国泰海通证券股份有限公司

关于派斯双林生物制药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查

意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通证券”、“独立财务顾问”）作为派斯双林生物制药股份有限公司（以下简称“派林生物”、“上市公司”、“公司”）发行股份及支付现金方式购买哈尔滨派斯菲科生物制药股份有限公司（以下简称“派斯菲科”）100%股权（以下简称“本次重组”、“本次交易”）的独立

财务顾问，根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所股票上市规则》

等有关规定，对派林生物2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、公司募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准南方双林生物制药股份有限公司向哈尔滨同智成科技开发有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2020]3412号），同意公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）

191595895股股份购买相关资产，并发行股份募集配套资金不超过16亿元。

公司本次向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）48004800股，每股面值

1.00元，每股发行认购价格为人民币33.33元，共计募集资金人民币

1599999984.00元。截至2021年2月3日，公司实际已向特定对象非公开发

行人民币普通股（A股）48004800股，募集资金总额 1599999984.00元，扣除承销费21730000.00元和财务顾问费530000.00元后的资金为人民币

1577739984.00元，已由国泰海通证券于2021年2月3日存入公司开立在兴

业银行股份有限公司湛江分行账号为397880100100094819的募集资金专户；

募集资金总额扣除发行费用人民币24758004.80元后，募集资金净额为人民币

1575241979.20元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具大华验字[2021]000075号《验资报告》。后公司2021年4月

由增值税小规模纳税人变更为一般纳税人，部分发行费用的进项税额

1209622.64元可以抵扣，冲减资本公积的发行费用减少1209622.64元。

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司已设立了募集资金专项账户，并与国泰海通证券、开户银行、项目实施子公司签署了募集资金监管协议，本次募集资金已全部存放于公司开设的募集资金专项账户内。

截至2025年12月31日，公司累计已使用募集资金142643.01万元，部分募投项目节余募集资金2795.57万元（含利息和理财收益）永久补充流动资金，公司实际以闲置募集资金暂时补充流动资金金额为10000万元，公司募集资金（包含银行存款利息及现金管理收益）结余金额为7978.38万元，包含尚未使用的募集资金4561.41万元以及利息和理财收益净额3416.97万元。

二、募集资金存放和管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法

规和规范性文件的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。

根据公司《管理制度》的规定，公司已开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。2021年2月，公司会同独立财务顾问国泰海通证券分别与中国民生银行股份有限公司杭州分行、上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行、

兴业银行股份有限公司湛江分行、招商银行股份有限公司哈尔滨分行、中国银行

股份有限公司湛江分行签署了《募集资金三方监管协议》；2021年3月，公司及公司全资子公司哈尔滨派斯菲科生物制药有限公司会同国泰海通证券分别与上

海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行、招商银行股份有限公司哈尔滨分行签

署了《募集资金四方监管协议》；2021年4月，公司、公司全资子公司哈尔滨派斯菲科生物制药有限公司及下属浆站子公司会同国泰海通证券与上海浦东发展

银行股份有限公司哈尔滨分行签署了《募集资金五方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。以上监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，自前述募集资金监管协议签订以来，募集资金管理制度及募集资金监管协议均得到切实履行。

