中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）

China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

审计报告

AUDIT REPORT云鼎科技股份有限公司

2024年度财务报表审计

中国·北京

BEIJING CHINA目 录

一、审计报告1

二、已审财务报表

1．合并资产负债表6

2．合并利润表8

3．合并现金流量表9

4．合并所有者（股东）权益变动表10

5．资产负债表12

6．利润表14

7．现金流量表15

8．所有者（股东）权益变动表16

9．财务报表附注18审计报告

中审亚太审字【2025】002624号

云鼎科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了云鼎科技股份有限公司（以下简称“云鼎科技公司”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云鼎科技公司2024年12月31日合并及公司的财务状况以及

2024年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于云鼎科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）关联销售及关联方应收账款

1、事项描述

1请参阅财务报表附注“10、关联方及关联交易”。云鼎科技公司本年度向

关联方提供劳务、销售商品金额106227.41万元，资产负债表日关联方应收账款余额48062.92万元。鉴于关联销售和关联方应收账款涉及金额较大，是否真实发生或存在、关联销售价格公允性对财务报表影响较大。因此，我们将关联销售及关联方应收账款作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对上述关联销售及关联方应收账款主要执行了以下审计程序：

（1）了解和评价管理层关联销售及关联方应收账款相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）取得管理层编制的关联方清单，并与其他公开渠道获取的信息进行核对；

（3）取得管理层编制的关联销售及关联方应收账款明细，了解关联销售的

商业理由，核实关联交易的公允性；

（4）抽取样本，检查重要关联销售实际进展，客户是否确已正常使用；

（5）抽取样本，了解关联销售的商业必要性，定价机制与非关联销售是否存在重大差异；

（6）分析比较关联销售与非关联销售、关联销售与同行业其他公司毛利率

是否存在重大差异，核实关联销售价格的公允性；

（7）检查关联交易相关合同或协议、发票、验收文件等相关资料；

（8）抽取样本，对重要关联交易及关联方应收账款执行函证程序；

（9）复核关联交易及关联方应收账款相关内容在财务报表中的列报与披露的准确性与恰当性。

（二）商誉减值

1、事项描述

请参阅财务报表附注“5.16商誉”。云鼎科技以前年度非同一控制收购天津德通电气有限公司股权，产生商誉16075.25万元。鉴于商誉减值对财务报表影响较大。因此，我们将商誉减值作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对上述商誉减值主要执行了以下审计程序：

2（1）了解并测试了商誉减值评估的内部控制；

（2）评价商誉减值测试评估师的胜任能力、专业素质和客观性；

（3）评价与商誉相关的资产组组成的合理性，与以前会计期间的一致性。

了解是否存在与资产组运营等方面的负面因素；

（4）评价资产负债表日商誉减值评估方法的合理性，以及折现率、销售增

长率、利润率等关键评估参数的合理性；

（5）评价分析本年度实际的关键业绩指标，如销售收入、利润率等，是否实现或超过以前年度商誉相关评估报告预测数据；

（6）对减值评估中采用的折现率、经营和财务假设执行敏感性分析，考虑这些参数和假设在合理变动时对减值测试结果的潜在影响。

（7）复核商誉减值测试相关内容在财务报表中的列报与披露的准确性与恰当性。

四、其他信息云鼎科技管理层对其他信息负责。其他信息包括2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

云鼎科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时管理层负责评估云鼎科技的持续经营能力，披露与持续

3经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算云鼎

科技终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督云鼎科技的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和

实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的

审计证据，就可能导致对云鼎科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如

果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致云鼎科技不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就云鼎科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，

4以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对

审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审亚太会计师事务所（特殊普通合中国注册会计师：杜光远（项目合伙伙）人）（盖章）（签名并盖章）

中国注册会计师：穆萌萌（签名并盖章）

中国·北京二〇二五年四月八日

5合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释期末余额上年年末余额

流动资产：

货币资金5.1984148785.49830779696.44交易性金融资产衍生金融资产

应收票据5.245238996.7462564642.50

应收账款5.3668176654.46584815635.77

应收款项融资5.542176260.38127990339.33

预付款项5.694540449.0970046496.96

其他应收款5.737396243.0925571951.66

其中：应收利息应收股利

存货5.8301348791.57259301745.22

其中：数据资源

合同资产5.480573678.9464229868.73持有待售资产

一年内到期的非流动资5.9-126477.70产

其他流动资产5.1013739520.9123865637.52

流动资产合计2267339380.672049292491.83

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款5.11111064.00214444.00长期股权投资

其他权益工具投资5.1220917353.1058668371.98其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产5.13202097036.88210112750.14在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产5.141916127.908402980.19

无形资产5.1554702312.2461809690.49

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉5.16160752501.13160752501.13

长期待摊费用5.172222354.87856623.46

递延所得税资产5.1820923359.2822970118.33

其他非流动资产5.199053873.2764781113.31

非流动资产合计472695982.67588568593.03

资产总计2740035363.342637861084.86

6合并资产负债表（续）

2024年12月31日

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释期末余额上年年末余额

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据5.20100152425.9676831548.29

应付账款5.21501070378.39405985538.00

预收款项5.221007750.091692557.66

合同负债5.23123483492.82183115856.69

应付职工薪酬5.2474139462.1858158689.71

应交税费5.2543090735.3631721635.51

其他应付款5.2679953937.7527399829.02

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债5.2733792713.0535512596.89

其他流动负债5.2816500162.3415783957.76

流动负债合计973191057.94836202209.53

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5.29-3721697.07

长期应付款5.30-32232991.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益5.31588267.50845000.00

递延所得税负债5.187848661.419042166.98

其他非流动负债5.32-2119000.00

非流动负债合计8436928.9147960855.05

负债合计981627986.85884163064.58

股东权益：

股本5.33678270505.00664210505.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积5.341238530204.881228919429.85

减：库存股5.3555706100.00

其他综合收益5.362563474.12629540.49专项储备

盈余公积5.372973041.092973041.09

未分配利润5.38-352300215.72-444359762.47

归属于母公司股东权益合计1514330909.371452372753.96

少数股东权益244076467.12301325266.32

股东权益合计1758407376.491753698020.28

负债和股东权益总计2740035363.342637861084.86财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

7合并利润表

2024年度

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释本期金额上期金额

一、营业总收入1350860731.451141436797.38

其中：营业收入5.391350860731.451141436797.38

二、营业总成本1215425465.33978123370.36

其中：营业成本5.39908036171.44705499251.03

税金及附加5.409274664.249140000.75

销售费用5.4155233962.1934069477.00

管理费用5.42166972758.86161375384.98

研发费用5.4388800497.9877854009.07

财务费用5.44-12892589.38-9814752.47

其中：利息费用432054.00345119.48

利息收入13555165.3710657941.34

加：其他收益5.4511901747.262656302.32

投资收益（损失以“-”号填列）5.469359096.1349273.70

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失-以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）-

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-

信用减值损失（损失以“-”号填列）5.47-14269649.18-27700594.56

资产减值损失（损失以“-”号填列）5.48-1861921.25-6390642.84

资产处置收益（损失以“-”号填列）5.4910496.9647140.46

三、营业利润（亏损以“-”号填列）140575036.04131974906.10

加：营业外收入5.50328312.02331559.82

减：营业外支出5.5116454.4983804.13

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）140886893.57132222661.79

减：所得税费用5.5213754831.2318711276.37

五、净利润（净亏损以“-”号填列）127132062.34113511385.42

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）127132062.34113511385.42

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）92743489.7561784561.65

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）34388572.5951726823.77

六、其他综合收益的税后净额1412547.413603270.51

（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额1346772.992463759.62

1.不能重分类进损益的其他综合收益1346772.992463759.62

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动1346772.992463759.62

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2.将重分类进损益的其他综合收益--

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额65774.421139510.89

七、综合收益总额128544609.75117114655.93

（一）归属于母公司股东的综合收益总额94090262.7464248321.27

（二）归属于少数股东的综合收益总额34454347.0152866334.66

八、每股收益

（一）基本每股收益(元/股)0.13960.0930

（二）稀释每股收益(元/股)0.13910.0930财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

8合并现金流量表

2024年度

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1107591839.92924348969.11

收到的税费返还589077.125201546.14

收到其他与经营活动有关的现金5.5498857763.2233637475.16

经营活动现金流入小计1207038680.26963187990.41

购买商品、接受劳务支付的现金469925944.31366639972.30

支付给职工以及为职工支付的现金329798119.94286841770.20

支付的各项税费73766594.99107557779.10

支付其他与经营活动有关的现金5.54149436903.91111156636.45

经营活动现金流出小计1022927563.15872196158.05

经营活动产生的现金流量净额184111117.1190991832.36

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金39316057.001000000.00

取得投资收益收到的现金--

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9452.29-

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额50401128.25-

收到其他与投资活动有关的现金-283376.00

投资活动现金流入小计89726637.541283376.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5562399.317073414.34

投资支付的现金32232991.0032232991.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-

支付其他与投资活动有关的现金-

投资活动现金流出小计37795390.3139306405.34

投资活动产生的现金流量净额51931247.23-38023029.34

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金56796800.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-

取得借款收到的现金-

发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计56796800.00-

偿还债务支付的现金-

分配股利、利润或偿付利息支付的现金-100000.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-100000.00

支付其他与筹资活动有关的现金5.54130325274.275107633.68

筹资活动现金流出小计130325274.275207633.68

筹资活动产生的现金流量净额-73528474.27-5207633.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额162513890.0747761169.34

加：期初现金及现金等价物余额805969808.09758208638.75

六、期末现金及现金等价物余额968483698.16805969808.09财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

9合并股东权益变动表

2024年度

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元本年金额归属于母公司股东权益项目其他权益工具少数股东权益股东权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计优先股永续债其他

一、上年年末余额664210505.00---1228919429.85-629540.49-2973041.09-444359762.47-1452372753.96301325266.321753698020.28

加：会计政策变更--

前期差错更正--

同一控制下企业合并--

其他--

二、本年年初余额664210505.00---1228919429.85-629540.49-2973041.09-444359762.47-1452372753.96301325266.321753698020.28三、本年增减变动金额（减少以“－

14060000.00---9610775.0355706100.001933933.63--92059546.75-61958155.41-57248799.204709356.21”号填列）

（一）综合收益总额1346772.9992743489.7594090262.7434454347.01128544609.75

（二）股东权益投入和减少资本14060000.00---9610775.0355706100.00------32035324.97-91703146.21-123738471.18

1.股东投入的普通股14060000.0041533704.6555706100.00-112395.35-112395.35

2.其他权益工具持有者投入资本--

3.股份支付计入股东权益的金额14989666.4114989666.413191197.5918180864.00

4.其他-46912596.03-46912596.03-94894343.80-141806939.83

（三）利润分配--------------

1.提取盈余公积--

2.对股东的分配--

3.其他--

（四）股东权益内部结转------587160.64---587160.64----

1.资本公积转增股本--

2.盈余公积转增股本--

3.盈余公积弥补亏损--

4.设定受益计划变动额结转留存收益--

5.其他综合收益结转留存收益587160.64-587160.64--

6.其他--

（五）专项储备--------------

1.本期提取--

2.本期使用--

（六）其他-96782.36-96782.36

-96782.36

四、本年年末余额678270505.00---1238530204.8855706100.002563474.12-2973041.09-352300215.72-1514330909.37244076467.121758407376.49财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

10合并股东权益变动表（续）

2024年度

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元上年金额归属于母公司股东权益项目其他权益工具少数股东权益股东权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计优先股永续债其他

一、上年年末余额664210505.00---1228919429.85--1834219.13-2973041.09-506144324.12-1388124432.69248558931.661636683364.35

加：会计政策变更--

前期差错更正--

同一控制下企业合并--

其他--

二、本年年初余额664210505.00---1228919429.85--1834219.13-2973041.09-506144324.12-1388124432.69248558931.661636683364.35三、本年增减变动金额（减少以“－------2463759.62--61784561.65-64248321.2752766334.66117014655.93”号填列）

（一）综合收益总额2463759.62

61784561.6564248321.2752866334.66117114655.93

（二）股东权益投入和减少资本--------------

1.股东投入的普通股--

2.其他权益工具持有者投入资本--

3.股份支付计入股东权益的金额--

4.其他--

（三）利润分配-------------100000.00-100000.00

1.提取盈余公积--

2.对股东的分配--100000.00-100000.00

3.其他--

（四）股东权益内部结转--------------

1.资本公积转增股本--

2.盈余公积转增股本--

3.盈余公积弥补亏损--

4.设定受益计划变动额结转留存收益--

5.其他综合收益结转留存收益--

6.其他--

（五）专项储备--------------

1.本期提取--

2.本期使用--

（六）其他--

四、本年年末余额664210505.00---1228919429.85-629540.49-2973041.09-444359762.47-1452372753.96301325266.321753698020.28财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

11资产负债表

2024年12月31日

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释期末余额上年年末余额

流动资产：

货币资金605288120.16431512766.29交易性金融资产衍生金融资产

应收票据3073842.293684000.00

应收账款15.1126348656.4780876969.86

应收款项融资6785593.8732894895.00

预付款项83266275.1250660870.40

其他应收款15.215793305.61125455829.94

其中：应收利息应收股利

存货108734526.4677164231.01

其中：数据资源

合同资产10134792.215724763.72持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2547.175796727.68

流动资产合计959427659.36813771053.90

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资15.3588925366.39522704578.92

其他权益工具投资39412839.36其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产152389181.55157128014.33在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产934729.051265898.07

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用240302.71856623.46递延所得税资产

其他非流动资产1240509.864137251.95

非流动资产合计743730089.56725505206.09

资产总计1703157748.921539276259.99

12

12资产负债表（续）

2024年12月31日

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释期末余额上年年末余额

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据75084096.9120869242.67

应付账款90075309.9367625861.64

预收款项1053189.921819595.93

合同负债86582210.64111717554.12

应付职工薪酬18644584.9514879638.11

应交税费5330517.50727515.26

其他应付款71295183.3119382892.16

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债32232991.0032232991.00

其他流动负债10879866.247840238.41

流动负债合计391177950.40277095529.30

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款32232991.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计-32232991.00

负债合计391177950.40309328520.30

股东权益：

股本678270505.00664210505.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2125044005.262065329436.61

减：库存股55706100.00

其他综合收益-587160.64专项储备

盈余公积2897462.212897462.21

未分配利润-1438526073.95-1501902503.49

股东权益合计1311979798.521229947739.69

负债和股东权益总计1703157748.921539276259.99财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

13利润表

2024年度

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释本期金额上期金额

一、营业收入15.4378285974.79166250137.47

减：营业成本269486474.24112627534.32

税金及附加3327113.452719020.84

销售费用13257881.374640262.13

管理费用78980164.5260186822.27

研发费用14085199.2510021663.56

财务费用-9474020.14-13653201.60

其中：利息费用4196.84

利息收入9590083.8813740312.55

加：其他收益2640383.6835627.53

投资收益（损失以“-”号填列）15.561775582.12900000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损-失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）-

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-

信用减值损失（损失以号填列）“-”-8801933.19-10314334.05

资产减值损失（损失以“-”号填列）-291925.13-222710.29

资产处置收益（损失以“-”号填列）-914.35

二、营业利润（亏损以“-”号填列）63944355.23-19893380.86

加：营业外收入122418.1988836.95

减：营业外支出6400.887736.60

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）64060372.54-19812280.51

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）64060372.54-19812280.51

(一)持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）64060372.54-19812280.51

(二)终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-2920.14

(一)不能重分类进损益的其他综合收益-2920.14

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动2920.14

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益--

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额64060372.54-19809360.37财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

14现金流量表

2024年度

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元项目注释本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金297906039.03198841754.31

收到的税费返还--

收到其他与经营活动有关的现金3424193.7712662871.50

经营活动现金流入小计301330232.80211504625.81

购买商品、接受劳务支付的现金158989945.44138381226.73

支付给职工以及为职工支付的现金104430026.9272030266.52

支付的各项税费10284753.5312867436.25

支付其他与经营活动有关的现金32634972.1963817098.25

经营活动现金流出小计306339698.08287096027.75

经营活动产生的现金流量净额-5009465.28-75591401.94

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金174617695.65

取得投资收益收到的现金-900000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9450.00-

收到其他与投资活动有关的现金109254507.80158460597.23

投资活动现金流入小计283881653.45159360597.23

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3289239.652388310.80

投资支付的现金160046315.0032232991.00

支付其他与投资活动有关的现金500000.00107000000.00

投资活动现金流出小计163835554.65141621301.80

投资活动产生的现金流量净额120046098.8017739295.43

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金56796800.00

取得借款收到的现金-

发行债券收到的现金-

收到其他与筹资活动有关的现金-

筹资活动现金流入小计56796800.00-

偿还债务支付的现金-

分配股利、利润或偿付利息支付的现金-

支付其他与筹资活动有关的现金112395.35

筹资活动现金流出小计112395.35-

筹资活动产生的现金流量净额56684404.65-

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--

五、现金及现金等价物净增加额171721038.17-57852106.51

加：期初现金及现金等价物余额421005865.59478857972.10

六、期末现金及现金等价物余额592726903.76421005865.59财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

15股东权益变动表

2024年度

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元本年金额项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额664210505.00---2065329436.61--587160.64-2897462.21-1501902503.491229947739.69

加：会计政策变更-

前期差错更正-

其他-

二、本年年初余额664210505.00---2065329436.61--587160.64-2897462.21-1501902503.491229947739.69三、本年增减变动金额（减少以“－

14060000.00---59714568.6555706100.00587160.64--63376429.5482032058.83”号填列）

（一）综合收益总额64060372.5464060372.54

（二）股东权益投入和减少资本14060000.00---59714568.6555706100.00----18068468.65

1.股东投入的普通股14060000.0041533704.6555593704.65

2.其他权益工具持有者投入资本-

3.股份支付计入股东权益的金额18180864.0018180864.00

4.其他55706100.00-55706100.00

（三）利润分配-----------

1.提取盈余公积-

2.对股东的分配-

3.其他-

（四）股东权益内部结转------587160.64---587160.64-

1.资本公积转增股本-

2.盈余公积转增股本-

3.盈余公积弥补亏损-

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益587160.64-587160.64

6.其他

（五）专项储备-----------

1.本期提取-

2.本期使用-

（六）其他-96782.36-96782.36

四、本年年末余额678270505.00---2125044005.2655706100.00--2897462.21-1438526073.951311979798.52财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

16股东权益变动表（续）

2024年度

编制单位：云鼎科技股份有限公司金额单位：人民币元上年金额项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额664210505.00---2065329436.61--590080.78-2897462.21-1482090222.981249757100.06

加：会计政策变更-

前期差错更正-

其他-

二、本年年初余额664210505.00---2065329436.61--590080.78-2897462.21-1482090222.981249757100.06三、本年增减变动金额（减少以“－------2920.14---19812280.51-19809360.37”号填列）

（一）综合收益总额2920.14-19812280.51-19809360.37

（二）股东权益投入和减少资本-----------

1.股东投入的普通股-

2.其他权益工具持有者投入资本-

3.股份支付计入股东权益的金额-

4.其他-

（三）利润分配-----------

1.提取盈余公积-

2.对股东的分配-

3.其他-

（四）股东权益内部结转-----------

1.资本公积转增股本-

2.盈余公积转增股本-

3.盈余公积弥补亏损-

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备-----------

1.本期提取-

2.本期使用-

（六）其他-

四、本年年末余额664210505.00---2065329436.61--587160.64-2897462.21-1501902503.491229947739.69财务报表附注是本财务报表的组成部分

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

17云鼎科技股份有限公司

2024年度财务报表附注

1、公司基本情况

1.1公司概况

云鼎科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“云鼎科技”）原名

广东华立高科技集团股份有限公司，是经广东省体改委和广东省企业股份制试点联审小组粤股审[1993]38号文批准成立的股份制企业。1996年6月，经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]81号文批准，本公司公开发行人民币普通股2100.00万股并在深圳证券交易所上市。1998年8月28日，经国家工商行政管理局（国）名称变核字[1998]年124号《企业名称变更通知书》核准，本公司名称变更为四通集团高科技股份有限公司；2006年9月11日，经广东省工商行政管理局粤核变通内字[2006]年第

