浙江英特集团股份有限公司

2025年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江英特集团股份有限公司

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1794516967.831594516734.82结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2680626.902981789.61

应收账款7350169887.136592976560.06

应收款项融资110079842.09108254707.26

预付款项357028388.55246031704.92应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款596887792.33222081914.22

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货3973777581.213736441464.96

其中：数据资源合同资产持有待售资产

1一年内到期的非流动资产

其他流动资产176296345.75158246503.72

流动资产合计14361437431.7912661531379.57

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资43665124.6743637895.68

其他权益工具投资684138.351406398.63其他非流动金融资产

投资性房地产139857183.16150526079.57

固定资产980306538.36896752232.76

在建工程38859483.4467927740.95生产性生物资产油气资产

使用权资产244865299.21253135616.91

无形资产260735662.32244972426.93

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉236671637.84236671637.84

长期待摊费用47809458.2547269710.11

递延所得税资产31993544.7121010077.40

其他非流动资产895519.847635806.07

非流动资产合计2026343590.151970945622.85

资产总计16387781021.9414632477002.42

流动负债：

短期借款3334513713.681772561052.39向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债22236000.0032232000.00衍生金融负债

应付票据1126837178.811470921655.11

应付账款4389211435.314140643047.02

预收款项1314121.551283261.50

合同负债137333139.0373368028.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬100379082.82126514857.11

应交税费110124670.62126159054.21

2其他应付款504262640.46498165234.20

其中：应付利息

应付股利1792805.591440005.59应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债131340447.20187664306.45

其他流动负债615649999.34310042736.37

流动负债合计10473202428.828739555232.39

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款5012375.0054709925.84

应付债券395824103.90392349537.41

其中：优先股永续债

租赁负债133183421.34136094959.67长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益67270902.5671182832.48

递延所得税负债37694192.4329045416.79其他非流动负债

非流动负债合计638984995.23683382672.19

负债合计11112187424.059422937904.58

所有者权益：

股本521892509.00522151537.00

其他权益工具73954573.5573955301.79

其中：优先股永续债

资本公积1991617160.261991240076.71

减：库存股11278049.4012480946.20

其他综合收益-95675.82-977875.64专项储备

盈余公积83822357.2583822357.25一般风险准备

未分配利润2028162636.651979510350.46

归属于母公司所有者权益合计4688075511.494637220801.37

少数股东权益587518086.40572318296.47

所有者权益合计5275593597.895209539097.84

负债和所有者权益总计16387781021.9414632477002.42

法定代表人：汪洋主管会计工作负责人：曹德智会计机构负责人：俞康

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

3货币资金39747943.6032715690.70

交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款702331.26950078.65应收款项融资

预付款项1735664.646351896.54

其他应收款1253985839.631292997295.77

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产31158.34

流动资产合计1296202937.471333014961.66

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2703061304.282551486661.58

其他权益工具投资915656.28其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2327975.342644899.53在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1.001.00

无形资产5933980.896432030.87

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产142462.08396239.49

其他非流动资产756000.00897905.16

非流动资产合计2712221723.592562773393.91

资产总计4008424661.063895788355.57

流动负债：

短期借款交易性金融负债

4衍生金融负债

应付票据

应付账款15353.993495.58预收款项合同负债

应付职工薪酬2786759.443492901.66

应交税费2326633.283312133.25

其他应付款12480745.0113935217.67

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债602275726.01302415000.00

流动负债合计619885217.73323158748.16

非流动负债：

长期借款

应付债券395824103.90392349537.41

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计395824103.90392349537.41

负债合计1015709321.63715508285.57

所有者权益：

股本521892509.00522151537.00

其他权益工具73954573.5573955301.79

其中：优先股永续债

资本公积2223878590.992223309595.18

减：库存股11278049.4012480946.20

其他综合收益-813257.79专项储备

盈余公积83822357.2583822357.25

未分配利润100445358.04290335482.77

所有者权益合计2992715339.433180280070.00

负债和所有者权益总计4008424661.063895788355.57

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

5一、营业总收入16628463678.8316610786176.26

其中：营业收入16628463678.8316610786176.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本16222325926.8616208958575.74

其中：营业成本15521226618.5815489720128.60利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加39260440.5435152626.71

销售费用410873855.12419538755.68

管理费用173094919.63191254797.51

研发费用9434815.344987306.67

财务费用68435277.6568304960.57

其中：利息费用77666518.6084262238.02

利息收入4452138.1611568055.68

加：其他收益10384972.0816377860.20投资收益（损失以“—”号填-305225.76-1256270.89

列）

其中：对联营企业和合营

27228.99-610915.94

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-15339591.84-7613766.73号填列）资产减值损失（损失以“—”

442.48541003.59号填列）资产处置收益（损失以“—”

73810.58422383.31号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

400952159.51410298810.00

列）

加：营业外收入346736.38303031.05

减：营业外支出8248951.636715206.36四、利润总额（亏损总额以“—”号

393049944.26403886634.69

填列）

6减：所得税费用104685158.59101011645.17五、净利润（净亏损以“—”号填

288364785.67302874989.52

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

288364785.67302874989.52“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

248519109.21257402740.06（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—

39845676.4645472249.46”号填列）

六、其他综合收益的税后净额878426.24-203865.36归属母公司所有者的其他综合收益

878426.24-203865.36

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

954531.21-190786.83

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

954531.21-190786.83

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-76104.97-13078.53合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-76104.97-13078.53