募集资金专户存储情况如下：

序初始时存放余额（万开户主体开户银行账号存储方式

号金额（万元）元）派斯双林生物制兴业银行股份有限

1397880100100094819157774.000.00活期

药股份有限公司公司湛江分行派斯双林生物制中国银行股份有限2025年6

2713374094676--

药股份有限公司公司湛江分行月销户派斯双林生物制中国民生银行股份2025年6

3632643126--

药股份有限公司有限公司杭州分行月销户上海浦东发展银行派斯双林生物制

4股份有限公司哈尔65080078801800000708-11.18活期

药股份有限公司滨分行

派斯双林生物制招商银行股份有限活期+

5791900017710802-5297.44

药股份有限公司公司哈尔滨分行协定存款哈尔滨派斯菲科上海浦东发展银行

2025年6

6生物制药有限公股份有限公司哈尔65080078801000000714--

月销户司滨分行哈尔滨派斯菲科

招商银行股份有限活期+

7生物制药有限公451903158710604-2669.77

公司哈尔滨分行协定存款司甘南县派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

8单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801400000759--

月销户司滨分行拜泉县派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

9单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801500000762--

月销户司滨分行依安县派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

10单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801800000766--

月销户司滨分行龙江县派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

11单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801600000767--

月销户司滨分行巴彦县派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

12单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801000000765--

月销户司滨分行桦南县派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

13单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801300000763--

月销户司滨分行庆安县派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

14单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801900000760--

月销户司滨分行尚志市派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

15单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801700000761--

月销户司滨分行肇东市派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

16单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801100000764--

月销户司滨分行铁力市派斯菲科上海浦东发展银行

2025年5

17单采血浆有限公股份有限公司哈尔65080078801400000768--

月销户司滨分行鸡西市东海派斯上海浦东发展银行

18菲科单采血浆有股份有限公司哈尔65080078801100000829-0.0001活期（注）

限公司滨分行

合计-157774.007978.38

注：鸡西市东海派斯菲科单采血浆有限公司募集资金专户因诉讼，被黑龙江省红兴隆人民法院执行扣划4418元，于2025年11月解除冻结。鉴于公司募集资金投资项目“单采血浆站新建及迁建项目”已投入完成，为规范募集资金账户管理，公司于2026年4月15日披露了《关于部分募集资金专户完成销户的公告》（公告编号：2026-017），该账户已完成销户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2021年4月9日，公司召开第九届董事会第三次会议（临时会议）审议通

过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金5872.64万元。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况2021年4月19日，公司召开第九届董事会第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过3亿元暂时补充流动资金。截至2021年12月31日，公司实际以闲置募集资金暂时补充流动资金金额为2.05亿元，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。2022年4月18日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专项账户，使用期限未超过12个月。

2022年3月3日，公司召开第九届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将前次闲置募集资金暂时补充流动资金按期归还完毕后，继续使用部分闲置募集资金不超过2.5亿元暂时补充流动资金，使用期限为自公司第九届董事会第四次会议授权到期之日（2022年4月19日）起不超过12个月。2022年10月14日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专项账户，使用期限未超过

12个月。

2023年3月3日，公司召开第九届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将前次闲置募集资金暂时补充流动资金按期归还完毕后，继续使用部分闲置募集资金不超过2亿元暂时补充流动资金，使用期限为公司第九届董事会第十次会议授权到期之日（2023年4月19日）起不超过12个月。

2024年3月10日，公司召开第十届董事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过2亿元暂时补充流动资金，使用期限为公司第九届董事会第二十次会议授权到期之日（2024年4月19日）起不超过12个月。

2025年3月3日，公司召开第十届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过1亿元暂时补充流动资金，使用期限为公司第十届董事会第五次会议授权到期之日（2025年4月19日）起不超过12个月。

2026年3月5日，公司召开第十届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过1亿元暂时补充流动资金，使用期限为公司第十届董事会第十三次会议授权到期之日（2026年4月19日）起不超过12个月。

（四）节余募集资金使用情况公司于2025年10月27日召开第十届董事会第十八次会议及第十届监事会

第十二次会议，于2025年11月13日召开2025年第三次临时股东大会审议通

过了《关于部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，根据公司发展经营需要，提高募集资金的使用效率，公司拟将“补充上市公司及标的公司流动资金、偿还债务”“支付相关中介机构费用”募投项目节余募集资金2762.43万元（含利息和理财收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

（五）尚未使用的募集资金用途及去向存放于公司募集资金专项账户和用于现金管理。

公司于2021年3月17日召开第八届董事会第三十七次会议（临时会议），审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过

14.8亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资品种为低风险、短期(不

超过一年)的保本型产品，包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款等，期限为2021年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。

公司于2022年3月3日召开第九届董事会第十次会议（临时会议），审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过6亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资品种为低风险、短期(不超过一年)的保本型产品，包括但不限于保本型理财产品、结构性存款等，期限为2022年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。

公司于2023年3月3日召开第九届董事会第二十次会议（临时会议），审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过4.5亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资品种为低风险、短期(不超过一年)的保本型产品，包括但不限于保本型理财产品、结构性存款等，期限为