0600082936号核准，本公司名称变更为泰格生物技术股份有限公司；2009年12月30日，经广东省工商行政管理局粤核变通内字[2009]第0900040136号核准，本公司名称变更为泰复实业股份有限公司。2011年8月，本公司注册地变更为安徽省蚌埠市，并在蚌埠市工商行政管理局登记注册，取得注册号为440000000017958的《企业法人营业执照》。2013年11月28日，经公司第七届董事会第九次会议审核通过，公司由泰复实业股份有限公司更名为山东地矿股份有限公司。2013年12月23日完成工商登记变更。

2021年5月18日，经公司2020年度股东大会审议通过，公司由山东地矿股份有限公司更

名为云鼎科技股份有限公司。

统一社会信用代码：91370000617780406F

注册地址：山东省济南市工业南路57-1号高新万达J3写字楼19层1910室

办公地址：山东省济南市工业南路57-1号万达写字楼J3座

法定代表人：刘波

公司所处行业：软件及信息技术服务

本公司及子公司主要从事软件开发、网络技术服务，互联网数据服务，智能控制系统集成，信息系统集成服务，信息技术咨询服务，物联网技术服务，工程技术研究及发展，通信设备制造、销售，网络设备制造、销售，卫星通信、导航服务，卫星技术综合应用系统集成，技术服务、开发、咨询、转让、推广等业务。

本公司的基本组织结构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。

公司设置证券事务部、综合办公室（党群工作部）、党委组织部（人力资源部）、纪委综合部、财务管理部、审计风险部、战略技术部、运营管理部（安全管理18部）、工业互联网事业部、新能源（化工）事业部、智能测控事业部、市场营销中心

12个部门。

本财务报表业经本公司董事会于2025年4月8日决议批准报出。

1.2合并财务报表范围及其变化情况本公司2024年度纳入合并范围的子公司共5户，详见附注“7、在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期，减少1户，详见附注“6、合并范围的变更”。

2、财务报表的编制基础

2.1编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指

南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.2持续经营

管理层认为公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。

3、重要会计政策和会计估计本公司及子公司遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》（以下简称“自律指引3号”）中软件及信息服务业的披露要求。依据企业会计准则、自律指引3号的相关规定及经营管理特点，本公司及子公司制定了收入确认等具体会计政策和会计估计，主要体现在金融工具减值的计提方法（附注3.10）、存货的计价方法(附注3.15)、固定资产折旧(附注3.20)、无形资产摊销（附注3.23)、收入的确认具体方法及时点(附注3.30)等。

3.1遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期合并及公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附

19注的披露要求。

3.2会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.3营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

3.4记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

3.5重要性标准确定方法和选择依据

项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款单项金额超过500万元项重要的坏账准备转回或收回单项金额超过200万元重要的应收款项核销单项金额超过200万元账龄超过1年且金额重要的预付款项单项金额超过1000万元账龄超过1年的重要应付款项单项金额超过1000万元账龄超过1年的重要合同负债单项金额超过1000万元子公司收入额或资产总额超过合并收入或资产总重要的非全资子公司

额15%的

重要的投资活动金额超过资产总额5%的

重要的资产负债表日后事项资产负债表日后的并购重组、重大筹资事项

3.6同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

3.6.1同一控制下企业合并

同一控制下的企业合并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的企业合并。

按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益

20性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他

综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

3.6.2非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

3.7合并财务报表的编制方法

3.7.1合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资

21方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资

方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

3.7.2合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期

处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

3.8合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“3.19权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有

22的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则

第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售

资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

3.9现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持

有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现

金、价值变动风险很小的投资。

3.10金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

3.10.1金融资产的分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

3.10.1.1以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收

款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

3.10.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

3.10.1.2.1以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

23金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标

又以出售为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债

权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3.10.1.2.2指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的金融资产，包括其他权益工具投资等，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3.10.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。

3.10.2金融工具的减值

本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的金融工具（债务工具）、租赁应收款、合同资产、应收款项以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：*对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；*对

于租赁应收款项，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；*对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；*对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷

24款承诺持有人提用相应贷款的情况下，企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金

流量之间差额的现值。*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不

必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项和合同资产（无论是否包含重大融资成分），对由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款，具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见3.11应收票据、3.12应收账款、3.16合同资产。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见3.14其他应收款、3.18长期应收款。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金

额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

3.10.2.1信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

25本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

（1）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场

指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市

场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）；

（2）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；

（3）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；

（4）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

（5）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

（6）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

（7）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

3.10.2.2已发生信用减值的金融资产

当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

（1）发行方或债务人发生重大财务困难；

（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

3.10.3金融资产转移确认依据和计量

金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控

26制。

本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。

3.10.4金融负债的分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同

27时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

3.10.5金融负债的终止确认

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

3.10.6金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

3.11应收票据

应收票据项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

3.11.1预期信用损失的确定方法本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司以商业汇票承兑人类型作为组合确定依据，承兑人为金融机构的，划分为组合1，承兑人为其他单位的，划分为组合2。本公司按持有应收票据时间划分账龄。

组合名称组合内容确定依据

应收票据[组合1]银行承兑汇票承兑人为金融机构

应收票据[组合2]商业承兑汇票承兑人为非金融机构

3.11.2预期信用损失的会计处理方法

28信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

3.12应收账款

公司遵守自律指引3号中软件与信息服务业的披露要求。应收账款项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项。

3.12.1预期信用损失的确定方法本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司按客户计算账龄。

组合名称组合内容确定依据本组合以应收账款的账龄作为非合并范围内的关联应收账款账龄组合信用风险特征方账款本组合以应收合并范围内的关合并范围内的关联方应收账款关联方组合联方账款作为信用风险特征账款账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

账龄计提比例（%）

1年以内4.98

1至2年13.10

2至3年24.87

3至4年34.96

4至5年47.47

5年以上100.00

3.12.2预期信用损失的会计处理方法

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

3.13应收款项融资

应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，对部分应收账款进行保理业务，基于出售的频繁程度、金额以及内部管理情况，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。

此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利

29得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失，其他应收款项划分为组合。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司将信用等级较高金融机构承兑的银行承兑汇票划分为组合。本公司按持有票据时间划分账龄。

3.14其他应收款

其他应收款项目，反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。

3.14.1预期信用损失的确定方法

本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据组合名称组合内容确定依据

其他应收款[组合1]本组合为应收取的往来款其他应收款款项性质本组合为日常经常活动中应收取的各

其他应收款[组合2]其他应收款款项性质

类保证金、押金、备用金等款项本组合为日常经常活动中发生的代扣

其他应收款[组合3]其他应收款款项性质

代缴、代收代付款

其他应收款[组合4]本组合为合并范围内关联方往来其他应收款款项性质本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用

风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该其他应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

3.14.2预期信用损失的会计处理方法

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的

金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认

30后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内

预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

3.15存货

3.15.1存货的分类

公司遵守自律指引3号中软件与信息服务业的披露要求。存货主要包括原材料、、库存商品、合同履约成本等。

3.15.2存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

领用和发出时按加权平均法计价。

3.15.3存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

3.15.4存货的盘存制度为永续盘存制

每月末仓库自盘、抽盘，每季末仓库自盘、全面盘点，年末财务部门、业务部门、仓库共同全面盘点。月末、季末采用动态盘点，年末采用静态盘点。

3.15.5存货成本结转制度

系统集成，煤气化专利实施许可等定制类业务按项目归集成本，主要包括直接硬件软件成本、人工成本、外包人力成本、委托开发成本、其他直接成本等，直接成本发生时直接计入合同履约成本。上述业务确认收入的同时结转相应的合同履约成本至营业成本。

设备及产品业务按产品归集各项成本，主要包括直接材料成本、直接人工成本、制造费用等间接成本等，直接成本发生时直接计入各产品成本，间接成本以直接人工工时分配至各产品。按加权平均法结转收入对应的存货成本。

3.15.6低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

313.16合同资产

3.16.1合同资产的确认方法及标准

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司已向客户转移商品而拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

3.16.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对由收入准则规范的交易形成的合同资产（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司基于单项和组合评估合同资产的预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已经发生信用减值，则本公司对该合同资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司合同资产性质划分组合，按合同计算账龄。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据组合名称组合内容确定依据

合同资产[组合1]合同收入履约款资产性质

合同资产[组合2]质保金资产性质基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法账龄计提比例

1年以内4.98

1至2年13.10

2至3年24.87

3至4年34.96

4至5年47.47

5年以上100.00

3.17合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未

来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当

32期损益。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”），采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

3.18长期应收款

长期应收款项目，反映资产负债表日企业的长期应收款项，包括融资租赁产生的应收款项、采用递延方式具有融资性质的销售商品和提供劳务等产生的应收款项等。

3.18.1预期信用损失的确定方法

本公司基于单项和组合评估长期应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项长期应收款已经发生信用减值，则本公司对该长期应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。划分为组合的长期应收款，本公司在每个资产负债表日评估相关长期应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司对租赁应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；对于应收租赁款以外的其他长期应收款，若该长期应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该长期应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该长期应收款的信用风

险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该长期应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

组合名称组合内容

长期应收款[组合1]本组合为应收期限超过1年的租赁押金

3.18.2预期信用损失的会计处理方法

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

3.19长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。

3.19.1共同控制、重要影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并

33不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施

加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

3.19.2投资成本的确定对于企业合并取得的长期股权投资，详见附注“3.6同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交

易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

3.19.3后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

3.19.3.1成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

3.19.3.2权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者

权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间

34与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营

企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

3.19.3.3处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“3.7合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认

的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则

35的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变

动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

3.20固定资产

3.20.1确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

3.20.2折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)

房屋及建筑物、构筑

年限平均法10.00-40.000.00-5.002.38-10.00物

机器设备年限平均法7.00-15.000.00-5.006.33-14.29

运输设备年限平均法4.00-10.000.00-5.009.50-25.00

办公设备及其他年限平均法3.00-10.000.00-5.009.50-33.33

36预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

3.20.3减值测试方法及减值准备计提方法

详见附注“3.24长期资产减值”。

3.20.4其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

3.21借款费用

3.21.1借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而

以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

3.21.2借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

37购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对

外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.21.3暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续

超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

3.21.4借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的

资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按每月月末平均乘以

所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

3.22使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*本公司发生的初始直接费用；*本公司为拆卸及移除租赁资

产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

3.23无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

3.23.1计价方法、使用寿命

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目

38的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

类别摊销年限(年)

土地使用权10至50（根据使用权剩余期限）专利权著作权5至10商标权10办公及经营软件2至10技术开发软件2至10使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

3.23.2研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有

可行性；*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

3.23.3减值测试方法及减值准备计提方法

详见附注“3.24长期资产减值”。

3.24长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联

39营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

3.25长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

类别摊销年限(年)

装修费3-5

3.26合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同

40资产和合同负债不予抵销。

3.27职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：

3.27.1短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保

险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

3.27.2离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

3.27.3辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

3.28租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：*扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；*在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

3.29股份支付

3.29.1股份支付的会计处理方法

41股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具

为基础确定的负债的交易。本公司股份支付分为以权益结算的股份支付。

3.29.1.1以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

3.29.2修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

*结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资

42本公积）或负债。

*接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业

职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

3.30收入

公司遵守自律指引3号中软件及信息服务业的披露要求。

3.30.1收入确认和计量所采用的会计政策

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过

程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

43客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司将重新估计未来销售退回情况，如有变化，将作为会计估计变更进行会计处理。

对于附有质量保证条款的销售，本公司将评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。本公司提供额外服务的，将作为单项履约义务进行会计处理。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务时，本公司将考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。客户能够选择单独购买质量保证的，该质量保证构成单项履约义务。

本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

对于附有客户额外购买选择权的销售，本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，本公司作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部

相关信息后，予以合理估计。

本公司向客户授予知识产权许可的，评估该知识产权许可是否构成单项履约义务。对于构成单项履约义务的，同时满足下列条件时，本公司作为在某一时段内履行的履约义务确认相关收入；否则，应当作为在某一时点履行的履约义务确认相关收入：*合同要求或客户能够合理预期本公司将从事对该项知识产权有重大影响的活动；*该活动对客户将产生有利或不利影响；*该活动不会导致向客户转让某项商品。

本公司销售商品的同时承诺或有权选择日后再将该商品（包括相同或几乎相同的商品，或以该商品作为组成部分的商品）购回的，区分下列两种情形分别进行会计处理：*本公司因存在与客户的远期安排而负有回购义务或享有回购权利的，表明客户

44在销售时点并未取得相关商品控制权，本公司作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的，视为租赁交易，按照《企业会计准则第21号——租赁》的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的，视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。本公司到期未行使回购权利的，应当在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。*本公司负有应客户要求回购商品义务的，应当在合同开始日评估客户是否具有行使该要求权的重大经济动因。客户具有行使该要求权重大经济动因的，本公司将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照上述*规定进行会计处理；否则，本公司当将其作为附有销售退回条款的销售交易，按照附有销售退回条款的销售处理。

本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时，将上述负债的相关余额转为收入。

本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费计入交易价格。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。

3.30.2收入具体确认时点及计量方法

本公司的业务收入主要来源于以下业务类型：

3.30.2.1商品销售收入

本公司商品销售业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的收货确认单时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。

3.30.2.2向客户授予煤化工专利技术实施许可业务收入

本公司向客户授予煤化工专利技术实施许可业务时，在向客户转让工艺设计软件包（煤化工专利技术实施许可载体）并收到客户的验收单时确认收入。

3.30.2.3提供系统集成及设备业务收入

本公司向客户提供系统集成及设备时，在系统集成及设备业务完成并收到客户的验收单时确认收入。

453.30.2.4委托研究开发业务收入

本公司向客户委托研究开发业务时，在委托研究开发业务完成并收到客户的验收单时确认收入。

3.30.2.5ERP实施业务收入

本公司向客户提供ERP实施服务时，在ERP实施完成并收到客户的验收文件时确认收入。

3.30.2.6提供运行维护服务收入

本公司向客户提供运行维护服务，因在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间内确认收入。其履约进度的确定方法为产出法，具体根据时间进度确定。

本公司向客户提供的其他服务，如技术服务等，在技术服务完成并收到客户的验收文件时确认收入。

3.31政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：*政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；*政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：*应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；*所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；*相关的补助款批文中已明确承诺了

46拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在

规定期限内收到；*根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

3.32递延所得税资产/递延所得税负债

3.32.1当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

3.32.2递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额

产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性

差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单

47项交易，交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有

关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3.32.3所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递

延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者

是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

3.33租赁

租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权

利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。

3.33.1本公司作为承租人

本公司租赁资产的类别主要为房产和机器设备。

3.33.1.1初始计量

48在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，

将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

3.33.1.2后续计量

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见附注“3.20固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选

择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

3.33.1.3短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

3.33.2本公司作为出租人

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

3.33.2.1经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。

与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

3.33.2.2融资租赁

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收49融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3.34其他重要的会计政策和会计估计

3.34.1公允价值计量

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债

的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。

3.34.2分部报告

50本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营

分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日

常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

3.35重要会计政策、会计估计的变更2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号）规定：企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。自2024年1月1日起施行，企业在首次执行解释17号的上述规定时，应当按照解释17号的规定对可比期间信息进行调整。本公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定。执行解释17号的相关规定对本公司报告期内财务报表无重大实质性影响。

财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024年12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》（财会[2024]24号，以下简称解释18号）规定：对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，…，保证类质保费用应计入“营业成本”、“其他业务成本”等。企业在首次执行解释18号内容时，应将不属于单项履约义务的保证类质量保证会计处理涉及的会计科目和报表列报项目的变更作为会计政策变更进行追溯调整。执行解释18号的相关规定对本公司报告期内财务报表无实质性重大影响。

4、税项

4.1主要税种及税率情况

税(费)种计税依据税率（%）

应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适

增值税用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计6、9、13

算)教育费附加缴纳的增值税及消费税税额3

城市维护建设税缴纳的增值税及消费税税额1-7

企业所得税应纳税所得额15、20

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北斗天地（北京）科技有限公司（以下简称“北京北斗”）20.00

4.2税收优惠及批文

514.2.1所得税优惠

4.2.1.1本公司于2023年11月被山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局

山东省税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR202337002633，有效期3年），2024年度本公司享受15.00%的所得税优惠政策。

4.2.1.2公司之子公司北斗天地股份有限公司（以下简称“北斗天地”）于2024年

12月通过高新技术企业复审（证书编号：GR202461004263，有效期3年），2024年度北

斗天地享受15.00%的所得税优惠政策。

4.2.1.3根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）规定，2024年度公司之孙公司北京北斗享受小微企业所得税优惠政策。

4.2.1.4公司之孙公司青岛北斗天地科技有限公司（以下简称“青岛北斗”）于

2022年12月被青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局认定为

高新技术企业（证书编号：GR202237100185，有效期3年），2024年度青岛北斗享受

15.00%的所得税优惠政策。

4.2.1.5本公司之子公司山东能源数字科技有限公司（以下简称“能源数科”）于

2023年11月被山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局认定为

高新技术企业（证书编号：GR202337000861，有效期3年），2024年度能源数科享受

15.00%的所得税优惠政策。

4.2.1.6公司之子公司天津德通电气有限公司（以下简称“天津德通”）于2022年

11月通过高新技术企业复审（证书编号：GR202212001146有效期3年），2024年度天

津德通继续享受15.00%的所得税优惠政策。

4.2.2增值税优惠4.2.2.1根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号）第一条第一款的规定，增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

5、合并财务报表主要项目注释

以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，上年年末指2023年12月31日，期初指2024年1月1日，期末指2024年12月31日，本期指2024年度，上期指2023年度。

5.1货币资金

项目期末余额期初余额库存现金

52银行存款968483698.16805969808.09

其他货币资金15665087.3324809888.35

合计984148785.49830779696.44

其中：因抵押、质押或冻结等对使用

15665087.3324809888.35

有限制的款项总额

注：截至期末，其他货币资金主要为保函保证金、银行承兑汇票保证金。

5.2应收票据

5.2.1应收票据分类列示

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票44763896.7462184562.50

商业承兑汇票500000.00400000.00

小计45263896.7462584562.50

减：坏账准备24900.0019920.00

合计45238996.7462564642.50

按组合计提坏账准备：

期末余额类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准

45263896.74100.0024900.000.0645238996.74

备

其中：组合144763896.7498.9044763896.74

组合2500000.001.1024900.004.98475100.00

合计45263896.74100.0024900.000.0645238996.74

（续）期初余额类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准

62584562.50100.0019920.000.0362564642.50

备

其中：组合162184562.5099.3662184562.50

组合2400000.000.6419920.004.98380080.00

合计62584562.50100.0019920.000.0362564642.50

5.2.2本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

组合219920.004980.0024900.00

合计19920.004980.0024900.00

535.2.3本期无实际核销的应收票据情况

5.2.4期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

商业承兑汇票400000.00

银行承兑汇票76303983.50

合计76303983.50400000.00

5.3应收账款

5.3.1按账龄披露

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内552805677.92441108742.81

1至2年101958157.15122940672.59

2至3年39380635.3942994414.16

3至4年19029355.4828990347.93

4至5年23482628.2329720615.74

5年以上28858812.2222103604.51

小计765515266.39687858397.74

减：坏账准备97338611.93103042761.97

合计668176654.46584815635.77

5.3.2按坏账计提方法分类披露

期末余额账面余额坏账准备类别账面比例计提比例金额金额价值

(%)(%)按单项计提坏账准

14959236.721.9514959236.72100.00

备按组合计提坏账准

750556029.6798.0582379375.2110.98668176654.46

备

其中：组合1-账龄组

750556029.6798.0582379375.2110.98668176654.46

合

合计765515266.39100.0097338611.9312.72668176654.46

（续）期初余额账面余额坏账准备类别账面计提比例

金额比例(%)金额价值

(%)按单项计提坏账准

20214094.502.9420214094.50100.00

备按组合计提坏账准

667644303.2497.0682828667.4712.41584815635.77

备

其中：组合1-账龄组

667644303.2497.0682828667.4712.41584815635.77

合

合计687858397.74100.00103042761.9714.98584815635.77

54按单项计提坏账准备：

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由

山东鼎泰保安服务有限公司14959236.7214959236.72100.00预计无法收回

合计14959236.7214959236.72100.00/

按组合计提坏账准备：

组合1-账龄组合期末余额账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内552805677.9227530870.194.98

