藏格矿业:可持续发展与ESG管理制度

藏格矿业股份有限公司

可持续发展与 ESG管理制度

第一章总则

第一条目的

为适应藏格矿业股份有限公司（以下简称“集团总部”或“藏格矿业公司”或“藏格矿业公司”）全球化战略发展需要，充分识别和管控环境、社会及管治（以下简称“ESG”）风险，满足利益相关方要求，不断提升管理能力和绩效，特制定本制度。

本制度的宗旨是为公司所有人员和业务提供指导并建立共识，以确保各级单位根据公司的愿景、使命和价值观实现可持续发展。

第二条名词解释

集团公司 Group Company集团公司指藏格矿业股份有限公司及权属企业。

集团总部 Group Headquarters集团总部特指藏格矿业股份有限公司。

权属企业 Subsidiaries / Affiliated Companies

权属企业特指集团总部在境内外直接或间接投资的全资、控股企业。

可持续发展 Sustainable Development

是指不单纯追求眼前利益，既能满足当代人的需要，又不对后代人满足其需要的能力构成危害，经济、环境、社会协调发展的概念，是企业实现长远发展的重要因素。

企业社会责任 Corporate Social Responsibility

是指主动履行对利益相关方的责任，保障各利益相关方权益，是满足企业可持续发展的核心。

环境、社会和管治 Environmental Social and Governance

“ESG”是环境、社会和管治的英文缩写，指可持续发展与社会责任概念里具象的环境、社会与管治议题统称。

1利益相关方 Stakeholders

是指与公司运营有利益关联，能够影响企业决策和活动或受企业决策和活动影响的团体或个人。公司的主要利益相关方包括股东、政府、员工、商业伙伴、非政府组织、社区、媒体、行业协会等。

重要议题 Material Issues

是公司重要的经济、环境、社会影响领域，是利益相关方最关注且影响其权益的领域，也是公司可持续发展与 ESG 最主要的风险与机遇点，一般由各利益相关方评估而得出。公司可持续发展与 ESG重要议题主要包括企业管治、商业道德、负责任供应链、生态环境保护、职业健康安全、劳工管理、人权与安保、社区等。

供应链 Supply Chain

供应链是指在矿产从开采到最终成为终端消费者所需产品的过程中，其中所涉及的全部活动、组织、行为主体、技术、信息、资源、服务等所构成的体系。

第三条原则

公司的可持续发展与 ESG 管理是基于现有运营基础上，不断提升运营发展效率、降低和规避内外部风险，以更长远的眼光寻求可持续发展的过程。公司开展可持续发展与 ESG管理相关工作时应遵循以下原则：

（一）战略性原则，即可持续发展与 ESG目标与公司战略目标高度统一，追求战略发展与责任承担的有机统一；

（二）全面性原则，即可持续发展与 ESG管理覆盖公司经营与管理的全方

位、全过程，关注和影响公司的全部利益相关方；

（三）系统性原则，即可持续发展与 ESG管理过程与经营管理过程紧密融合，是对不同部门、不同专业、不同层级基于统一标准的系统性管理；

（四）参与性原则，即可持续发展与 ESG管理通过利益相关方的有效参与，将利益相关方诉求引入相关决策和管理改进过程。

第四条适用范围

本制度适用于集团总部及权属企业，权属企业可在严格贯彻执行本制度的基础上，依法制定相关的操作指引，且内容不得与本制度相抵触。权属企业制定的相关操作指引需经报集团总部安全环保与 ESG办公室备案。

2第二章可持续发展与 ESG 战略

第五条总体战略

藏格矿业作为盐湖资源领域的领先企业，坚定以联合国可持续发展目标（SDGs）为指导，秉持绿色、创新、高质量和可持续发展的理念，持续推进可持续发展与 ESG 战略体系建设。公司致力于打造符合国际先进标准的可持续发展与 ESG 管理体系，推动负责任的资源开发与环境治理，促进企业、员工、社区和东道国的共赢发展。藏格矿业坚持以科技创新引领绿色转型，强化安全环保和社会责任，努力实现矿业开发与生态环境和谐共生，致力于为行业树立标杆，惠及子孙后代。

