潍柴动力股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

和信专字（2024）第000100号

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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

二、潍柴动力股份有限公司关于2023年年度募集资金存放与使用情况的专项报告

和信会计师事务所（特殊普通合伙）

二○二四年三月二十五日潍柴动力股份有限公司报告正文募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

和信专字（2024）第000100号

潍柴动力股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的潍柴动力股份有限公司（以下简称“潍柴动力公司”）2023年度

募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任潍柴动力公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第

2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所的相关规定编制募

集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以

及深圳证券交易所的相关规定编制，在所有重大方面如实反映潍柴动力公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。

在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，后附的募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交

易所颁布的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了潍柴动力公司2023年度募集资和信会计师事务所（特殊普通合伙）1潍柴动力股份有限公司报告正文金存放与使用情况。

四、报告使用限制

本报告仅供潍柴动力公司按照上述规定的要求在2023年度报告中披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:刘守堂（项目合伙人）

中国·济南

中国注册会计师:李桂凤

2024年3月25日

和信会计师事务所（特殊普通合伙）2潍柴动力股份有限公司关于2023年年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所（下称“深交所”）发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，潍柴动力股份有限公司（下称“公司”或“本公司”）2023年年度募集资金存放与使用情况说明

如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金数额和资金到位时间经中国证监会核发的《关于核准潍柴动力股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1407号），公司非公开发行不超过793387389股新股。本次发行实际发行数量为792682926股，每股面值1元，发行价格为每股16.40元，共募集资金人民币12999999986.40元，扣除与本次发行有关的保荐承销费、审计及验资费用等发行费用合计人民币11942705.93元（不含增值税）后，公司本次非公开发行实际募集资金净额为人民币12988057280.47元。上述资金到位情况已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年5月11日验证，并出具“德师报（验）字（21）第00218号”《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2023年12月31日，本公司实际已累计使用募集资金人民币

555287.93万元，其中：2023年从募集资金专户支出金额为人民币355778.73万元（不含未置换承兑、信用证金额人民币105353.92万元），以前年度使用金额人民币199509.20万元；募集资金余额为人民币804308.32万元（含

1累计购买理财产品产生的收益、收到银行存款利息扣除银行手续费净额人民币60790.52万元），其中，募集资金专户余额为人民币364308.32万元，理财产品投资余额为人民币440000.00万元。具体情况如下：

金额项目（人民币万元）

净募集资金1298805.73减：实际已累计使用募集资金（含募集资金投资项目，下称

555287.93“募投项目”，先期投入置换金额）加：募集资金利息收入、理财收益扣除银行手续费净额60790.52

减：用于现金管理金额440000.00

募集资金专户期末余额364308.32

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，本公司依据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《潍柴动力股份有限公司募集资金使用管理办法》（下称“《管理办法》”）。《管理办法》经公司2007年第五次临时董事会及2007年第二次临时股东大会审议通过，后经公司2020年第十次临时董事会及2021年第一次临时股东大会审议通过进行第一次修订。

根据《管理办法》，本公司从2021年5月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并会同中信证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司潍坊东关支行、中国农业银行股份有限公司潍坊分行、中国邮政储蓄银行股份有限公司潍坊市寒亭区支行和招商银行股份有限公

司潍坊高新支行分别签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。募集资金三方监管情况详见2021年5月12

2日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

上述监管协议主要条款与深交所三方监管协议范本不存在重大差异。截至2023年12月31日，本公司均严格按照该上述募集资金监管协议的规定存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

存储余额开户银行账号账户类别（人民币万元）中国工商银行股份有

1607001238000003060募集专户24578.51

限公司潍坊东关支行招商银行股份有限公

531900115410888募集专户152973.52

司潍坊高新支行中国邮政储蓄银行股

份有限公司潍坊市寒937006010083191768募集专户69907.10亭区支行中国农业银行股份有

15412001040050288募集专户116849.18

限公司潍坊分行

合计364308.32

注：上述合计数与各分项之和的尾差系数据计算四舍五入所致。

三、2023年年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，公司实际投入相关募投项目的募集资金款项共计人民币555287.93万元。募投项目2023年实际投资进度与投资计划存在差异主要系公司通过提升工艺规划的前瞻性，精准制定项目方案，加深工艺与设计、供应商等之间的协同，实现募投项目正向管控，募投项目高效率、高质量开展。具体情况详见附表《2023年年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

3截至2023年12月31日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更的情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况

2021年7月30日，经公司2021年第七次临时董事会、第五次临时监

事会会议审议批准，同意以募集资金置换截至2021年5月11日预先投入的自筹资金人民币45649.92万元，并于2021年8月完成资金置换。同时，本公司独立董事对上述本公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的事项发表了明确的同意意见，并且已由和信会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“和信”）进行了专项核验并出具了《关于潍柴动力股份有限公司以募集资金置换预先已投入自筹资金鉴证报告》（和信专字（2021）第