1至2年101958157.1513355902.4513.10

2至3年39380635.399793532.6624.87

3至4年19029355.486652288.7734.96

4至5年23482628.2311147205.6447.47

5年以上13899575.5013899575.50100.00

合计750556029.6782379375.2110.98

5.3.3本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期变动金额类别期初余额收回或合并范围变期末余额计提转销或核销转回动

单项坏账准备20214094.502113080.00201177.78-7166760.0014959236.72

组合坏账准备82828667.476805200.344960478.29-2294014.3182379375.21

合计103042761.978918280.345161656.07-9460774.3197338611.93

5.3.4本期实际核销的应收账款情况

项目核销金额

实际核销的应收账款5161656.07其中重要的应收账款核销情况应收账款履行的核款项是否由关单位名称核销金额核销原因性质销程序联交易产生广西帝印大德建筑工程

货款3204857.29预计无法收回内部审批否集团有限公司

合计/3204857.29///

5.3.5按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

应收账款和占应收账款和合同应收账款期合同资产期坏账准备期单位名称合同资产期资产期末余额合计末余额末余额末余额

末余额数的比例（%）山东能源集团物资有

116661305.9322032573.41138693879.3416.097365840.56

限公司兖矿能源集团股份有

55903870.557243076.4563146947.007.323992810.93

限公司大地工程开发（集

46601053.519411461.3856012514.896.56767042.77

团）有限公司

山东李楼煤业有限公41761734.104485091.0046246825.105.362360046.83

55应收账款和占应收账款和合同

应收账款期合同资产期坏账准备期单位名称合同资产期资产期末余额合计末余额末余额末余额

末余额数的比例（%）司

淮南矿业（集团）有

28166019.009086042.0037252061.004.322660990.18

限责任公司

合计289093983.0952258244.24341352227.3339.5923146731.27

5.4合同资产

5.4.1合同资产情况

期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合同收入履约款57584899.9814859534.9442725365.04

质保金96718002.797090450.5889627552.2191756605.125470988.1286285617.00

小计96718002.797090450.5889627552.21149341505.1020330523.06129010982.04

减：计入其他非流动资

9947669.00893795.739053873.2780889703.1616108589.8564781113.31产（附注5.19）

合计86770333.796196654.8580573678.9468451801.944221933.2164229868.73

注：根据流动性，将期限超过1年的合同资产及合同资产减值准备重分类至其他非流动资产反映。

5.4.2按坏账计提方法分类披露

期末余额类别账面余额坏账准备账面

金额比例(%)金额计提比例(%)价值按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备96718002.79100.007090450.587.3389627552.21

其中：组合1-账龄96718002.79100.007090450.587.3389627552.21

合计96718002.79100.007090450.587.3389627552.21

（续）期初余额类别账面余额坏账准备账面

金额比例(%)金额计提比例(%)价值按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准129010982.0

149341505.10100.0020330523.0613.61

备4

129010982.0

其中：组合1-账龄149341505.10100.0020330523.0613.61

4

129010982.0

合计149341505.10100.0020330523.0613.61

4

按组合计提坏账准备：

名称期末余额

56合同资产坏账准备计提比例（%）

账龄组合96718002.797090450.587.33

合计96718002.797090450.587.33

5.4.3本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期变动金额本期收本期项目期初余额期末余额

本期计提回或转转销/其他变动回核销

坏账准备-合

-

同收入履约14879252.75222740.98

15101993.73

款

坏账准备-质

5451270.311639180.277090450.58

保金

-

合计20330523.061861921.257090450.58

15101993.73

注：其他变动系本期合并范围变化导致的减少。

5.4.4本期无实际核销的合同资产情况

5.5应收款项融资

5.5.1应收款项融资分类列示

项目期末余额期初余额

应收票据42176260.38127990339.33

其中：银行承兑汇票42176260.38127990339.33

合计42176260.38127990339.33

注：本公司视资金管理的需要将部分银行承兑汇票在到期前贴现或背书转让，因此将这部分银行承兑汇票分类为应收款项融资。

5.5.2期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票181617809.38

合计181617809.38

5.5.3本期无实际核销的应收款项融资情况

5.6预付款项

5.6.1预付款项按账龄列示

期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内91777074.9197.0863770408.0191.04

1至2年503397.600.535294446.957.56

2至3年1280734.581.35969442.001.38

57期末余额期初余额

账龄

金额比例(%)金额比例(%)

3年以上979242.001.0412200.000.02

合计94540449.09100.0070046496.96100.00

注：本公司期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项

5.6.2按预付对象归集的期末余额重大的预付款情况

占预付款项期末余额合单位名称期末余额

计数的比例（%）

正天技术有限公司58196240.0061.56

合肥徽通信息技术有限公司14196882.4915.02

新疆同诚华鑫电子科技有限公司5680000.006.01

安徽安联云服务有限公司5243485.085.55

合计83316607.5788.14

5.7其他应收款

项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款37396243.0925571951.66

合计37396243.0925571951.66

5.7.1其他应收款

5.7.1.1按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额

一般往来款85765241.0996909594.58

保证金、押金、备用金等24095965.5410144220.41

代扣代缴职工款项5143373.191423683.20

合计115004579.82108477498.19

5.7.1.2按账龄披露

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内23707580.407663356.04

1至2年2003261.102381586.26

2至3年1609971.34787886.71

3至4年708926.751540505.70

4至5年1533505.7020564240.33

5年以上85441334.5375539923.15

小计115004579.82108477498.19

减：坏账准备77608336.7382905546.53

合计37396243.0925571951.66

585.7.1.3按预期信用损失一般模型计提坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预期坏账准备合计

预期信用损信用损失(未发信用损失(已发

失生信用减值)生信用减值)

82905546.5

2024年1月1日余额22260972.6360644573.90

3

2024年1月1日余额在本82905546.5

22260972.6360644573.90

期3

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提5346247.935346247.93本期转回本期转销

10572178.6

本期核销1098879.139473299.56

9

其他变动-71279.04-71279.04

77608336.7

2024年12月31日余额26437062.3951171274.34

3

5.7.1.4本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期变动金额收回类别期初余额期末余额计提或转转销或核销其他回

第一阶段-

22260972.635346247.931098879.1326437062.39

71279.04

第三阶段60644573.909473299.5651171274.34

合计-

82905546.535346247.9310572178.6977608336.73

71279.04

注：本期变动金额其他系本期处置子公司导致。

5.7.1.5本期实际核销的其他应收款情况

项目核销金额

实际核销的其他应收款10572178.69

其中重要的其他应收款核销情况：

其他应收核销履行的核款项是否由关单位名称核销金额款性质原因销程序联交易产生四通集团广东大禹高一般往无法

2632066.17内部审批否

科石化设备有限公司来款收回上海泰惠软件技术有一般往无法

6386603.65内部审批否

限公司来款收回

合计/9018669.82///

595.7.1.6按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)广东华立实业集团

一般往来款61599698.535年以上53.5651171274.34公司山东泰德新能源有

一般往来款19954007.755年以上17.3519954007.75限公司

新疆兖矿其能煤业保证金、押

8000000.001年以内6.96182400.00

有限公司金

山东能源招标有限保证金、押

3172398.00注12.76128809.47

公司金

铁旅科技有限公司代收代付1438836.001年以内1.2528776.72

合计/94164940.28/81.8871465268.28

注1：账龄1年以内2737511.00元、1-2年246282.00元、2-3年188605.00元

5.8存货

5.8.1存货分类

期末余额

项目存货跌价准备/合同履账面余额账面价值约成本减值准备

原材料27266540.6327266540.63

库存商品22885361.7622885361.76

合同履约成本251196889.18251196889.18

合计301348791.57301348791.57

（续）期初余额

项目存货跌价准备/合同履账面余额账面价值约成本减值准备

原材料31079433.1031079433.10

库存商品27856440.078252216.9319604223.14

合同履约成本208618088.98208618088.98

合计267553962.158252216.93259301745.22

5.8.2存货跌价准备及合同履约成本减值准备

本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他

库存商品8252216.938252216.93

合计8252216.938252216.93

注：存货跌价准备以期末销售价格为估计售价，并减去至完工将要发生的成本，以及平均销售费用和平均税费后金额为可变现净值，将低于可变现净值的部分计提减值损失。

5.8.3存货期末余额含有借款费用资本化金额为0元。

605.8.4本公司期末无用于债务担保的存货。

5.9一年内到期的非流动资产

项目期末余额期初余额一年内到期的长期应收款（附注

126477.70

5.11）

合计126477.70

5.9.1.1一年内到期的长期应收款情况

期末余额期初余额组合名称账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

租赁押金138196.7911719.09126477.70

合计138196.7911719.09126477.70

5.10其他流动资产

项目期末余额期初余额

待认证进项税额2547.2245078.80

增值税留抵税额5796727.73

预开票增值税13384276.8313494992.00

预交企业所得税352696.864446493.86

待摊费用82345.13

合计13739520.9123865637.52

5.11长期应收款

5.11.1长期应收款情况

期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

租赁押金120000.008936.00111064.00358196.7917275.09340921.70

减：一年内到期

138196.7911719.09126477.70

的非流动资产

合计120000.008936.00111064.00220000.005556.00214444.00

5.11.2按预期信用损失一般模型计提坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期信用损失期信用损失合计

期信用损失(未发生信用(已发生信用

减值)减值)

2024年1月1日余额17275.0917275.09

2024年1月1日余额在本

17275.0917275.09

期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提140.91140.91

61第一阶段第二阶段第三阶段

整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期信用损失期信用损失合计

期信用损失(未发生信用(已发生信用

减值)减值)本期转回本期转销本期核销

其他变动-8480.00-8480.00

2024年12月31日余额8936.008936.00

5.11.3本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回其他

账龄组合17275.09140.91-8480.008936.00

合计17275.09140.91-8480.008936.00

注：其他变动系合并范围变动导致。

5.11.4本期无实际核销的长期应收款情况

5.12其他权益工具投资

本期计入其本期计入其他综项目期末余额期初余额他综合收益合收益的损失的利得内蒙古中盛科技有

39412839.36

限公司陕西正华信息技术

20917353.1019255532.621661820.48

有限公司西安国科电子科技有限公司

合计20917353.1058668371.981661820.48

（续）本期末累计计本期末累计计本期确认指定为以公允价值计项目入其他综合收入其他综合收的股利收量且其变动计入其他益的利得益的损失入综合收益的原因内蒙古中盛科技有限公司陕西正华信息技术

4417353.10

有限公司西安国科电子科技

211571.20

有限公司

合计4417353.10211571.20//

注：本公司将上述非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，是基于战略投资的考虑，本公司持有上述权益投资的目的并

62非为短期内出售，并非用于交易目的而是计划长期持有，因此本公司选择将上述权益

投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。

5.13固定资产

项目期末余额期初余额

固定资产202097036.88210112750.14固定资产清理

合计202097036.88210112750.14

5.13.1固定资产

5.13.1.1固定资产情况

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额228407487.599181320.805566016.1531030644.46274185469.00

2.本期增加金额1711146.70140660.515135781.966987589.17

（1）购置1711146.70140660.515135781.966987589.17

3.本期减少金额1642914.981286324.062929239.04

（1）处置或报废97579.0097579.00

（2）处置子公司1642914.981188745.062831660.04

4.期末余额228407487.5910892467.504063761.6834880102.36278243819.13

二、累计折旧

1.期初余额42963055.743983883.543709406.4013406889.6664063235.34

2.本期增加金额6047100.831983505.71341603.355779044.4614151254.35

（1）计提6047100.831983505.71341603.355779044.4614151254.35

3.本期减少金额1642914.98424792.462067707.44

（1）处置或报废92700.0592700.05

（2）处置子公司1642914.98332092.411975007.39

4.期末余额49010156.575967389.252408094.7718761141.6676146782.25

三、减值准备

1.期初余额9483.529483.52

2.本期增加金额

3.本期减少金额9483.529483.52

（1）处置子公司9483.529483.52

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值179397331.024925078.251655666.9116118960.70202097036.88

2.期初账面价值185444431.855197437.261856609.7517614271.28210112750.14

5.13.1.2截至期末，公司无暂时闲置的固定资产情况

5.13.1.3通过经营租赁租出的固定资产

项目期末账面价值

房屋及建筑物62762512.40

合计62762512.40

5.13.1.4截至期末，公司无未办妥产权证书的固定资产

5.14使用权资产

635.14.1使用权资产情况

项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额12544542.67540566.0413085108.71

2.本期增加金额419291.74419291.74

（1）新增租赁419291.74419291.74

3.本期减少金额4493832.964493832.96

（1）租赁合同终止829400.32829400.32

（2）处置子公司3664432.643664432.64

4.期末余额8470001.45540566.049010567.49

二、累计折旧

1.期初余额4427175.73254952.794682128.52

2.本期增加金额3351959.32180188.703532148.02

（1）计提3351959.32180188.703532148.02

3.本期减少金额1119836.951119836.95

（1）租赁合同终止155512.56155512.56

（2）处置子公司964324.39964324.39

4.期末余额6659298.10435141.497094439.59

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1810703.35105424.551916127.90

2.期初账面价值8117366.94285613.258402980.19

5.15无形资产

5.15.1无形资产情况

专利权著作权项目土地使用权软件使用权合计等

一、账面原值

1.期初余额13511883.6059802005.034129336.1877443224.81

2.本期增加金额37876.1137876.11

(1)购置37876.1137876.11

3.本期减少金额

4.期末余额13511883.6059802005.034167212.2977481100.92

二、累计摊销

1.期初余额1622000.3611674579.932336954.0315633534.32

2.本期增加金额303571.506252287.35589395.517145254.36

(1)计提303571.506252287.35589395.517145254.36

3.本期减少金额

4.期末余额1925571.8617926867.282926349.5422778788.68

64专利权著作权

项目土地使用权软件使用权合计等

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值11586311.7441875137.751240862.7554702312.24

2.期初账面价值11889883.2448127425.101792382.1561809690.49

注：本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为21.21%。

5.15.2截至期末，公司不存在未办妥产权证书的土地使用权。

5.16商誉

5.16.1商誉账面原值

本期增加本期减少被投资单位名称期初余额企业合并期末余额其他处置其他形成的天津德通电气有限

160752501.13160752501.13

公司

合计160752501.13160752501.13

5.16.2商誉减值准备

公司期初期末未计提商誉减值准备。

5.16.3商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

所属资产组或组合所属经营分部是否与以前年名称的构成及依据及依据度保持一致天津德通经营性长期资产天津德通电气有限公单独产生现金（固定资产、无形资产）、一致司流入流出商誉

子公司天津德通电气有限公司（以下简称德通电气）商誉所在资产组主要的其他

资产包括：德通电气生产经营用房屋建筑物及构筑物、机器及办公设备等固定资产，土地使用权、专利权等无形资产。资产负债表日本资产组与购买日资产组构成一致，无重大变化。

5.16.4可回收金额的具体确定方法

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定账面价值可收回金减值预测预测期稳定稳定期的关项目（万元）额（万金额期的的关键期的键参数的确

65元）年限参数关键定依据

参数天津德通电

34561.4439608.82-5年注1注2注3

气有限公司

合计34561.4439608.82-////

注1：预测期收入增长率1%-3.51%，利润率18.94%-20.56%，依据德通电气实际经营状况、行业水平、在手订单以及管理层规划确定；折现率12.24%，依据无风险收益率、商誉所在资产组及企业特定风险、市场风险溢价确定。

注2：稳定期收入增长率0.00%，利润率18.94%，折现率12.24%。

注3：稳定期收入增长率为0.00%，利润率参考预测期指标确定，折现率与预测期一致。

5.16.5业绩承诺完成及对应商誉减值情况

业绩承诺完成情况本期项目承诺业绩实际业绩

完成率(%)（万元）（万元）

天津德通电气有限公司6031.507066.12117.15

（续）业绩承诺完成情况商誉减值金额上期项目承诺业绩实际业绩本期上期

完成率(%)（万元）（万元）

天津德通电气有限公司5071.785621.13110.83

5.17长期待摊费用

本期增加金本期摊销金其他减少金项目期初余额期末余额额额额

装修费856623.461982052.16616320.752222354.87

合计856623.461982052.16616320.752222354.87

5.18递延所得税资产/递延所得税负债

5.18.1未经抵销的递延所得税资产明细

期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备111797059.1216769558.87124887150.7918699346.93内部交易未实现利

8102769.761215415.4616863342.092553192.55

润其他权益工具投资

211571.2031735.68211571.2031735.68

公允价值变动

租赁负债1559722.05233958.317001302.961050195.44

可抵扣亏损4857061.40728559.214452593.63238662.86

66期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

股权激励11490564.001723584.60

其他事项1470314.35220547.152646565.82396984.87

合计139489061.8820923359.28156062526.4922970118.33

5.18.2未经抵销的递延所得税负债明细

期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合

46096353.006914452.9550873581.667631037.26

并资产评估增值

使用权资产1810703.33271605.506651998.84997799.83其他权益工具投资

4417353.10662602.962755532.62413329.89

公允价值变动

合计52324409.437848661.4160281113.129042166.98

5.18.3未确认递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异93004181.5389690576.31

可抵扣亏损850014437.31911124192.35

合计943018618.841000814768.662

5.18.4未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份期末余额期初余额备注

2028年87456062.30143237909.60

2029年110178211.51106205966.63

2030年592764529.51589187326.35

2031年26469187.0526469187.05

2032年27203132.2627203132.26

2033年5943314.6818820670.46

合计850014437.31911124192.35/

注：本公司于2023年11月被认定为高新技术企业，2023年之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。

5.19其他非流动资产

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资

9947669.00893795.739053873.2780889703.1616108589.8564781113.31

产

合计9947669.00893795.739053873.2780889703.1616108589.8564781113.31

5.20应付票据

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票100152425.9676831548.29

67合计100152425.9676831548.29

注：公司本期末无已到期未支付的应付票据。

5.21应付账款

5.21.1应付账款列示

项目期末余额期初余额

材料设备款353168707.24282111908.85

技术服务费147901671.15123873629.15

合计501070378.39405985538.00

5.21.2账龄超过1年的重要应付账款

项目期末余额未偿还或结转的原因

北京龙软科技股份有限公司11406000.00未达到结算条件

合计11406000.00/

5.21.3按交易对手方归集的期末余额前五名的应付账款情况

前五名应付账款交易对手方身份信息社会信用是否属于是否属于是否属于占期末余额合单位全称期末余额

代码政府部门自然人境外主体计数的比例(%)深圳建广数字9144030059

否否否22849900.004.56

科技有限公司 6779069A山东矩阵软件

9137010078

工程股份有限否否否14645165.982.92

7406767E

公司思爱普（中 91310000MA否否否13230372.832.64

国）有限公司 1FL0TJ7J北京龙软科技9111010873

否否否12316000.002.46股份有限公司55893625西安益翔航电9161013168

否否否9530600.001.90

科技有限公司 3851639W

合计////72572038.8114.48

5.22预收款项

5.22.1预收款项列示

项目期末余额期初余额

预收房租1007750.091692557.66

合计1007750.091692557.66

5.22.2截至期末，公司无账龄超过1年的重要预收款项。

5.23合同负债

5.23.1分类

68项目期末余额期初余额

销货合同相关的合同负债135828273.80193997376.62减：计入其他流动负债的合同负债（附注

12344780.9810881519.93

5.28）

合计123483492.82183115856.69

5.23.2截至期末，公司无账龄超过1年的重要合同负债。

5.23.3按交易对手方归集的期末余额前五名的合同负债情况

占合同负债期末余单位名称期末余额

额的比例（%）

北京智网数科技术有限公司75252665.4055.40

山东能源集团有限公司30890877.9622.74

兖矿物流科技有限公司3254716.982.40

云南能投信息产业开发有限公司2797939.292.06

山东能源集团建工集团有限公司2584729.471.90

合计114780929.1084.50

5.24应付职工薪酬

5.24.1应付职工薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬58158689.71315955912.11300125470.7073989131.12