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额289243211.91302671124.16归属于母公司所有者的综合收益总

249397535.45257198874.70

额

归属于少数股东的综合收益总额39845676.4645472249.46

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.480.50

（二）稀释每股收益0.450.47

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：汪洋主管会计工作负责人：曹德智会计机构负责人：俞康

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入20032514.2519008138.46

7减：营业成本3409701.657789514.24

税金及附加228229.40280607.20销售费用

管理费用3019587.562510845.84

研发费用4750679.051046256.19

财务费用9347356.619211756.03

其中：利息费用9598012.019342687.75

利息收入295241.67182318.38

加：其他收益305464.6435126.64投资收益（损失以“—”号填

13558372.64314374063.14

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

197282.43-2130666.36号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”-38439.7820184.06号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

13299639.91310467866.44

列）

加：营业外收入14383.39515.92

减：营业外支出76605.40189.61三、利润总额（亏损总额以“—”号

13237417.90310468192.75

填列）

减：所得税费用3260719.611559192.47四、净利润（净亏损以“—”号填

9976698.29308909000.28

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

9976698.29308909000.28“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额809484.21-78375.40

（一）不能重分类进损益的其他

809484.21-78375.40

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

809484.21-78375.40

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

8（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额10786182.50308830624.88

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.020.60

（二）稀释每股收益0.030.56

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金16194465303.1316355303060.17客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1047314.7929912.42

收到其他与经营活动有关的现金140490409.63155830505.22

经营活动现金流入小计16336003027.5516511163477.81

购买商品、接受劳务支付的现金16031261951.7116143915247.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金312135497.91308173686.04

支付的各项税费339672905.83320478348.45

支付其他与经营活动有关的现金350982815.63329817741.49

经营活动现金流出小计17034053171.0817102385023.53

经营活动产生的现金流量净额-698050143.53-591221545.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1996000.00取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

214569.11934839.53

期资产收回的现金净额

9处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1351553.90785673.50

投资活动现金流入小计3562123.011720513.03

购建固定资产、无形资产和其他长

70774257.1746660594.02

期资产支付的现金

投资支付的现金9996000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

10233884.11

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金380629100.003450000.00

投资活动现金流出小计461399357.1760344478.13

投资活动产生的现金流量净额-457837234.16-58623965.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金4258130411.373471467902.40

收到其他与筹资活动有关的现金599777500.00300000000.00

筹资活动现金流入小计4857907911.373771467902.40

偿还债务支付的现金3089852823.352101010402.40

分配股利、利润或偿付利息支付的

285503190.93241220124.43

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

24837798.7918559342.26

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金78101391.1867155730.46

筹资活动现金流出小计3453457405.462409386257.29

筹资活动产生的现金流量净额1404450505.911362081645.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-32706.7225290.49影响

五、现金及现金等价物净增加额248530421.50712261424.78

加：期初现金及现金等价物余额1275096091.381336253160.75

六、期末现金及现金等价物余额1523626512.882048514585.53

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金21483595.0112280496.37收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金324240.73159427.66

经营活动现金流入小计21807835.7412439924.03

购买商品、接受劳务支付的现金289200.00225850.00

支付给职工以及为职工支付的现金8050553.728220430.71

支付的各项税费5937665.882614841.64

支付其他与经营活动有关的现金2807924.742782804.93

经营活动现金流出小计17085344.3413843927.28

经营活动产生的现金流量净额4722491.40-1404003.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1996000.0069972000.00

取得投资收益收到的现金300000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

16115.6623000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

10现金净额

收到其他与投资活动有关的现金898406164.05567660761.91

投资活动现金流入小计900418279.71937655761.91

购建固定资产、无形资产和其他长

1789539.00666023.36

期资产支付的现金

投资支付的现金150000000.00120000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金840000000.00970000000.00

投资活动现金流出小计991789539.001090666023.36

投资活动产生的现金流量净额-91371259.29-153010261.45

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金599777500.00300000000.00

筹资活动现金流入小计599777500.00300000000.00

偿还债务支付的现金300000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

206051764.18158964471.60

现金

支付其他与筹资活动有关的现金44715.031423193.42

筹资活动现金流出小计506096479.21160387665.02

筹资活动产生的现金流量净额93681020.79139612334.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额7032252.90-14801929.72

加：期初现金及现金等价物余额32715690.7042483261.77

六、期末现金及现金等价物余额39747943.6027681332.05

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权本其库配东先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

19194652

5227312-83572

91793709

1595548097782231

一、上年期240510220539

153094873582

末余额07358009

37.1.76.25.67.296.

6.70.41.37.8

00904547

1674

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期522731912-83194657252初余额159559148097782279373109

11153024094873551022082539

37.1.7076.25.67.2358096.09

0096.70450.41.3477.8

1674

三、本期增--48501566

377882

减变动金额259-12652854199054

0819

（减少以027280228717850

3.59.8

“—”号填8.0.248966.10.19.90.0

52

列）0.809235

24824939289

878

513984524

（一）综合42

91756732

收益总额6.2

09.35.6.411.

4

2145691

--

3771319115

（二）所有259-12

08209112

者投入和减0272802

3.52242.2136

少资本8.0.24896

5.116.37

0.80

1．所有者

投入的普通股

2．其他权-413838

412

益工具持有72830.13.13..00

者投入资本.24058181

--

3．股份支3721319115

25912

付计入所有95169108

4402

者权益的金3.54102.2322

0.0896

额0.306.56

0.80

4．其他

----

19919924224

（三）利润868683770分配30307908

49.49.8.748.

