唐山冀东水泥股份有限公司
2023年度财务决算报告
唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称公司）2023年度财务报表经信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的审
计报告，现将公司2023年财务决算情况报告如下：
一、主要财务指标情况
截至2023年12月31日，公司拥有111家子公司，其中99家二级子公司，另有4家合营公司、6家联营公司。公司资产总额599.23亿元，负债总额293.26亿元，股东权益总额305.97亿元，资产负债率48.94%，较年初上升1.48个百分点。
2023年，公司销售水泥8633万吨，销售熟料691万吨，实现营业收
入282.35亿元，同比降低18.26%；归属于上市公司股东净利润-14.98亿元，同比降低210.36%。
二、资产情况
单位：万元项目年末余额年初余额增减金额
流动资产：
货币资金621913.38640325.70-18412.32
应收票据32600.3724402.318198.06
应收账款208589.59164934.3743655.22
应收款项融资61215.37108143.73-46928.36
预付款项47709.27138591.64-90882.37
其他应收款39781.8738192.551589.32
存货313374.51428534.38-115159.87
其他流动资产74988.9472902.352086.59
流动资产合计1400173.321616027.02-215853.70
非流动资产：
长期股权投资149493.55165102.88-15609.33
其他权益工具投资46274.4057963.71-11689.31
固定资产3234363.633245841.26-11477.63
在建工程112885.27159069.50-46184.23项目年末余额年初余额增减金额
使用权资产46734.9648097.89-1362.93
无形资产679416.19632889.2046526.99
商誉39949.4638465.331484.13
长期待摊费用157753.76147938.059815.71
递延所得税资产114954.2884658.5630295.72
其他非流动资产10281.549286.93994.61
非流动资产合计4592107.044589313.312793.73
资产总计5992280.366205340.33-213059.97
（1）应收票据较年初增加33.60%，主要原因为本期收取的商业承兑汇票增加。
（2）应收款项融资较年初减少43.39%；主要原因为本期银行承兑汇票部分到期托收和收取减少。
（3）预付款项较年初减少65.58%，主要原因为冀东水泥磐石有限责
任公司熟料水泥生产线项目在本期完工转固，预付工程款、设备款减少。
（4）递延所得税资产较年初增加35.79%，主要原因为部分子公司经营亏损，可抵扣亏损计提的递延所得税资产增加。
三、负债情况
单位：万元项目年末余额年初余额增减金额
流动负债：
短期借款243329.12326093.08-82763.96
应付票据39047.2527067.3111979.94
应付账款476657.49421926.9654730.53
合同负债59890.8555500.724390.13
应付职工薪酬3455.558685.44-5229.89
应交税费17336.8937904.44-20567.55
其他应付款104364.10181963.90-77599.80
一年内到期的非流动负债599879.45275073.96324805.49
其他流动负债10015.9925181.01-15165.02
流动负债合计1553976.701359396.81194579.89
非流动负债：
长期借款847758.45702281.85145476.60
应付债券364859.14701122.41-336263.27
租赁负债12908.6012774.67133.93项目年末余额年初余额增减金额
长期应付款21070.8650525.99-29455.13
长期应付职工薪酬4180.024500.00-319.98
预计负债49121.9143943.425178.49
递延收益49913.3446289.283624.06
递延所得税负债28818.3424214.544603.80
非流动负债合计1378630.661585652.16-207021.50
负债合计2932607.362945048.97-12441.61
（1）应付票据较年初增加44.26%，主要原因为子公司充分发挥金融
机构授信优势，开具银行承兑汇票支付货款等。
（2）应付职工薪酬较年初减少60.21%，主要原因为本期经营业绩下降，绩效工资减少。
（3）应交税费较年初减少54.26%，主要原因为本期经营业绩下降，应交企业所得税减少。
（4）其他应付款较年初减少42.65%，主要原因为子公司偿还北京金隅集团股份有限公司财务资助5亿元。
（5）一年内到期的非流动负债较年初增加118.08%，主要原因为将应
付债券中一年内到期的34.19亿元调整至本科目。
（6）其他流动负债较年初减少60.22%，主要原因为协同处置业务预提费用减少。
（7）应付债券较年初减少47.96%，主要原因为将应付债券中一年内
到期的34.19亿元，调整至一年内到期的非流动负债科目。
（8）长期应付款较年初减少58.30%，主要原因为偿还到期的融资租赁租金。
四、股东权益情况
单位：万元项目年末余额年初余额增减金额
股东权益：
股本265821.47265821.370.10
其他权益工具29159.4629159.67-0.21项目年末余额年初余额增减金额
资本公积1724054.191725703.62-1649.43
库存股27934.475427934.47540.00
其他综合收益-36707.48-28001.00-8706.48
专项储备10256.628380.991875.63
盈余公积140128.64140128.640.00
未分配利润767121.82956433.64-189311.82
归属于母公司股东权益合计2871900.253069692.46-197792.21
少数股东权益187772.75190598.90-2826.15
股东权益合计3059673.003260291.36-200618.36
其他综合收益较年初减少31.09%，主要原因为持有的天山股份及亚泰集团股票价格下跌。
五、利润情况
单位：万元项目本年发生额上年发生额增减金额
