山东胜利股份有限公司
2025年半年度财务报告
（未经审计）
2025年8月19日123456789101112山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
山东胜利股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、企业的基本情况
（一）企业注册地和总部地址
山东胜利股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是由山东省胜利集团公司独家发起，经山东省经济体制改革委员会于1994年2月8日以鲁体改生字（1994）第39号文批准设立，并于 1994 年 4 月 26 日以鲁体改生字（1994）第 103 号文批复正式创立的股份有限公司。公司 A 股于1996年7月3日在深交所挂牌上市，股票简称：“胜利股份”，股本880084656.00股，股票代码：000407。
公司统一社会信用代码号：91370000163074944M。
注册地址和总部地址：山东省济南市高新区港兴三路北段济南药谷 1 号楼 B座 32 层。
（二）企业实际从事的主要经营活动
公司以天然气产业为主导产业和重点发展方向，兼顾天然气装备制造业。天然气产业在城镇燃气领域、交通运输领域、中上游业务、创新增值业务等领域积极发展，为工业、商业、民用客户提供天然气等清洁能源服务。公司天然气装备制造业主营塑胶产品的研制、生产、销售、安装，是国内最早的聚乙烯管道制造商之一，为 PE 管道国标制定参与者，其聚乙烯管道产品在许多国家重点工程或重大项目中得到广泛应用。
（三）本财务报表业经公司董事会于2025年8月19日决议报出。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。
（二）持续经营
13山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
本公司在本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2025年6月30日的财务状况、2025年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
(五)重要性标准确定的方法和选择依据
1.财务报表项目的重要性
本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。
2.财务报表项目附注明细项目的重要性
本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：
项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项1000万元重要应收款项坏账准备收回或转回1000万元重要的应收款项核销1000万元
重要的在建工程项目单项在建工程明细金额超过总资产的0.5%以上
少数股东持有5%以上股权，且资产总额、净资产、营业收入和净利润少数股东持有的权益重要的子公司
占合并报表相应项目10%以上
账面价值占长期股权投资20%以上，或来源于合营企业或联营企业的重要的合营企业或联营企业
投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的10%以上
(六)企业合并
14山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2.合并财务报表的编制方法
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（3）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已
15山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（4）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(八)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生
的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
16山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(九)现金及现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(十)外币业务及外币财务报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十一)金融工具
1.金融工具的分类、确认和计量
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：
*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为
17山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。
*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2.金融工具的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
3.金融工具的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。
18山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
(十二)预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法
（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交
易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基
19山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合类别确定依据账龄组合以应收账款账龄作为组合关联方组合合并报表范围内的应收账款
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
*按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定计提坏账准备。
（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。
5.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：（1）信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；（2）若现有金融工具在报告日作为新金融
工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；（3）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；（4）金融工具外部
信用评级实际或预期是否发生显著变化；（5）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
（6）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；（7）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；（8）同一债务人发行的其他金融工
具的信用风险是否显著增加；（9）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
（10）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；（11）预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；（12）借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率调升、要求
20山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
追加抵押品或担保对金融工具的合同框架做出其他变更；（13）债务人预期表现和还款行为是否
发生显著变化；（14）本公司对金融工具信用管理方法是否变化。
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合类别确定依据
组合1：保证金、押金根据客户要求支付的保证金、押金
组合2：备用金员工备用金
组合3：其他组合除保证金、押金、备用金以外的应收款项
（2）按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定计提坏账准备。
(十三)存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
(十四)合同资产和合同负债
1.合同资产
21山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照信用风险特征分为如下组合：
组合类别确定依据
组合1：质保金合同约定的质保金
2.合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十五)持有待售的非流动资产或处置组
1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
2.终止经营的认定标准和列报方法
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资
22山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。
(十六)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
2.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；
非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。
3.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
(十七)投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。
公司能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值进行估计的依据。
(十八)固定资产
1.固定资产确认条件
23山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、输气设施、其他；折旧方
法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。
资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率(%)
房屋及建筑物（注）30—7031.39－3.23
机器设备8—2034.85—12.13
运输工具6—1039.70—16.17
输气设施14—3033.23—6.93
其他3—5319.40—32.33
注：公司天然气业务公司房屋建筑物所在土地为租赁土地、无法取得房屋产权所有证的，根据签订的土地租赁合同中的租赁年限进行摊销，预计净残值为0。
(十九)在建工程本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资
产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(二十)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
24山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(二十一)无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：
资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法
土地使用权40-50法定年限直线法
软件、专利技术3-20预期能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命直线法
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
25山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3.研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、无形资产摊销费用、委托外部研
究开发费用、其他费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足以下条件的，(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(二十二)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采
用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
26山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十三)长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十四)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2.离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十五)预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的
27山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十六)收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：
公司收入主要包括燃气销售收入、燃气接驳业务收入、装备材料销售收入及贸易收入等；根
据销售合同或协议的约定，本公司在综合考虑商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品等因素的基础上，公司加气站销售天然气，于加气站加气（即 CNG 或 LNG 转移给客户）后确认收入；管道天然气销售，于管道天然气输送给客户并被客户耗用即客户取得商品的控制权时确认收入，已售气量按照安装于客户处的燃气表计量；燃气接驳业务以接驳项目完工达到可通气条件并办理项目验收手续时确认收入的实现；装备材料销售收入及贸易收入根据产品发出并收到客户的收货回执时确认收入的实现。
(二十七)合同成本合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本
28山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的
基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十八)政府补助
1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
29山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十九)递延所得税资产和递延所得税负债
1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税的计量
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(三十)租赁
本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
30山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。
1.承租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。
（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
对于租赁期不超过12个月的短期租赁以及低价值租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
3.作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收
31山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
融资租赁款的初始入账价值中。
(三十一)重要会计政策变更、会计估计变更无
四、税项
(一)主要税种及税率税种计税依据税率
增值税销项税额减去可抵扣的进项税额6%、9%、13%
城市维护建设税实际应缴纳的流转税额5%、7%
教育费附加实际应缴纳的流转税额3%
地方教育费附加实际应缴纳的流转税额2%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%纳税主体名称所得税税率
山东胜利股份有限公司25%
山东胜邦塑胶有限公司15%
重庆胜邦管道有限公司15%
陕西华山胜邦塑胶有限公司15%
重庆胜邦燃气有限公司15%
钦州胜利天然气利用有限公司15%
威海蓝卫美润生活服务有限公司20%
青岛胜利美酒汇有限公司20%
青岛胜利石化产品销售有限公司20%
德州胜利天然气有限公司20%
山东胜邦实业有限公司20%
滨州胜邦管道有限公司20%
温州胜燃智能科技有限公司20%
东阿县瑞泰商贸有限责任公司20%
濮阳市博源能源技术有限公司20%
濮阳晟利清洁能源有限公司20%
安阳北胜新能源开发有限公司20%
重庆众邦燃气设备有限责任公司20%
重庆利邦建筑劳务有限责任公司20%
重庆利兴管业有限责任公司20%
重庆众助管业有限责任公司20%
霸州市胜顺燃气销售有限公司20%
霸州市胜顺新能源发展有限公司20%
32山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
纳税主体名称所得税税率
淄博绿川如易燃气安全科技有限公司20%
淄博绿川光伏新能源有限公司20%
菏泽胜宏燃气有限公司20%
其他公司25%
(二)重要税收优惠及批文
1.子公司山东胜邦塑胶有限公司已取得高新技术企业证书，发证时间为2023年12月7日，
证书编号为 GR2023370041852025 年 1-6 月企业所得税按照 15%税率计算缴纳。
2.子公司重庆胜邦燃气有限公司、重庆胜邦管道有限公司、钦州胜利天然气利用有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司经过申报审批，享受西部地区鼓励类产业项目税收优惠政策，2025年
1-6月企业所得税按照15%税率计算缴纳。
3.根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），“对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按
20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。子公司威海蓝卫美润生活服务
有限公司、青岛胜利美酒汇有限公司、青岛胜利石化产品销售有限公司、德州胜利天然气有限公
司、山东胜邦实业有限公司、滨州胜邦管道有限公司、温州胜燃智能科技有限公司、东阿县瑞泰
商贸有限责任公司、濮阳市博源能源技术有限公司、濮阳晟利清洁能源有限公司、安阳北胜新能
源开发有限公司、重庆众邦燃气设备有限责任公司、重庆利邦建筑劳务有限责任公司、重庆利兴
管业有限责任公司、重庆众助管业有限责任公司、淄博绿川如易燃气安全科技有限公司、淄博绿
川光伏新能源有限公司、霸州市胜顺燃气销售有限公司、霸州市顺胜新能源有限公司、菏泽胜宏
燃气有限公司属于小微企业，执行小微企业所得税优惠政策。
五、合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金项目期末余额期初余额
库存现金110809.84341408.84
银行存款411321396.62470703783.92
其他货币资金256602789.73342703652.70
合计668034996.19813748845.46其他货币资金情况
33山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
类别期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金229000000.00258900000.00
信用证及保函保证金15655576.8518926376.14
银行定期存单10000000.0060000000.00
银行定期存款及保证金利息258683.491412065.41
POS机、微信及支付宝等第三方平台款项 1688529.39 3465211.15
合计256602789.73342703652.70
(二)应收账款
1.按账龄披露
账龄期末余额期初余额
1年以内295292117.07293484903.93
1至2年81864839.3291397826.51
