川能动力:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

四川省新能源动力股份有限公司 2025 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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鉴证报告 1

关于募集资金2025 年度存放与使用情况的专项报告 1-10

2025 年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

四川省新能源动力股份有限公司

四川省新能源动力股份有限公司全体股东：

我们对后附的四川省新能源动力股份有限公司 (以下简称川能动力公司)关于募集资金2025 年度存放、管理与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

川能动力公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，川能动力公司上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了川能动力公司2025 年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

本鉴证报告仅供川能动力公司2025 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

中国·北京

二○二六年四月九日

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间

1、2021年非公开发行股票募集资金

根据中国证券监督管理委员会《关于核准四川省新能源动力股份有限公司向四川省能源投资集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的批复》（证监许可〔2021〕3334号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开发行的方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票26,931,295股，发行价为每股人民币22.93元，共计募集资金61,753.46万元，坐扣承销费用1,407.98万元后的募集资金为60,345.48万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2021年12月24日汇入本公司募集资金监管账户（承销费增值税进项税额79.70万元已由本公司于2021年12月27日以自有资金补足）。另减除印花税、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用74.22万元后，公司本次募集资金净额为60,350.96万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕11-70号）。

2、2024年非公开发行股票募集资金

根据中国证券监督管理委员会《关于同意四川省新能源动力股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2023〕2046号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A股）股票217,599,375股，发行价为每股人民币10.41元，共计募集资金2,265,209,493.75元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为2,250,812,865.00元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2024年6月5日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕11-10号）。

（二）募集资金以前年度及本年度使用金额及余额

1、2021年非公开发行股票募集资金以前年度及本年度使用情况

单位：万元

项目序号金额

募集资金净额 A 60,350.96

截至年初累计发生额项目投入 B1 56,179.85

利息收入净额 B2 302.63

本年发生额项目投入 C1 687.63

利息收入净额 C2 23.83

截至年末累计发生额项目投入 D1=B1+C1 56,867.48

利息收入净额 D2=B2+C2 326.46

应结余募集资金 E=A-D1+D2 3,809.94

实际结余募集资金 F 3,809.94

差异 G=E-F -

2、2024年非公开发行股票募集资金以前年度使用情况

单位：万元

项目序号金额

募集资金净额 A 225,081.29

截至年初累计发生额项目投入 B1 109,986.03

利息收入净额 B2 698.04

本年发生额项目投入 C1 17,127.29

利息收入净额 C2 676.00

截至年末累计发生额项目投入 D1=B1+C1 127,113.32

D2=B2+C2 D2=B2+C2 1,374.04

应结余募集资金 E=A-D1+D2 99,342.01

实际结余募集资金 F 99,342.20

差异 G=E-F -0.19

注：应结余募集资金与实际结余募集资金存在差异系公司在收到募集资金前，从公司自有账户中往募集资金专户中划转人民币2,000.00元，并支付了人民币100.00元的手续费。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，本公司对募集资金实行专户存储。

（二）募集资金专户存储情况

1、2021 年非公开发行股票募集资金

截至2025 年12 月31 日，本公司有4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：元

开户银行银行账号募集资金余额备注

中国建设银行股份有限公司成都新华支行 51050187083600004443 169,653.98 活期

中国建设银行股份有限公司成都新华支行 51050187083600004431 1,681.52 活期

中国建设银行股份有限公司成都新华支行 51050187083600004432 29,598,521.14 活期

中国建设银行股份有限公司成都新华支行 51050187083600004433 8,329,561.16 活期

合计 — 38,099,417.80

2、2024 年非公开发行股票募集资金

截至2025 年12 月31 日，本公司有3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：元

开户银行银行账号募集资金余额备注

中国建设银行股份有限公司成都新华支行 51050187083600006769 596,568,493.13 活期

中国工商银行股份有限公司成都东大支行 4402298019100716724 265,474,829.27 活期

中国农业银行股份有限公司成都大源支行 22911201040018352 131,378,673.20 活期

合计 — 993,421,995.60

三、本年度募集资金实际使用情况

1、募集资金使用情况对照表(2021 年非公开发行股票募集资金)

募集资金总额 60,350.96 本年度投入募集资金总额 687.63

报告期内改变用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额 56,867.48

累计改变用途的募集资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例

承诺投资项目和超募资金投向是否已改变项目（含部分改变）募集资金承诺投资总额调整后投资总额（1）本年度投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化

承诺投资项目

巴彦淖尔生活垃圾焚烧发电项目否 25,000.00 25,000.00 25,016.88（注） 100.07 2022-12-30 24.76 否否

长垣生活垃圾焚烧热电联产项目二期工程否 10,000.00 10,000.00 687.63 6,499.64 65.00 2021-6-15 277.31 否否

偿还银行贷款否 25,350.96 25,350.96 25,350.96 100.00 不适用不适用不适用否

合计 60,350.96 60,350.96 687.63 56,867.48 — — 302.07 — —

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 1、巴彦淖尔生活垃圾焚烧发电项目未达到预计效益主要原因：根据国家发展改革委、财政部、国家能源局《关于印发<2021 年生物质发电项目建设工作方案>的通知》（发改能源〔2021〕1190 号）的规定，巴彦淖尔市生活垃圾焚烧发电项目在2022 年12 月30 日实现并网发电，该项目属于竞争配置项目，执行竞价上网，项目无法全额享受《国家发展改革委关于完善垃圾焚烧发电价格政策的通知》

