254072.246029312.9160283385.15

2中信海洋直升机股份有限公司关于募集资金2025年度使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）三、本年度募集资金实际使用情况募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

总额：110304.82

募集资金总额本年度投入募集资金总额7941.00

净额：108124.66报告期内改变用途的募集资金总额

累计改变用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额102699.25累计改变用途的募集资金总额比例是否已改调整后投资截至期末累截至期末投项目达到预本年度是否达项目可行性募集资金承本年度投

承诺投资项目变项目（含总额（注2）计投入金额资进度（3）定可使用状实现的到预计是否发生重诺投资总额入金额部分改变）（1）(2)=（2）/(1)态日期效益效益大变化

飞机购置项目（注3）—33900.0030000.0030000.00100.00%不适用不适用不适用否航材购置及飞机维修项

—61300.0045687.267941.0040261.8588.12%不适用不适用不适用否目（注4）偿还有息负债及补充流

—40800.0032437.4032437.40100.00%不适用不适用不适用否

动资金项目（注5）

合计136000.00108124.667941.00102699.2594.98%

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用用闲置募集资金进行现金管理情况不适用

募集资金节余的金额及形成原因注3、注4、注5募集资金其他使用情况不适用

3中信海洋直升机股份有限公司关于募集资金2025年度使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）注2：根据本公司《关于调整非公开发行股票募集项目募集资金使用金额的公告》，若本次非公开发行募集资金净额低于上述项目拟投入募集资金金额，不足部分公司自筹解决。公司董事会及其授权人士根据实际募集资金净额，在符合相关法律法规的前提下，按项目情况调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额。本公司根据实际募集资金净额，在符合相关法律法规的前提下，对原募集资金投资项目拟投入募集资金金额做出如下相应调整：

募集资金拟投入调整后募集资金拟项目名称总投资金额金额投入金额

飞机购置项目33900.0033900.0030000.00

航材购置及飞机维修项目61300.0061300.0045687.26

偿还有息负债及补充流动资金项目40800.0040800.0032437.40

合计136000.00136000.00108124.66

注3：经公司第七届董事会第三次会议和2020年第一次临时股东大会审议，通过了公司《关于公司购置 6架 H135直升机的议案》。2021 年 9月 29日，本公司与直升机供应商青岛联合通用航空产业发展有限责任公司签订了《6架 H135直升机购销合同》，合同总价为32971000.00欧元，不包含关税、增值税，折合人民币约24761.22万元(汇率如按 1:7.51 计)。6 架 H135 直升机已于 2022 年交付并投入运营，累计支付飞机购买价款

240599822.68元。由于市场价格波动及汇率波动的影响，最终实际购机价格低于预估价格，因此完成既定购置计划后仍有募集资金节余。为提高募集资金的使用效率，经公司第八届董事会第四次会议和2024年第一次临时股东大会审议，通过了公司《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将飞机购置项目进行结项，将节余募集资金59400177.32元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

注4：航材购置及维修项目本年度共支付79410007.63元，截至2025年12月31日止累计支付航材购置及维修项目402618546.32元。本项目不直接产生收益，本项目投入后，将进一步支持公司通航业务安全、高效运营，提升公司通航服务水平和市场竞争力。

注5：本年度公司无使用募集资金偿还有息负债及补充流动资金，截至2025年12月

31日止，本公司偿还有息负债及补充流动资金项目累计支出324374018.00元。本募集

资金项目不直接产生经济效益，偿还有息负债和补充流动资金后，缓解了公司的营运资金压力，同时减少了相关财务费用，提高公司的盈利水平。

四、其他事项经公司2026年2月26日第八届董事会第二十次会议审议，通过了公司《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将结项项目航材购置及飞机维修项目节余募集资金约6028.34万元（含可使用余额5425.41万元及扣除手续费等费后的利息收入602.93万元，具体金额以资金转出当日银行结息后实际金额为准）永久

4用

使告报具出用限使仅告报具用出用使使限仅告告报报具具出出用使限限告仅仅报具用出用使限使告告仅报报具具用出出限使限仅告仅报具出用限使仅告报具出限仅用使告报具出用限使仅告报具用出用使使限仅告告报报具具出出用使限限告仅仅报具用出用使限使告告仅报报具具用出出限使限仅告仅报具出用限使仅告报具出限仅用使告报具出限仅用使告报具出限仅