2至3年40027548.6346537662.63
3至4年17354105.1925915377.52
4至5年27796805.4945324246.02
5年以上146413753.60135227965.83
小计608749169.30637887982.44
减：坏账准备179463209.35184092645.94
合计429285959.95453795336.50
2.按坏账计提方法分类披露
期末余额类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比例金额金额
(%)(%)
按单项计提坏账准备的应收账款1437023.170.241437023.17100
按组合计提坏账准备的应收账款607312146.1399.76178026186.1829.31429285959.95
其中：账龄组合607312146.1399.76178026186.1829.31429285959.95
合计608749169.30100.00179463209.3529.48429285959.95期初余额类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比例金额金额
(%)(%)
按单项计提坏账准备的应收账款2575539.860.402575539.86100.00
按组合计提坏账准备的应收账款635312442.5899.60181517106.0828.57453795336.50
其中：账龄组合635312442.5899.60181517106.0828.57453795336.50
合计637887982.44100.00184092645.9428.86453795336.50
34山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
（1）按账龄组合计提坏账准备的应收账款期末余额期初余额账龄计提比例计提比例
账面余额坏账准备(%)账面余额坏账准备(%)
1年以内295292117.071022035.090.34293484903.93999402.520.34
1至2年81864839.321989315.602.4391394886.512220896.202.43
2至3年40024608.635579430.4413.9446533092.636486713.1313.94
3至4年17349535.195645538.7532.5425912017.528431770.4932.54
4至5年27793445.4918802265.8767.6545159870.9530550652.7067.65
5年以上144987600.43144987600.43100.00132827671.04132827671.04100.00
合计607312146.13178026186.18635312442.58181517106.08
3.坏账准备情况
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
按单项计提2575539.861138516.691437023.17
按组合计提181517106.083102937.906332598.38261259.42178026186.18
合计184092645.943102937.907471115.07261259.42179463209.35
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
占应收账款和应收账款和合合同资产期末应收账款合同资产期坏账准备期末单位名称同资产期末余额期末余额末余额余额余额合计数的比例
(%)
胜邦塑胶管道系统集团60539091.8260539091.829.7060539091.82有限公司
霸州市人民政府35279950.0035279950.005.6523158535.12
淄博市淄川区住房和城24535278.621849200.0026384478.624.233575590.64乡建设局
东阿县综合行政执法局20241140.2520241140.253.2468819.88
济南市长清区孝里镇人15894472.7815894472.782.551514707.50民政府
合计156489933.471849200.00158339133.4725.3788856744.96
(三)合同资产
1.合同资产分类
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
质保15346846.43564229.7214782616.7116666432.37583405.0116083027.36金
35山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
2.按减值计提方法分类披露
期末余额类别账面余额减值准备账面价值计提比例
金额比例(%)金额
(%)
按组合计提减值准备的合同资产15346846.43100.00564229.723.6814782616.71
其中：账龄组合15346846.43100.00564229.723.6814782616.71
合计15346846.43100.00564229.723.6814782616.71期初余额类别账面余额减值准备账面价值计提比例
金额比例(%)金额
(%)
按组合计提减值准备的合同资产16666432.37100.00583405.013.5016083027.36
其中：账龄组合16666432.37100.00583405.013.5016083027.36
合计16666432.37100.00583405.013.5016083027.36
（1）按账龄组合计提减值准备的合同资产期末余额期初余额账龄计提比例计提比例账面余额减值准备（%账面余额减值准备）（%）
1年以内14407623.9548985.930.3415024401.8751082.990.34
1至2年119951.002914.812.43822759.0219993.042.43
3至4年339803.43110572.0432.54339803.43110572.0432.54
4至5年240219.80162508.6967.65240219.80162508.6967.65
5年以上239248.25239248.25100.00239248.25239248.25100.00
合计15346846.43564229.7216666432.37583405.01
3.合同资产计提减值准备情况
本期变动金额项目期初余额期末余额
计提收回或转回转销/核销
质保金583405.01-19175.29564229.72
(四)应收款项融资
1.应收款项融资分类列示
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票62537674.0041988463.18
36山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
2.期末已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票98286006.17
(五)预付款项
1.预付款项按账龄列示
期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内170221359.4197.81173527245.5097.86
1至2年1681312.660.97475891.370.27
2至3年897651.250.522475015.221.40
3年以上1231162.400.71841622.660.47
合计174031485.72100.00177319774.75100.00
2.按预付对象归集的期末余额前五名单位情况
占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额
的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司天然气销售川24799455.4114.25渝分公司重庆销售部
重庆页岩气勘探开发有限责任公司13987924.088.04
中国石油化工股份有限公司天然气分公司山10374978.555.96东天然气销售中心
泰山燃气集团有限公司9128087.975.25
中国石油天然气股份有限公司天然气销售河8463628.664.86北分公司
合计66754074.6738.36
(六)其他应收款项目期末余额期初余额
应收股利172398288.69
其他应收款30580622.5829402040.39
合计30580622.58201800329.08
1.应收股利项目（或被投资单位）期末余额期初余额
青岛胜通海岸置业发展有限公司172398288.69
2.其他应收款
（1）按账龄披露
37山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
账龄期末余额期初余额
1年以内24089115.7122217361.64
1至2年4676227.464965443.18
2至3年278113.58381789.89
3至4年799819.99792551.60
4至5年848105.40890900.32
5年以上48766856.8848966923.98
小计79458239.0278214970.61
减：坏账准备48877616.4448812930.22
合计30580622.5829402040.39
（2）按款项性质披露款项性质期末余额期初余额
往来款及其他79458239.0278214970.61
小计79458239.0278214970.61
减：坏账准备48877616.4448812930.22
合计30580622.5829402040.39
（3）坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信整个存续期预期未来个月预期信用合计用损失（未发生信信用损失（已发损失用减值）生信用减值）
2025年1月1日余额48812930.2248812930.22
2025年1月1日余额在本期
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提288796.47288796.47本期转回
本期转销224110.25224110.25本期核销其他变动
2025年6月30日余额48877616.4448877616.44
（4）坏账准备情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销其他变动
备用金19078.7762704.8281783.59
押金、保证金819864.47-328701.93491162.54
38山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
公司往来款项47973986.98554793.58224110.2548304670.31及其他
合计48812930.22288796.47224110.2548877616.44
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期坏账准备期单位名称款项性质期末余额账龄末余额合计数的末余额
比例(%)
南通宣能能源贸易有限公司采购款11755857.531年以内14.80587792.88
山东华海石油化工销售有限公司采购款6085145.221年以内7.66304257.26应收股权
青州新能天然气有限公司1994773.015年以上2.511994773.01转让款
山东华昌新能源股份有限公司往来款1913870.725年以上2.411913870.72气款及配
乳山市滨海新区管理委员会1701580.555年以上2.141701580.55套费
合计23451227.0329.526502274.42
(七)存货
1.存货的分类
期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材213235361.6511855653.11201379708.54209510043.0911855653.11197654389.98料低值
易耗1848202.341848202.342584980.422584980.42品合同
履约109718831.78109718831.78113012020.91113012020.91成本
库存112565251.927426458.64105138793.2891507021.7113483628.3778023393.34商品
包装363794.08363794.08物
发出10381197.3210381197.327866892.647866892.64商品
其他95407.0195407.0134459.9034459.90
合计447844252.0219282111.75428562140.27424879212.7525339281.48399539931.27
2.存货跌价准备的增减变动情况
本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转销其他
原材料11855653.1111855653.11
库存商品13483628.376057169.737426458.64
合计25339281.486057169.7319282111.75
39山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(八)一年内到期的非流动资产项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款509282.19
(九)其他流动资产项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额8206258.1710102638.51
预交税款4355038.413164659.11
合计12561296.5813267297.62
(十)长期应收款
1.长期应收款情况
期末余额期初余额项目账面坏账账面账面坏账账面余额准备价值余额准备价值
融资租赁款18824966.7418824966.7418824966.7418824966.74
其中：未实现
5147563.595147563.595499837.385499837.38
融资收益应收山东胜邦
绿野化学有限25000000.001065558.2823934441.72
公司借款(注)
合计13677403.1513677403.1538325129.361065558.2837259571.08
注:2017年1月23日，公司转让子公司山东胜邦绿野化学有限公司的股权，对该公司的其他应收款通过分期方式进行回收；2021年9月10日，经公司九届二十一次董事会会议（临时）通过，公司与山东胜邦绿野化学有限公司签订《债务清偿一揽子协议》，约定尚未偿还的剩余债务余额由绿野化学按照本协议约定向公司进行清偿，同时公司适当延长绿野化学的还款期限，延期还款期间相应的利息由绿野化学向公司支付。2025年1-6月收回本金及利息26005589.05元，借款已全部收回。公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。
2.长期应收款坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
期信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）
2025年1月1日余额1065558.281065558.28
2025年1月1日余额
在本期
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
40山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
期信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）
—转回第一阶段
本期计提-1065558.28-1065558.28本期转回本期转销本期核销其他变动
2025年6月30日余
额
41山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(十一)长期股权投资本期增减变动减值准备期末被投资单位期初余额权益法下确认追加投减少投其他综合收其他权益变宣告发放现金计提减期末余额的其他余额资资益调整动股利或利润值准备投资损益联营企业
青岛胜通海岸置业52232863.981473.3652234337.34发展有限公司
山东胜利生物工程238665968.0016147106.04430449.4131412938.36223830585.09有限公司中石油昆仑（日照）天然气输配有63653366.12241327.02377840.4364272533.57限公司
临沂中孚天然气开55193698.65818448.0456012146.694518749.50发利用有限公司
青岛中石油昆仑胜137218862.031940173.5037681.78139196717.3125868518.27利燃气有限公司
合计546964758.7819148527.96845971.6231412938.36535546320.0030387267.77
42山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(十二)其他权益工具投资本期增减变动减本期计入项目期初余额本期计入其少其他综合其期末余额追加投资他综合收益投收益的损他的利得资失
青岛银行423125.64119958.30543083.94淄博淄川北海村
镇银行股份有限2392400.002392400.00公司国家管网集团天
津液化天然气有272910800.00272910800.00限责任公司
合计275726325.64119958.30275846283.94
(十三)投资性房地产按公允价值计量的投资性房地产项目合计
一、期初余额69877618.40
二、本期变动
加：公允价值变动
三、期末余额69877618.40
注：公司将位于青岛市市南区海口路的房产作为投资性房地产核算，该项资产公允价值依据青岛衡元德房地产评估有限公司出具的(2025)青衡房估字第031号房地产评估报告书确定。
(十四)固定资产类别期末余额期初余额
固定资产1922267436.231975872755.15
1.固定资产
房屋及建筑项目机器设备运输工具输气设施其他合计物
一、账面原值
1.期初余额322264648.602097772.58088804.31903582945.36629565.62922663735
36587043.98
2.本期增加金额813431.734091299.04647672.569780025.541095341.7616427770.63
（1）购置813431.733429197.04647672.56362491.37991722.346244515.04
（2）在建工程转入662102.009417534.17103619.4210183255.59
（3）类别调整
3.本期减少金额13835678.554601829.7
242515295.084556500.0175509303.35
（1）处置或报废5439287.4854601829.742463936.084193471.7266698525.02
43山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
房屋及建筑项目机器设备运输工具输气设施其他合计物
（2）处置子公司8396391.0451359.00363028.298810778.33
4.期末余额309242401.551587241.56221181.81913362970.33168407.32863582203
57885588.26
二、累计折旧
1.期初余额88237602.4353817466.43001594.7419249004.829079657.2933385325.8
7512932
2.本期增加金额4453766.3812746652.971775794.5133912187.931222738.7854111140.57
（1）计提4453766.3812746652.971775794.5133912187.931222738.7854111140.57
（2）类别调整
3.本期减少金额3817551.9747155850.282355875.933845954.3257175232.50
（1）处置或报废3817551.9747155850.282355875.933845954.3257175232.50
4.期末余额88873816.8319408269.42421513.3453161192.826456441.6930321233.8
8200299
三、减值准备
1.期初余额5294284.416236859.6936363.351829693.578453.9913405655.01
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额1300659.141094162.6210830.816469.302412121.87
（1）处置或报废1300659.141094162.6210830.816469.302412121.87
4.期末余额3993625.275142697.0736363.351818862.761984.6910993533.14
四、账面价值
1.期末账面价值216374959.227036275.13763305.21458382915.