2023年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。公司于2024年3月10日召开第十届董事会第五次会议（临时会议），审议

通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过3.89亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资品种为低风险、短期（不超过一年）的保本型产品，包括但不限于保本型理财产品、结构性存款等，期限为

2024年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。

公司于2025年3月3日召开第十届董事会第十三次会议（临时会议），审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过2.44亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资品种为低风险、短期（不超过一年）的保本型产品，包括但不限于保本型理财产品、结构性存款等，期限为

2025年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。

公司于2026年3月5日召开第十届董事会第二十次会议（临时会议），审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过1.80亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资品种为低风险、短期（不超过一年）的保本型产品，包括但不限于保本型理财产品、结构性存款等，期限为

2026年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。

截至2025年12月31日，使用暂时闲置募集资金购买未到期现金管理产品余额如下：

金额预期年化序号银行产品名称到期日（万元）收益率招商银行股份有限公司哈尔

1协定存款7947.20无0.45%

滨分行

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2022年4月28日分别召开第九届董事会第十二次会议和第九届监

事会第九次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，于2022年5月

20日召开2021年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，

同意公司根据实际经营需要及未来发展规划，结合行业监管要求及趋势，以及原材料价格上涨等因素，为加快单采血浆站建设，快速提升原料血浆采集能力，拟提高单采血浆站新建及迁建项目募集资金投入金额；为加快新产品研发及上市进度，拟将新产品研发项目变更为新产品研发及配套生产线建设项目；为集中募集资金资源加快单采血浆站新建及迁建项目、新产品研发及配套生产线建设项目进度，信息化建设项目未来拟使用自有资金投入。具体募集资金用途变更方案如下：

单位：万元原募集资金拟投调整后拟投入募序号项目名称入金额集资金金额

1单采血浆站新建及迁建项目25000.0040500.00

2新产品研发及配套生产线建设项目35000.0034050.00

3信息化建设项目15000.00450.00

4补充上市公司及标的公司流动资金、偿还债80000.0080000.00

务

5支付相关中介机构费用5000.005000.00

合计160000.00160000.00公司于2025年10月27日召开第十届董事会第十八次会议和第十届监事会

第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，于2025年11月13日召开2025年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司全资子公司派斯菲科根据实际经营需要及未来发展规划，结合血液制品市场需求、竞争格局以及成本效益等因素综合评估，为进一步提高募集资金使用效率，合理配置公司资源，聚焦更具发展潜力的研发项目，变更新产品研发及配套生产线建设项目募集资金用途。将人凝血酶原复合物研发项目变更为更具有优势的人凝血因子 IX项目，终止人凝血酶原复合物研发项目，项目内容变更为“人凝血因子Ⅷ”“人凝血因子 IX”“高浓静注人免疫球蛋白”的研发及配套生产线建设。

该项目使用募集资金金额34050万元保持不变，其中新产品研发投入概算

10000万元，新产品配套生产线建设投资概算24050万元，新产品研发及配套

生产线建设项目其余资金公司通过自有资金投入。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司2025年度已按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《管理制度》的

相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。

六、独立财务顾问的核查意见经核查，独立财务顾问认为，公司2025年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，独立财务顾问对公司2025年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：派斯双林生物制药股份有限公司2025年度

单位：人民币万元本年度投入募集资

募集资金总额160000.003755.95金总额报告期内变更用途的募

0.00

集资金总额累计变更用途的募集资已累计投入募集资

15500.00142643.01

金总额金总额累计变更用途的募集资

9.69%

金总额比例截至2025年12月承诺投资项目和超募资是否已变更项目募集资金承诺调整后投资总截至期末累计投入项目达到预定可本年度实现是否达到预项目可行性是否本年度投入金额31日投资进度