4444923

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

----

19919924224

3．对所有

868683770

者（或股

30307908

东）的分配

49.49.8.748.

4444923

4．其他

-

（四）所有37

37

者权益内部73.

73.

结转58

58

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

12积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

-

5．其他综37

37

合收益结转73.

73.

留存收益58

58

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

19204652

521731183587

8995427882251

四、本期期61795162075593

2557043580

末余额16675635159

09.3.59.47.286.

0.2.826.61.47.8

0050540

6599

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

19164247

5227326-51527

87455381

4396591962957473

一、上年期881143450185

403858608557

末余额38651594

60.7.90.86.48.682.

1.07.68.00.5

00302648

1531

加：会计政策变更前期差错更正其他

522731926-51164252747

439658791962957445537381

二、本年期

403888158608514345057185

初余额

60.7.9380.86.48.6651582.94

0031.00267.68.0480.5

131531

三、本期增---9810227130

19

减变动金额287-292034949429123

84

（减少以89619588682578976

804

“—”号填3.0.015445.34.396.6.292..91

列）0.806266692

-25725745302

203401947267

（一）综合

8627882411

收益总额

5.340.74.9.424.

60670616

--

194637850

（二）所有287-29

84549833

者投入和减8961958

8048379.0826

少资本3.0.01544.91.706.76

0.80

1．所有者

投入的普通股

2．其他权-343131

347

益工具持有61919.47.47..00

者投入资本.01060505

--

3．股份支194637850

28829

付计入所有81519830

2458

者权益的金3856909.0679

0.0544

额.85.656.71

0.80

4．其他

----

15815818177

（三）利润909055946分配79793472

15.15.2.258.

7474600

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

----

15815818177

3．对所有

909055946

者（或股

79793472

东）的分配

15.15.2.258.

7474600

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

14积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

19174349

5227323-51555

89435611

1496496183357402

四、本期期866638395423

617603478576

末余额18489563

67.8.96.01.78.678.

5.91.94.63.4

00208674

2793

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

22233180

522173951248-83822903

一、上年期309280

51530.000.005301094681320.0023573548

末余额595.1070.0

7.00.79.2057.79.252.77

80

加：会计政策变更前期差错更正其他

22233180

522173951248-83822903

二、本年期309280

51530.000.005301094681320.0023573548

初余额595.1070.0

7.00.79.2057.79.252.77

80

三、本期增

---

减变动金额--

56891202813218981875

（减少以2590728.2

95.81896.57.7990126473

“—”号填28.004

804.730.57

列）

（一）综合809499761078

15收益总额84.21698.6182

29.50

-

（二）所有--1512

56891202

者投入和减2590728.2136.

95.81896.

少资本28.00437

80

1．所有者

投入的普通股

2．其他权-

412.041303813

益工具持有728.2

0.05.81

者投入资本4

3．股份支-

-1508付计入所有56481202

2594322.

者权益的金65.76896.

40.0056

额80

4．其他

--

（三）利润19981998分配63046304

9.449.44

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

19981998

者（或股

63046304

东）的分配

9.449.44

3．其他

（四）所有-

3773

者权益内部3773.58

结转.58

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综-

3773

合收益结转3773.58

留存收益.58

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

16（六）其他

22232992

52187395112783821004

四、本期期878715

9250457380490.0023574535

末余额590.9339.4

9.00.55.40.258.04

93

上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

22172997

522473962691-51571590

一、上年期809117

340653879580761848581591

末余额101.5934.7

0.00.93.8003.75.661.18

46

加：会计政策变更前期差错更正其他

22172997

522473962691-51571590

二、本年期809117

340653879580761848581591

初余额101.5934.7

0.00.93.8003.75.661.18

46

三、本期增

-

减变动金额--2363-15001549

2958

（减少以2878619.0793.783701085653

544.

“—”号填93.001985.404.545.91

80

列）

-30893088

（一）综合

783709003062

收益总额

5.400.284.88

-

（二）所有--23635033

2958

者投入和减2878619.0793.826.

544.

少资本93.0019877

80

1．所有者

投入的普通股

2．其他权-

347.034193147

益工具持有619.0

0.06.05

者投入资本1

3．股份支-

-23605030付计入所有2958

2882374.679.

者权益的金544.

40.009272

额80

4．其他

--

（三）利润15891589分配07910791

5.745.74

171．提取盈

余公积

--

2．对所有

15891589

者（或股

07910791

东）的分配

5.745.74

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

22203152

522173962396-51573090

四、本期期172074

461647681036840148581699

末余额895.5470.6

7.00.92.0079.15.665.72

27

三、公司基本情况

浙江英特集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名杭州凯地丝绸股份有限公司，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]17号文批准设立的股份制试点企业，于1993年4月7日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000609120272T 的营业执照。公司股份总数