42610006709981.00
1922267436.23
2.期初账面价值228732761.242043446.15050846.31482504246.1975872755
48380587541454.41.15
(十五)在建工程类别期末余额期初余额
在建工程81650745.9885092293.04
1.在建工程
（1）在建工程项目基本情况期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程83580508.511929762.5381650745.9887022055.571929762.5385092293.04
（2）在建工程项目减值准备项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
临沂胜利项目1929762.531929762.53
合计1929762.531929762.53
44山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(十六)使用权资产项目土地及地上建筑物
一、账面原值
1.期初余额70560010.79
2.本期增加金额-19714.28
（1）新增租赁
（2）重估调整-19714.28
3.本期减少金额4527713.86
（1）租赁到期
（2）解除租赁4527713.86
4.期末余额66012582.65
二、累计折旧
1.期初余额24704531.32
2.本期增加金额3933055.53
（1）计提3933055.53
3.本期减少金额1590110.71
（1）租赁到期
（2）解除租赁1590110.71
4.期末余额27047476.14
三、账面价值
1.期末账面价值38965106.51
2.期初账面价值45855479.47
(十七)无形资产项目土地使用权软件专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额146245503.3515291489.0454800.00408070.97161999863.36
2.本期增加金额9463405.399463405.39
（1）购置9463405.399463405.39
3.本期减少金额4839568.90669217.125508786.02
（1）处置4839568.90669217.125508786.02
4.期末余额141405934.4524085677.3154800.00408070.97165954482.73
二、累计摊销
1.期初余额30834486.019076888.4513678.9828906.2539953959.69
2.本期增加金额1617305.53973886.804868.4610202.582606263.37
45山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
项目土地使用权软件专利技术其他合计
（1）计提1617305.53973886.804868.4610202.582606263.37
3.本期减少金额932160.78669217.121601377.90
（1）处置932160.78669217.121601377.90
4.期末余额31519630.769381558.1318547.4439108.8340958845.16
三、账面价值
1.期末账面价值109886303.6914704119.1836252.56368962.14124995637.57
2.期初账面价值115411017.346214600.5941121.02379164.72122045903.67
(十八)开发支出本期增加本期减少项目期初余额计入当期期末余额内部开发支出其他确认为无形资产损益客户服务
平台建设10607561.4710607561.47项目
合计10607561.4710607561.47
(十九)商誉
1.商誉账面原值
本期增加额本期减少额项目期初余额企业合其其期末余额处置并形成他他
东阿县东泰燃气有限责任公191676567.67191676567.67司
东阿县东泰压缩天然气有限37961916.3337961916.33责任公司
山东龙禹胜利能源有限公司5961571.565961571.56
东阿阳光清洁能源有限公司4900000.004900000.00
濮阳市博源天然气有限公司63180188.5963180188.59
霸州市胜利顺达燃气有限公95681106.0195681106.01司
大连胜益新能源开发有限公30516467.1030516467.10司
淄博绿川燃气有限公司72927861.0572927861.05
安阳北方胜利燃气有限公司43195836.8643195836.86
温州胜利港耀天然气有限公132745684.23132745684.23司
江西尚典晟实业投资有限公94749476.2794749476.27司
重庆胜邦燃气有限公司477021251.91477021251.91
威海胜利华昌燃气有限公司14773471.2814773471.28
濮阳县博远天然气有限公司69548160.0469548160.04
46山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
本期增加额本期减少额项目期初余额企业合其其期末余额处置并形成他他
合计1334839558.904900000.001329939558.90
2.商誉减值准备
本期增加额本期减少额项目期初余额期末余额计提其他处置其他
山东龙禹胜利能源有801939.30801939.30限公司
大连胜益新能源开发30516467.1030516467.10有限公司
温州胜利港耀天然气40044169.3640044169.36有限公司
重庆胜邦燃气有限公8489766.228489766.22司
东阿阳光清洁能源有4900000.004900000.限公司00
安阳北方胜利燃气有32118508.8032118508.80限公司
濮阳县博远天然气有22731199.1422731199.14限公司
威海胜利华昌燃气有1267201.211267201.21限公司
140869251.134900000.135969251.1合计003
(二十)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额期末余额
房屋装修费等9732699.941466301.262030925.709168075.50
燃气表及附属设备2783804.28265648.382518155.90
合计12516504.221466301.262296574.0811686231.40
(二十一)递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
期末余额期初余额
项目递延所得税资可抵扣/应纳税递延所得税资可抵扣/应纳税
产/负债暂时性差异产/负债暂时性差异
递延所得税资产：
应收款项坏账准备及存货减值52279876.43237308228.7651713798.66236376084.21准备
可抵扣亏损76401028.96306257685.2876401028.96306257685.28
未实现内部销售利润5766229.0723852070.115878573.2624315758.77
递延收益993795.484799635.541030648.194976996.92
其他权益工具投资公允价值变526900.002107600.00526900.002107600.00动
47山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
期末余额期初余额
项目递延所得税资可抵扣/应纳税递延所得税资可抵扣/应纳税
产/负债暂时性差异产/负债暂时性差异
租赁负债12659112.0651947422.3412907012.7670192612.63
小计148626942.00626272642.03148457961.83644226737.81
递延所得税负债：
投资性房地产公允价值变动损8461502.2033846008.808461502.2033846008.80益
固定资产折旧税前一次性扣除82760189.38352512881.7783546522.52357755102.70
非同一控制下并购资产评估增6287350.2725149401.086497565.8527849679.39值
其他权益工具投资公允价值变28099512.51112398050.0028099512.51112398050.00动
使用权资产12203679.6738965106.5112359185.2557114730.15
小计137812234.03562871448.16138964288.33588963571.04
2.未确认递延所得税资产明细
项目期末余额期初余额
应收款项坏账准备及存货减值准备10878938.5023517736.72
固定资产及在建工程减值准备11376232.8513788354.72
其他权益工具公允价值变动19108799.5719108799.57
长期股权投资减值准备30387267.7730387267.77
可抵扣亏损356494121.38310702626.69
合计428245360.07397504785.47
3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况
年度期末余额期初余额
2025年度38442546.0838442546.08
2026年度90242844.8090242844.80
2027年度28216756.2628216756.26
2028年度59557418.3659557418.36
2029年度94243061.1994243061.19
2030年度45791494.69
合计356494121.38310702626.69
(二十二)其他非流动资产期末余额期初余额项目减值准账面余额减值准账面价值账面余额账面价值备备
预付设备、工15120399.9615120399.9615354588.0015354588.00程款
48山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(二十三)所有权或使用权受限资产期末情况项目账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金229000000.00229000000.00保证金银行承兑汇票保证金
货币资金15655576.8515655576.85保证金信用证及保函保证金
货币资金 3435894.38 3435894.38 POS机、微信及支付宝等第无法当日提取使用三方平台款项及其他
货币资金258683.49258683.49未到期利息无法使用
长期股权投资1123670133.121123670133.12质押股权质押借款
固定资产679758430.63533630954.77抵押抵押借款
无形资产32890647.3225496307.80抵押抵押借款
合计2084669365.791931147550.41期初情况项目账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金258900000.00258900000.00保证金银行承兑汇票保证金
货币资金18926376.1418926376.14保证金信用证及保函保证金
货币资金 6631889.12 6631889.12 POS机、微信及支付宝等第无法当日提取使用三方平台款项及其他
货币资金1412065.411412065.41未到期利息无法使用
长期股权投资1138935965.441138935965.44质押股权质押借款
固定资产708240803.64568342624.00抵押抵押借款
无形资产34259069.3226879369.07抵押抵押借款
合计2167306169.072020028289.18
(二十四)短期借款
1.短期借款分类
借款条件期末余额期初余额
抵押借款87400000.009200000.00
保证借款492754689.00542160067.73
信用借款206000000.00286000000.00
借款利息727062.391171163.89
合计786881751.39838531231.62
2.已逾期未偿还的短期借款情况：无
(二十五)应付票据项目期末余额期初余额
银行承兑汇票508000000.00517800000.00
合计508000000.00517800000.00
(二十六)应付账款项目期末余额期初余额
49山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）238566102.52184647666.73
1年以上57022902.13127837332.28
合计295589004.65312484999.01
(二十七)合同负债项目期末余额期初余额
预收的天然气款及初装款等425439147.17682361514.62
(二十八)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
短期薪酬39730270.5285761074.05100756150.1424735194.43
离职后福利-设定提存计划929233.588692194.728649676.51971751.79
辞退福利3170472.993170472.99
合计40659504.1097623741.76112576299.6425706946.22
2.短期职工薪酬情况
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
工资、奖金、津贴和补贴26381321.3072132919.0783895078.8514619161.52
职工福利费3693140.313693140.31
社会保险费1459365.084759749.574847013.521372101.13
其中：医疗及生育保险费1415627.054401714.394467671.151349670.29
工伤保险费43738.03358035.18379342.3722430.84
住房公积金83815.764491315.654519651.5855479.83
工会经费和职工教育经费11805768.38683949.453801265.888688451.95
合计39730270.5285761074.05100756150.1424735194.43
3.设定提存计划情况
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险914197.668355221.498312080.71957338.44
失业保险费15035.92336973.23337595.8014413.35
合计929233.588692194.728649676.51971751.79
50山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(二十九)应交税费项目期末余额期初余额
增值税5686256.367361264.32
企业所得税24651526.9419650108.25
城市维护建设税312550.57458733.22
教育费附加250696.06361369.31
房产税283462.47517183.21
土地使用税506819.08488221.58
个人所得税507546.75339783.08
印花税448167.57854438.22
合计32647025.8030031101.19
(三十)其他应付款项目期末余额期初余额
应付股利46839755.955215429.86
其他应付款项36379584.2334872407.72
合计83219340.1840087837.58
1.应付股利