第六条实施路径

（一）将可持续发展与 ESG 理念融入企业战略、治理结构、企业文化和业务流程，在组织层面建立相应的决策与执行机构，依托战略、组织和流程，建立可持续发展与 ESG管理的长效机制。

（二）加强可持续发展与 ESG的制度化管理，形成包括重要议题识别、风

险管理、规划及目标管理、指标体系维护、信息披露、绩效监督考核等环节在内

的管理机制，提升企业决策水平，努力实现可持续发展与 ESG 管理与企业日常经营的有机结合。

第三章组织体系及职责

藏格矿业可持续发展与 ESG管理架构：

3第七条董事会

集团总部董事会作为公司最高决策机构，承担全面的可持续发展与 ESG 治理责任。

（一）审议并批准公司可持续发展与 ESG发展战略和重大政策。

（二）监督环境、社会及管治风险管理的有效性，确保信息披露的完整性和真实性，同时关注相关风险的财务影响，推动将可持续发展与 ESG 风险纳入财务决策和内部控制体系。

（三）审查、批准可持续发展与 ESG相关报告及信息披露，确保内容完整、真实、符合监管要求。

（四）推动董事会及高管层持续深化可持续发展与 ESG 相关知识和能力建设，确保其具备有效指导和监督公司可持续发展与 ESG 战略与风险管理的专业素养。

（五）评估可持续发展与 ESG绩效并将其纳入高管绩效考核与激励机制。

因违反环境保护、安全生产、合规经营等规定，或因相关行为导致公司发生重大

4不利影响的，涉及绩效薪酬扣减、暂停发放或追索事项的，按照公司现行薪酬管

理制度及董事会薪酬与提名委员会决议执行。

（六）领导公司落实“双碳”战略和可持续发展目标，推动行业绿色转型。

（七）监督商业道德、劳工人权、水资源管理、化学品安全、环境保护、气

候风险、碳目标等 ESG工作。

（八）《公司章程》规定或者股东会授予的其他有关可持续发展和 ESG 治理的相关职责。

第八条战略与可持续发展（ESG）委员会

集团总部董事会下设战略与可持续发展（ESG）委员会，负责具体的 ESG战略规划与执行监督工作。委员会依照工作细则，由董事长担任主任委员，成员由董事组成。

（一）制定和定期评估公司的中长期 ESG发展战略和规划。

（二）研究并提出公司环境、社会及管治相关政策建议，保障符合国际标准和法规要求。

（三）跟踪战略执行进度，推动治理体系持续完善。

（四）监督商业道德、劳工人权、水资源管理、化学品安全、环境保护、气

候风险、碳目标等 ESG工作。

（五）《公司章程》规定或者股东会授予的其他有关可持续发展和 ESG 治理的相关职责。

第九条安全环保治安消防 ESG委员会（以下简称“安委会”）

集团总部安委会负责贯彻落实公司各项可持续发展与 ESG决策，组织和安排有关部门及权属企业实施可持续发展与 ESG 相关工作，由集团总裁任主任，常务副总裁任常务副主任，集团总部副总裁及各业务部门分管领导任副主任，成员包括集团总部各业务部门协管领导、集团总部各部门总经理、各权属企业主要负责人。常设办公室设置在安全环保与 ESG办公室。