（发改价格[2012]801 号）规定的补贴电价。由于竞价上网，国补电价暂无法确定，2025 年巴彦淖尔项目电价暂按标杆0.2829 元和省补0.1 元确认，电费收入与可研存在一定的差异。截至目前，巴彦淖尔项目公司已向国家能源局完成了国补电价申报，但由于全国范围内的竞价工作未审核完成，该项目售电单价中的国补部分存在不确定性，暂未入账。2.长垣生活垃圾焚烧热电联产二期项目未达到预计效益主要原因：可研报告中收运范围为长垣市城区及辖区内所有乡镇，垃圾测算收运数量为日均300 吨，2025 年度实际收运垃圾量238.36 吨/日，垃圾量未达到测算收运数量，故项目目前效益未达到预计收益率。公司积极正采取措施拓展周边各区域生活垃圾以及工业垃圾，增加垃圾入场量，提高公司效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况截至2025 年12 月31 日，募集资金投资项目先期投入金额为8,596.84 万元，其中巴彦淖尔生活垃圾焚烧发电项目先期投入2,798.88 万元，长垣生活垃圾焚烧热电联产项目二期工程先期投入5,797.96万元。本公司于2022 年3 月16 日召开第八届董事会第十次会议、第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换川能环保预先投入募投项目的自筹资金的议案》,同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金8,596.84 万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况不适用

项目实施出现募集资金节余的金额及原因截至2025 年12 月31 日，应结余募集资金3,809.94 万元，其中尚未使用募集资金金额为3,483.48万元以及募集资金相关的利息收入净额为326.46 万元。长垣生活垃圾焚烧热电联产二期项目已达到预定可使用状态，但部分项目资金尚未支付完毕。

尚未使用的募集资金用途及去向公司将尚未使用的募集资金专户存储并严格管理。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注：截至2025 年12 月31 日，巴彦淖尔生活垃圾焚烧发电项目募集承诺投资金额为25,000.00 万元，实际投资金额为25,016.88 万元，超出承诺募集承诺投资金额16.88 万元，系运用该项目募集资金利息收入净额支付项目支出。

2、募集资金使用情况对照表(2024 年非公开发行股票募集资金)

单位：万元

募集资金总额 225,081.29 本年度投入募集资金总额 17,127.29

报告期内改变用途的募集累计改变用途的募集资金集资金总额金总额 68,000.00 68,000.00 已累计投入募集资金总额 127,113.31

累计改变用途的募集资金总额比例 30.21%

承诺投资项目

凉山州会东县小街一期风电项目否 78,500.00 78,500.00 1,956.74 65,384.35 83.29 2023/7/12、2023/10/10 2,972.56 是否

凉山州会东县淌塘二期风电项目否 73,800.00 73,800.00 965.99 47,524.41 64.40 2024-2-15 2,607.85 是否

补充流动资金是 72,781.29 72,781.29 14,204.55(注) 14,204.55 19.52 不适用不适用不适用否

合计 225,081.29 225,081.29 17,127.28 127,113.31 — — 5,580.41 — —

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况截至2025 年12 月31 日，募集资金投资项目先期投入金额为109,231.20 万元，其中凉山州会东县小街一期风电项目先期投入63,088.44 万元，凉山州会东县淌塘二期风电项目先期投入46,142.76 万元。本公司于2024 年8 月19 日召开第八届董事会第五十二次会议、第八届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于审议四川省能投会东新能源开发有限公司募集资金置换的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金109,231.20 万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况不适用

项目实施出现募集资金节余的金额及原因截至2025 年12 月31 日，应结余募集资金99,342.01 万元、实际结余募集资金99,342.20 万元，存在0.19万元的差异系公司在收到募集资金前，从公司自有账户中往募集资金专户中划转人民币2000 元，并支付了人民币100 元的手续费。应结余资金中包括尚未使用募集资金金额为97,967.97 万元以及募集资金相关的利息收入净额1,374.04 万元。凉山州会东县小街一期风电项目、淌塘二期风电项目已达到预定可使用状态，但部分项目资金尚未支付完毕。

尚未使用的募集资金用途及去向公司将尚未使用的募集资金专户存储并严格管理。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注：本年度投入金额包括2025 年9 月之后改变募集资金用途后投入的8,460.20 万元。变更情况详见四、变更募集资金用途的资金使用情况。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

变更募集资金用途情况表

单位：万元

改变后的项目对应的原承诺项目改变后项目拟投入募集资金总额（1）本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2) 截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益改变后的项目可行性是否发生重大变化

61,000 万元用途变更为用于公司合并范围内所属公司偿还债务及经营性资金周转；7,000 万元用途变更为用于公司本部偿还银行流动性贷款，剩余募集补流资金额度及上述额度未用完部分用于公司本部日常经营周转使用。补充流动资金 68,000.00 8,460.20 8,460.20 12.44 不适用不适用不适用否

合计 — 68,000.00 8,460.20 8,460.20 — — — — —

改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 2025 年9 月19 日，公司召开2025 年第1 次临时股东会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司变更68,000 万元2024 年非公开发行股票募集资金项目募集补充流动性资金的用途，其中61,000 万元补流资金用于公司及合并范围内所属公司偿还债务及经营性资金周转，7,000 万元用于公司本部偿还银行流动性贷款，剩余募集补流资金额度及上述额度未用完部分用于公司本部日常经营周转使用。资金专款专用，逐笔审核、分次拨付。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用

改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

四川省新能源动力股份有限公司关于募集资金2025 年度存放、管理与使用情况的专项报告

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题

四川省新能源动力股份有限公司

二〇二六年四月九日

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06-,+4

建名Fu1l name 林笔铭

性别Sex 女

出生日期Date ofbirth 1974-12-30

工作单位Workingunit 信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所

身份证号码Identity card No. 512501741230066

项,,位 4 6 M作 MH℃师 6计 1会M5

姓名:注璐露

证书编号:110101360145

证书编号:No.ofCertificate

批准注册协会Authorized InstituteofCPAs

四川省注册会计师协会