二、离职后福利-设定提存计划38510659.5438496328.4814331.06

三、辞退福利957681.29821681.29136000.00

合计58158689.71355424252.94339443480.4774139462.18

注：本公司本期因解除劳动关系所提供辞退福利957681.29元，期末应付未付辞退福利136000.00元，2025年1月份已支付。

5.24.2短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴49175744.15242974580.58230959787.1161190537.62

2、职工福利费22727699.6522727699.65

3、社会保险费274808.9517252877.5617518832.848853.67

其中：医疗保险费16249052.6116241372.877679.74

工伤保险费274808.95766153.771039788.791173.93

生育保险费237671.18237671.18

4、住房公积金22146045.7022135642.8610402.84

5、工会经费和职工教育经费8708136.6110854708.626783508.2412779336.99

合计58158689.71315955912.11300125470.7073989131.12

注：本期减少包括处置子公司减少2006649.61元。

5.24.3设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险29153911.5329140039.6913871.84

2、失业保险费1204684.101204224.88459.22

693、企业年金缴费8152063.918152063.91

合计38510659.5438496328.4814331.06

注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

5.25应交税费

项目期末余额期初余额

增值税29559293.5818656368.34

城市维护建设税2043570.431334895.25

教育费附加875815.90572097.95

地方教育费附加583877.26381398.64

水利建设基金58803.2247364.21

企业所得税8605116.079541830.74

房产税454720.48487620.32

土地使用税12964.7318745.18

印花税538522.87438886.58

代扣代缴个人所得税358050.82242428.30

合计43090735.3631721635.51

5.26其他应付款

项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款79953937.7527399829.02

合计79953937.7527399829.02

5.26.1其他应付款

5.26.1.1按款项性质列示其他应付款

项目期末余额期初余额

代收股民利润补偿款9474005.369457525.27

应付费用款项6064178.274294076.37

代扣代缴职工款项4265521.271848549.21

往来款3921946.859496696.99

保证金522186.002302981.18

股权激励回购义务款55706100.00

合计79953937.7527399829.02

5.26.1.2账龄超过1年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或结转的原因

代收股民利润补偿款9474005.36未达到结算条件

合计9474005.36/

5.27一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额

70一年内到期的租赁负债（附注5.29）1559722.053279605.89

一年内到期的长期应付款（附注5.30）32232991.0032232991.00

合计33792713.0535512596.89

5.28其他流动负债

项目期末余额期初余额

待转销项税额16100162.3415383957.76

未终止确认的应收票据400000.00400000.00

合计16500162.3415783957.76

5.29租赁负债

项目期末余额期初余额

租赁负债1559722.057001302.96

减：一年内到期的租赁负债

1559722.053279605.89（附注5.27）

合计3721697.07

5.30长期应付款

项目期末余额期初余额

长期应付款32232991.00专项应付款

合计32232991.00

5.30.1按款项性质列示长期应付款

项目期末余额期初余额

未支付股权转让款32232991.0064465982.00减：一年内到期的长期应付款（附注

32232991.0032232991.00

5.27）

合计32232991.00

5.31递延收益

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因工业企业网络安全

政府补助845000.00256732.50588267.50综合防护平台项目

合计845000.00256732.50588267.50—

5.32其他非流动负债

项目期末余额期初余额

合同负债2119000.00

合计2119000.00

5.33股本

本期增减变动（+、-）项目期初余额期末余额发行送公积其他小计

71新股股金

转股

-14060000.00678270505.00

股份总数664210505.0014230000.00

170000.00

其他说明：2024年1月，本公司实施第一批A股限制性股票激励计划，以3.91元/股的价格向128名激励对象授予共计1214万股A股限制性股票。共募集资金人民币

47467400.00元，其中新增股本人民币12140000.00元，扣除发行费用后的金额人民币35260956.93元增加资本公积。本次增资已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）“中审亚太验字(2024)000006号”验资报告验证。

2024年10月，本公司实施第二批A股限制性股票激励计划，以4.26元/股的价格向

20名激励对象授予共计209万股A股限制性股票。共募集资金人民币8903400.00元，

其中新增股本人民币2090000.00元，扣除发行费用后的金额人民币6767447.72元增加资本公积。本次增资已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）“中审亚太验

字（2024）000063号”验资报告验证。

因激励对象个人情况发生变化，本公司回购注销17万股限制性股票，回购价格

3.91元/股，回购金额共计664700.00万元。本次回购减少股本170000.00元，其余金额冲减资本公积。本次减资已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）“中审亚太

验字（2024）000064号”验资报告验证。

5.34资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股本溢价1228919429.8541533704.6546912596.031223540538.47

其他资本公积14989666.4114989666.41

合计1228919429.8556523371.0646912596.031238530204.88

其他说明：资本公积股本溢价本期增加系公司实施A股限制性股票激励计划，向激励对象授予及回购注销限制性股票，增加资本公积-股本溢价41533704.65元；实施股票激励计划，等待期内摊销本期应确认的股份支付费用增加资本公积-其他资本公积

14989666.41元。资本公积股本溢价本期减少系公司因购买子公司北斗天地股份有限

公司少数股权，权益性交易减少资本公积-股本溢价46912596.03元。

5.35库存股

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股55706100.0055706100.00

合计55706100.0055706100.00

其他说明：如5.33所述，公司实施A股限制性股票激励计划，以3.91元/股的价格向128名激励对象授予共计1214万股A股限制性股票；以4.26元/股的价格向20名激励

72对象授予共计209万股A股限制性股票；以3.91元/股的价格回购17万股A股限制性股票。授予日，就限制性股票回购义务确认负债（作收购库存股处理），截止期末，库存股55706100.00元。

5.36其他综合收益

本期发生金额

减：前期计

期初减：前期计入项目本期所得税前入其他综合余额其他综合收益发生额收益当期转当期转入损益入留存收益

一、不能重分类进

损益的其他综合收629540.491661820.48-587160.64益

其中：其他权益工

具投资公允价值变629540.491661820.48-587160.64动

其他综合收益合计629540.491661820.48-587160.64

（续）本期发生金额项目税后归属于母税后归属于少期末余额

减：所得税费用公司数股东

一、不能重分类进

损益的其他综合收249273.071933933.6365774.422563474.12益

其中：其他权益工

具投资公允价值变249273.071933933.6365774.422563474.12动

其他综合收益合计249273.071933933.6365774.422563474.12

5.37盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积2973041.092973041.09

合计2973041.092973041.09

5.38未分配利润

项目本期上期

调整前上年末未分配利润-444359762.47-506152515.31调整年初未分配利润合计数（调增+，调减

8191.19

－）

调整后年初未分配利润-444359762.47-506144324.12

加：本期归属于母公司股东的净利润92743489.7561784561.65

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积

处置其他权益工具投资损失683943.00应付普通股股利

73转作股本的普通股股利

期末未分配利润-352300215.72-444359762.47

5.39营业收入和营业成本

5.39.1营业收入和营业成本情况

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1346170768.14906830108.301133367381.70703281633.94

其他业务4689963.311206063.148069415.682217617.09

合计1350860731.45908036171.441141436797.38705499251.03

5.39.2按产品类别分类

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本工业互联网平台产

332988877.02237903672.1961773901.9532459106.03

品智能电力新能源产

22899640.8715152721.8724075983.7015976941.94

品及解决方案智能矿山产品及解

468246691.60325977157.38459369708.10263896662.81

决方案智能洗选产品及解

310854418.21186025042.19347358217.50244979489.88

决方案

ERP实施及运维服务 189830263.95 121867854.80 171439598.90 103831783.97煤气化专业技术实

6262442.265869183.8246548723.1121588002.31

施许可及解决方案

其他19778397.5415240539.1930870664.1222767264.09

合计1350860731.45908036171.441141436797.38705499251.03

5.39.3履约义务的说明

公司承担的公司承诺是否为公司提供的质履行履约义预期将退还项目重要的支付条款转让商品主要责量保证类型及务的时间给客户的款的性质任人相关义务项工业互联网平系统交付并根据合同约定分系统或货是否质保金台产品经验收阶段付款物智能电力新能系统交付并根据合同约定分系统或货源产品及解决是否质保金经验收阶段付款物方案智能矿山产品系统交付并根据合同约定分系统或货是否质保金及解决方案经验收阶段付款物智能洗选产品系统交付并根据合同约定分系统或货是否质保金及解决方案经验收阶段付款物煤气化专业技交付终版专根据合同约定分术实施许可及利许可工艺工艺包是否无阶段付款解决方案包并经验收实施完成并根据合同约定分

ERP实施 ERP系统 是 否 质保金经验收阶段付款运维服务期运维期间分期付运维运维服务是否无内持续履约款

74公司承担的

公司承诺是否为公司提供的质履行履约义预期将退还项目重要的支付条款转让商品主要责量保证类型及务的时间给客户的款的性质任人相关义务项服务完成并根据合同约定分其他服务技术服务是否质保金经验收阶段付款

5.39.4分摊至剩余履约义务的说明

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金

额为70612.84万元，其中49065.87万元预计将于2025年度确认收入，21546.97万元预计将于2025年以后的年度确认收入。

5.39.5本期无重大合同变更或重大交易价格调整。

5.39.6报告期内确认收入金额前五客户

占营业收入比例客户金额

（%）

山东能源集团有限公司347222163.2825.70

山东能源集团物资有限公司203077457.0015.03

兖矿能源集团股份有限公司134029097.819.92

大地工程开发（集团）有限公司77722351.125.75

山东李楼煤业有限公司40025976.462.96

合计802077045.6759.36

5.40税金及附加

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税3464114.603424183.83

教育费附加1486839.041469563.57

地方教育附加991226.05978232.23

地方水利建设基金130318.76113894.78

房产税2092096.292259746.09

土地使用税72270.7897795.72

车船使用税7223.6611667.56

印花税1030575.06784916.97

合计9274664.249140000.75

5.41销售费用

项目本期发生额上期发生额

人力资源费28696705.6818165485.33

差旅费6071530.273035772.85

招待费3940753.812602156.25

广告费1421395.16693569.23

运输装卸费1409966.56777402.05

促销费6279635.384377395.02

租赁费241463.6415000.00

办公费452734.69165637.54

中标服务费3731647.311856065.38

其他2988129.692380993.35

75合计55233962.1934069477.00

5.42管理费用

项目本期发生额上期发生额

人力资源费99677165.7298832722.76

差旅费3794597.6411169819.42

折旧及摊销12541207.6712287152.17

咨询费1894325.442597591.01

租赁费1319341.461951044.87

业务招待费3048065.534497281.76

办公费5031638.036312978.47

中介机构费6770856.948882725.04

物业费用3530590.452970668.77

股份支付费用18180864.00

其他11184105.9811873400.71

合计166972758.86161375384.98

5.43研发费用

项目本期发生额上期发生额

员工薪酬64762556.1159924468.82

委托开发费12410639.275163387.93

折旧及摊销4491843.424195621.50

材料费用4982345.526088272.51

其他2153113.662482258.31

合计88800497.9877854009.07

5.44财务费用

项目本期发生额上期发生额

利息费用432054.00345119.48

减：利息收入13555165.3710657941.34

金融手续费等230521.99498069.39

合计-12892589.38-9814752.47

5.45其他收益

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与日常活动相关的政府补助11755188.811921675.19

代扣个人所得税手续费返回141423.91137131.10

增值税加计扣除抵减金额5134.54597496.03

合计11901747.262656302.32与日常活动相关的政府补助

与资产相关/补助项目本期发生额上期发生额与收益相关

稳岗补贴397553.58110769.35与收益相关

一次性扩岗补贴16500.00与收益相关

青年人才引才补贴20400.00与收益相关

76陕西省科学技术厅技术创新补贴200000.00与收益相关

西安高新技术产业开发区信用服务中心政策补贴224000.00与收益相关

西安市科学技术局技术输出奖补资金115900.00与收益相关西安高新技术产业开发区信用服务中心政策奖补与收益相关

220000.00

资金

中关村科技园区管理委员会补助100000.00与收益相关

2022年第八批规上工业及服务业研发投入奖励100000.00与收益相关

济南高新区2021年高企补助资金100000.00与收益相关

即征即退退税83185.84与收益相关2023年度技术创新引导计划（科技型企业培育财与收益相关

90000.00政补助）

2023年度技术创新引导计划财政补助140000.00与收益相关

华厦外包以工带训款920.00与收益相关

天津市知识产权局知识产权宏观管理费100000.00与收益相关

津科资{2023}87-1领军企业重大项目补贴300000.00与收益相关

西安市科学技术局研发投入奖补60000.00与收益相关

工信部工业企业网络安全防护平台256732.50与资产相关

促进中小企业发展引导资金200000.00与收益相关

山东省重大项目补助款4280000.00与收益相关

企业研究开发财政补助320000.00与收益相关

难选焦煤精深分选课题资金260000.00与收益相关

天津市知识产权局专利转化补贴100000.00与收益相关

天津市西青区科学技术局补贴70000.00与收益相关

天津市西青区科学技术局2020年度研发后补助112016.00与收益相关

西青区工信局2024年第三批制造业2122641.51与收益相关

科技局高新技术领域科技计划补贴500000.00与收益相关

2023年度工业扶持发展专项188750.00与收益相关

2023年省级工业互联网领域项目补助2000000.00与收益相关

中小微高新技术企业补贴100000.00与收益相关

人才处海外科技人才个人资助经费200000.00与收益相关

22年上市专项补助500000.00与收益相关

其他小额补助87495.22与收益相关

合计11755188.811921675.19—

5.46投资收益

项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益9359096.1349273.70

合计9359096.1349273.70

5.47信用减值损失

项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-4980.008968.61

应收账款坏账损失-8918280.34-17555617.84

其他应收款坏账损失-5346247.93-10149497.95

长期应收款减值损失-140.91-4447.38

合计-14269649.18-27700594.56

775.48资产减值损失

项目本期发生额上期发生额

合同资产减值损失-1861921.25-6390642.84

合计-1861921.25-6390642.84

5.49资产处置收益

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置非流动资产的利得10496.9647140.46

合计10496.9647140.46

5.50营业外收入

计入当期非经项目本期发生额上期发生额常性损益的金额

用友财务软件退款235448.84

往来核销181389.0065865.00181389.00

罚没收入117416.68117416.68

其他29506.3430245.9829506.34

合计328312.02331559.82328312.02

5.51营业外支出

计入当期非经项目本期发生额上期发生额常性损益的金额

对外捐赠支出10000.0010000.0010000.00

违约金及滞纳金6454.4973804.136454.49

合计16454.4983804.1316454.49

5.52所得税费用

5.52.1所得税费用表

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用16912731.1424391093.90

递延所得税费用-3157899.91-5679817.53

合计13754831.2318711276.37

5.52.2会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额

利润总额140886893.57

按法定/适用税率计算的所得税费用21164181.68

子公司适用不同税率的影响-31147.64

调整以前期间所得税的影响-399939.92

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1855058.66

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1033054.00

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影3636810.71

78响

研究开发费加计扣除的影响-11437078.26

所得税费用13754831.23

5.53其他综合收益

详见附注5.36。

5.54现金流量表项目

5.54.1与经营活动有关的现金

收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

利息收入中的现金收入13555165.3710657941.34

收到的政府补助11645014.762766675.19

收到的往来款及其他73657583.0920212858.63

合计98857763.2233637475.16支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

管理费用的现金支出37312768.5250230873.46

销售费用的现金支出26257672.3615903991.67

研发支出付现21708945.567645646.24

财务手续费支出230521.99225706.71

营业外支出中的付现16454.4983804.13

支付的往来款项及其他63910540.9937066614.24

合计149436903.91111156636.45

5.54.2与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

用友软件退款283376.00

合计283376.00收到的重要的与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收回北京中能智选工程技术研究有限公

1000000.00

司股权投资收到的现金收回山东兖矿国拓科技工程股份有限公

50401128.25

司股权投资收到的现金净额收回内蒙古中盛科技有限公司股权投资

39316057.00

收到的现金

合计89717185.251000000.00

79支付的重要的与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

购买德通电气股权支付的现金32232991.0032232991.00

合计32232991.0032232991.00

5.54.3与筹资活动有关的现金

支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

股权激励支付的中介费112395.35

支付租金及租赁保证金2399554.925107633.68购买北斗天地股份有限公司少数股东权

127813324.00

益支付的现金

合计130325274.275107633.68筹资活动产生的各项负债变动情况本期增加本期减少项目期初余额非现金非现金期末余额现金变动现金变动变动变动

租赁负债7001302.96419291.742222849.013638023.641559722.05

合计7001302.96419291.742222849.013638023.641559722.05

注：上表中租赁负债期初期末余额包含一年内到期的租赁负债。

5.55现金流量表补充资料

5.55.1现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润127132062.34113511385.42

加：资产减值准备1861921.256390642.84

信用减值损失14269649.1827700594.56

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

14151254.3512513668.81

旧

使用权资产折旧3532148.024242780.21

无形资产摊销7145254.366918415.33

长期待摊费用摊销616320.75746087.91

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-10496.96-47140.46（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）432054.00345119.48

投资损失（收益以“－”号填列）-9359096.13-49273.70

80递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2133114.15-4399345.71

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1024785.76-1280471.82

存货的减少（增加以“－”号填列）-39690580.5112472731.13

-

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-42048320.87

153460042.49

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）109236847.2465386680.85其他

经营活动产生的现金流量净额184111117.1190991832.36

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额968483698.16805969808.09

减：现金的期初余额805969808.09758208638.75

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额162513890.0747761169.34

5.55.2本期收到的处置子公司的现金净额

项目金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物142728425.77

其中：山东兖矿国拓科技工程股份有限公司142728425.77

减：处置子公司过渡期损益支付交易对方对价7426787.12

其中：山东兖矿国拓科技工程股份有限公司7426787.12

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物84900510.40

其中：山东兖矿国拓科技工程股份有限公司84900510.40

处置子公司收到的现金净额50401128.25

5.55.3本期支付的取得子公司的现金净额

项目金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物32232991.00

其中：天津德通电气有限公司32232991.00

取得子公司支付的现金净额32232991.00

5.55.4现金及现金等价物的构成

项目期末余额期初余额

一、现金968483698.16805969808.09

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款968483698.16805969808.09

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额968483698.16805969808.09

81其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

5.55.5本公司期初期末无使用范围受限但仍属于现金及现金等价物。

5.55.6不属于现金及现金等价物的货币资金

不属于现金及现金项目本期金额上期金额等价物的理由

质押存单、保函及

其他货币资金15665087.3324809888.35票据保证金

合计15665087.3324809888.35/

5.56所有权或使用权受限制的资产

期末项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金15665087.3315665087.33担保保函及票据保证金

合计15665087.3315665087.33//

（续）期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况

质押存单、保函及

货币资金24809888.3524809888.35质押票据保证金

应收票据11655151.0011655151.00质押商业票据质押应收款项融

7110499.007110499.00质押商业票据质押

资

合计43575538.3543575538.35//

5.57租赁

5.57.1本公司作为承租人

*本期未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额0元

*公司本期简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用为3720222.11元。

*公司本期未涉及售后租回交易。

5.57.2本公司作为出租人

*与融资租赁有关的信息公司本期无融资租赁业务。

*与经营租赁有关的信息

82其中：未计入租赁收款额

项目租赁收入的可变租赁付款额相关的收入

房屋租赁4659684.07

合计4659684.07

*公司本期无作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

5.58政府补助

5.58.1报告期末按应收金额确认的政府补助

应收款项的期末余额：0元。

5.58.2涉及政府补助的负债项目

本期计本期新本期转入本期

会计科入营业与资产/收期初余额增补助其他收益其他期末余额目外收入益相关金额金额变动金额递延收

845000.00256732.50588267.50资产相关

益

合计845000.00256732.50588267.50/

5.58.3计入当期损益的政府补助情况

会计科目本期发生额上期发生额

其他收益11755188.811921675.19

合计11755188.811921675.19

5.59研发支出

项目本期发生额上期发生额

费用化研发支出88800497.9877854009.07资本化研发支出

合计88800497.9877854009.07

注：本期公司发生的研发支出全部费用化。

6、合并范围的变更

6.1处置子公司

6.1.1本期存在丧失子公司控制权的交易或事项

处置价款与处置投丧失控制子公司名丧失控制权丧失控制丧失控制资对应的合并财务权时点的丧失控制时点的处置权时点的权时点的报表层面享有该子称处置比例权的时点价款处置方式判断依据公司净资产份额的