金投向（含部分变更）投资总额额(1)金额(2)使用状态日期的效益计效益发生重大变化

(3)＝(2)/(1)承诺投资项目单采血浆站新建及迁建

是25000.0040500.00-40500.00100.00%2024年12月不适用不适用否项目新产品研发及配套生产

是35000.0034050.003755.9518777.0155.15%2030年12月不适用不适用否线建设项目

信息化建设项目是15000.00450.00-450.00100.00%2022年12月不适用不适用否补充上市公司及标的公

否80000.0080000.00-80000.00100.00%不适用不适用不适用否

司流动资金、偿还债务支付本次交易的相关税

否5000.005000.00-2916.0058.32%不适用不适用不适用否费及中介机构费用

承诺投资项目小计-160000.00160000.003755.95142643.0189.15%----超募资金投向无超募资金投向小计

合计-160000.00160000.003755.95142643.0189.15%----未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况存在擅自变更募集资金

用途、违规占用募集资不适用金的情形募集资金投资项目实施不适用

地点变更情况2022年5月20日，公司召开2021年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意变更“单采血浆站新建及迁建项目”募集资金使用金额，根据该项目实际建设规划及外部环境变化影响，募集资金使用金额由25000万元调增至40500万元；“新产品研发项目”原计划总投资44949.90万元，其中拟使用募集资金35000万元，根据公司研发项目进度及实际需求，将新产品研发项目变更为“新产品研发及配套生产线建设项目”，项目计划总投资35550万元，使用募集资金34050万元；短期为集中募集资金资源加快单采血浆站新建及迁建项目、新产品研发及配套生产线建设项目进度，“信息化建设项目”未来拟使用自有资金投入，募集资金使用金额由15000万元调整至450万元。

募集资金投资项目实施

2025年11月13日，公司召开2025年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意变更“新产品研发及配套生产线建设项目”募集资金用

方式调整情况途。公司新产品研发及配套生产线建设项目内容包括“人凝血因子Ⅷ”“人凝血酶原复合物”“高浓静注人免疫球蛋白”的研发及配套生产线建设。现申请将人凝血酶原复合物研发项目变更为更具有优势的人凝血因子 IX项目，终止人凝血酶原复合物研发项目，项目内容变更为“人凝血因子Ⅷ”“人凝血因子 IX”“高浓静注人免疫球蛋白”的研发及配套生产线建设。该项目使用募集资金金额34050万元保持不变，其中新产品研发投入概算10000万元，新产品配套生产线建设投资概算24050万元。根据目前派斯菲科“人凝血因子Ⅷ”“人凝血因子 IX”“高浓静注人免疫球蛋白”研发规划，考虑新产品研发项目变更、新产品研发的复杂性及不确定性，新产品研发实施周期预计为：至2030年底前完成。

募集资金投资项目先期2021年4月9日，公司召开第九届董事会第三次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换投入及置换情况预先投入募投项目自筹资金5872.64万元。

2025年3月3日，公司召开第十届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过

用闲置募集资金暂时补

1亿元暂时补充流动资金，使用期限为公司第十届董事会第五次会议授权到期之日（2025年4月19日）起不超过12个月，截至2025年12月31日，公司实际以

充流动资金情况闲置募集资金暂时补充流动资金为1亿元。

公司于2025年10月27日召开第十届董事会第十八次会议及第十届监事会第十二次会议，于2025年11月13日召开2025年第三次临时股东大会审议通过了《关部分募投项目节余募集于部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，根据公司发展经营需要，提高募集资金的使用效率，公司拟将“补充上市公司及标的公司流动资金、偿还债资金永久补充流动资金务”“支付相关中介机构费用”募投项目节余募集资金2762.43万元（含利息和理财收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常的情况生产经营。

项目实施出现募集资金募集资金节余的主要原因系发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实际支付交易的相关税费及中介机构费用小于预期，期间公司对募集资金进行现金管理，产结余的金额及原因生部分投资收益以及存放银行孳生部分利息所致。截至2025年12月31日，公司暂时闲置募集资金余额为7978.38万元，其中未到期的协定存款合计7947.21万元，活期存款合计31.17万元。公司于2025年3尚未使用的募集资金用

月3日分别召开第十届董事会第十三次会议和第十届监事会第九次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司继续使用途及去向

额度不超过人民币2.44亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资低风险、安全性高的短期（不超过一年）产品，投资产品的期限为2025年度内并可滚动使用。

募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况