一、营业总收入2823514.653454364.41-630849.76
其中:营业收入2823514.653454364.41-630849.76
二、营业总成本3032670.963340649.26-307978.30
其中：营业成本2490889.872746810.45-255920.58
税金及附加52146.3857773.84-5627.46
销售费用50698.6352276.40-1577.77
管理费用364904.27404973.67-40069.40
研发费用12622.3811292.791329.59
财务费用61409.4467522.12-6112.68
加：其他收益38524.4447443.04-8918.60
投资收益（损失以“-”号填列）10043.6215193.75-5150.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益8172.6815124.43-6951.75
信用减值损失（损失以“-”号填列）-5486.594148.45-9635.04
资产减值损失（损失以“-”号填列）-28455.75-9188.87-19266.88
资产处置收益（损失以“-”号填列）-2301.612031.03-4332.64
三、营业利润-196832.18173342.56-370174.74
加：营业外收入14814.6417977.42-3162.78
减：营业外支出8076.719143.49-1066.78
四、利润总额-190094.25182176.49-372270.74
减：所得税费用-15250.2641488.76-56739.02
五、净利润-174843.99140687.73-315531.72项目本年发生额上年发生额增减金额
归属于母公司股东的净利润-149837.30135768.94-285606.24
（1）投资收益较上年减少33.90%，主要原因为合营联营企业净利润同比减少。
（2）信用减值损失较上年增加232.26%，主要原因为本期应收款项计提坏账准备同比增加。
（3）资产减值损失较上年增加209.68%，主要原因为本期计提存货跌价准备和固定资产减值准备同比增加。
（4）资产处置收益较上年减少213.32%，主要原因为固定资产处置收益同比减少。
（5）所得税费用较上年减少136.76%，主要原因为本期利润总额同比降低，所得税费用同比减少。
六、现金流量情况
单位：万元项目本年发生额上年发生额增减金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2714827.432876520.70-161693.27
收到的税费返还32287.4837792.73-5505.25
收到其他与经营活动有关的现金96468.2095181.081287.12
经营活动现金流入小计2843583.113009494.52-165911.41
购买商品、接受劳务支付的现金1890819.512006353.39-115533.88支付给职工以及为职工支付的现
314125.38324748.21-10622.83
金
支付的各项税费203198.55314348.94-111150.39
支付其他与经营活动有关的现金136463.69137122.63-658.94
经营活动现金流出小计2544607.132782573.17-237966.04
经营活动产生的现金流量净额298975.98226921.3572054.63
二、投资活动产生的现金流量：-项目本年发生额上年发生额增减金额
收回投资收到的现金128.381738.46-1610.08
取得投资收益收到的现金26009.5039747.62-13738.12
处置固定资产、无形资产和其他
10932.9222371.81-11438.89
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
---的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1726.503568.37-1841.87
投资活动现金流入小计38797.3167426.26-28628.95
购建固定资产、无形资产和其他
196706.41248176.54-51470.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金13473.1550000.00-36526.85取得子公司及其他营业单位支付
17938.6313771.554167.08
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1.5623.36-21.80
投资活动现金流出小计228119.75311971.45-83851.70
投资活动产生的现金流量净额-189322.44-244545.1955222.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金12333.184587.777745.41
取得借款所收到的现金850429.111158123.31-307694.20
收到其他与筹资活动有关的现金57051.05251343.40-194292.35
筹资活动现金流入小计919813.341414054.49-494241.15
偿还债务所支付的现金832679.201063940.50-231261.30
分配股利、利润或偿付利息所支
108380.72281060.81-172680.09
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金103651.76166607.68-62955.92
筹资活动现金流出小计1044711.681511608.99-466897.31
筹资活动产生的现金流量净额-124898.34-97554.51-27343.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-15244.80-115178.3599933.55
加：期初现金及现金等价物余额583274.66698453.01-115178.35项目本年发生额上年发生额增减金额
六、期末现金及现金等价物余额568029.86583274.66-15244.80
经营活动产生的现金流量净额较上年增加31.75%，主要原因为本期持续推进降本增效，购买商品、接受劳务支付的现金减少；同时，本期利润总额同比降低，支付的各项税费减少。
唐山冀东水泥股份有限公司
2024年3月26日