（%）差额

135301638.6

国拓科技90.00股权转让2024-5-31其他说明9359096.13

5

子公司名丧失控制权丧失控制丧失控制按照公允价丧失控制权之与原子公司股

83称之日剩余股权之日合权之日合值重新计量日合并财务报权投资相关的

权的比例并财务报并财务报剩余股权产表层面剩余股其他综合收益

（%）表层面剩表层面剩生的利得或权公允价值的转入投资损益余股权的余股权的损失确定方法及主或留存收益的账面价值公允价值要假设金额

国拓科技//其他说明：2024年3月29日，公司与兖矿能源集团股份有限公司签署了《云鼎科技股份有限公司与兖矿能源集团股份有限公司关于山东兖矿国拓科技工程股份有限公司之股权转让协议》，以142728425.77元转让持有的山东兖矿国拓科技工程股份有限公司90.00%股权。交易双方约定标的股权对应的过渡期亏损由本公司向买方以现金方式一次性支付，作为股权交易对价的调整，据此本公司向兖矿能源集团股份有限公司以现金方式支付标的股权过渡期对应亏损7426787.12元，本次股权交易最终对价

135301638.65元。

截至2024年5月31日，兖矿能源集团股份有限公司方已按照《股权转让协议》约定一次性支付交易价款142728425.77元并完成证券过户登记手续，成为持有山东兖矿国拓科技工程股份有限公司90.00%股权的股东，依法享有法律法规和章程规定的各项股东权利并承担相应股东义务。

本公司于2024年5月31日丧失山东兖矿国拓科技工程股份有限公司的实际控制权，不再将其纳入合并范围。

7、在其他主体中的权益

7.1在子公司中的权益

注册资本主要经持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）营地直接间接北斗天地股份有限通信系统设备制同一控制下

11000陕西西安陕西西安95.34

公司造企业合并

北斗天地（北京）技术推

500北京朝阳北京朝阳100.00新设主体

科技有限公司广服务青岛北斗天地科技工程和技术研究同一控制下

2000山东青岛山东青岛100.00

有限公司和试验发展企业合并山东能源数字科技同一控制下

1500山东济南山东济南技术推广服务业50.10

有限公司企业合并天津德通电气有限工业自动控制系非同一控制

1500天津西青天津西青57.41

公司统装置制造下企业合并

注：收购控股子公司北斗天地股份有限公司少数股权2024年1月30日，公司分别与济南承季贸易有限公司签署了《北斗天地股份有限公司19.3674%股权之交割确认书》，与陕西星月网络通信有限公司签署了《北斗天地股份有限公司6.6274%股权之交割确认书》，与山东汇丰拍卖有限公司签署了《北斗天地股份有限公司1.0000%股权之交割确认书》，各方确认2024年1月30日为本次交易的交

84割日。

公司已按照《股权转让协议》约定分别向济南承季、陕西星月、山东汇丰一次性

支付全部交易价款，北斗天地已向公司出具交割后的股东名册。本次交割完成后，公司持有北斗天地95.3436%股权（即104877916股股份），依法享有法律法规和《北斗天地股份有限公司章程》规定的各项股东权利并承担相应股东义务。

7.1.1重要的非全资子公司

本期向少数股少数股东的持本期归属于少数股期末少数股子公司名称东宣告分派的

股比例(%)东的损益东权益余额股利

北斗天地股份有限公司4.6564277575.7516746815.49

山东能源数字科技有限公司49.909744678.3552983508.82

29580091.36178465322.2

天津德通电气有限公司42.5882

0

山东兖矿国拓科技工程股份

-867547.58有限公司

7.1.2重要的非全资子公司的主要财务信息

期末余额子公司名称非流动资非流动负流动资产资产合计流动负债负债合计产债北斗天地股份有

648101294.4271179069.02719280363.44358377927.631250870.46359628798.09

限公司山东能源数字科

240719665.675243875.33245963541.00139512559.10271605.50139784164.60

技有限公司天津德通电气有

502903958.2179157999.22582061957.43156036095.496977106.17163013201.66

限公司

（续）期初余额子公司名称非流动资非流动负流动资产资产合计流动负债负债合计产债北斗天地股份有

633590546.3173499490.23707090036.54399122655.521363461.83400486117.35

限公司山东兖矿国拓科

技工程股份有限137487488.9351061742.35188549231.2835489433.134448163.9939937597.12公司山东能源数字科

167562133.295871476.14173433609.4388712610.111640900.4590353510.56

技有限公司天津德通电气有

416594021.8294838396.12511432417.94156253261.588275337.78164528599.36

限公司本期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

北斗天地股份有限公司523201760.7845961306.7547373854.1679307756.29

山东能源数字科技有限公司192103294.1319528413.5319528413.5337054892.75

山东兖矿国拓科技工程股份有限公司6262442.26-8675475.81-8675475.81920451.65

天津德通电气有限公司312696701.3669456073.1969456073.1971936550.54

85（续）

上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

北斗天地股份有限公司461151788.7852595879.6156196229.9871205150.39

山东兖矿国拓科技工程股份有限公司46548723.114946026.984946026.98-9223171.44

山东能源数字科技有限公司171918519.6928175374.6128175374.6125507919.46

天津德通电气有限公司308014764.2945911563.5345911563.5379173335.89

7.2在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

7.2.1在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：

2024年1月30日，公司分别与济南承季贸易有限公司签署了《北斗天地股份有限公司19.3674%股权之交割确认书》，与陕西星月网络通信有限公司签署了《北斗天地股份有限公司6.6274%股权之交割确认书》，与山东汇丰拍卖有限公司签署了《北斗天地股份有限公司1.0000%股权之交割确认书》，各方确认2024年1月30日为本次交易的交割日。

公司已按照《股权转让协议》约定分别向济南承季、陕西星月、山东汇丰一次性

支付全部交易价款，北斗天地已向公司出具交割后的股东名册。本次交割完成后，公司持有北斗天地95.3436%股权（即104877916股股份），依法享有法律法规和《北斗天地股份有限公司章程》规定的各项股东权利并承担相应股东义务。

7.2.2交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目北斗天地股份有限公司

购买成本/处置对价127813324.00

—现金127813324.00

—非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计127813324.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额80900727.97

差额46912596.03

其中：调整资本公积46912596.03调整盈余公积调整未分配利润

8、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注5相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权

86益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关

性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

8.1风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

8.2信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司银行存款主要存放于国有银行等信用等级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的任何重大损失。

本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户—交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占37.76%，本公司并未面临重大信用集中风险。

本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用

减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金

融工具的政策等，参见附注3.10金融工具。

预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。

87预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考

虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收票据、应收账款、应收款项融资及其他应收款产生的信用风险敞

口、损失准备的量化数据，参见附注3.11应收票据、3.12应收账款、3.13应收款项融资、3.14其他应收款的披露。

8.3流动风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本公司的目标是运用银行借款和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

期末余额：

金融负债项目

1年以内1至2年2至3年3年以上合计

应付票据100152425.96100152425.96

应付账款374180638.2467525256.4830119867.4229244616.25501070378.39

其他应付款65276223.052477501.26340041.5211860171.9279953937.75一年内到期

的非流动负33792713.0533792713.05债其他流动负

16500162.3416500162.34

债

合计589902162.6470002757.7430459908.9441104788.17731469617.49

期初余额：

金融负债项目

1年以内1至2年2至3年3年以上合计

应付票据76831548.2976831548.29

应付账款299386442.0258905080.5611847267.1831387633.14401526422.90

88金融负债

项目

1年以内1至2年2至3年3年以上合计

其他应付款12881359.75406028.004654916.009457525.2727399829.02一年内到期

的非流动负35512596.8935512596.89债其他流动负

15783957.7615783957.76

债

租赁负债2686045.04925020.94110631.093721697.07

长期应付款32232991.0032232991.00

合计440395904.7194230144.6017427204.1240955789.50593009042.93

8.4市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

A、汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险之影响。本公司管理层认为，本公司主要及持续性业务以人民币计价结算，因此外汇风险对本公司主要及持续性业务不存在重大影响。截止期末，本公司不存在外币资产。

B、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

截止期末，公司不存在浮动利率的金融负债。

C、其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。

于期末，如果其他权益工具投资公允价值增加或减少5%，而其他因素保持不变，则本公司净利润将增加或减少约0元，不包括留存收益的股东权益（其他综合收益）将增加或减少约1045867.66元。

9、公允价值的披露

9.1以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

89期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公第三层次公合计价值计量允价值计量允价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）应收款项融资42176260.3842176260.38

（二）其他权益工具投资20917353.1020917353.10持续以公允价值计量的资产总

63093613.4863093613.48

额

9.2持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定

性及定量信息

9.2.1估值技术和输入值

范围区间重要不可观项目期末公允价值估值技术（加权平均察输入值

值）陕西正华信息技术有限公收益法估

20917353.1020917353.10100.00

司值西安国科电子科技有限公

-成本计量-100.00司

应收款项融资42176260.38成本计量42176260.38100.00

9.2.2估值流程

本公司对于相关资产和负债的公允价值计量建立了独立的估值流程。投资相关的职能部门牵头负责相关资产和负债的估值工作，风险管理部对于估值方法、参数、假设和结果进行独立验证，财务部按照账务核算规则对估值结果进行账务处理，并基于经独立审阅的估值结果准备相关资产和负债的公允价值计量的披露信息。不同类型的相关资产和负债的公允价值计量的估值政策和程序由本公司审计委员会批准。对估值政策和程序的任何改变，在实际采用前都需要报送审计委员会批准。本报告期期间，本公司公允价值计量所采用的估值技术和输入值相比编制2023年度合并财务报表时所采用的估值技术和输入值并未发生重大变化。

9.3持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及

不可观察参数的敏感性分析

本公司持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间未进行调节。

9.4持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确

定转换时点的政策本期内未发生各层级之间转换。

9.5本期内发生的估值技术变更及变更原因

90本期内相对上期未发生的估值技术变更。

9.6不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、

应收账款、其他应收款、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款，除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。

10、关联方及关联交易

10.1本公司的母公司情况

母公司对本公母公司对本公注册资本母公司名称注册地业务性质司的持股比例司的表决权比（万元）

(%)例(%)山东省济

对外投资、管理南市工业

山东能源集团有限公司及运营；投资咨302000035.1735.17南路山东询等。

能源大厦本公司的最终控制方是山东省人民政府。

10.2本公司的子公司情况

详见附注“7.1在子公司中的权益”。

10.3本公司的合营和联营企业情况

本公司无重要的合营和联营企业。

10.4其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系深圳建广数字科技有限公司重要子公司的少数股东山东能源集团国际酒店管理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团发展服务集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东新矿绿色智能科技发展有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源招标有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

山东能源集团装备制造（集团）有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业淄博爱科工矿机械有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖州东方机电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团易佳供应链管理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源数智云科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山能（日照）教育咨询有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东煤炭技术学院受同一母公司及最终控制方控制的单位兖矿东华重工有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿能源集团股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团国际酒店有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

中国共产党枣庄矿业（集团）有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的单位委员会党校临沂矿业集团有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东纵横易购产业互联网有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

91其他关联方名称其他关联方与本公司关系

陕西博选科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业新风光电子科技股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿鲁南化工有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

大地工程开发（集团）有限公司重要子公司的少数股东山东东辰共赢服务有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业济宁福兴机械制造有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业天津奥尔斯特矿业设备制造有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团煤气化新材料科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业淄博海天酒店有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团物资有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东李楼煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团鲁西矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿新疆能化有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

枣庄矿业（集团）有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

兖矿铁路物流（榆林）有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业新汶矿业集团有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源内蒙古盛鲁电力有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团西北矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业陕西长武亭南煤业有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿融资租赁有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源盛鲁能化阿拉善盟新能源有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东祥泰洁净煤有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源盛鲁能化鄂尔多斯市新能源有限公受同一母公司及最终控制方控制的企业司山西朔州平鲁区龙矿大恒煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团电力集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业陕西未来能源化工有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖煤菏泽能化有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东泰山地勘集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东新沙单轨运输装备有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

枣庄矿业（集团）付村煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业临沂矿业集团菏泽煤电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业内蒙古昊盛煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团营销贸易有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团建工集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东新巨龙能源有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

枣庄矿业（集团）济宁七五煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东唐口煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿新疆矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业内蒙古双欣矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业鄂托克前旗长城煤矿有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业内蒙古上海庙矿业有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业大方绿塘煤矿有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山西忻州神达望田煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业伊犁新矿煤业有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东泰安煤矿机械有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业平凉五举煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

92其他关联方名称其他关联方与本公司关系

山东玻纤集团股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿集团邹城金通橡胶有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业鄂托克前旗长城三号矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业鄂托克前旗长城五号矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团新材料有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团贵州矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业肥城矿业集团梁宝寺能源有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东省三河口矿业有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东华聚能源股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业鄂托克前旗长城六号矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东泰山能源有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山西和顺天池能源有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

新汶矿业集团（伊犁）能源开发有限责任公受同一母公司及最终控制方控制的企业司鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业肥城矿业集团有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业枣庄矿业集团高庄煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业龙口矿业集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业陕西正通煤业有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东丰源轮胎制造股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业枣庄矿业集团新安煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业甘肃灵台邵寨煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东省邱集煤矿有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖煤万福能源有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿新疆煤化工有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东良庄矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业库车市永新矿业有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东康格能源科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业内蒙古福城矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源内蒙古盛鲁售电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东里能里彦矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团供应链科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖州煤业榆林能化有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业陕西永明煤矿有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业菏泽鲁华华成生物电力有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业巴州秦华工贸有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

山能商业保理（天津）有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业龙口煤电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东东山古城煤矿有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东东山新驿煤矿有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东里能鲁西矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业彬县水帘洞煤炭有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东东山王楼煤矿有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业陕西未来清洁化学品有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业杭锦旗聚能能源有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

93其他关联方名称其他关联方与本公司关系

山东方大工程有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源装备集团高端支架制造有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东煤炭技师学院受同一母公司及最终控制方控制的单位莱州龙泰热电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业青岛龙发热电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿物流科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业内蒙古鲁新能源开发有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东万祥矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东新矿赵官能源有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

枣庄矿业（集团）济宁岱庄煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业本溪鑫暾生物能源有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东立安工矿技术检测有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业安徽金黄庄矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业新巴尔虎右旗庆升热力有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业准格尔旗金正泰煤炭有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业肥城白庄煤矿有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业肥城矿业集团单县能源有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东东山矿业有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东新河矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业枣庄矿业集团滕东煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东兖矿国拓科技工程股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团贵州国际贸易有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东东辰共赢物业管理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业海阳龙凤热电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业菏泽华星生物电力有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

山能融资租赁（深圳）有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业内蒙古荣信化工有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿国宏化工有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团煤炭储备有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿集团唐村实业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

兖矿能源（鄂尔多斯）有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东裕龙石化有限公司控股股东联营企业临沂会宝岭铁矿有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业龙口矿业集团热电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿济宁化工装备有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团安保服务有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业西峡县宝能新能源有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业南阳市德长环保科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业北京中矿博能节能科技有限公司重要子公司的少数股东的子公司山东能源集团内蒙古盛鲁能化有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东省安泰化工压力容器检验中心有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东兖矿设计咨询有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业新矿内蒙古能源有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东鲁地矿业投资有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业新汶矿业集团物资供销有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业贵州五轮山煤业有限公司控股股东联营企业的子公司济宁亿金物资有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

94其他关联方名称其他关联方与本公司关系

内蒙古蒙达铁路有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东鲁西发电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

内蒙古矿业（集团）有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东物商集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东淄矿铁路运输有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

山能新能源（邹城）有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东鲁华清洁能源有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿（新疆）物业服务有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业新疆兖矿其能煤业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

山东能源（海南）智慧国际科技有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东塔高矿业机械装备制造有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东能源集团工程管理咨询有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

中垠融通（上海）国际贸易有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业聊城祥光发电有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东兖矿集团长龙电缆制造有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东华恒矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业肥城矿业集团矿业管理服务有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业兖矿（山东）私募基金管理有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东华新建筑工程集团有限责任公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东地勘产业发展集团有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东盟鲁采矿工程有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业内蒙古裕兴矿业有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业山东泰星新材料股份有限公司受同一母公司及最终控制方控制的企业

10.5关联方交易情况

10.5.1购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况关联方名称关联交易内容本期发生额

深圳建广数字科技有限公司技术服务费33624681.02

山东能源集团国际酒店管理有限公司职工餐费、招待费14087385.46

办公费、车辆使用费、技

山东能源集团发展服务集团有限公司2438340.67

术服务费、宣传费

山东新矿绿色智能科技发展有限公司技术服务费1774920.69

山东能源招标有限公司中标费用1663131.14

山东能源集团装备制造（集团）有限公

展位费1095639.27司

淄博爱科工矿机械有限公司采购设备、技术服务费848108.87

兖州东方机电有限公司采购设备830273.45

山东能源集团易佳供应链管理有限公司办公费840451.79

山东能源数智云科技有限公司采购设备335398.23山能（日照）教育咨询有限公司培训费89934.00

山东煤炭技术学院培训费73169.81

兖矿东华重工有限公司展位费51512.58

兖矿能源集团股份有限公司培训费、办公费48765.96

山东能源集团有限公司技术服务费36509.43

山东地勘产业发展集团有限公司采购设备36991.15

95关联方名称关联交易内容本期发生额

山东能源集团国际酒店有限公司车辆使用费34332.84

中国共产党枣庄矿业（集团）有限责任

培训费22429.81公司委员会党校

临沂矿业集团有限责任公司培训费10675.73

山东纵横易购产业互联网有限公司办公费4486.79

合计—57947138.69

（续）关联方名称关联交易内容上期发生额

深圳建广数字科技有限公司技术服务费24734422.82

职工餐费、招待费、服务

山东能源集团国际酒店管理有限公司6646685.73

管理费、会议费

陕西博选科技有限公司安装服务费、设备材料费1651376.15

山东能源招标有限公司中标费用1399235.63

新风光电子科技股份有限公司项目款934513.27

兖矿鲁南化工有限公司技术服务费767264.15

大地工程开发（集团）有限公司设计服务费696226.42

山东能源集团有限公司技术使用费594075.47

山东能源集团国际酒店有限公司办公费、福利费584304.72

山东东辰共赢服务有限公司技术服务费502390.86

山东能源集团易佳供应链管理有限公司办公费、福利费427292.13

山东新矿绿色智能科技发展有限公司咨询费283018.87

济宁福兴机械制造有限责任公司劳保费280723.33

天津奥尔斯特矿业设备制造有限公司项目款199283.19

山东能源集团发展服务集团有限公司车辆使用费141600.00

兖矿能源集团股份有限公司办公费、培训费58133.43山东能源集团煤气化新材料科技有限公

技术服务费37735.85司

淄博海天酒店有限责任公司会议费29000.00

山东纵横易购产业互联网有限公司办公费4000.00

合计—39971282.02

出售商品/提供劳务情况关联方名称关联交易内容本期发生额

ERP实施及运维服务、工业互联网平

山东能源集团有限公司347222163.28

台产品、智能矿山产品及解决方案

ERP实施及运维服务、工业互联网平

台产品、智能电力新能源产品及解

山东能源集团物资有限公司203077457.00

决方案、智能矿山产品及解决方

案、智能洗选产品及解决方案

ERP实施及运维服务、工业互联网平

台产品、智能矿山产品及解决方

兖矿能源集团股份有限公司134029097.81

案、智能洗选产品及解决方案、其他

大地工程开发（集团）有限公智能矿山产品及解决方案、智能洗

77722351.12

司选产品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东李楼煤业有限公司40025976.46

品及解决方案、智能洗选产品及解

96关联方名称关联交易内容本期发生额

决方案

山东能源集团鲁西矿业有限公 ERP实施及运维服务、工业互联网平

37000468.51

司台产品、智能矿山产品及解决方案

ERP实施及运维服务、工业互联网平

兖矿新疆能化有限公司21338176.89

台产品、智能矿山产品及解决方案

ERP实施及运维服务、工业互联网平

枣庄矿业（集团）有限责任公

台产品、智能矿山产品及解决方18636034.13司

案、智能洗选产品及解决方案

兖矿铁路物流（榆林）有限公

智能洗选产品及解决方案16681415.94司

ERP实施及运维服务、工业互联网平

新汶矿业集团有限责任公司10625492.73

台产品、智能矿山产品及解决方案山东能源内蒙古盛鲁电力有限

智能电力新能源产品及解决方案9719380.87公司

山东能源集团西北矿业有限公 ERP实施及运维服务、工业互联网平

6664361.39

司台产品

陕西长武亭南煤业有限责任公工业互联网平台产品、智能矿山产

5939622.60

司品及解决方案

兖矿融资租赁有限公司智能矿山产品及解决方案5265486.72山东能源盛鲁能化阿拉善盟新

智能电力新能源产品及解决方案4962030.39能源有限公司

山东祥泰洁净煤有限公司智能洗选产品及解决方案4854519.75山东能源盛鲁能化鄂尔多斯市

智能电力新能源产品及解决方案4598551.87新能源有限公司

山西朔州平鲁区龙矿大恒煤业工业互联网平台产品、智能矿山产

4423175.79

有限公司品及解决方案

山东能源集团电力集团有限公 ERP实施及运维服务、工业互联网平

4058780.03

司台产品、其他

工业互联网平台产品、智能矿山产

陕西未来能源化工有限公司4022114.17品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

兖煤菏泽能化有限公司3815984.28品及解决方案

山东泰山地勘集团有限公司 ERP实施及运维服务 3792452.85山东新沙单轨运输装备有限公

智能矿山产品及解决方案3191553.43司

枣庄矿业（集团）付村煤业有工业互联网平台产品、智能矿山产

3158657.53

限公司品及解决方案

临沂矿业集团菏泽煤电有限公工业互联网平台产品、智能矿山产

3096226.42

司品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

内蒙古昊盛煤业有限公司3087735.84品及解决方案山东能源集团营销贸易有限公

ERP实施及运维服务 2810406.09司

工业互联网平台产品、煤气化专业

兖州煤业榆林能化有限公司2781910.46技术实施许可及解决方案

山东能源集团建工集团有限公工业互联网平台产品、智能矿山产

2759517.45

司品及解决方案

97关联方名称关联交易内容本期发生额

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东新巨龙能源有限责任公司2655660.38品及解决方案