项目期末余额期初余额
普通股股利38461457.701497902.15
子公司淄博绿川燃气有限公司应付少数股东股利8378298.253717527.71
合计46839755.955215429.86
2.其他应付款项
（1）按款项性质分类项目期末余额期初余额
保证金8829367.506926586.90
应付购买股权款16980300.0016980300.00
其他10569916.7310965520.82
合计36379584.2334872407.72
(三十一)一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款253291917.22251891827.40
分期付息到期还本的长期借款利息677307.881515235.53
一年内到期的租赁负债12093776.178950028.46
51山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
项目期末余额期初余额
合计266063001.27262357091.39
(三十二)其他流动负债项目期末余额期初余额
待结转销项税39176653.1363019071.16
(三十三)长期借款项目期末余额期初余额
保证借款336759606.54243911831.31
抵押借款75107000.00152800485.97
质押借款105855515.32184039745.97
信用借款9808525.0028000000.00
小计527530646.86608752063.25
减：一年内到期的长期借款及利息253969225.10253407062.93
合计273561421.76355345000.32
(三十四)租赁负债项目期末余额期初余额
租赁付款额64914652.6972615041.06
减：未确认融资费用12967230.3515355047.03
减：一年内到期的租赁负债12093776.178950028.46
合计39853646.1748309965.57
(三十五)递延收益项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因
10124255.69341615.769782639.93资产相关政府补政府补助
助
(三十六)股本
本次变动增减（+、-）项目期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股
股份总数880084656.00880084656.00
(三十七)资本公积
52山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
资本溢价（股本溢价）950383092.10314100.92950697193.02
其他资本公积5151551.37845971.625997522.99
合计955534643.471160072.54956694716.01
注：资本溢价是本期购买子公司少数股权溢价影响，其他资本公积增加系参股公司专项储备变动影响。
(三十八)其他综合收益本期发生额期初税后归属期末
项目本期所得税减：所得税税后归属于余额于少数股余额前发生额费用母公司东不能重分类进
损益的其他综59983648.64119958.30119958.3060103606.94合收益
其中：其他权
益工具投资公59983648.64119958.30119958.3060103606.94允价值变动
(三十九)专项储备项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
安全生产费14372520.8011956309.797937326.1318391504.46
(四十)盈余公积项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
法定盈余公积203800866.00203800866.00
任意盈余公积371490.70371490.70
合计204172356.70204172356.70
(四十一)未分配利润项目本期金额上期金额
调整前上期末未分配利润843887505.84786884239.23
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润843887505.84786884239.23
加：本期归属于母公司所有者的净利润88442642.3182062848.49
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利36963555.5548404656.08
期末未分配利润895366592.60820542431.64
53山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(四十二)营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本情况
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务收入2157087422.451823147715.952192970855.491848287033.10
其他业务收入1197393.40155983.871383327.58195443.29
合计2158284815.851823303699.822194354183.071848482476.39
2.营业收入、营业成本分解信息
收天然气业务分部装备材料制造业务分部贸易及其他业务分部合计入分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本按业务类型燃
气销售1646239653.551332787274.021646239653.551332787274.02业务装
备材料510847768.90490360441.93510847768.90490360441.93制造业务商
品贸易1197393.40155983.871197393.40155983.87及其他业务
合1646239653.551332787274.02510847768.90490360441.931197393.40155983.872158284815.851823303699.82计按商品
转让时--间在
某一时1646239653.551332787274.02510847768.90490360441.93625741.03155983.872157713163.481823303699.82点确认收入在
某一时571652.37571652.37段确认
合1646239653.551332787274.02510847768.90490360441.931197393.40155983.872158284815.851823303699.82计
(四十三)税金及附加项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1524859.981469693.52
土地使用税1195219.691299862.61
教育费附加1150181.281079695.62
印花税1098498.981090367.84
房产税850090.201297659.44
车船税48211.4436640.27
水利建设基金423.1529395.38
54山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
项目本期发生额上期发生额
其他9499.385489.95
合计5876984.106308804.63
(四十四)销售费用项目本期发生额上期发生额
职工薪酬34806368.1645036335.75
折旧与摊销费用44064824.8342594007.98
安全生产费15307673.2215424649.53
招待费1441831.281489599.72
租赁费1010936.251178159.28
差旅费466904.49564936.82
广告费75677.6323026.54
其他4966342.984477173.47
合计102140558.84110787889.09
(四十五)管理费用项目本期发生额上期发生额
职工薪酬36511987.5428914395.72
招待费5159195.274972168.18
折旧费2882793.913098612.52
无形资产摊销1964619.061690314.35
租赁费1894085.891586010.68
车辆费用1598003.211356399.64
修理费460682.41136916.11
咨询费397203.33794919.25
差旅费587756.46415860.57
物业管理费411018.46314333.81
其他7364678.979469042.42
合计59232024.5152748973.25
(四十六)研发费用项目本期发生额上期发生额
材料费用4286255.814303347.82
职工薪酬4394681.473259789.94
折旧费及摊销费用622856.08533673.64
其他1815846.09376835.89
合计11119639.458473647.29
55山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(四十七)财务费用项目本期发生额上期发生额
利息费用35479488.7052915496.68
减：利息收入4721187.647624782.92
手续费支出1594326.981819806.45
合计32352628.0447110520.21
(四十八)其他收益
与资产相关/与收益相关本期发生额上期发生额
与资产相关341615.76365058.16
与收益相关3539908.443685758.34
合计3881524.204050816.50
(四十九)投资收益类别本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益19148527.967843655.42
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入101720.17
处置长期股权投资产生的投资收益87768.415041519.87
合计19236296.3712986895.46
(五十)信用减值损失项目本期发生额上期发生额
应收账款信用减值损失-3064587.32-2608206.97
其他应收款信用减值损失-288796.47131800.13
长期应收款信用减值损失1065558.282480624.36
合计-2287825.514217.52
(五十一)资产减值损失项目本期发生额上期发生额
合同资产减值准备-19175.2943747.84
合计-19175.2943747.84
(五十二)资产处置收益类别本期发生额上期发生额
56山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
类别本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的长期资产产生的处置-2215260.66-120683.73利得或损失
(五十三)营业外收入计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额
与日常活动无关的政府补助150000.00161587.00150000.00
其他1839156.093681778.831839156.09
合计1989156.093843365.831989156.09
(五十四)营业外支出计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额
非流动资产毁损报废损失1634955.37394.671634955.37
罚款支出100132.0460431.66100132.04
对外捐赠109500.0019585.00109500.00
其他51081.50115632.6151081.50
合计1895668.91196043.941895668.91
(五十五)所得税费用
1.所得税费用明细
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用31575204.7835302550.60
递延所得税费用-509243.71-847059.03
合计31065961.0734455491.57
2.会计利润与所得税费用调整过程
项目金额
利润总额142948327.38
按法定/适用税率计算的所得税费用35737081.85
子公司适用不同税率的影响-9879982.38
非应税收入的影响-4787131.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响473917.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9522076.36
所得税费用31065961.07
(五十六)其他综合收益
57山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
详见附注五、（三十八）。
(五十七)现金流量表
1.经营活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
收到的利息3872606.995210101.80
收到政府补助2016794.98161587.00
其他1769115.59798655.12
合计7658517.566170343.92
（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
销售费用中的现金支出22957817.3925720026.01
管理费用、研发费用中的现金支出20173317.0318166963.03
其他1030164.744372780.80
合计44161299.1648259769.84
2.投资活动有关的现金
（1）收到的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
收回绿野化学借款本金及利息26005589.0525000000.00
合计26005589.0525000000.00
3.筹资活动有关的现金
（1）收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
收到的与融资相关保证金、定期存款等62000000.00
收到债权转让款4400000.00
合计66400000.00
（2）支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
支付的应付租赁款3640000.003854000.00
支付的购买少数股东股权的现金25286467.58
支付的与融资相关保证金、定期存款等1400000.00
合计30326467.583854000.00
（3）筹资活动产生的各项负债变动情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额
58山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
现金变动非现金变现金变动非现金变动非筹资现金动流（注）
短期借款838531231.62501791845.56727062.39
552997224.2
91171163.89786881751.39
一年内到期的262357091.39251683578247151016.0826652.65
非流动负债.563266063001.27
355345000.32169900000.0251683578.5长期借款
06273561421.76
1456233323.3671691845.52524106401051831818.