000287号）。公司本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合相关法律法规的要求。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况公司于2022年7月29日召开2022年第十次临时董事会会议和2022年第四次临时监事会会议，审议并通过了《审议及批准关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司根据募投项目的投资计划和建设进度，在不影响募集资金使用和确保资金安全的情况下，继续使用额度不超过人民币600000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好，满足保本要求、产品投资期限最长不超过12个月的结构性存款产品。在上述额度范围内，资金可循环使用，期限为自公司2022年第十次临时董事会会议审批通过后十二个月内有效。

因上述使用部分闲置募集资金进行现金管理的有效期限即将期满，为提高募集资金的使用效率，进一步增加公司的收益，公司于2023年7月14日召开2023年第四次临时董事会和2023年第二次临时监事会会议，审议并4通过了《审议及批准关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，

同意公司根据募投项目的投资计划和建设进度，在不影响募集资金使用和确保资金安全的情况下，继续使用额度不超过人民币450000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资期限最长不超过12个月的安全性高、满足保本要求且流动性好的结构性存款产品，上述额度自2022年第十次临时董事会决议到期日（2023年7月28日）后十二个月内循环使用。

本报告期，公司使用闲置募集资金进行现金管理实现的收益为

11565.84万元。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现

金管理的情况如下：

认购金额2023年末余序产品预期年化收是否受托方产品名称（人民币产品期限额（人民币号类型益率赎回万元）万元）招商银行点金系列招商银行看跌两层区间121保本股份有限天结构性存款（产2023年11月浮动1.85%或

1公司潍坊品代码：1000001日至2024否100000

收益2.70%

分行营业 NQD0645A、 年 3 月 1 日型

部 NQD0645B 组合产

品）中国工商银行挂钩中国工商汇率区间累计型法保本银行股份2023年10月人人民币结构性存浮动

2有限公司32000025日至20241.20%-2.79%否320000

款产品-专户型收益潍坊东关年1月29日

2023 年第 385 期 I 型

支行款中国工商银行挂钩中国工商汇率区间累计型法保本银行股份2023年11月人人民币结构性存浮动

3有限公司200007日至20241.20%-2.79%否20000

款产品-专户型收益潍坊东关年2月22日

2023 年第 404 期 K 型

支行款

5（六）节余募集资金使用情况

公司不存在将节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目的使用情况。

（七）超募资金使用情况本次募集资金不存在超募情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金余额为人民币804308.32万元（含累计收到银行存款利息、理财收益扣除银行手续费净额），其中，募集资金专户余额为人民币364308.32万元，理财产品投资余额为人民币440000.00万元。

（九）募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司2023年度已按照相关法律法规及规定及时、真实、准确、完整披

露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

附件：2023年年度募集资金使用情况对照表潍柴动力股份有限公司董事会

2024年3月25日

6附件：

2023年年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额1298805.73

【1】

本年度投入募集资金总额355778.73

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额555287.93

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已是否达项目可行募集资金截至期末投项目达到预本报告变更项调整后投本报告期投截至期末累计到预计性是否发

承诺投资项目和超募资金投向承诺投资资进度(3)定可使用状期实现

目(含部资总额(1)入金额投入金额(2)效益生重大变

总额＝(2)/(1)态日期的效益

【2】

分变更)化承诺投资项目

氢燃料电池及关键零部件产业化项目否500005000011555.5818704.3337.41%2027年--否固态氧化物燃料电池及关键零部件产业化

否50000500005015.246614.4513.23%2027年--否项目燃料电池动力总成核心零部件研发及制造

否10000010000024939.9443670.3843.67%2027年--否能力建设项目

新百万台数字化动力产业基地一期项目否30000030000084275.5986076.4328.69%2027年--否

H 平台发动机智能制造升级项目 否 100000 100000 39626.73 53867.55 53.87% 2026 年 - - 否

大缸径高端发动机实验室建设项目否10750010750035244.7649951.5446.47%2027年--否

自主品牌大功率高速机产业化项目否685006850039579.6750718.9374.04%2024年--否

大缸径高端发动机建设项目否12400012400039542.4463495.8251.21%2027年--否

7全系列液压动力总成和大型 CVT 动力总

否30000030000075998.78102116.8534.04%2026年--否成产业化项目

补充流动资金否10000010000080071.6580.07%----

承诺投资项目小计-13000001300000355778.73555287.9342.71%----超募资金投向公司不存在超募资金未达到计划进度或预计收益的情况和原因

公司募投项目2023年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异率均未超过30%。

（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募投项目实施地点变更情况无募投项目实施方式调整情况无

2021年7月30日，经公司2021年第七次临时董事会、第五次临时监事会会议审议批准，同意以募集资金置换预先投入自筹

募投项目先期投入及置换情况

资金人民币45649.92万元，该部分已于期后予以置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因无

截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金为人民币804308.32万元。其中，存放于募集资金专户人民币364308.32尚未使用的募集资金用途及去向万元，未到期的用于购买理财产品人民币440000.00万元。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况

注1：本年度投入募集资金总额中未包含公司已经以银行承兑汇票或信用证支付募投项目投资款尚未置换的金额人民币105353.92万元。

注2：本表涉及的募投项目均在建设中，2023年度尚未产生效益。

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