521892509.00 股（每股面值 1元），其中，有限售条件的流通股份：A股 199115464 股；无限售条件的流通股份 A

股322777045股。

本公司属批发行业。主要经营活动为药品、医疗器械批发及零售业务。

本财务报表业经公司2025年8月26日十届十三次董事会议批准对外报出。

本公司合并财务报表范围及其变化情况，详见附注九、合并范围的变更以及附注十、在其他主体中的权益。

18四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

公司将单项其他应收款金额超过资产总额0.3%的其他应收款认定为重要其他重要的单项计提坏账准备的其他应收款应收款。

重要的账龄超过1年的预付款项公司将预付款项金额超过资产总额0.3%的预付款项认定为重要预付款项。

重要的在建工程项目公司将在建工程项目金额超过资产总额0.3%的在建工程项目确定为重要的在

19建工程项目。

公司将在应付账款金额超过资产总额0.3%的应付账款确定为重要的应付账重要的账龄超过1年的应付账款款。

公司将其他应付款金额超过资产总额0.3%的其他应付款确定为重要的其他应重要的账龄超过1年的其他应付款付款。

公司将投资活动现金流量金额超过资产总额0.3%的投资活动现金流量确定为重要的投资活动现金流量重要的投资活动现金流量。

公司将资产总额超过集团总资产的15%的子公司确定为重要子公司、重要非

重要的子公司、非全资子公司全资子公司。

重要的联营企业公司将资产总额超过集团总资产的15%的联营企业确定为重要的联营企业。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

20(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

11、金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移

不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他

21类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或

公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；*

初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

22采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，

在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；

(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产

或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

23公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工

具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

2412、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

考虑所有合理且有依据的信息包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，对预期信用损失进行估计。

13、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

应收账款账龄

预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）0.50

1-2年10.00

2-3年20.00

3-4年50.00

4-5年70.00

5年以上100.00

应收账款的账龄自款项实际发生的月份起算。

3.按单项计提预期信用损失的应收账款的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收账款，公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

25其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

其他应收款账龄

预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）0.50

1-2年10.00

2-3年20.00

3-4年50.00

4-5年70.00

5年以上100.00

其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。

3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的其他应收款，公司按单项计提预期信用损失。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

17、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货的盘存制度

26存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期

27股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

283)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计

提折旧或进行摊销。

2924、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-503-51.90-9.70

通用设备年限平均法5-203-54.75-19.40

专用设备年限平均法10-153-56.33-9.70

运输工具年限平均法83-511.88-12.13

其他设备年限平均法5-183-55.28-19.40

25、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使

用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

主体建设工程及配套工程已实质上完工验收，达到预定可使用状房屋及建筑物态

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用

的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

30(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，

无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法

土地使用权50，法定剩余年限直线法

软件5，预计使用年限直线法

商标3，预计使用年限直线法

专利10，预计使用年限直线法

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1.人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育

保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

31直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其

实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

2.委托外部研究开发费用委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。

3.其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、

油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

32公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设

定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为

一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新

计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服

33务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等

组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

35、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

34如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

36、优先股、永续债等其他金融工具

根据金融工具相关准则，对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产

出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取

的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

35(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

(1)批发业务：公司产品主要为各类医药药品、医疗器械的销售，均为国内销售。公司根据客户签定的销售合同或订

单约定的交货方式，将产品移交给客户，客户收到货物并签收后付款公司在客户签收时确认收入。

(2)零售业务：公司通过所属的各零售门店进行现款销售(含银行卡）或医保刷卡销售，以将商品销售给零售客户，并收取价款或取得银行刷卡回执单、医保刷卡回执单时确认销售收入的实现。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客

户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将

要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

3639、政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动

无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为

借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

372.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据

表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合

并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所

得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征

收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

38在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率

作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定，

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

3.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

394.公司自2024年12月6日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税

劳务收入为基础计算销项税额，扣除增值税13%、9%、6%、5%、3%、0%

当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、16.5%

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴

10元/平方米、6元/平方米、5元/

土地使用税按实际占用的土地面积计缴平方米

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

浙江英特健康文化有限公司20%

浦江县恒生药房连锁有限公司20%

宁波英特怡年药房有限公司20%

舟山市北门卫盛医药零售有限公司20%

舟山市东门卫盛医药零售有限公司20%

舟山市新城卫盛医药零售有限公司20%

淳安健民药店连锁有限公司20%

绍兴英特华虞大药房有限公司20%

40宁波英明大药房有限公司20%

杭州广济环龙贸易有限公司20%

杭州怡兴综合门诊部有限公司20%

英特国际药业有限公司16.5%

除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告

2023年第12号）的规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商

户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、

耕地占用税和教育费附加、地方教育附加；对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策。本公司下属公司浙江英特健康文化有限公司、浦江县恒生药房连锁有限公司、宁波英特怡年药房有限公司、舟山市北门卫盛医药零售有限公司、舟山市东门卫盛医药零售有限公司、舟山市新城卫盛医药零售有限公司、淳安健民药店

连锁有限公司、绍兴英特华虞大药房有限公司、宁波英明大药房有限公司、杭州广济环龙贸易有限公司、杭州怡兴综合门诊部有限公司均适用上述优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金116245.78116744.85

银行存款1514830960.601249332483.51

其他货币资金279569761.45345067506.46

合计1794516967.831594516734.82其他说明

期末受到限制的货币资金为270890454.95元，详见附注第八节“财务报告”之七-31“所有权或使用权受到限制的资产”。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明

413、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

商业承兑票据2680626.902981789.61

合计2680626.902981789.61

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

26806268062981729817

账准备100.00%100.00%

26.9026.9089.6189.61

的应收票据其

中：

商业承26806268062981729817

100.00%100.00%

兑汇票26.9026.9089.6189.61

26806268062981729817

合计100.00%100.00%

26.9026.9089.6189.61

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

42其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）7196254060.506503572476.29

1至2年177689006.3188466126.32

2至3年26515762.9147881230.08

3年以上22746198.4913433046.66

3至4年17591897.617817284.16

4至5年932860.711243118.86

5年以上4221440.174372643.64

合计7423205028.216653352879.35

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价

43计提比值计提比值

金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏

346029346029346029346029

账准备0.00%100.00%0.01%100.00%.00.00.00.00的应收账款其

中：

按组合计提坏74228735016653065929

7268960030

账准备58999.100.00%0.98%69887.06850.99.99%0.90%76560.