（一）宣传贯彻执行国家与地方 ESG 管理工作的方针政策、法律法规和标准，研究部署、指导、统筹集团公司可持续发展与 ESG工作开展。

（二）审议 ESG指标体系的建设与更新、指标分配、指标调整。

（三）审核制定年度可持续发展与 ESG目标、可持续发展与 ESG风险管理

方案、可持续发展与 ESG绩效考核方案，并推动年度可持续发展与 ESG目标的

5实现，以及风险管理与考核的落地。

（四）跟踪集团及权属企业可持续发展与 ESG工作进展，包括但不限于商

业道德、劳工人权、水资源管理、化学品安全、环境保护、气候风险、碳目标等，定期向战略与可持续发展（ESG）委员会报告。

（五）《公司章程》规定或者股东会授予的其他有关可持续发展和 ESG 治理的相关职责。

第十条安全环保与 ESG办公室

安全环保与 ESG办公室是公司可持续发展与 ESG管理相关工作的牵头部门，主要职责包括：

（一）根据公司可持续发展与 ESG管理的总体目标、管理策略，制定制度、流程，组织开展相关工作。

（二）跟踪外部可持续发展与 ESG 相关监管要求、行业动向、同业实践，指导、推进、协调、监督有关部门及权属企业可持续发展与 ESG管理工作。

（三）建设和维护集团总部可持续发展与 ESG指标库，负责指标体系的建

设与更新，负责可持续发展与 ESG指标在集团总部各部门及权属企业的分配和调整，确保指标体系科学合理、适应业务发展需求。

（四）编制年度可持续发展与 ESG 目标、考核标准，督促落实集团总部各

部门及权属企业可持续发展与 ESG目标，编制考评报告，向安委会汇报。

（五）组织开展年度 ESG/可持续发展报告的编制工作，并安排报告的提审、发布和对外宣传；推动、指导有需要的权属企业编撰独立的 ESG/可持续发展报告。

（六）定期向董事会、安委会、经营层汇报公司可持续发展与 ESG管理工

作进展、问题和成果，提出合理化建议。

（七）统筹利益相关方的沟通工作，组织参与国内外相关重大论坛、会议等推介活动。

（八）组织开展集团总部及权属企业可持续发展与 ESG 相关培训与能力建设，提升各级管理人员及员工的可持续发展与 ESG意识和专业水平。

（九）负责集团总部可持续发展与 ESG信息披露、评级应对及外部沟通工作，积极回应监管机构和市场关注。

（十）推动执行商业道德、劳工人权、水资源管理、化学品安全、环境保护、

6气候风险、碳目标等 ESG工作在集团内的开展与落地。

（十一）完成集团总部安委会交办的其他相关工作。

第十一条业务主管部门

业务主管部门承担对接各自负责业务领域内分子公司对应部门的 ESG事务，保障集团总部 ESG管理的统一协调和高效运作。

（一）根据集团总部整体可持续发展与 ESG 管理目标和战略，组织实施所

属板块的可持续发展与 ESG管理工作，推动可持续发展与 ESG制度转化。

（二）协助建设和维护与经济责任制相结合的可持续发展与 ESG 指标体系和绩效考核体系。

（三）协助安全环保与 ESG办公室开展 ESG监督考核工作。

（四）协助安全环保与 ESG办公室编撰集团总部年度 ESG/可持续发展报告。

（五）定期向安委会办公室汇报可持续发展与 ESG 管理工作履行情况，支

持可持续发展与 ESG管理工作的信息收集、整理与汇报，确保相关数据和进展及时共享。

（六）协助安全环保与 ESG办公室开展利益相关方的沟通与协调。

（七）《公司章程》规定或者股东会授予的其他有关可持续发展和 ESG 治理的相关职责。

第十二条权属企业

权属企业是本企业可持续发展与 ESG 工作的责任主体，负责根据集团总部可持续发展与 ESG战略和制度政策要求，确保可持续发展与 ESG相关议题在本企业贯彻实施，履行企业社会责任和公民义务。主要职责包括：