合计36.95881997816.54
1326506174.
42
(五十八)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项目本期发生额上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润111882366.31106598696.12
加：资产减值准备19175.29-43747.84
信用减值损失2287825.51-4217.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、54111140.5753659884.04投资性房地产折旧
使用权资产折旧3933055.534653236.20
无形资产摊销2606263.372311231.75
长期待摊费用摊销2278885.962290089.91处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益2215260.66120683.73以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1634955.37394.67
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）34630908.0550950291.19
投资损失（收益以“－”号填列）-19236296.37-12986895.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-168980.17-775452.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1152054.30-1590936.95
存货的减少（增加以“－”号填列）-22965039.27-85221716.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）7312140.90-36144307.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-316562106.16-208594048.21其他
经营活动产生的现金流量净额-137172498.75-124776815.42
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额409684841.47430943045.50
减：现金的期初余额517878514.79549546662.65
加：现金等价物的期末余额
59山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
项目本期发生额上期发生额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-108193673.32-118603617.15
2.本期收到的处置子公司的现金净额
项目金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物2705563.59
其中：东阿阳光清洁能源有限公司2705563.59
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物2019.97
其中：东阿阳光清洁能源有限公司2019.97
处置子公司收到的现金净额2703543.62
3.现金及现金等价物
项目期末余额期初余额
一、现金409684841.47517878514.79
其中：库存现金110809.84341408.84
可随时用于支付的银行存款409574031.63467537105.95
可随时用于支付的其他货币资金50000000.00
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额409684841.47517878514.79
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
4.不属于现金及现金等价物的货币资金
项目期末余额期初余额理由
银行承兑汇票保证金229000000.00258900000.00冻结的保证金
信用证及保函证保证金15655576.8518926376.14冻结的保证金
定期存单10000000.0010000000.00三个月以上或质押
未到期利息258683.491412065.41无法使用
POS 机、微信及支付宝等第三 3435894.38 6631889.12 无法当日提取使用方平台款项及其他
合计258350154.72295870330.67——
(五十九)租赁
1.作为承租人
项目金额
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用2905022.14
与租赁相关的总现金流出6666994.83
2.作为出租人
60山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
（1）经营租赁
其中:未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入
房租等571652.37
（2）融资租赁未纳入租赁投资净额的可变项目销售损益融资收益租赁付款额的相关收入
青岛润昊宏发站319043.21
青岛润昊春城站33230.58
合计352273.79未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表项目金额
未折现租赁收款额18824966.74
减：未实现融资收益5147563.59
租赁投资净额13677403.15未来五年未折现租赁收款额每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额
第二年5596330.28
第三年1414875.005596330.28
第四年1414875.00
五年后未折现租赁收款额总额11813761.4711813761.47
六、研发支出按费用性质列示项目本期发生额上期发生额
材料费用6171393.334303347.82
职工薪酬13082001.963259789.94
折旧费651959.54533673.64
其他1821846.09376835.89
合计21727200.928473647.29
其中：费用化研发支出11119639.458473647.29
资本化研发支出10607561.47
1.符合资本化条件的研发项目
本期增加本期减少项目期初余额内部开发支出其他转入无形资产转入当期损益期末余额
客户服务平台建10607561.4710607561.47设项目
合计10607561.4710607561.47
七、合并范围的变更
61山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
（一）出售子公司股权情况
1.存在丧失子公司控制权的交易或事项
处置价款与处丧失控置投资对应的丧失控制权制权时丧失控制丧失控制丧失控制权时点的合并财务报表子公司名称时点的处置点的处权时点的权的时点判断依据层面享有该子价款置比例处置方式公司净资产份
（%）额的差额东阿阳光清洁2025年1签订股权转让合
32705563.5951.00出售同、收到股权转让能源有限公司月日87768.41
款、控制权转移。
（二）合并范围发生变化的其他原因
2025年5月，公司注销青岛胜利润昊能源有限公司；
2025年5月，公司注销山东利华晟运输有限公司。
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.企业集团的构成
主要经营持股比例(%)子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直接间接青岛胜信恒昌贸山东省青山东省
9000万人民币贸易100.00设立
易有限公司岛市青岛市非同一控东阿县东泰燃气山东省东山东省天然气销
1000万人民币100.00制下企业
有限责任公司阿县东阿县售合并东阿县东泰压缩非同一控
山东省东4546.76万人民山东省天然气销
天然气有限责任100.00制下企业阿县币东阿县售公司合并东阿县瑞泰商贸山东省东山东省
100万人民币贸易100.00设立
有限责任公司阿县东阿县山东胜利润昊能非同一控山东省青山东省天然气销
源供应链有限公8640万人民币100.00制下企业岛市青岛市售司合并非同一控威海胜利华昌燃山东省威山东省天然气销
4500万人民币94.50制下企业
气有限公司海市威海市售合并威海蓝卫美润生山东省威山东省天然气设
100万人民币94.50设立
活服务有限公司海市威海市备销售山东胜邦塑胶有山东省东山东省
21000万人民币生产制造100.00设立
限公司营市东营市山东胜邦管道科山东省东山东省
5000万人民币生产制造100.00设立
技有限公司营市东营市重庆胜邦管道有
重庆市5000万人民币重庆市生产制造100.00设立限公司滨州胜邦管道有山东省东山东省
100万人民币生产制造100.00设立
限公司营市东营市
62山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
子公司名称主要经营注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得方式地陕西华山胜邦塑陕西省西陕西省
5800万人民币生产制造51.00设立
胶有限公司安市西安市青岛胜利美酒汇山东省青山东省
100万人民币贸易100.00设立
有限公司岛市青岛市非同一控青岛胜信滨海置业山东省青山东省
5000万人民币房地产100.00制下企业
发展有限公司岛市青岛市合并青岛胜利石化产品山东省青山东省
500万人民币贸易94.00设立
销售有限公司岛市青岛市山东胜利进出口山东省济山东省
2000万人民币贸易100.00设立
有限公司南市济南市山东利华晟能源山东省济山东省天然气销
10000万人民币100.00设立
有限公司南市济南市售山东华胜能源有山东省兖山东省天然气销
10000万人民币60.00设立
限公司州市兖州市售山东胜利能源有山东省济山东省天然气销
2000万人民币100.00设立
限公司南市济南市售菏泽胜利天然气山东省菏山东省天然气销
5000万人民币100.00设立
有限公司泽市菏泽市售菏泽胜宏燃气有山东省菏山东省天然气销
1000万人民币100.00设立
限公司泽市菏泽市售山东胜邦实业投山东省济山东省
300万人民币投资100.00设立
资有限公司南市济南市德州胜利天然气山东省德山东省天然气销
2500万人民币95.005.00设立
有限公司州市德州市售临沂胜利能源有山东省临山东省天然气销
1000万人民币76.00设立
限公司沂市临沂市售泰安胜利能源有山东省泰山东省天然气销
1000万人民币51.00设立
限公司安市泰安市售非同一控重庆胜邦燃气有重庆市大重庆市天然气销
28000万人民币100.00制下企业
限公司足区大足区售合并重庆众邦燃气设重庆市大重庆市天然气设
200万人民币100.00设立
备有限责任公司足区大足区备销售重庆利邦建筑劳重庆市大重庆市
50万人民币工程承包100.00设立
务有限责任公司足区大足区重庆利兴管业有重庆市大重庆市
50万人民币销售100.00设立
限责任公司足区大足区重庆众助管业有重庆市大重庆市
50万人民币销售100.00设立
限责任公司足区大足区潍坊胜利天然气山东省潍山东省天然气销
1000万人民币100.00设立
有限公司坊市潍坊市售山东龙禹胜利能非同一控山东省济山东省天然气销
源有限公司2500万人民币50.00制下企业南市济南市售
（注）合并非同一控霸州市胜利顺达河北省霸河北省天然气销
13000万人民币51.00制下企业
燃气有限公司州市霸州市售合并霸州市胜顺燃气河北省霸河北省天然气销
1538万人民币51.00设立
销售有限公司州市霸州市售霸州市顺胜新能河北省霸河北省天然气销
100万人民币51.00设立
源发展有限公司州市霸州市售非同一控濮阳市博源天然河南省清河南省天然气销
2411万人民币51.00制下企业
气有限公司丰县清丰县售合并
濮阳市博源能源河南省清100万人民币河南省天然气设51.00设立
63山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
子公司名称主要经营注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得方式地技术有限公司丰县清丰县备销售非同一控大连胜益新能源辽宁省大辽宁省天然气销
3500万人民币100.00制下企业
开发有限公司连市大连市售合并非同一控濮阳县博远天然河南省濮河南省天然气销
2000万人民币51.00制下企业
气有限公司阳县濮阳县售合并濮阳晟利清洁能河南省濮河南省天然气销
1000万人民币30.600设立
源有限公司阳县濮阳县售非同一控淄博绿川燃气有山东省淄山东省天然气销
5000万人民币74.7884制下企业
限公司博市淄博市售合并淄博绿川如易燃山东省淄山东省天然气设
气安全科技有限200万人民币74.7884设立博市淄博市备销售公司淄博绿川光伏新山东省淄山东省天然气设
100万人民币74.7884设立
能源有限公司博市淄博市备销售非同一控安阳北方胜利燃河南省安河南省天然气销
3900万人民币60.00制下企业
气有限公司阳市安阳市售合并安阳北胜新能源河南省安河南省天然气设
100万人民币60.00设立
开发有限公司阳市安阳市备销售非同一控温州胜利港耀天浙江省温浙江省天然气销
6000万人民币55.00制下企业
然气有限公司州市温州市售合并温州胜燃智能科浙江省温浙江省天然气销
200万人民币55.00设立
技有限公司州市温州市售非同一控
重庆恒融达科技4736.785万人
重庆市天津市投资95.00制下企业有限公司民币合并非同一控江西尚典晟实业江西省南江西省
5000万人民币投资100.00制下企业
投资有限公司昌市南昌市合并非同一控彭泽县天然气有江西省九江西省天然气销
3000万人民币85.00制下企业
限公司江市九江市售合并钦州胜利天然气广西省钦广西省天然气销
5000万人民币81.00设立
利用有限公司州市钦州市售
注：公司持有山东龙禹胜利能源有限公司50%的股权，根据该公司章程规定，由公司决定该公司的生产经营，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。
2.重要的非全资子公司情况
少数股东持股当期归属于少数当期向少数股东宣期末累计少数股序号公司名称比例股东的损益告分派的股利东权益
（%）
1霸州市胜利顺达燃气有限公司49.0012963439.7419600000.00128906607.43