112.08290.29

的应收21133506账款其

中：

74232735016653365929

7303560376

合计05028.100.00%0.98%69887.52879.100.00%0.91%76560.

141.08319.29

21133506

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单项计提坏账

346029.00346029.00346029.00346029.00100.00%无法收回

准备

合计346029.00346029.00346029.00346029.00

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内7196254060.5035981270.300.50%

1-2年177342977.3117734297.7310.00%

2-3年26515762.915303152.5820.00%

3-4年17591897.618795948.8150.00%

4-5年932860.71653002.5070.00%

5年以上4221440.174221440.17100.00%

合计7422858999.2172689112.08

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

44计提收回或转回核销其他

单项计提坏账

346029.000.00346029.00

准备

按组合计提坏60030290.212658852.972689112.0

-31.10账准备908

60376319.212658852.973035141.0

合计-31.10

908

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

本期因汇率变动导致坏账准备减少31.10元；

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

甲公司126235449.760.00126235449.761.70%756070.32

乙公司121045682.650.00121045682.651.63%605228.41

丙公司106102836.780.00106102836.781.43%530514.18

丁公司96434851.790.0096434851.791.30%482174.26

戊公司85302130.010.0085302130.011.15%426510.65

合计535120950.990.00535120950.997.21%2800497.82

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

45（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

467、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票110079842.09108254707.26

合计110079842.09108254707.26

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

47（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票1643976309.26

合计1643976309.26

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款596887792.33222081914.22

合计596887792.33222081914.22

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

482）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

492）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

单位往来款454398164.03182491361.63

押金保证金155927406.0649375106.68

代垫款3734983.754304878.24

个人往来219686.95622478.71

合计614280240.79236793825.26

502）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）584234499.22213402190.10

1至2年11570319.834005610.87

2至3年5151939.476322449.11

3年以上13323482.2713063575.18

3至4年1691820.991493198.82

4至5年645718.961123755.14

5年以上10985942.3210446621.22

合计614280240.79236793825.26

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

51412514125141251412

计提坏0.84%100.00%0.002.17%100.00%0.00

44.2544.2544.2544.25

账准备

其中：

按组合

6091381225159688723165295706222081

计提坏99.16%2.01%97.83%4.13%

996.54204.21792.33581.0166.79914.22

账准备

其中：

6142801739259688723679314711222081

合计100.00%2.83%100.00%6.21%

240.79448.46792.33825.26911.04914.22

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

赵军4260372.534260372.534260372.534260372.53100.00%无法收回上海谷仓贸易

880871.72880871.72880871.72880871.72100.00%无法收回

有限公司

合计5141244.255141244.255141244.255141244.25

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内584234499.222921172.500.50%

1-2年11570319.831157031.9810.00%

2-3年5151939.471030387.8920.00%

3-4年1691820.99845910.5050.00%

4-5年645718.96452003.2870.00%

515年以上5844698.075844698.07100.00%

合计609138996.5412251204.21

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额9570666.795141244.2514711911.04

2025年1月1日余额

在本期

本期计提2680738.942680738.94

其他变动-201.52-201.52

2025年6月30日余

12251204.215141244.2517392448.46

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏

5141244.255141244.25

账准备

按组合计提坏12251204.2

9570666.792680738.94-201.52

账准备1

14711911.017392448.4

合计2680738.94-201.52

46

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

525）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

押金保证金、单

甲公司369100000.001年以内60.09%1845500.00位往来款

乙公司单位往来款18842234.831年以内3.07%94211.17

丙公司单位往来款6149595.481年以内1.00%30747.98

丁公司单位往来款4260372.535年以上0.69%4260372.53

戊公司单位往来款3029039.481年以内0.49%15145.20

合计401381242.3265.34%6245976.88

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内353868449.1099.11%243159719.1798.83%

1至2年2167128.060.61%1631880.940.66%

2至3年58248.690.02%876513.100.36%

3年以上934562.700.26%363591.710.15%

合计357028388.55246031704.92

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

53（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

占预付款项单位名称账面余额

余额的比例（%）

甲公司43172445.6012.09

乙公司17878708.005.01

丙公司11420331.263.20

丁公司7848206.402.20

戊公司7188008.802.01

小计87507700.0624.51

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

372397201372389604349070834349063192

库存商品75972.9976415.47

6.743.754.949.47

249881537.249881537.245809535.245809535.