（一）根据企业实际指定可持续发展与 ESG 牵头部门，明确管理专（兼）

职领导和人员，负责落实可持续发展与 ESG相关工作。

（二）执行集团总部 ESG 制度，可根据实际情况建立健全本企业可持续发

展与 ESG相关的管理制度、标准、规范和流程。

（三）根据集团总部总体目标制定本企业可持续发展与 ESG 绩效目标、计划并组织实施。

（四）做好相关信息、数据的管理、统计和报送工作。

（五）做好 ESG内部宣贯培训和外部沟通工作。

（六）建立与利益相关方沟通的常态机制，并进行必要反馈和回应。

7（七）《公司章程》规定或者股东会授予的其他有关可持续发展和 ESG 治理的相关职责。

第四章可持续发展与 ESG 风险管理

第十三条风险识别

公司重视可持续发展与 ESG 风险管理，及时识别和发现公司面临的可持续发展与 ESG 风险，包括生态环境、健康安全、商业道德、劳工、人权、社区、供应链等议题。

第十四条风险评估

（一）在充分识别风险的基础上，制定风险评估流程，编制风险登记表，记

录潜在损害（包括直接、间接和累积风险），并制定风险缓释措施。

（二）定期审核风险评估流程，确保风险评估流程有效。

（三）根据需要，可委托第三方对风险流程和系统进行有效性评估。

第十五条风险应对

公司应根据风险影响程度和发生的可能性进行风险分级，并制定风险应对措施。

第十六条控制活动

公司应针对关键的可持续发展与 ESG 风险制定流程规范，保证可持续发展与 ESG风险控制活动的有效。

第十七条可持续发展与 ESG风险管理流程

安全环保与 ESG办公室负责编制并更新可持续发展与 ESG风险清单及风险

评估标准，提交安委会审议，审议通过后发送集团总部各部门及各权属企业；集团总部各部门及各权属企业根据可持续发展与 ESG风险评估标准进行风险评估，制定可持续发展与 ESG风险管理计划，提交安全环保与 ESG办公室备案，并实施可持续发展与 ESG风险管理计划；安全环保与 ESG办公室每年牵头开展一次

可持续发展与 ESG风险自查，自查结果提交安委会审议；审议结果发送集团总部及各权属企业高层管理人员。

第五章绩效管理

8第十八条指标体系

集团总部应组织各部门对标监管要求、国际先进指标体系建立集团层面的可

持续发展与 ESG 指标体系，并分解至各部门和权属企业，各部门和权属企业可将指标进一步细化和落实，并将相关内容纳入部门经济责任考核体系，作为绩效评价的重要依据之一。

第十九条绩效评估

集团总部应建立有效的可持续发展与 ESG绩效评估机制，定期评估各部门和权属企业可持续发展与 ESG 绩效，重点针对健康与安全相关指标的完成情况进行跟踪与评估，包括健康与安全绩效目标达成率、承包商健康与安全合规情况、健康与安全政策在全集团及承包商范围内的执行效果等；并将绩效评估与改善内

部管理相结合，提升经营管理绩效。

第二十条考核管理

公司应通过可持续发展与 ESG绩效管理目标考核，确保可持续发展与 ESG各项工作落到实处。考核指标主要包括机构和人员配置、制度执行、教育宣贯、可持续发展与 ESG目标绩效等。

安全环保与 ESG 办公室牵头编制年度监督考核指标、目标、评价标准，提交安委会审议，审议通过后发送集团总部各部门及各权属企业；集团总部各部门及各权属企业根据年度指标与目标制定年度工作计划，提交安全环保与 ESG 办公室备案；年度结束后，集团总部各部门及各权属企业进行可持续发展与 ESG工作自评，并将评价结果提交安全环保与 ESG办公室；安全环保与 ESG办公室对集团总部各部门及各权属企业可持续发展与 ESG目标完成情况作评价，提交安委会审议；审议通过后将审议结果提交人力资源部。

第六章信息披露

第二十一条可持续发展与 ESG 信息披露类型

可持续发展与 ESG 信息披露分为日常披露与定期披露。日常披露是指通过官网、公众号、媒体或第三方推介等不定时对外发布可持续发展与 ESG 相关信息；定期披露是指通过 ESG报告/可持续发展报告、碳报告、环境报告书等定期

报告对外发布可持续发展与 ESG相关信息。

9第二十二条可持续发展与 ESG信息披露原则

（一）重要性：当有关企业可持续发展与 ESG问题会对利益相关方产生重

要影响时，应作出披露；

（二）可量化：关键绩效指标须可计量；

（三）平衡性：信息披露应不偏不倚地呈报公司的表现，避免呈报中遗漏、偏颇或不恰当表达，影响读者决策或判断；

（四）一致性：应使用一致的披露统计方法，使披露的可持续发展与 ESG数据可作有意义的比较。

第二十三条职责安排

安全环保与 ESG办公室负责统筹组织可持续发展与 ESG信息披露工作。各部门负责各专业议题下的信息汇总和专业判断，各权属企业负责提供基础披露内容，并对所提供披露内容的真实性、准确性、完整性和及时性负责。