枣庄矿业（集团）济宁七五煤工业互联网平台产品、智能矿山产

2458290.19

业有限公司品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东唐口煤业有限公司2353773.58品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

兖矿新疆矿业有限公司2303773.54品及解决方案山东能源集团装备制造（集ERP实施及运维服务 2211563.18

团）有限公司

工业互联网平台产品、智能矿山产

内蒙古双欣矿业有限公司2184905.62品及解决方案

鄂托克前旗长城煤矿有限责任工业互联网平台产品、智能矿山产

2109178.01

公司品及解决方案

内蒙古上海庙矿业有限责任公工业互联网平台产品、智能矿山产

2020760.89

司品及解决方案

大方绿塘煤矿有限责任公司智能矿山产品及解决方案1863833.70

山西忻州神达望田煤业有限公 ERP实施及运维服务、工业互联网平

1779261.94

司台产品、智能矿山产品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

伊犁新矿煤业有限责任公司1759433.90品及解决方案

山东泰安煤矿机械有限公司智能矿山产品及解决方案1752212.38

工业互联网平台产品、智能矿山产

平凉五举煤业有限公司1716981.09品及解决方案

山东玻纤集团股份有限公司 ERP实施及运维服务 1698113.22兖矿集团邹城金通橡胶有限公

其他1680989.34司

鄂托克前旗长城三号矿业有限工业互联网平台产品、智能矿山产

1666187.97

公司品及解决方案

鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公工业互联网平台产品、智能矿山产

1665962.58

司品及解决方案

鄂托克前旗长城五号矿业有限工业互联网平台产品、智能矿山产

1654904.78

公司品及解决方案

兖矿东华重工有限公司智能矿山产品及解决方案1608113.21

山东能源集团新材料有限公司 ERP实施及运维服务 1563850.74

山东能源集团贵州矿业有限公 ERP实施及运维服务、工业互联网平

1508301.84

司台产品、智能矿山产品及解决方案肥城矿业集团梁宝寺能源有限

工业互联网平台产品1485849.06责任公司山东省三河口矿业有限责任公

工业互联网平台产品1422641.51司

山东华聚能源股份有限公司智能矿山产品及解决方案1330188.67山东纵横易购产业互联网有限

ERP实施及运维服务 1283018.87公司

鄂托克前旗长城六号矿业有限工业互联网平台产品、智能矿山产

1223046.37

公司品及解决方案

山东泰山能源有限责任公司工业互联网平台产品、智能矿山产1408991.47

98关联方名称关联交易内容本期发生额

品及解决方案

山西和顺天池能源有限责任公工业互联网平台产品、智能矿山产

1094464.84

司品及解决方案

新汶矿业集团（伊犁）能源开工业互联网平台产品、智能矿山产

1047169.77

发有限责任公司品及解决方案

鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公工业互联网平台产品、智能矿山产

1034888.76

司品及解决方案

肥城矿业集团有限责任公司 ERP实施及运维服务 929433.96

枣庄矿业集团高庄煤业有限公工业互联网平台产品、智能矿山产

856603.77

司品及解决方案

龙口矿业集团有限公司 ERP实施及运维服务 836918.69

工业互联网平台产品、智能矿山产

陕西正通煤业有限责任公司807547.13品及解决方案山东丰源轮胎制造股份有限公

ERP实施及运维服务 801886.79司

枣庄矿业集团新安煤业有限公工业互联网平台产品、智能矿山产

800250.45

司品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

甘肃灵台邵寨煤业有限公司769811.28品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东省邱集煤矿有限公司734129.23品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

兖煤万福能源有限公司719034.88品及解决方案

兖矿新疆煤化工有限公司智能矿山产品及解决方案698113.21

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东良庄矿业有限公司694055.76品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

库车市永新矿业有限责任公司691509.37品及解决方案

内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责任工业互联网平台产品、智能矿山产

683613.25

公司品及解决方案

山东康格能源科技有限公司其他653187.26

工业互联网平台产品、智能矿山产

内蒙古福城矿业有限公司625471.65品及解决方案山东能源内蒙古盛鲁售电有限

智能电力新能源产品及解决方案619677.74公司

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东里能里彦矿业有限公司614150.94品及解决方案山东能源集团供应链科技有限

其他590631.33公司

陕西永明煤矿有限公司工业互联网平台产品467924.49菏泽鲁华华成生物电力有限公

工业互联网平台产品453514.78司

工业互联网平台产品、智能矿山产

巴州秦华工贸有限责任公司446226.37品及解决方案

山能商业保理（天津）有限公

其他417625.36司

龙口煤电有限公司工业互联网平台产品、智能矿山产396226.42

99关联方名称关联交易内容本期发生额

品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东东山古城煤矿有限公司391509.43品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东东山新驿煤矿有限公司391509.43品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东里能鲁西矿业有限公司391509.43品及解决方案

内蒙古裕兴矿业有限公司工业互联网平台产品380188.63

工业互联网平台产品、智能矿山产

彬县水帘洞煤炭有限责任公司339622.62品及解决方案

临沂矿业集团有限责任公司 ERP实施及运维服务 338590.90

工业互联网平台产品、智能矿山产

山东东山王楼煤矿有限公司334905.66品及解决方案

陕西未来清洁化学品有限公司工业互联网平台产品283185.84

杭锦旗聚能能源有限公司智能矿山产品及解决方案272641.51

智能矿山产品及解决方案、煤气化

兖矿鲁南化工有限公司230164.09专业技术实施许可及解决方案

山东方大工程有限责任公司智能矿山产品及解决方案217505.31山东能源装备集团高端支架制

工业互联网平台产品186792.45造有限公司

山东煤炭技师学院工业互联网平台产品148999.12

莱州龙泰热电有限公司工业互联网平台产品141509.43

青岛龙发热电有限公司工业互联网平台产品132075.48

兖矿物流科技有限公司工业互联网平台产品122641.51内蒙古鲁新能源开发有限责任

工业互联网平台产品116037.69公司

山东万祥矿业有限公司工业互联网平台产品111320.75山东新矿赵官能源有限责任公

工业互联网平台产品111320.75司

枣庄矿业（集团）济宁岱庄煤

工业互联网平台产品111320.75业有限公司

本溪鑫暾生物能源有限公司工业互联网平台产品108490.57山东立安工矿技术检测有限公

工业互联网平台产品94339.62司

安徽金黄庄矿业有限公司工业互联网平台产品94339.58新巴尔虎右旗庆升热力有限责

工业互联网平台产品94339.58任公司准格尔旗金正泰煤炭有限责任

工业互联网平台产品94339.58公司

肥城白庄煤矿有限公司工业互联网平台产品89622.64肥城矿业集团单县能源有限责

工业互联网平台产品89622.64任公司

山东东山矿业有限责任公司工业互联网平台产品89622.64

山东新河矿业有限公司工业互联网平台产品89622.64枣庄矿业集团滕东煤业有限公

工业互联网平台产品89622.64司

山东兖矿国拓科技工程股份有 ERP实施及运维服务 72923.82

10

0关联方名称关联交易内容本期发生额

限公司山东能源集团贵州国际贸易有

智能矿山产品及解决方案61061.95限公司山东东辰共赢物业管理有限公

ERP实施及运维服务 54822.68司

海阳龙凤热电有限公司工业互联网平台产品47169.81

菏泽华星生物电力有限公司工业互联网平台产品47169.81

山能融资租赁（深圳）有限公

ERP实施及运维服务 45283.02司

内蒙古荣信化工有限公司工业互联网平台产品21698.11

兖矿国宏化工有限责任公司工业互联网平台产品21698.11

合计—1062274097.53

（续）关联方名称关联交易内容上期发生额

ERP实施及运维服务、工业互联网平台

产品、煤气化专业技术实施许可及解

兖矿能源集团股份有限公司284502462.60

决方案、其他、智能矿山产品及解决

方案、智能洗选产品及解决方案

ERP实施及运维服务、工业互联网平台

山东能源集团有限公司产品、其他、智能矿山产品及解决方97650254.83案

ERP实施及运维服务、工业互联网平台

产品、煤气化专业技术实施许可及解

山东能源集团物资有限公司95270355.71

决方案、智能矿山产品及解决方案、智能洗选产品及解决方案

大地工程开发（集团）有限公智能矿山产品及解决方案、智能洗选

60434561.87

司产品及解决方案

ERP实施及运维服务、工业互联网平台

山东新巨龙能源有限责任公司56322498.22

产品、智能洗选产品及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产品

平凉五举煤业有限公司及解决方案、智能洗选产品及解决方36507762.88案

工业互联网平台产品、智能矿山产品

兖矿融资租赁有限公司18874336.29及解决方案山东能源盛鲁能化阿拉善盟新

智能电力新能源产品及解决方案16426949.41能源有限公司

山东能源集团鲁西矿业有限公 ERP实施及运维服务、智能矿山产品及

16105387.36

司解决方案

枣庄矿业（集团）有限责任公 ERP实施及运维服务、工业互联网平台

15774053.18

司产品、智能矿山产品及解决方案

ERP实施及运维服务、智能矿山产品及

新汶矿业集团有限责任公司11063234.67解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产品

陕西未来能源化工有限公司9822073.78及解决方案山东能源集团建工集团有限公

智能矿山产品及解决方案8211921.88司

10

1关联方名称关联交易内容上期发生额

山东祥泰洁净煤有限公司智能洗选产品及解决方案7071731.11山东能源集团西北矿业有限公

ERP实施及运维服务 6497914.92司山东能源内蒙古盛鲁电力有限

智能电力新能源产品及解决方案4711896.23公司

山东泰山能源有限责任公司工业互联网平台产品4594339.62

工业互联网平台产品、智能矿山产品

内蒙古昊盛煤业有限公司4032928.68及解决方案山东能源集团装备制造（集 ERP实施及运维服务、智能矿山产品及

2998880.21

团）有限公司解决方案

兖矿新疆能化有限公司智能矿山产品及解决方案2980370.73

内蒙古上海庙矿业有限责任公工业互联网平台产品、智能矿山产品

2749432.31

司及解决方案山东能源集团营销贸易有限公

ERP实施及运维服务 2739266.03司

工业互联网平台产品、智能矿山产品

兖煤菏泽能化有限公司2262264.14及解决方案山东能源集团煤炭储备有限公

工业互联网平台产品2240566.04司山东能源集团电力集团有限公

ERP实施及运维服务 2198360.08司

工业互联网平台产品、智能矿山产品鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公

及解决方案、智能洗选产品及解决方2081985.40司案

鄂托克前旗长城五号矿业有限工业互联网平台产品、智能矿山产品

1961571.23

公司及解决方案

兖矿集团唐村实业有限公司智能矿山产品及解决方案1943396.23

兖矿能源（鄂尔多斯）有限公

工业互联网平台产品1849557.51司

山东能源集团新材料有限公司 ERP实施及运维服务 1841534.93

工业互联网平台产品、智能矿山产品

伊犁新矿煤业有限责任公司1721238.95及解决方案

新汶矿业集团（伊犁）能源开工业互联网平台产品、智能矿山产品

1714159.28

发有限责任公司及解决方案

兖矿鲁南化工有限公司煤气化专业技术实施许可及解决方案1705660.37

山东能源集团贵州矿业有限公 ERP实施及运维服务、智能矿山产品及

1540377.26

司解决方案

山东裕龙石化有限公司煤气化专业技术实施许可及解决方案1443283.02

工业互联网平台产品、智能矿山产品

兖矿新疆矿业有限公司1390490.44及解决方案

大方绿塘煤矿有限责任公司智能矿山产品及解决方案1368584.07

肥城矿业集团梁宝寺能源有限 ERP实施及运维服务、工业互联网平台

1275977.21

责任公司产品

龙口矿业集团有限公司 ERP实施及运维服务 1137211.16

ERP实施及运维服务、工业互联网平台

龙口煤电有限公司1136324.92

产品、智能矿山产品及解决方案

鄂托克前旗长城三号矿业有限工业互联网平台产品、智能矿山产品1103038.91

10

2关联方名称关联交易内容上期发生额

公司及解决方案

工业互联网平台产品、煤气化专业技

兖矿国宏化工有限责任公司1039622.63术实施许可及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产品

库车市永新矿业有限责任公司962401.08及解决方案

肥城矿业集团有限责任公司 ERP实施及运维服务 929433.96

鄂托克前旗长城六号矿业有限工业互联网平台产品、智能矿山产品

893604.96

公司及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产品

内蒙古双欣矿业有限公司882890.32及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产品

山东李楼煤业有限公司800943.39及解决方案

鄂托克前旗长城煤矿有限责任工业互联网平台产品、智能矿山产品

796927.71

公司及解决方案肥城矿业集团单县能源有限责

工业互联网平台产品744339.62任公司

临沂矿业集团有限责任公司 ERP实施及运维服务 711325.39

兖矿新疆煤化工有限公司智能矿山产品及解决方案698113.21

临沂矿业集团菏泽煤电有限公 ERP实施及运维服务、工业互联网平台

677742.51

司产品、智能矿山产品及解决方案

枣庄矿业（集团）付村煤业有

工业互联网平台产品654716.98限公司

山东唐口煤业有限公司工业互联网平台产品642452.83枣庄矿业集团新安煤业有限公

工业互联网平台产品616037.73司枣庄矿业集团高庄煤业有限公

工业互联网平台产品572641.51司

枣庄矿业（集团）济宁七五煤

工业互联网平台产品568867.92业有限公司

鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公工业互联网平台产品、智能矿山产品

567664.87

司及解决方案山东省三河口矿业有限责任公

工业互联网平台产品538679.24司

枣庄矿业（集团）济宁岱庄煤

工业互联网平台产品538679.24业有限公司

内蒙古福城矿业有限公司工业互联网平台产品515094.36

山东东山王楼煤矿有限公司工业互联网平台产品502830.18

肥城白庄煤矿有限公司工业互联网平台产品431132.07

山东东山新驿煤矿有限公司工业互联网平台产品431132.07

山东良庄矿业有限公司工业互联网平台产品400943.39

山东万祥矿业有限公司工业互联网平台产品400943.39

山东里能鲁西矿业有限公司工业互联网平台产品399056.60

山东东山古城煤矿有限公司工业互联网平台产品383962.26山东新矿赵官能源有限责任公

工业互联网平台产品368867.92司

山东省邱集煤矿有限公司工业互联网平台产品353773.58

临沂会宝岭铁矿有限公司工业互联网平台产品309433.96

10

3关联方名称关联交易内容上期发生额

山西朔州平鲁区龙矿大恒煤业工业互联网平台产品、智能矿山产品

284905.67

有限公司及解决方案

内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责任工业互联网平台产品、智能矿山产品

256758.46

公司及解决方案

山东泰山地勘集团有限公司其他248061.95

工业互联网平台产品、智能矿山产品

陕西永明煤矿有限公司233962.28及解决方案

巴州秦华工贸有限责任公司工业互联网平台产品228301.90山西忻州神达望田煤业有限公

工业互联网平台产品228301.90司

工业互联网平台产品、智能矿山产品

彬县水帘洞煤炭有限责任公司150943.41及解决方案

陕西长武亭南煤业有限责任公工业互联网平台产品、智能矿山产品

150943.41

司及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产品

陕西正通煤业有限责任公司150943.41及解决方案

工业互联网平台产品、智能矿山产品

山东里能里彦矿业有限公司146226.41及解决方案

兖州东方机电有限公司智能洗选产品及解决方案141589.38

兖州煤业榆林能化有限公司工业互联网平台产品133962.26

安徽金黄庄矿业有限公司工业互联网平台产品94339.64

甘肃灵台邵寨煤业有限公司工业互联网平台产品94339.64内蒙古鲁新能源开发有限责任

工业互联网平台产品94339.64公司新巴尔虎右旗庆升热力有限责

工业互联网平台产品94339.64任公司准格尔旗金正泰煤炭有限责任

工业互联网平台产品94339.64公司

山东东山矿业有限责任公司工业互联网平台产品89622.64

山东新河矿业有限公司工业互联网平台产品89622.64枣庄矿业集团滕东煤业有限公

工业互联网平台产品89622.64司

龙口矿业集团热电有限公司工业互联网平台产品75471.70

兖矿济宁化工装备有限公司煤气化专业技术实施许可及解决方案74122.64山东能源集团安保服务有限公

智能矿山产品及解决方案71698.11司

山能融资租赁（深圳）有限公

ERP实施及运维服务 56603.77司

西峡县宝能新能源有限公司工业互联网平台产品47169.82

南阳市德长环保科技有限公司工业互联网平台产品47169.81北京中矿博能节能科技有限公

智能洗选产品及解决方案38053.10司山西和顺天池能源有限责任公

工业互联网平台产品37735.84司

兖煤万福能源有限公司工业互联网平台产品36792.44山东能源集团内蒙古盛鲁能化

ERP实施及运维服务 34239.48有限公司

10

4关联方名称关联交易内容上期发生额

山东华聚能源股份有限公司其他30619.47山东省安泰化工压力容器检验

其他28318.58中心有限公司山东能源集团供应链科技有限

工业互联网平台产品28301.89公司

山东兖矿设计咨询有限公司智能矿山产品及解决方案22123.89

合计—819316335.65

10.5.2关联租赁情况

本公司作为出租人本期确认的上期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入

山东康格能源科技有限公司房屋653187.26977272.28

山东能源集团供应链科技有限公司房屋590631.33587845.25

山能商业保理（天津）有限公司房屋417625.36323410.57

山东鲁地矿业投资有限公司房屋55045.88兖矿（山东）私募基金管理有限公司房屋10389.5936352.24本公司作为承租人简化处理的短期租赁和低租赁支付的租金价值资产租赁的租金费用出租方名称资产本期发生上期发生种类本期发生额上期发生额额额山东能源集团国际酒店有限公