2淄博绿川燃气有限公司25.21165002654.594660770.5426283849.14
3钦州胜利天然气利用有限公司19.001610536.9716288287.77
4温州胜利港耀天然气有限公司45.005063110.7350131655.92
3.重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外）
64山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
子期末余额公流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计司名称霸州市胜利顺
184086053.4283539106.3467625159.8165909141.338641309.4204550450.7
达291156燃气有限公司淄博绿川
燃160262030.0211824556.4372086586.5159622600.826187085.2185809686.1气910651有限公司钦州胜利天然
169298224.1166919509.0336217733.2211239462.339250440.5250489902.8
气853268利用有限公司温州胜利港耀
170422164.5100968878.2271391042.871954719.7288032643.3159987363.0天95402
然气有限公司（续上表）子公司名称期初余额
65山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
霸州市胜利375333045.288805876.664138921.375958218.13641309.4389599527
顺达燃气有204161495.94限公司
淄博绿川燃165794150.213848391.379642541.169054454.26366226.1195420680
气有限公司073744447.61
钦州胜利天171143504.165807517.336951021.218491371.40927082.4259418453
然气利用有235780388.86限公司
温州胜利港95161503.6101932866.197094370.85797636.212048266.797845902.耀天然气有195560292限公司本期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
霸州市胜利顺达燃375561423.4626455999.4626455999.46-134240321.06气有限公司
淄博绿川燃气有限239773045.3419842662.1519842662.1524466047.28公司
钦州胜利天然气利63509190.568476510.368476510.364467010.50用有限公司
温州胜利港耀天然104085723.5411251357.1811251357.1816454784.80气有限公司（续上表）上期发生额子公司名称经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额量
霸州市胜利顺达燃气有限公司401546843.0626235542.5126235542.51-148913736.23
淄博绿川燃气有限公司282984953.2913049024.3313049024.335031485.83
钦州胜利天然气利用有限公司124108015.7211722287.4711722287.475545363.41
温州胜利港耀天然气有限公司110731905.8512285736.9912285736.9924120638.98
(二)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业和联营企业情况
持股比例（%）投资的会计公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接处理方法青岛胜通海岸置业发展有山东省山东省
房地产17.0020.00权益法限公司青岛市青岛市青岛中石油昆仑胜利燃气山东省山东省
天然气49.00权益法有限公司青岛市青岛市山东胜利生物工程有限公山东省山东省
生物制药45.00权益法司济宁市济宁市
胜邦塑胶管道系统集团有山东省山东省塑胶管道工40.00权益法限公司济南市济南市程
中石油昆仑（日照）天然山东省山东省
天然气49.00权益法气输配有限公司日照市日照市临沂中孚天然气开发利用山东省山东省
天然气30.00权益法有限公司临沂市临沂市
66山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
2.重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额项目青岛中石油昆仑胜山东胜利生物工青岛中石油昆仑胜山东胜利生物工利燃气有限公司程有限公司利燃气有限公司程有限公司
流动资产32329966.23330329811.6825013006.04364102767.21
其中：现金和现金等价物82687005.642129.5317488949.77
非流动资产204972325.81369403322.61200727579.98382133318.23
资产合计237302292.04699733134.29225740586.02746236085.44
流动负债40806335.89172937329.9331968310.92181886104.30
非流动负债23430167.5434591193.0024742925.8339177852.17
负债合计64236503.43207528522.9356711236.75221063956.47少数股东权益
归属于母公司股东权益173065788.61492204611.36169029349.27525172128.97按持股比例计算的净资产
84802236.42221492075.1182824381.14236327458.02
份额
调整事项54394480.892338509.9854394480.892338509.98
其中：商誉54394480.892338509.9854394480.892338509.98对联营企业权益投资的账
139196717.31223830585.09137218862.03238665968.00
面价值
营业收入67724465.09320835584.80227224533.03527335424.03
财务费用-2412558.34491079.80-296743.85565591.39
所得税费用1421822.404884904.702286156.991971464.26
净利润3959537.7635882457.865754038.0621472997.69
综合收益总额3959537.7635882457.865754038.0621472997.69本期收到的来自联营企业
31412938.366732812.3514092323.38
的股利
3.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计172519017.60171642174.22
下列各项按持股比例计算的合计数：
净利润3224646.313617758.15
综合收益总额3224646.313617758.15
4.合营企业或联营企业发生的超额亏损
合营企业或联本期未确认的损失累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失
营企业名称（或本期分享的净利润）胜邦塑胶管道系统
13611899.24236.6413612135.88
集团有限公司
九、政府补助
（一）涉及政府补助的负债项目
财务报表本期新增本期计入本期转入其本期其与资产/收期初余额期末余额项目补助金额营业外收他收益他变动益相关
67山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
入金额
递延收益10124255.69341615.769782639.93与资产相关
（二）计入当期损益的政府补助类型本期发生额上期发生额
其他收益3881524.204050816.50
营业外收入150000.00161587.00
合计4031524.204212403.50
十、与金融工具相关的风险
（一）金融工具的风险
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）外汇风险－现金流量变动风险
公司外币资金及时结汇，外汇余额较小，外汇风险较小。
（2）利率风险
借款采用固定利率，利率风险较小。
（3）其他价格风险
原材料及产成品的价格波动风险，保持合理的原材料及产成品库存量，降低价格波动风险。
2.信用风险
为降低信用风险，本公司财务部负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
3.流动风险
本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保公司维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
（二）金融资产转移
1.转移方式的分类
68山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
已转移的金融资产已转移的金融资产终止确认情况的判转移方式终止确认的情况性质金额断依据应收款项融资中已信用风险和延期付
应收款项融资中背书、背书转让或贴现但款风险很小，票据
98286006.17终止确认
贴现的票据尚未到期的银行承所有权上的风险和兑汇票报酬已经转移
2.因转移而终止确认的金融资产
终止确认的金融资产与终止确认相关的利金融资产的类别转移的方式金额得和损失应收款项融资中尚未到
背书、贴现98286006.17期的银行承兑汇票
十一、公允价值
(一)按公允价值层级对以公允价值计量的资产分析
第一层次公允第二层次公允第三层次公允价项目期末余额价值计量价值计量值计量
一、持续的公允价值计量
（一）应收款项融资62537674.0062537674.00
（二）其他权益工具投资543083.94275303200.00275846283.94
1、持有的青岛银行股权投资543083.94543083.94
2、持有淄博淄川北海村镇银行股2392400.002392400.00
份有限公司股权投资
3、持有国家管网集团天津液化天272910800.00272910800.00
然气有限责任公司
（三）投资性房地产69877618.4069877618.40
1.以公允价值计量的房屋建筑物69877618.4069877618.40
持续以公允价值计量的资产总额70420702.34317291663.18387712365.52
(二)持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司投资性房地产采用公允价值进行后续计量，因公司投资性房地产存在未经调整的活跃市场报价，且其交易量和交易频率足以持续提供定价信息。
公司持有的青岛银行股权投资，因公司为上市公司，有未经调整的市场价格，且其交易量和交易频率足以持续提供定价信息。
(三)持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。其他权益工具投资为公司持有的未上市股权投资，公司根据聘请第三方专业机构进行评估，并根据评估报告结果确定公允价值。
69山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
十二、关联方关系及其交易
(一)本公司的母公司母公司对本母公司对本公司母公司名称注册地业务性质注册资本公司的表决
的持股比例(%)
权比例(%)中油燃气投资
珠海市投资7500万美元22.1625.16集团有限公司
注1：山东胜利投资股份有限公司将其3%的表决权股份委托给中油燃气投资集团有限公司行使。
注2：公司实际控制人为许铁良先生。
(二)本公司子公司的情况
详见附注“八、在其他主体中的权益”。
(三)本公司合营和联营企业情况
重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”，本期与本公司发生关
联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况合营或联营企业名称与本公司关系青岛胜通海岸置业发展有限公司联营企业青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司联营企业山东胜利生物工程有限公司联营企业胜邦塑胶管道系统集团有限公司联营企业
中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司联营企业临沂中孚天然气开发利用有限公司联营企业
(四)其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系山东齐智燃气设备制造有限责任公司与本公司同一实际控制人
中油中泰物流（珠海）有限公司与本公司同一实际控制人青海中油燃气工程有限公司与本公司同一实际控制人山东齐智能源装备科技有限公司与本公司同一实际控制人西宁卓燃商贸有限公司与本公司同一实际控制人
齐智智家科技（珠海市）有限责任公司与本公司同一实际控制人中油中泰燃气投资集团有限公司与本公司同一实际控制人中油中泰燃气投资集团有限公司珠海工程分公司与本公司同一实际控制人青海宏利燃气管道安装工程有限责任公司与本公司同一实际控制人青海中油燃气投资有限责任公司与本公司同一实际控制人
70山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
其他关联方名称与本公司关系
中油智信工程管理（珠海市）有限公司与本公司同一实际控制人
齐智智家科技产品（惠民）有限责任公司与本公司同一实际控制人齐智智家科技(南通）有限责任公司与本公司同一实际控制人
德高致远(广东)科技有限公司与本公司同一实际控制人重庆众安工程建设有限公司与本公司同一实际控制人
阳光汇采供应链管理（珠海市）有限责任公司与本公司同一实际控制人
(五)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况关联交易获批的交易是否超过交关联方名称本期发生额上期发生额内容额度易额度
齐智智家科技（珠海市）有限责任
燃气设备3756119.924544375.66公司