发出商品

46464949

397385355397377758373651788373644146

合计75972.9976415.47

4.201.210.434.96

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

54库存商品76415.47442.4875972.99

合计76415.47442.4875972.99按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额173247753.33153963320.68

预缴企业所得税1904015.743370447.18

预缴其他税费1144576.68912735.86

55合计176296345.75158246503.72

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

56□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

57损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因

上市公司490742.3193396.0599588.3684138.3权益投资5055非上市公

915656.21080570

司权益投0.00

8.14

资

14063981273966599588.3684138.3

合计.63.1455本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因浙江浙商健投资产管理有限

3773.58本期处置股权

公司分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因浙江尖峰集团

599588.35

股份有限公司浙江浙商健投

资产管理有限3773.58-3773.58本期处置股权公司

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

58（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

5918、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额其他计提准备资单（账追加减少确认综合现金（账期初位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业浙江华润

43634366

英特2722

78955124

中药8.99.68.67有限公司

43634366

2722

小计78955124

8.99.68.67

43634366

2722

合计78955124

8.99.68.67可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

60单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额246789757.2019724905.28266514662.48

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额10687163.13734492.4711421655.60

（1）处置

（2）其他转出

（3）转出至固定资产10687163.1310687163.13

（4）转出至无形资产734492.47734492.47

4.期末余额236102594.0718990412.81255093006.88

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额108565442.867423140.05115988582.91

2.本期增加金额4352868.84208763.864561632.70

（1）计提或

4352868.84208763.864561632.70

摊销

3.本期减少金额5138718.36175673.535314391.89

（1）处置

（2）其他转出

（3）转出至固定资产5138718.365138718.36

（4）转出至无形资产175673.53175673.53

4.期末余额107779593.347456230.38115235823.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值128323000.7311534182.43139857183.16

2.期初账面价值138224314.3412301765.23150526079.57

61可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

期末投资性房地产抵押情况详见本附注第八节“财务报告”之七-31“所有权或使用权受到限制的资产”。

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产980306538.36896752232.76

合计980306538.36896752232.76

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合计

一、账面原

值：

1.期初余10243187792986487.0259349588.54304093.516066878.9144702582

额6.65031354.44

93062663.114130582.3117573796.

2.本期增9232435.58824630.15323485.34

6356

62加金额

（1

239002.191042569.92386400.47824630.15323485.342816088.07

）购置

（2

82136497.813088012.4104070545.

）在建工程转8846035.11

4136

入

（3）企业合并增加

（4）投资性10687163.110687163.1房地产转入33

3.本期减13739580.3

8962326.371714140.572854675.70208437.68

少金额2

（113739580.3

8962326.371714140.572854675.70208437.68

）处置或报废2

4.期末余11173814398154742.9266867883.52274047.916181926.6155086004

额9.81632810.68

二、累计折旧

1.期初余258524473.66310174.2179477792.32885950.513075201.0550273591.

额209644168

2.本期增18825206.533168473.7

4383755.056987340.122236704.81735467.23

加金额34

（113686488.128029755.3

4383755.056987340.122236704.81735467.23

）计提78

（2）投资性

5138718.365138718.36

房地产转入

3.本期减12888563.1

8393427.241602568.892650882.16241684.81

少金额0

（112888563.1

8393427.241602568.892650882.16241684.81

）处置或报废0

4.期末余277349679.62300502.1184862563.32471773.113568983.4570553502.

额730879332

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账840031760.35854240.882005319.419802274.72612943.18980306538.

63面价值0865936

2.期初账765794303.26676312.779871795.621418142.9896752232.

2991677.94

面价值4517976

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物10959185.88

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

英特药谷运营中心大楼196369534.50正在办理中

花园岗新村宿舍476180.08历史遗留

假山新村18-1-30145915.51历史遗留其他说明

期末固定资产抵押情况详见本附注第八节“财务报告”之七-31“所有权或使用权受到限制的资产”。

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程38859483.4467927740.95

合计38859483.4467927740.95

（1）在建工程情况

单位：元

64期末余额期初余额

项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

英特药谷运营57508298.757508298.7中心装修项目66浙江英特乾元

中药有限公司27670686.827670686.8

7928229.227928229.22

杭州智能煎药55中心项目浙江英特石塘

物流产业园项8811217.520.008811217.521362218.021362218.02目

装修工程1557453.050.001557453.05308868.93308868.93

零星工程820126.020.00820126.02820126.02820126.02

38859483.438859483.467927740.967927740.9

合计

4455

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额英特药谷

15005750525910406034

运营73.4073.40

0000829864957054248.0.00其他

中心%%

0.00.76.455.3685

装修项目

15005750525910406034

合计0000829864957054248.0.00

0.00.76.455.3685

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

英特药谷运营中心装修项目其他减少6034248.85元系工程完工，结转至长期待摊费用。

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元项目期末余额期初余额

65账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备合计

一、账面原值

1.期初余额436037872.60899723.11436937595.71

2.本期增加

55282107.1555282107.15

金额

1)租入55282107.1555282107.15

3.本期减少

27550603.6627550603.66

金额

1)处置

2)租赁期结束27550603.6627550603.66

4.期末余额463769376.09899723.11464669099.20

二、累计折旧

1.期初余额183203650.42598328.38183801978.80

2.本期增加

60434299.39136414.7460570714.13

金额

（1）计

60434299.39136414.7460570714.13

提

2)企业合并增加

3.本期减少

24568892.9424568892.94

金额

（1）处

66置

2)租赁期结束24569141.0124569141.01

3)汇率变动影响-248.07-248.07

4.期末余额219069056.87734743.12219803799.99

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

244700319.22164979.99244865299.21

价值

2.期初账面

252834222.18301394.73253135616.91

价值

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计

一、账面原值

1.期初余250357075.62357266.1312758738.

3130.0041266.58

额39310

2.本期增20877556.721102813.8

225257.16

加金额39

（120143064.220368321.4

225257.16

）购置62

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）投资性

734492.47734492.47

房地产转入

673.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余271234632.62582523.2333861551.