房屋3645476.805261356.585261356.58司

山东鲁地矿业投资有限公司房屋2246239.412012831.24兖矿（新疆）物业服务有限公

房屋74205.5040503.5040503.50司

兖矿能源集团股份有限公司设备79646.0259734.5259734.52山东能源集团煤气化新材料科

房屋58667.8958667.89技有限公司

（续）承担的租赁负债利息支租赁增加的使用权资产出出租方名称资产上期发生上期发生种类本期发生额本期发生额额额山东能源集团国际酒店有限房屋公司

山东鲁地矿业投资有限公司房屋162601.75169942.37419291.748072816.07兖矿（新疆）物业服务有限房屋公司兖矿能源集团股份有限公司设备山东能源集团煤气化新材料设备科技有限公司

10.5.3关联方资产转让、债务重组情况

10

5（1）出售国拓科技股权2024年3月29日，公司与兖矿能源集团股份有限公司签署了附条件生效的《云鼎科技股份有限公司与兖矿能源集团股份有限公司关于山东兖矿国拓科技工程股份有限公司之股权转让协议》。公司拟以142728425.77元价格向兖矿能源集团股份有限公司转让公司持有的国拓科技90%股权（4500万股股份）。本次交易完成后，公司不再持有国拓科技股权。2024年5月份完成了股权交易变更手续，山东兖矿国拓科技工程股份有限公司不在纳入本公司合并范围。

交易双方约定标的股权对应的过渡期亏损由本公司向买方以现金方式一次性支付，作为股权交易对价的调整，据此本公司向兖矿能源集团股份有限公司以现金方式支付标的股权过渡期对应亏损7426787.12元，本次股权交易最终对价

135301638.65元。

（2）出售中盛科技股权2024年5月31日，本公司与鲁地投资签署了附条件生效的《云鼎科技股份有限公司与山东鲁地矿业投资有限公司关于内蒙古中盛科技集团有限公司之股权转让协议》（“《股权转让协议》”），拟向鲁地投资转让本公司持有的标的公司全部25%股权（对应7500万出资额，其中4000万元实缴出资额，3500万元认缴但尚未实缴出资额）。本次交易价格为39316057.00元。

2024年6月，鲁地投资已支付股权交易全部价款，双方办理完毕股权交割，鲁地投

资依法享有法律法规和公司章程规定的各项股东权利并承担相应股东义务。

10.5.4关键管理人员报酬

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬5350082.104886633.93

10.6应收、应付关联方等未结算项目情况

10.6.1应收项目

期末余额期初余额项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款：

山东能源集团物资有限公司

6268600.3940560196.502746926.04

116661305.93

兖矿能源集团股份有限公司55903870.553449760.7579659879.144643242.75

大地工程开发（集团）有限

46601053.516058380.5466685201.606794866.98

公司

山东李楼煤业有限公司41761734.102136653.672355349.06242149.04

山东能源集团有限公司28253256.101407012.15

兖矿铁路物流（榆林）有限16965000.00844991.75

10

6期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备公司山东新巨龙能源有限责任公

13303773.351559954.5033011471.541644187.40

司

平凉五举煤业有限公司10224367.041244648.975355861.99281929.11山东能源盛鲁能化阿拉善盟

15049113.21981576.728371754.72416913.39

新能源有限公司山东能源盛鲁能化鄂尔多斯

4458867.92222051.62

市新能源有限公司山东能源集团鲁西矿业有限

8235672.45446514.097854625.99391160.37

公司

枣庄矿业（集团）有限责任

7980076.33470187.571980113.2198609.64

公司

兖矿融资租赁有限公司6264955.74311994.805792700.02611084.06陕西长武亭南煤业有限责任

5429041.48292320.32110377.376339.44

公司

内蒙古昊盛煤业有限公司4284001.88301628.534704056.59371503.02

山东泰山地勘集团有限公司4020000.00200196.00245258.8512213.89

陕西未来能源化工有限公司3741361.25212336.1711330510.50960316.10山东能源内蒙古盛鲁电力有

3621999.99180375.602949460.99146883.16

限公司新矿内蒙古能源有限责任公

3510641.00570212.303756319.00283118.54

司内蒙古上海庙矿业有限责任

3215226.36348767.332393330.22119187.84

公司

枣庄矿业（集团）付村煤业

3179575.48159337.36543990.5727496.73

有限公司

新汶矿业集团有限责任公司2734986.24256174.573792964.80211965.77

山东鲁地矿业投资有限公司2664158.34913052.792664158.34644274.00鄂托克前旗长城煤矿有限责

2569354.00249837.079698385.751197898.80

任公司

兖矿新疆能化有限公司2530170.16126002.472781500.07157032.30

兖煤菏泽能化有限公司2480714.70131077.364718848.85900625.38

大方绿塘煤矿有限责任公司2455000.00166634.80691850.0034454.13山东能源集团装备制造（集

2406929.00124954.031619672.0380659.67

团）有限公司

山东泰山能源有限责任公司2395851.88178427.79973792.4548494.86山西朔州平鲁区龙矿大恒煤

2371716.95118111.50465377.3739009.79

业有限公司山东新沙单轨运输装备有限

2238732.63111488.88

公司

山东泰安煤矿机械有限公司2188400.00225826.49406400.0095245.53兖矿集团邹城金通橡胶有限

2118046.55105478.72

公司山西忻州神达望田煤业有限

1968754.69105704.36218415.1110877.07

公司

山东唐口煤业有限公司1886496.2393947.51530424.5326415.14

10

7期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

山东祥泰洁净煤有限公司1851126.0092200.78

枣庄矿业（集团）济宁七五

1753856.6087342.06

煤业有限公司山东能源集团电力集团有限

1723180.7985814.40403673.2420102.93

公司

新汶矿业集团（伊犁）能源

1659509.40126505.361090169.8254290.46

开发有限责任公司山东省三河口矿业有限责任

1593405.6789635.66421650.9420998.22

公司鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限

1451667.73196293.77995567.7284439.67

公司新汶矿业集团物资供销有限

1354699.37332758.859184699.371200329.21

责任公司肥城矿业集团梁宝寺能源有

1338877.3666676.09613853.8730569.92

限责任公司山东能源集团建工集团有限

1270575.00669001.201806475.00633989.59

公司

兖矿新疆矿业有限公司1231215.0764318.911865000.00146875.00山东纵横易购产业互联网有

1224000.0060955.20

限公司

兖矿东华重工有限公司1221500.0060830.70196000.0025676.00鄂托克前旗长城三号矿业有

1204730.4459995.58900566.0544848.19

限公司枣庄矿业集团高庄煤业有限

1200594.3484298.21460613.2122938.54

公司枣庄矿业集团新安煤业有限

1111349.0569005.17504009.4325099.67

公司

山东良庄矿业有限公司1096292.4580653.67520915.0933427.29内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责