山东齐智能源装备科技有限公司燃气设备4796566.302292913.97
6900万元否
山东齐智燃气设备制造有限责任公
燃气设备795660.84960036.83司
德高致远(广东)科技有限公司软件款2399521.64
设计、监
青海中油燃气工程有限公司266053.72309622.64理服务
设计、监
青海中油燃气投资有限责任公司5660.38理服务
中油智信工程管理（珠海市）有限设计、监135849.06560万元否公司理服务
中油中泰燃气投资集团有限公司珠设计、监214470.65156886.79海工程分公司理服务
重庆众安工程建设有限公司施工费1078495.37
出售商品/提供劳务情况关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额
齐智智家科技（南通）有限责任公司食品等12956.59
齐智智家科技（珠海市）有限责任公司红酒36173.27142532.37
齐智智家科技（珠海市）有限责任公司食品等15408.26
齐智智家科技产品（惠民）有限责任公
食品等677.98司青海宏利燃气管道安装工程有限责任公
燃气设备600475.25司
山东齐智燃气设备制造有限责任公司红酒16104.95
山东齐智燃气设备制造有限责任公司 PE管道 152693.10 180521.52
山东齐智燃气设备制造有限责任公司 PE原料 8138292.55 10234646.02
重庆众安工程建设有限公司燃气设备14915349.22
齐智智家科技（珠海市）有限责任公司施工及安装费36584.9932196.00
青海宏利燃气管道安装工程有限责任公施工及安装费2372699.033028678.26
71山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额司
山东齐智燃气设备制造有限责任公司施工及安装费30504.42
中油中泰物流（珠海）有限公司运输收入81671.68
2.关联租赁情况
本公司作为出租方情况承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
青岛胜通海岸置业发展有限公司房产107368.53
齐智智家科技（珠海市）有限责任公
房产32049.68司
3.关联担保情况
（1）对子公司及参股公司的担保情况
详见附注“十三、承诺及或有事项”中“(二)、对外部单位担保情况及对子公司的担保情况”。
（2）关联方对本公司的担保情况无。
4.其他关联交易
控股股东对公司收取的担保费用关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中油燃气投资集团有限公司担保费102739.72
(六)应收、应付关联方等未结算项目情况
1.应收项目
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备胜邦塑胶管道系统集
应收账款60539091.8260539091.8260539091.8260539091.82团有限公司青海宏利燃气管道安
应收账款9059976.3361237.686009616.33115599.91装工程有限责任公司山东齐智燃气设备制
应收账款124015.00421.65造有限责任公司重庆众安工程建设有
应收账款5972674.2220307.093762000.0012790.80限公司齐智智家科技（珠海应收账款2820.009.59
市）有限责任公司青岛胜通海岸置业发
应收股利172398288.69展有限公司
72山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
合计75574562.3760620646.18242833011.8460667904.18
2.应付项目
项目名称关联方期末余额期初余额
合同负债西宁卓燃商贸有限公司61946.9061946.90
合同负债齐智智家科技（珠海市）有限责任公司14309.73
应付账款中油中泰燃气投资集团有限公司58282.0758282.07
应付账款中油中泰燃气投资集团有限公司珠海工程分公司263145.4784146.52
应付账款齐智智家科技（珠海市）有限责任公司6349199.003030984.00
应付账款青海中油燃气工程有限公司744202.57485152.77
应付账款山东齐智能源装备科技有限公司13908922.2115500140.14
应付账款山东齐智燃气设备制造有限责任公司5717775.986700926.51
应付账款青海中油燃气投资有限责任公司5660.385660.38
应付账款中油智信工程管理（珠海市）有限公司144000.0022770.00
应付账款德高致远(广东)科技有限公司955762.52138930.00
应付账款阳光汇采供应链管理（珠海市）有限责任公司501000.00
其他应付款青海中油燃气工程有限公司2000.001000.00
其他应付款青海宏利燃气管道安装工程有限责任公司50000.005000.00
其他应付款山东齐智能源装备科技有限公司1800.00
十三、承诺及或有事项
(一)承诺事项无
(二)或有事项
1.对外部单位担保情况
担保是否担保金额担保担保
担保方被担保方借款银行()已经履行万元起始日到期日完毕齐鲁银行股份有限
山东胜利股济南梵腾贸易有1000.002025-8-公司济南历山东路
份有限公司限公司142028-8-13否支行齐鲁银行股份有限山东胜利股山东胜地景观工
公司济南历山东路1000.002025-9-
份有限公司程有限公司132028-9-12否支行齐鲁银行股份有限
山东胜利股山东平通市政工2495.002025-9-公司济南历山东路2028-9-24否份有限公司程有限公司25支行
合计4495.00
注：担保起始日系指贷款到期后需要履行担保义务的起始日期，担保到期日是指担保协议上约定的担保
73山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日义务灭失日期。
2.对子公司担保情况
担保是否担保金额担保担保
担保方被担保方()已经履行万元起始日到期日完毕
山东胜利股份有限公司山东胜邦塑胶有限公司4970.002026-3-272029-3-26否
山东胜利股份有限公司山东胜邦塑胶有限公司1000.002026-4-12029-3-31否
山东胜利股份有限公司山东胜邦塑胶有限公司1000.002026-4-82029-4-7否
山东胜利股份有限公司重庆胜邦管道有限公司500.002025-9-262028-9-25否
山东胜利股份有限公司重庆胜邦管道有限公司1000.002028-4-302031-4-29否
山东胜利股份有限公司重庆胜邦管道有限公司1000.002027-2-262030-2-25否山东胜利润昊能源供应链山东胜利股份有限公司有限公司（曾用名“青岛1000.002026-2-252029-2-24否润昊天然气有限公司”）山东胜利润昊能源供应链山东胜利股份有限公司有限公司（曾用名“青岛1000.002025-12-272028-12-26否润昊天然气有限公司”）东阿县东泰燃气有限责任
山东胜利股份有限公司1300.002026-5-152029-5-14否公司东阿县东泰燃气有限责任
山东胜利股份有限公司1100.002026-6-152029-6-14否公司东阿县东泰燃气有限责任
山东胜利股份有限公司600.002025-10-152028-10-14否公司东阿县东泰燃气有限责任
山东胜利股份有限公司1000.002026-6-52029-6-4否公司东阿县东泰燃气有限责任
山东胜利股份有限公司2400.002027-1-122030-1-11否公司
山东胜利股份有限公司山东胜利进出口有限公司3000.002026-1-152029-1-14否
山东胜利股份有限公司山东胜利进出口有限公司12000.002025-11-302028-11-29否
山东胜利股份有限公司山东胜利进出口有限公司2400.002026-4-142029-4-13否
山东胜利股份有限公司山东胜利进出口有限公司5000.002026-6-182029-6-17否
山东胜利股份有限公司山东胜利进出口有限公司3300.002026-2-92029-2-8否
山东胜利股份有限公司山东胜利进出口有限公司5000.002025-12-112028-12-10否
山东胜利股份有限公司彭泽县天然气有限公司990.002026-12-62029-12-5否
山东胜利股份有限公司彭泽县天然气有限公司1980.002026-10-172029-10-16
山东胜利股份有限公司彭泽县天然气有限公司1000.002027-2-42030-2-3否
山东胜利股份有限公司彭泽县天然气有限公司1000.002026-2-272029-2-26否
山东胜利股份有限公司彭泽县天然气有限公司800.002025-11-132028-11-12否
山东胜利股份有限公司重庆胜邦燃气有限公司4000.002026-1-152029-1-14否
山东胜利股份有限公司重庆胜邦燃气有限公司1000.002028-4-302031-4-29否
山东胜利股份有限公司重庆胜邦燃气有限公司3000.002025-9-262028-9-25否
山东胜利股份有限公司重庆胜邦燃气有限公司980.002026-12-22029-12-1否钦州胜利天然气利用有限
山东胜利股份有限公司2630.002026-12-272029-12-26否公司
74山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
担保是否担保金额担保担保
担保方被担保方()已经履行万元起始日到期日完毕钦州胜利天然气利用有限
山东胜利股份有限公司5600.002026-2-132029-2-12否公司钦州胜利天然气利用有限
山东胜利股份有限公司2400.002025-9-112028-9-10否公司钦州胜利天然气利用有限
山东胜利股份有限公司1000.002025-9-302028-9-29否公司钦州胜利天然气利用有限
山东胜利股份有限公司6000.002026-5-132029-5-12否公司钦州胜利天然气利用有限
山东胜利股份有限公司2100.002026-7-12029-6-30否公司温州胜利港耀天然气有限
山东胜利股份有限公司8000.002027-1-92030-1-8否公司霸州市胜利顺达燃气有限
山东胜利股份有限公司1530.002028-5-302031-5-29否公司威海胜利华昌燃气有限公
山东胜利股份有限公司300.002025-7-192028-7-18否司威海胜利华昌燃气有限公
山东胜利股份有限公司496.002026-5-232029-5-22否司濮阳县博远天然气有限公
山东胜利股份有限公司204.002026-4-82029-4-7否司濮阳市博源天然气有限公
山东胜利股份有限公司510.002026-3-172029-3-16否司
合计94090.00
注：担保起始日系指贷款到期后需要履行担保义务的起始日期，担保到期日是指担保协议上约定的担保义务灭失日期。
3.未决诉讼
本公司一下属子公司因资产收购事项与出售方存在诉讼纠纷，截至报告披露日，法院正在审理中。
4.截至2025年6月30日，公司未结清的信用证余额如下：
申请人名称 美元 USD 折合人民币
山东胜利进出口有限公司1426590.0010212387.17
十四、资产负债表日后事项无
十五、其他重要事项分部报告
1.分部报告的确定依据与会计政策
经营分部基本情况：本公司及其子公司（统称“本集团”）经营业务包括天然气业务、
装备材料制造销售业务、贸易业务及其他业务。本集团根据业务的性质以及所提供的产品和
75山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
服务分开组织和管理。
本集团经营分部的分类与内容如下：
A、天然气业务分部：经营天然气销售业务；
B、装备材料制造业务分部：从事装备材料原料销售及装备材料的生产与销售业务；
C、贸易业务及其他业务分部：经营成品油贸易、投资及其他业务等。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
2.分部报告的财务信息
装备材料制造业贸易及其他业务项目天然气业务分部分部间抵销合并报表数据务分部分部
一、营
业收入1646870388.65510847768.902867971.85-2301313.552158284815.85
二、营
业成本1333278490.52490360441.93-289029.27-46203.361823303699.82
三、利145373319.92-4782172.074112032.44-1754852.91142948327.38润总额
四、所
得税费30189484.22533528.36342948.490.0031065961.07用
五、净115183835.70-5315700.433769083.95-1754852.91111882366.31利润
六、资-
产总额4079807769.88674531065.694784582241.463275706290.656263214786.38
七、负
2427332427.65423989011.391668056992.96
-
债总额1595645620.302923732811.70
十六、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1.按账龄披露
账龄期末余额期初余额
1年以内51028795.5139425030.98
1至2年124858.47
5年以上31635967.9131635967.91
小计82664763.4271185857.36
减：坏账准备31644665.6231646853.88
合计51020097.8039539003.48
2.按坏账计提方法分类披露
76山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
期末余额类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)
按组合计提坏账准备的应收账款82664763.4210031644665.6238.28
其中：组合1：关联方组合48470645.8058.64
组合2：账龄组合34194117.6241.3631644665.6292.54
合计82664763.4210031644665.6238.28期初余额类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)
按组合计提坏账准备的应收账款71185857.36100.0031646853.8844.46