3130.0041266.58

额12999

二、累计摊销

1.期初余28560526.039219465.367786311.1

532.415787.39

额257

2.本期增

2861837.29156.482475214.412370.325339578.50

加金额

（1

2686163.76156.482475214.412370.325163904.97

）计提

（2）投资性

175673.53175673.53

房地产转入

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余31422363.341694679.773125889.6

688.898157.71

额167

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账239812268.20887843.5260735662.

2441.1133108.87

面价值81332

2.期初账221796549.23137800.7244972426.

2597.5935479.19

面价值37893本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

68（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

期末无形资产抵押情况详见本附注第八节“财务报告”之七-31“所有权或使用权受到限制的资产”。

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的浙江英特药业

8388985.878388985.87

有限责任公司宁波英特药业

388024.28388024.28

有限公司浙江英特海斯

1309511.821309511.82

医药有限公司嘉兴英特医药

1401405.891401405.89

有限公司

温州市英特药12027177.612027177.6业有限公司99杭州英特医药

4135807.694135807.69

有限公司浙江湖州英特

2074453.382074453.38

药业有限公司金华英特药业

2681140.062681140.06

有限公司浦江英特药业

1200688.841200688.84

有限公司

舟山英特卫盛17024901.317024901.3药业有限公司66台州英特药业

1448717.521448717.52

有限公司英特一洲（温

36893678.336893678.3

州）医药连锁

22

有限公司

淳安英特药业14746470.014746470.0有限公司44英特明州（宁

10155004.210155004.2

波）医药有限

99

公司

69杭州环东大药

654522.52654522.52

房有限公司

杭州临安康锐23833226.523833226.5药房有限公司77

浙江嘉信医药16388545.616388545.6股份有限公司11宁波英特怡年

335649.80335649.80

药房有限公司浙江英特电子

65507.4065507.40

商务有限公司

浙江抗癌科技31389170.131389170.1开发有限公司44浙江英特百善

44169995.644169995.6

医疗设备有限

99

公司嵊州市英特天

32638876.332638876.3

华大药房医药

77

有限公司杭州广济环龙

3142849.913142849.91

贸易有限公司

266494311.266494311.

合计

0606

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置浙江英特海斯

1309511.821309511.82

医药有限公司杭州英特医药

4135807.694135807.69

有限公司台州英特药业

1448717.521448717.52

有限公司

淳安英特药业14746470.014746470.0有限公司44浙江嘉信医药

7400494.407400494.40

股份有限公司浙江英特电子

65507.4065507.40

商务有限公司浙江英特百善

医疗设备有限346413.47346413.47公司杭州广济环龙

369750.88369750.88

贸易有限公司

29822673.229822673.2

合计

22

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据

70其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费36258624.7410184131.967649344.3338793412.37

租赁费2376298.8093799.982282498.82信息化系统升级

5972799.391928301.893053646.204847455.08

服务

零星工程1018491.7031428.44104780.77945139.37

软件订阅费218012.61218012.61

药品销售经营权708371.91199592.98508778.93

平台服务费534721.03278647.96256073.07公共自行车交通

182389.936289.32176100.61

服务费

合计47269710.1112143862.2911604114.1547809458.25其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

71资产减值准备70095926.2317507649.5557435797.4014324742.71

内部交易未实现利润9466332.012366583.0110273491.522568372.88其他权益工具投资公

1084343.72271085.93

允价值变动

股份支付17010272.024252568.0315387799.103846949.82

租赁负债213608622.2853265915.53204975681.7250627111.24

无形资产摊销差异46306.1611576.5452684.6613171.16

合计310227458.7077404292.66289209798.1271651433.74

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

88390752.2422097688.0692811880.1223202970.04

资产评估增值其他权益工具投资公

599588.35149897.09406192.35101548.09

允价值变动

使用权资产244858656.0260857355.23228577205.9356382255.00

合计333848996.6183104940.38321795278.4079686773.13

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产45410747.9531993544.7150641356.3421010077.40

递延所得税负债45410747.9537694192.4350641356.3429045416.79

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损54813393.1654768091.36

坏账准备20406166.4917727146.01递延收益

商誉减值准备29822673.2229822673.22

其他非流动资产减值准备324000.00324000.00

其他权益工具投资公允价值变动2300000.002300000.00

股份支付175290.13162168.13

合计107841523.00105104078.72

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

20252919948.843085661.44

2026994888.612713181.33

20279257827.8110438759.53

72202814324819.1315426193.31

202916912061.4523104295.75

203010403847.32

合计54813393.1654768091.36其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

收藏品1080000.00324000.00756000.001080000.00324000.00756000.00

预付设备款139519.84139519.846879806.076879806.07

合计1219519.84324000.00895519.847959806.07324000.007635806.07

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况银行承兑银行承兑

27089042708904汇票保证31942063194206汇票保证

货币资金质押质押

54.9554.95金，保函43.4443.44金，保函

保证金保证金用作短期用作短期

借款、长借款、长

8820562288336593421113203740

固定资产抵押期借款、抵押期借款、

9.050.295.755.80

应付票据应付票据抵押抵押用作短期用作短期

借款、长借款、长

6313596392827969020914365905

无形资产抵押期借款、抵押期借款、.86.84.36.37应付票据应付票据抵押抵押用作短期用作短期

借款、长借款、长投资性房1624972931670215669329424572

抵押期借款、抵押期借款、

地产66.902.3585.708.61应付票据应付票据抵押抵押

5279069396819457643714500696

合计

47.7607.4336.2583.22

其他说明：

注1：期末受限货币资金中包括保函保证金24962105.35元，银行承兑汇票保证金245776329.41元，电子商务平台保证金152020.19元。

73注2：下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2015年营业（抵）字0374号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号11幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值61457848.27元，期末账面价值为33805099.39元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司自2015年4月09日至2026年4月23日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为5580.00万元。截至2025年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为1905.00万元。