1088505.63109036.71544287.9950848.52

任公司鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限

1084596.2254012.89874123.5787624.22

公司鄂托克前旗长城六号矿业有

1080113.18115231.99867094.3643181.30

限公司

山东省邱集煤矿有限公司1062292.4576429.48379745.2819930.91

伊犁新矿煤业有限责任公司952430.0947996.35506962.2325246.72鄂托克前旗长城五号矿业有

925415.0781039.972174471.71126071.49

限公司

内蒙古福城矿业有限公司886113.1860301.03499169.8324858.66

兖矿集团唐村实业有限公司824000.00107944.00618000.0030776.40肥城矿业集团单县能源有限

762518.8789969.78640349.0631889.38

责任公司

山东万祥矿业有限公司750915.09110434.48620915.0946527.29

陕西永明煤矿有限公司733041.4867466.60310716.9919763.52山东新矿赵官能源有限责任

722292.45105458.51588839.6244277.27

公司

10

8期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

山东华聚能源股份有限公司690560.0034670.84178740.0020886.37

陕西正通煤业有限责任公司662777.3342456.15210377.3717524.34

甘肃灵台邵寨煤业有限公司641437.7140906.24210377.3717524.34

山东玻纤集团股份有限公司600000.0029880.00600000.0029880.00

贵州五轮山煤业有限公司589000.00589000.00589000.00589000.00山东能源集团贵州矿业有限

575596.2385152.29892199.9967492.36

公司

内蒙古荣信化工有限公司565698.11136373.371360000.00177507.34

肥城白庄煤矿有限公司525896.2359408.86509103.7729428.69

济宁亿金物资有限责任公司482300.00168612.08482300.00119948.01

兖矿新疆煤化工有限公司478000.0071818.10478000.0057681.80菏泽鲁华华成生物电力有限

463050.0123059.89

公司

内蒙古双欣矿业有限公司444362.2422129.241034977.3782590.92

巴州秦华工贸有限责任公司396266.0720698.91303266.1130112.55库车市永新矿业有限责任公

350000.0017430.00

司

内蒙古蒙达铁路有限公司346652.00121180.73346652.0086206.14山东能源集团新材料有限公

304918.1015184.921952027.0097210.94

司彬县水帘洞煤炭有限责任公

304716.9742473.02210377.3717524.34

司

龙口煤电有限公司294311.3220968.09451403.7722479.91

杭锦旗聚能能源有限公司260100.0012952.98

兖矿物流科技有限公司245283.0116275.09山东能源集团煤炭储备有限

224056.6111158.02

公司

山东方大工程有限责任公司221202.9011015.90

山东东山古城煤矿有限公司180000.008964.00371933.9618522.31

山东鲁西发电有限公司175121.058721.03

龙口矿业集团有限公司173688.758649.70陕西未来清洁化学品有限公

160000.007968.00

司内蒙古鲁新能源开发有限责

141415.077042.47218415.1117924.62

任公司山东能源集团西北矿业有限

116981.135825.66

公司

兖矿国宏化工有限责任公司112556.385605.311787700.00156236.70

山东东山王楼煤矿有限公司105801.895268.93398839.6219862.21

兖煤万福能源有限公司105386.785248.2627594.321374.20

内蒙古裕兴矿业有限公司100113.184985.64

枣庄矿业（集团）济宁岱庄

89708.344467.48426650.9421247.22

煤业有限公司

内蒙古矿业（集团）有限责

85247.794245.34

任公司

青岛龙发热电有限公司73962.263683.32

10

9期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

山东东山矿业有限责任公司67216.983347.41

山东物商集团有限公司60000.0020976.001160000.00288492.00

本溪鑫暾生物能源有限公司54716.982724.91

海阳龙凤热电有限公司52830.192630.94

菏泽华星生物电力有限公司50000.002490.00临沂矿业集团菏泽煤电有限

37496.231867.31267994.3413346.12

公司

临沂会宝岭铁矿有限公司32800.002789.24309433.9615409.81山西和顺天池能源有限责任

28301.881409.4366037.724820.75

公司

西峡县宝能新能源有限公司26415.093230.5723584.911174.53

兖州煤业榆林能化有限公司26226.411306.0877800.0027198.88山东能源集团安保服务有限

26000.003406.0026000.001294.80

公司

山东淄矿铁路运输有限公司16415.09817.47

山能新能源（邹城）有限公

14615.09727.83

司山东能源集团易佳供应链管

8490.56422.83

理有限公司

莱州龙泰热电有限公司6226.42310.08

山东鲁华清洁能源有限公司2264.15112.75北京中矿博能节能科技有限

7137596.501774992.43

公司

兖矿鲁南化工有限公司1658000.0082568.40

山东里能鲁西矿业有限公司859028.3081755.61

山东东山新驿煤矿有限公司319103.7715891.37山东能源集团营销贸易有限

89238.004444.05

公司山东能源集团贵州国际贸易

57410.007520.71

有限公司

兖矿能源（鄂尔多斯）有限

56000.002788.80

公司

龙口矿业集团热电有限公司40000.001992.00山东新矿绿色智能科技发展

24543.2511651.16

有限公司

兖矿济宁化工装备有限公司7857.00391.28

合计35547875.58359029680.4530173558.32

480629200.55

应收票据：

兖矿能源集团股份有限公司12839599.3831072820.00

陕西未来能源化工有限公司5460000.00

大地工程开发（集团）有限

5082830.001078451.00

公司

兖煤菏泽能化有限公司3820473.00

内蒙古昊盛煤业有限公司3465000.00

山东能源集团物资有限公司3166835.00

11

0期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

兖矿物流科技有限公司923310.21山东能源集团装备制造（集

774776.00

团）有限公司

兖矿新疆矿业有限公司747000.00鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限

684000.00

公司山西和顺天池能源有限责任

496800.00

公司

伊犁新矿煤业有限责任公司490000.00山东能源集团建工集团有限

440000.00

公司

山东物商集团有限公司500000.0024900.00400000.0019920.00

兖煤万福能源有限公司180000.00枣庄矿业集团新安煤业有限

76098.08

公司

枣庄矿业（集团）济宁七五

45000.00

煤业有限公司

兖矿鲁南化工有限公司3668513.00山东新巨龙能源有限责任公

2000000.00

司新矿内蒙古能源有限责任公

2000000.00

司

大方绿塘煤矿有限责任公司500000.00

山东华聚能源股份有限公司394400.00

新汶矿业集团（伊犁）能源

200000.00

开发有限责任公司

兖矿国宏化工有限责任公司142000.00

山东里能鲁西矿业有限公司100000.00山东新矿绿色智能科技发展

100000.00

有限公司

合计39191721.6724900.0041656184.0019920.00

应收款项融资：

山东能源集团物资有限公司18160366.4428468462.99山东新巨龙能源有限责任公

3490000.008000000.00

司山东能源集团鲁西矿业有限

3195720.50

公司

兖矿新疆能化有限公司3060819.75

山东祥泰洁净煤有限公司1000000.00山东能源集团装备制造（集

725224.00

团）有限公司

枣庄矿业（集团）济宁七五

449900.00

煤业有限公司

兖矿能源集团股份有限公司372588.2036207977.44鄂托克前旗长城五号矿业有

262000.00

限公司

11

1期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备新矿内蒙古能源有限责任公

245678.0031700000.00

司

山东泰山能源有限责任公司200000.00山东省三河口矿业有限责任

188682.38100000.00

公司

枣庄矿业（集团）有限责任

113473.10300000.00

公司

大方绿塘煤矿有限责任公司100000.00

山东李楼煤业有限公司80000.00山东新沙单轨运输装备有限

78233.82

公司鄂托克前旗长城六号矿业有

50000.00

限公司

山东省邱集煤矿有限公司40000.00山东能源集团贵州国际贸易

11200.01

有限公司

大地工程开发（集团）有限

6700000.00

公司内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责

2600000.00

任公司新汶矿业集团物资供销有限

1080000.00

责任公司库车市永新矿业有限责任公

180000.00

司山东能源集团建工集团有限

148045.80

公司

兖矿国宏化工有限责任公司107865.00肥城矿业集团梁宝寺能源有

100000.00

限责任公司山东新矿绿色智能科技发展

100000.00

有限公司

新汶矿业集团有限责任公司80000.00

合计31823886.20115872351.23

预付款项：

山东新矿绿色智能科技发展

890000.00960000.00

有限公司山东能源集团国际酒店管理

137992.83

有限公司

兖矿能源集团股份有限公司39823.0239823.01山东纵横易购产业互联网有

2300.002300.00

限公司

山东能源招标有限公司1100.00兖矿（新疆）物业服务有限

33702.0033702.00

公司

合计1104917.851035825.01

其他应收款：

11

2期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

新疆兖矿其能煤业有限公司8000000.00182400.00

山东能源招标有限公司3172398.00128809.472376693.00120675.78鄂托克前旗长城六号矿业有

213319.204266.38

限公司

兖矿新疆能化有限公司186216.003724.32

兖矿新疆矿业有限公司115951.502355.43

兖矿能源集团股份有限公司102380.002047.60

山东能源（海南）智慧国际

89952.001799.04

科技有限公司新汶矿业集团物资供销有限

82484.0013034.0853000.004494.40

责任公司鄂托克前旗长城煤矿有限责

76516.581530.33

任公司

新汶矿业集团有限责任公司65664.831313.30

兖矿物流科技有限公司60570.001372.40

山东祥泰洁净煤有限公司50000.002490.40

兖矿新疆煤化工有限公司32313.50646.27新矿内蒙古能源有限责任公

22440.46448.81

司山东塔高矿业机械装备制造

22267.45445.35

有限公司山东能源集团工程管理咨询

15820.00316.40

有限公司山东能源集团建工集团有限

14400.5014400.5014400.5011517.52

公司

山东良庄矿业有限公司13104.00262.08

西峡县宝能新能源有限公司12989.50259.79

兖矿集团唐村实业有限公司10000.0010000.0010000.0010000.00

中垠融通（上海）国际贸易

7770.00155.40

有限公司

兖矿东华重工有限公司6434.00128.68鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限

5943.00118.86

公司

内蒙古福城矿业有限公司5918.00118.36

平凉五举煤业有限公司5768.50115.37兖矿（新疆）物业服务有限

5000.003999.005000.002500.00

公司

山东能源集团有限公司4330.0086.60南阳市德长环保科技有限公

4157.0083.14

司山东新矿赵官能源有限责任

2486.0049.72

公司

兖矿国宏化工有限责任公司2054.0041.0835000.002968.00

聊城祥光发电有限公司1834.0036.68山东兖矿集团长龙电缆制造

1542.5030.85

有限公司

11

3期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

临沂矿业集团有限责任公司1472.0029.44

山东华恒矿业有限公司738.0014.76肥城矿业集团矿业管理服务

585.0011.70

有限公司

龙口矿业集团热电有限公司494.009.88兖矿（山东）私募基金管理

37000.00843.60

有限公司

兖矿鲁南化工有限公司7200.001465.56

合计12415313.52376951.472538293.50154464.86

合同资产：

山东能源集团物资有限公司21796773.411085495.467509006.36373953.03

兖矿能源集团股份有限公司7047351.45533303.0716581862.35825776.75山东新巨龙能源有限责任公

6418000.00821230.12

司

山东李楼煤业有限公司4485091.00223393.16

山东能源集团有限公司3915716.33195002.686875800.00342414.84山东能源集团鲁西矿业有限

2188800.00109002.24448000.0022310.40

公司

兖矿新疆能化有限公司1989136.7099059.01261500.0013022.70

山东祥泰洁净煤有限公司794872.00104119.64

兖矿融资租赁有限公司595000.0029631.00950000.0047310.00陕西长武亭南煤业有限责任

593600.0029561.28

公司

枣庄矿业（集团）有限责任

499000.0024850.4670200.003495.96

公司山西朔州平鲁区龙矿大恒煤

408000.0020318.40

业有限公司

内蒙古昊盛煤业有限公司282500.0014068.50385000.0019173.00

枣庄矿业（集团）付村煤业

256000.0012748.80

有限公司山东能源集团建工集团有限

220000.0010956.00866900.0043171.62

公司

山东唐口煤业有限公司208000.0010358.40

平凉五举煤业有限公司206000.0015130.133552090.00176922.29

山东泰安煤矿机械有限公司198000.009860.40

内蒙古双欣矿业有限公司195600.009740.8874500.003710.10鄂托克前旗长城煤矿有限责

195447.509733.29

任公司山西忻州神达望田煤业有限

184000.009163.20

公司

大方绿塘煤矿有限责任公司176500.008789.70154650.007701.57

兖矿东华重工有限公司169500.008441.10

枣庄矿业（集团）济宁七五

164000.008167.20

煤业有限公司

兖煤菏泽能化有限公司156270.007782.25

肥城矿业集团梁宝寺能源有148000.007370.40

11

4期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备限责任公司鄂托克前旗长城三号矿业有

147450.007343.01

限公司内蒙古上海庙矿业有限责任

146687.507305.04104500.005204.10

公司鄂托克前旗长城五号矿业有

146175.007279.5285000.004233.00

限公司临沂矿业集团菏泽煤电有限

145000.007221.00

公司山东省三河口矿业有限责任

139000.006922.20

公司山东纵横易购产业互联网有

136000.006772.80

限公司山东新沙单轨运输装备有限

99622.774961.21

公司鄂托克前旗长城六号矿业有

97375.004849.28

限公司鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限

96100.004785.7888000.004382.40

公司山东丰源轮胎制造股份有限

85000.004233.00

公司枣庄矿业集团高庄煤业有限

79000.003934.20

公司鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限

76000.003784.80

公司

山东华聚能源股份有限公司70500.003510.903460.00172.31山东能源内蒙古盛鲁售电有

69000.003436.20

限公司山东能源内蒙古盛鲁电力有

66250.003299.25

限公司山西和顺天池能源有限责任

55200.002748.96

公司

陕西未来能源化工有限公司50200.002499.9688500.004407.30

兖矿新疆矿业有限公司50200.002499.9637000.001842.60

伊犁新矿煤业有限责任公司50200.002499.96

陕西正通煤业有限责任公司49600.002470.086000.00298.80山东能源集团营销贸易有限

45000.002241.00

公司

甘肃灵台邵寨煤业有限公司39600.001972.08

陕西永明煤矿有限公司39600.001972.08内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责

35600.001772.88

任公司陕西未来清洁化学品有限公

32000.001593.60

司

杭锦旗聚能能源有限公司28900.001439.22

内蒙古裕兴矿业有限公司28000.001394.40

11

5期末余额期初余额

项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

山东方大工程有限责任公司24578.101223.99山东能源装备集团高端支架

19800.00986.04

制造有限公司

大地工程开发（集团）有限

8821845.38679294.667977465.00825786.43

公司山东能源盛鲁能化阿拉善盟

899000.0044770.20

新能源有限公司山东能源集团煤炭储备有限

237500.0011827.50

公司

兖矿集团唐村实业有限公司206000.0010258.80

兖矿能源（鄂尔多斯）有限

153000.007619.40

公司

山东泰山地勘集团有限公司2803.10139.59

合计64460642.144203523.8347617736.812799904.69

长期应收款：

山东鲁地矿业投资有限公司120000.008936.00220000.005556.00

合计120000.008936.00220000.005556.00

其他非流动资产：

兖矿铁路物流（榆林）有限

1885000.0093887.97

公司山东能源集团鲁西矿业有限

724500.0036080.10

公司

大地工程开发（集团）有限

589616.0029367.573304686.68164597.99

公司

山东祥泰洁净煤有限公司539014.0026847.18794872.0039590.94

山东能源集团物资有限公司235800.0011744.71

兖矿能源集团股份有限公司195725.009747.113195545.50159150.38山东能源集团电力集团有限

183850.009155.73

公司菏泽鲁华华成生物电力有限

46450.002313.20

公司山东新巨龙能源有限责任公

6178000.00307693.71

司

山东裕龙石化有限公司2400000.00596880.00

合计4399955.00219143.5715873104.181267913.02

注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。

10.6.2应付项目

项目名称期末余额期初余额

应付账款：

深圳建广数字科技有限公司22849900.005623250.00

山东能源集团发展服务集团有限公司1193761.04

山东能源集团国际酒店有限公司1174863.71

兖州东方机电有限公司938209.00

陕西博选科技有限公司720000.001260000.00

11

6项目名称期末余额期初余额

新风光电子科技股份有限公司613600.00933600.00

淄博爱科工矿机械有限公司769671.30

山东新矿绿色智能科技发展有限公司300000.00373144.20

山东华新建筑工程集团有限责任公司291140.901164563.60

山东东辰共赢服务有限公司559840.00

山东能源数智云科技有限公司265300.00

山东能源招标有限公司217990.00271963.00

山东新沙单轨运输装备有限公司144900.00

山东能源集团易佳供应链管理有限公司29040.76438460.00

山东地勘产业发展集团有限公司2200.00

山东能源集团有限公司1554.00594075.47

北京中矿博能节能科技有限公司1680000.00

大地工程开发（集团）有限公司1537325.90

山东能源集团国际酒店管理有限公司1115206.03

山东盟鲁采矿工程有限公司488800.00

山东能源集团煤气化新材料科技有限公司277734.96

兖矿能源集团股份有限公司5500.00

合计29512130.7116323463.16

应付票据：

山东新矿绿色智能科技发展有限公司1560000.00

山东东辰共赢服务有限公司449000.00

天津奥尔斯特矿业设备制造有限公司335000.00

山东盟鲁采矿工程有限公司289536.00

合计2633536.00

预收款项：

山东能源集团供应链科技有限公司293701.92

山东康格能源科技有限公司160788.29

山能商业保理（天津）有限公司68295.7163413.82

合计68295.71517904.03

其他应付款：

大地工程开发（集团）有限公司1311404.98561144.28

兖矿能源集团股份有限公司636165.00

山东能源招标有限公司56900.00

山能商业保理（天津）有限公司36000.0036000.00

山东能源集团供应链科技有限公司23586.0023586.00

山东兖矿设计咨询有限公司7320.00

新汶矿业集团有限责任公司4900.00

枣庄矿业（集团）有限责任公司1360.00

山东泰星新材料股份有限公司39.50

山东康格能源科技有限公司80000.00兖矿（山东）私募基金管理有限公司37000.00

山东能源集团国际酒店管理有限公司716.00

合计2077675.48738446.28

合同负债：

山东能源集团有限公司30890877.96143886302.57

兖矿物流科技有限公司3254716.98

山东能源集团建工集团有限公司2584729.475504284.53

11

7项目名称期末余额期初余额

山东能源集团物资有限公司1303207.13

大地工程开发（集团）有限公司647433.634014599.21

山东能源集团西北矿业有限公司277678.89283018.87

库车市永新矿业有限责任公司97721.63210929.13

山东里能鲁西矿业有限公司86683.88

内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责任公司75471.70

陕西正通煤业有限责任公司75471.70

兖矿新疆矿业有限公司75471.7022249.90

鄂托克前旗长城煤矿有限责任公司75471.70

内蒙古双欣矿业有限公司75471.70

山东东山王楼煤矿有限公司75471.70

山东李楼煤业有限公司75471.70

兖煤菏泽能化有限公司58490.5736792.45

临沂矿业集团菏泽煤电有限公司41607.3321137.42

山能新能源（邹城）有限公司35471.70

安徽金黄庄矿业有限公司22249.9322249.90

新巴尔虎右旗庆升热力有限责任公司22249.9322249.90

准格尔旗金正泰煤炭有限责任公司22249.9322249.90

山东新河矿业有限公司21137.4221137.42

枣庄矿业集团滕东煤业有限公司21137.4221137.42

山东里能里彦矿业有限公司13682.8021137.42

山东东山古城煤矿有限公司12173.37

山东东山新驿煤矿有限公司7456.39

兖矿能源集团股份有限公司3181391.34

枣庄矿业（集团）济宁七五煤业有限公司1542619.81

山东能源盛鲁能化鄂尔多斯市新能源有限公司427198.29

陕西长武亭南煤业有限责任公司245283.02

山东能源集团营销贸易有限公司127358.49

彬县水帘洞煤炭有限责任公司88495.58

龙口煤电有限公司30660.38

山东东山矿业有限责任公司21137.42

山东能源集团煤炭储备有限公司12682.44

合计39949258.26159786302.81

一年内到期的非流动负债：

大地工程开发（集团）有限公司11889218.1011889218.10

山东鲁地矿业投资有限公司1559722.05

合计13448940.1511889218.10

长期应付款：

大地工程开发（集团）有限公司11889218.10

合计11889218.10

注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。

10.7关联方承诺

截止期末，公司无需要披露的关联方承诺。

11、股份支付

118本公司于2024年1月16日召开2024年度第一次临时股东大会，审议通过《云鼎科技股份有限公司2023年A股限制性股票激励计划》，以3.91元/股的价格向128名激励对象授予共计1214万股A股限制性股票。

本公司于2024年10月11日召开第十一届董事会第十七次会议、第十一届监事会第十二次会议，审议通过《关于向激励对象授予2023年A股限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》，同意于2024年10月11日以4.26元/股的价格向20名激励对象授予共计209万股 A股限制性股票。

本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应业绩条件后按约定比例分次接

触限售：

可解除限售数量解除限售安排解除限售时间占获授权益数量比例自相应部分限制性股票登记完成之日起24个月后的首个交易日起至相应部分限制性股

第一个解除限售期33%票登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止。

自相应部分限制性股票登记完成之日起36个月后的首个交易日起至相应部分限制性股

第二个解除限售期33%票登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。

自相应部分限制性股票登记完成之日起48个月后的首个交易日起至相应部分限制性股

第三个解除限售期34%票登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止。

11.1股份支付总体情况

本期行本期解本期授予本期失效授予对象权锁类别数金数金数量金额数量金额量额量额核心管理

及技术人14230000.0056370800.00450000.001857500.00员

合计14230000.0056370800.00450000.001857500.00

11.2以权益结算的股份支付情况

项目相关内容授予日公司股票收盘价与授予价格的授予日权益工具公允价值的确定方法差额

授予日权益工具公允价值的重要参数股票价格、授予价格、等待期间等根据最新的可行权职工人数变动及业可行权权益工具数量的确定依据绩条件完成情况估计本期估计与上年估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额14989666.41

11

911.3本期股份支付的费用

以权益结算的股份支付费以现金结算的股份支付费授予对象类别用用

核心管理及技术人员18180864.00

合计18180864.00

11.4股份支付的修改、终止情况

无

12、承诺及或有事项

12.1重要承诺事项

资产负债表日不存在需要披露的对外重要承诺。

12.2或有事项

截止期末，本公司无需要披露的重大或有事项。

13、资产负债表日后事项

13.1重要的非调整事项无。

13.2利润分配情况

鉴于公司累计可供分配的利润为负值，经公司董事会审议，本公司本年度不进行利润分配。

13.4其他资产负债表日事项说明

14、其他重要事项

14.1分部信息

本公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

14.2其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

本公司于2005年12月13日就广东华立实业集团公司欠款2500.00万元向广东省茂

名市中级人民法院提起诉讼。2006年8月28日，广东省茂名市中级人民法院（2006）茂中法民二初字第3号《民事调解书》裁定：被告广东华立实业集团公司欠本公司

2500.00万元，在本调解书生效之日起二十日内还清。逾期不还，由被告广东华立实

业集团公司将其合法拥有的股权在一个月内转让给本公司，若在一个月内不能办理股权转让的相关手续，则由茂名市能源实业有限公司将其拥有的位于茂名市环市北路三

12

0块土地使用权[土地证号分别为茂市府国用总字第0600008号（地号09010600804）、第

0600009号（地号09010600805）和第0600010号（地号09010600806）]转让给本公司，

并由本公司处置，以抵偿被告广东华立实业集团公司欠本公司的债务，该三块土地的价值以委托有资质评估的机构评估的价值为准。

2008年12月22日，广东省茂名市中级人民法院向本公司发出（2007）茂中法审执

字第27号《结案通知书》，该通知书裁定：上述三块土地属于本公司自行处置的财产，无需广东省茂名市中级人民法院实施评估拍卖，由本公司与被执行人商量抵偿债额。截止2014年12月31日本公司未与执行人商量抵偿债额，该土地也未过户至本公司名下，仍处于法院查封状态，查封有效期限至2015年6月12日止，本公司认为抵偿额仍以未来期间拍卖金额为准。

2015年6月4日，广东省茂名市中级人民法院向本公司发出（2007）茂中法审执字

第27号恢字第5号《执行裁定书》，该执行裁定书裁定：再续行查封上述三块土地，再续行查封期限2015年6月13日至2018年6月12日止。

2016年2月，本公司委托茂名市中诚土地房地产评估咨询有限公司对上述土地重新评估并出具茂中诚地估字[2016]067号《土地估价报告》（评估基准日为2016年2月28日），经评估上述三宗土地评估值为1121.06万元，本公司作为预期可收回债权进行确认，剩余应收款项全额计提减值准备，但由于最终可收回债权以拍卖金额为准，与上述三宗土地评估值可能存在差异，由此对以后期间的财务报表影响存在不确定性。

2021年6月8日，广东省茂名市中级人民法院向本公司发出（2007）茂中法审执字

第27号恢字第1号之一《执行裁定书》，该执行裁定书裁定：再续行查封上述三块土地，再续行查封期限2021年6月13日至2024年6月12日止。

2024年5月30日，广东省茂名市中级人民法院向本公司发出（2023）粤09执恢47号

《执行裁定书》，该执行裁定书裁定：再续行查封上述三块土地，再续行查封期限

2024年6月13日至2027年6月12日止。

14.3其他

14.3.1德通电气少数股东为德通电气提供担保情况

担保是否已担保方被担保方质押存单金额担保起始日担保到期日备注经履行完毕已签发应付

曹鹰8000000.002022-11-8否定期存单最高额质押票据解付日已签发应付

曹书鸣4500000.002022-11-8否定期存单最高额质押票据解付日天津德通电已签发应付

曲景鹏2000000.002022-11-8否定期存单最高额质押气有限公司票据解付日已签发应付

齐红亮2600000.002022-11-8否定期存单最高额质押票据解付日已签发应付

张剑峰3000000.002022-11-8否定期存单最高额质押票据解付日

12

114.3.2代理商旅服务

本公司之子公司山东能源数字科技有限公司为山东能源集团公司及其下属单位提

供代订酒店宾馆。机票火车票等商旅相关服务，本期发生上述商旅代理服务代收代付金额共计56520251.14元。

15、母公司财务报表主要项目注释

15.1应收账款

15.1.1按账龄披露

账龄期末余额期初余额

1年以内108030786.5364609604.99

1-2年17378847.2220156977.94

2-3年9223135.492546635.40

3-4年2546635.40

5年以上1826718.78

小计137179404.6489139937.11

减：坏账准备10830748.178262967.25

合计126348656.4780876969.86

15.1.2按坏账计提方法分类披露

期末余额账面余额坏账准备类别账面计提比例

金额比例(%)金额价值

(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备137179404.64100.0010830748.177.90126348656.47

其中：组合1-账龄136980378.0999.8510830748.177.91126149629.92

组合2-关联方组合199026.550.15199026.55

合计137179404.64100.0010830748.177.90126348656.47

（续）期初余额账面余额坏账准备类别账面计提比例

金额比例(%)金额价值

(%)

按单项计提坏账准备71097.780.0871097.78100.00

按组合计提坏账准备89068839.3399.928191869.479.2080876969.86

其中：组合1-账龄89068839.3399.928191869.479.2080876969.86

合计89139937.11100.008262967.259.2780876969.86

15.1.2.1按组合计提坏账准备

组合名称期末余额

12

2计提比例

应收账款坏账准备

（%）

账龄组合136980378.0910830748.177.91

关联方组合199026.55

合计137179404.6410830748.177.90

（续）期初余额组合名称计提比例应收账款坏账准备

（%）

账龄组合89068839.338191869.479.20

合计89068839.338191869.479.20

15.1.3坏账准备的情况

本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提回销

单项坏账准备71097.78-5920.0065177.78

组合坏账准备8191869.474394499.701755621.0010830748.17

合计8262967.254388579.701820798.7810830748.17

15.1.4截止期末，本公司本期实际核销的应收账款情况

项目核销金额

实际核销的应收账款1820798.78

15.1.5按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

应收账款和占应收账款和合同应收账款期合同资产期坏账准备期单位名称合同资产期资产期末余额合计末余额末余额末余额

末余额数的比例（%）兖矿能源集团股份有

15249146.311611730.6316860876.9411.29839671.67

限公司山东能源盛鲁能化阿

拉善盟新能源有限公15049113.2115049113.2110.08981576.72司山东能源集团有限公

10662256.10256000.0010918256.107.31543729.15

司山东能源集团物资有

7253089.671756950.009010039.676.03828527.04

限公司

枣庄矿业（集团）有

5387132.08416000.005803132.083.89361773.39

限责任公司

合计53600737.374040680.6357641418.0038.603555277.97

15.1.6截止期末，本公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

15.1.7截止期末，本公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债情况。

15.2其他应收款

项目期末余额期初余额

12

3项目期末余额期初余额

应收利息应收股利

其他应收款15793305.61125455829.94

合计15793305.61125455829.94

15.2.1其他应收款

15.2.1.1按账龄披露

账龄期末余额期初余额

1年以内4549974.0259090843.52

1至2年396387.801729936.91

2至3年534875.5549986459.40

3至4年117471.88421437.50

4至5年421437.5020518839.83

5年以上84525074.2974619053.41

小计90545221.04206366570.57

减：坏账准备74751915.4380910740.63

合计15793305.61125455829.94

15.2.1.2按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额

一般往来款85743315.18204991153.29

保证金、押金、备用金等4548122.201220770.00

代扣代缴职工款项253783.66154647.28

合计90545221.04206366570.57

15.2.1.3按预期信用损失一般模型计提坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发期信用损失

生信用减值)生信用减值)

2024年1月1日余

20266166.7360644573.9080910740.63

额

2024年1月1日余

20266166.7360644573.9080910740.63

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提4413353.494413353.49本期转回本期转销

本期核销1098879.139473299.5610572178.69其他变动

2024年12月31日

23580641.0951171274.3474751915.43

余额

12

415.2.1.4本期实际核销的其他应收款情况

项目核销金额

实际核销的其他应收款10572178.69

其中重要的其他应收款核销情况：

其他应收核销履行的核款项是否由关单位名称核销金额款性质原因销程序联交易产生四通集团广东大禹高一般往无法

2632066.17内部审批否

科石化设备有限公司来款收回上海泰惠软件技术有一般往无法

6386603.65内部审批否

限公司来款收回

合计/9018669.82///

15.2.1.5按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)广东华立实业集团

一般往来款61599698.535年以上68.0351171274.34公司山东泰德新能源有

一般往来款19954007.755年以上22.0419954007.75限公司山东能源招标有限

保证金2008905.00注12.2299257.69公司内蒙古中盛科技集

代垫款963388.00注21.06768241.96团有限公司中煤招标有限责任

保证金610000.001年以内0.6713908.00公司

合计/85135999.28/94.0272006689.74

注1：账龄1年以内1601100.00元，1-2年220000.00元，2-3年187805.00元；

注2：账龄1-2年55250.77元，2-3年84195.33元3-4年79665.89元，4-5年247631.07元，5年以上

496644.94元。

15.3长期股权投资

期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公522704578.9

588925366.39588925366.39522704578.92

司投资2

522704578.9

合计588925366.39588925366.39522704578.92

2

15.3.1对子公司投资

本年计减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值期末余额准备

北斗天地股份有限116337468.13133487116.00249824584.13

12

5本年计

减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值期末余额准备公司山东兖矿国拓科技

73526056.5373526056.53

工程股份有限公司山东能源数字科技

10511144.263570864.0014082008.26

有限公司天津德通电气有限

322329910.002688864.00325018774.00

公司

合计522704578.92139746844.0073526056.53588925366.39

15.4营业收入和营业成本

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务收入372224045.52267854542.62156362681.05109884368.57

其他业务收入6061929.271631931.629887456.422743165.75

合计378285974.79269486474.24166250137.47112627534.32

15.5投资收益

项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益61775582.12

取得投资分红产生的投资收益900000.00

合计61775582.12900000.00

16、补充资料

16.1当期非经常性损益明细表

项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值

9369593.09

准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

11362769.77

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回5920.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出311857.53

减：所得税影响额1237445.52

少数股东权益影响额（税后）1573214.77

合计18239480.10--

注1：各非经常性损益项目按税前金额列示。

注2：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入“-”表示损失或支出。

注3：公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的情况。

16.2净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资每股收益

12

6产基本每股收益稀释每股收益

收益率(%)（元/股）（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润6.350.140.14扣除非经常损益后归属于公司普通股股

5.100.110.11

东的净利润云鼎科技股份有限公司

2025年4月8日

12

7