其中：组合1：关联方组合37115645.1452.14
组合2：账龄组合34070212.2247.8631646853.8892.89
合计71185857.36100.0031646853.8844.46
（1）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
*组合1：关联方组合期末余额期初余额账龄
账面余额计提比例%坏账准备账面余额计提比例%坏账准备
37115645.1
1年以内48470645.804
*组合2：账龄组合期末余额期初余额账龄计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备
(%)(%)
1年以内2558149.718697.710.342309385.847851.910.34
1至2年2.43124858.473034.062.43
5年以上31635967.9131635967.9110031635967.9131635967.91100
合计34194117.6231644665.6234070212.2231646853.88
3.坏账准备情况
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
账龄组合31646853.88-2188.2631644665.62
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
77山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
占应收账款和合同资应收账款和合应收账款合同资产期末坏账准备期单位名称产期末同资产期末期末余额余额合计数的末余额余额余额
比例(%)
山东胜邦塑胶有限公司24522197.5724522197.5729.66
安阳北方胜利燃气有限公司4547195.494547195.495.5
重庆胜邦管道有限公司2076439.252076439.252.51
油田钻井工艺研究院1975802.851975802.852.391975802.85
威海蓝卫美润生活服务有限1963859.001963859.002.38公司
合计35085494.1635085494.1642.441975802.85
(二)其他应收款项目期末余额期初余额
应收股利39798215.6163124932.25
其他应收款项830598326.49772423715.69
合计870396542.10835548647.94
1.应收股利项目（或被投资单位）期末余额期初余额
淄博绿川燃气有限公司27303215.6113477382.79
濮阳县博远天然气有限公司12495000.0012495000.00
青岛胜通海岸置业发展有限公司37152549.46
合计39798215.6163124932.25
2.其他应收款项
（1）按账龄披露账龄期末余额期初余额
1年以内830549341.41772378542.69
1至2年35606.4835606.48
2至3年7300.007300.00
3至4年
4至5年7969.007969.00
5年以上41790452.8041790452.80
小计872390669.69814219870.97
减：坏账准备41792343.2041796155.28
合计830598326.49772423715.69
（2）按款项性质分类款项性质期末余额期初余额
内部关联方往来830499188.57772228348.12
78山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
款项性质期末余额期初余额
押金、保证金7969.007969.00
备用金87738.38175900.00
往来款及其他41795773.7441807653.85
小计872390669.69814219870.97
减：坏账准备41792343.2041796155.28
合计830598326.49772423715.69
（3）坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
预期信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）
2024年1月1日余41796155.2841796155.28
额
2024年1月1日余
额在本期
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提-3812.08-3812.08本期转回本期转销本期核销其他变动
2024年12月31日41792343.2041792343.20
余额
（4）坏账准备情况本期变动金额类别期初余额其他变期末余额计提收回或转回转销动
押金、保证金398.452233.702632.15
备用金5277.00-4878.55398.45
往来款及其他41790479.83-1167.2341789312.60
合计41796155.28-3812.0841792343.20
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款项款项坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额性质余额
合计数的比例(%)
山东华胜能源有限公司资金拆借211545748.621年以内24.25
安阳北方胜利燃气有限公司资金拆借129561676.751年以内14.85
重庆恒融达科技有限公司资金拆借100882405.651年以内11.56
山东胜利进出口有限公司资金拆借88349530.661年以内10.13
79山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
占其他应收款项款项坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额性质余额
合计数的比例(%)
菏泽胜利天然气有限公司资金拆借54566078.801年以内6.25
合计584905440.4867.04
(三)长期股权投资期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2667966209.2667966209.2662679741.2662679741.
44448686
对联营企业投资537698810.8330387267.77507311543.06549118046.02
30387267.7
7518730778.25
合计3205665020.30387267.73175277752.3211797787.30387267.73181410520.
2775088711
80山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
1.长期股权投资的情况
（1）对子公司投资本期增减变动期初余额（账面减值准备期期末余额（账面被投资单位减值准备期末余额价值）初余额追加投资减少投资计提减值准备其他价值）
陕西华山胜邦塑胶有限公司29579999.9929579999.99
青岛胜利石化产品销售有限公司4700000.004700000.00
山东胜邦塑胶有限公司120003708.73120003708.73
青岛胜信滨海置业发展有限公司161132057.99161132057.99
山东胜利进出口有限公司20000000.0020000000.00
山东利华晟能源有限公司100000000.00100000000.00
钦州胜利天然气利用有限公司40500000.0040500000.00
山东胜利能源有限公司20000000.0020000000.00
菏泽胜利天然气有限公司49080000.0049080000.00
德州胜利天然气有限公司14440000.0014440000.00
临沂胜利能源有限公司8600000.008600000.00
泰安胜利能源有限公司1020000.001020000.00
潍坊胜利天然气有限公司9000000.009000000.00
山东龙禹胜利能源有限公司17250000.0017250000.00
东阿县东泰燃气有限责任公司236469997.44236469997.44
东阿县东泰压缩天然气有限责任公司89627597.8089627597.80
青岛润昊天然气有限公司90955734.6190955734.61
山东利华晟运输有限公司20000000.0020000000.00
霸州市胜利顺达燃气有限公司165750000.00165750000.00
大连胜益新能源开发有限公司66756400.0066756400.00
淄博绿川燃气有限公司127688431.8025286467.58152974899.38
81山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
安阳北方胜利燃气有限公司66600000.0066600000.00
江西尚典晟实业投资有限公司103000000.00103000000.00
温州胜利港耀天然气有限公司170000000.00170000000.00
天津恒融达科技有限公司44875957.5044875957.50
重庆胜邦燃气有限公司663800000.00663800000.00
威海胜利华昌燃气有限公司49480300.0049480300.00
青岛胜信美酒汇有限公司900000.00900000.00
濮阳县博远天然气有限公司89250000.0089250000.00
青岛胜信恒昌贸易有限公司79219556.0079219556.00
山东胜邦实业投资有限公司3000000.003000000.00
合计2662679741.8625286467.5820000000.002667966209.44
（2）对联营和合营企业投资本期增减变动减值准备投资单位期初余额其他综计提期末余额追加减少权益法下确认合其他权益变宣告发放现金其期末余额减值投资投资的投资损益收益调动股利或利润他准备整联营企业
青岛胜通海岸置业发展有限公司23998883.45676.9523999560.40
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司137218862.031940173.5037681.78139196717.3125868518.27
山东胜利生物工程有限公司238665968.0016147106.04430449.4131412938.36223830585.09
中石油昆仑（日照）天然气输配有限公63653366.12241327.02377840.4364272533.57司
临沂中孚天然气开发利用有限公司55193698.65818448.0456012146.694518749.50
合计518730778.2519147731.55845971.6231412938.36507311543.0630387267.77
82山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
(四)营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本情况
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务收入39647286.5639999116.2540765284.8439715370.13
其他业务收入1596624.731483511.17
合计41243911.2939999116.2542248796.0139715370.13
2.营业收入、营业成本分解信息
装备材料制造业分部收入类别营业收入营业成本按业务类型
装备材料生产销售业务39647286.5639999116.25
其他业务1596624.73
合计41243911.2939999116.25按商品转让时间
在某一时点确认41243911.2939999116.25
(五)投资收益项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益288301588.3592487546.85
权益法核算的长期股权投资收益19147731.559238976.62
处置长期股权投资产生的投资收益1007023.672588000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入101720.17
合计308456343.57104416243.64
十七、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表项目本期金额上期金额
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3850216.03-112681.75
2．计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续2409964.894050816.50影响的政府补助除外
3．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费468214.322067945.21
4.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
5.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
6.除上述各项之外的其他营业外收入和支出1578442.553639319.91
7.其他符合非经常性损益定义的损益项目（注）52483.72
83山东胜利股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日—2025年6月30日
项目本期金额上期金额
减：所得税影响额259674.74941335.88
少数股东权益影响额（税后）110465.46387385.57
合计288749.258316678.42
注：本期其他系其他收益中的代扣个人所得税手续费返还。
(二)净资产收益率和每股收益加权平均净资产每股收益收益率报告期利润
（%）基本每股收益稀释每股收益本期上期本期上期本期上期
归属于公司普通股股东的净利润2.962.830.100.090.100.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利2.952.540.100.080.100.08润山东胜利股份有限公司
2025年8月19日
84
沪公网安备31011802005267号