注3：下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2022年营业（抵）字0109号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号4、5、6幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值55426593.60元，期末账面价值为26452586.99元），为子公司浙江嘉信医药有限公司自2022年5月19日至2027年5月18日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为5055.00万元。截至2025年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为3538.00万元。

注4：下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2019年营业（抵）字0066号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号1、2、3幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值4457613.29元，期末账面价值为2155663.16元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司办理自2019年4月24日至2027年4月23日期间约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为388.00万元。截至2025年6月30日，该合同项下本金余额为270.00万元。

注5：下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2022年营业（抵）字0086号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号7、8幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值19026717.22元，期末账面价值8970110.98元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司办理自2022年4月14日至2027年4月13日期间约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为1647.00万元。截至2025年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为1150.00万元。

注 6：下属公司浙江嘉信医药股份有限公司与交通银行股份有限公司浙江省分行签订 604D230046《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市乐安路110-120号、嘉兴市斜西街132-134号5幢和嘉兴市斜西街497号的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值56887766.78元，期末账面价值为38783842.54元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司自2023年10月20日至2028年10月20日期间办理约定的各项业务所实际形成

的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为5000.00万元。截至2025年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为2045.00万元。

注7：下属公司绍兴英特大通医药有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订2021年上虞（抵）字0120号的《最高额抵押合同》，将位于绍兴市百官街道解放街125号的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值7614200.00元，期末账面价值为4841361.92元），为下属公司绍兴英特大通医药有

74限公司自2021年4月12日至2026年4月12日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押

担保的最高债权额为人民币790.00万元。截至2025年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为0万元。

注8：下属公司绍兴英特大通医药有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订2021年上虞（抵）字0139号的《最高额抵押合同》，将位于绍兴市上虞区崧厦东街的土地使用权和房屋建筑物作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值9841600.00元，期末账面价值为6257617.21元），为下属公司绍兴英特大通医药有限公司自2021年4月30日至2026年4月30日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币750.00万元。截至2025年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为0万元。

注 9：下属公司嘉兴英特药业有限公司与交通银行股份有限公司嘉兴嘉善分行签订编号为 709D220067 的《最高额抵押合同》，将位于嘉善县魏塘街道车站北路81号的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋及建筑物及土地使用权账面原值为31703694.08元，期末账面价值为2305029.13元），对下属公司嘉兴英特药业有限公司自2022年3月30日至2032年3月30日期间办理约定的各项业务所形成的债务提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币 5000.00 万元，该合同项下担保的债权范围包括编号为 709D190112《抵押合同》项下担保的债权余额。截至

2025年6月30日，该合同项下的应付票据承兑净额为0万元。

注10：下属公司台州英特药业有限公司与浙江台州椒江农村商业银行股份有限公司签订合同编号为

9611320220001563《最高额抵押合同》将位于台州市新东方商厦3002号、4012号、4013号、4014号、4015号、4025

号、4026号、4027号、4028号、4029号、台州市新东方商厦地下车库141-143号、台州市新东方商厦地下车库144号作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值10600459.57元，期末账面价值为2357641.16元），为下属公司台州英特药业有限公司办理自2022年7月7日至2027年7月6日期间约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币1005.00万元。截至2025年6月30日，该合同项下的长期借款余额为500.00万元。

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款119184297.81104203407.71

保证借款105081944.43152150366.67

信用借款3110247471.441516207278.01

合计3334513713.681772561052.39

短期借款分类的说明：

75（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

交易性金融负债22236000.0032232000.00

其中：

非同一控制下企业合并或有对价22236000.0032232000.00

其中：

合计22236000.0032232000.00

其他说明：

2023年5月5日，公司以9996.00万元的价格收购杭州百善医疗设备有限公司（以下简称“百善医疗“）51%的股权。根据协议约定，本次股权转让款分五期支付，第一期为本次股权转让款的35%，即3498.60万元，在股权转让协议签署生效后的10个工作日内支付；第二期为本次股权转让款的35%，即3498.60万元，在百善医疗完成本次股权转让的工商变更登记手续后的10个工作日内支付；第三期为本次股权转让款的10%，即999.60万元，在公司对百善医疗2023年度的经营业绩进行审计并经各方确认后的20个工作日内支付；第四期为本次股权转让款的10%，即999.60万元，在公司对百善医疗2024年度的经营业绩进行审计并经各方确认后的20个工作日内支付；第五期，为本次股权转让款的10%，即999.60万元，在公司对百善医疗三年考核期满的经营业绩进行审计并经各方确认后的20个工作日内支付。第一期至

第四期款项已按约定支付，第五期股权转让款以百善医疗2025年度经审计的净利润及收入指标达到业绩条款后支付，系

或有对价，本公司将业绩承诺补偿涉及的或有对价确认为交易性金融负债。

2024年7月2日，公司以4080.00万元的价格收购嵊州市英特天华大药房有限公司（以下简称“嵊州天华”）51%的股权。根据协议约定，本次股权转让款分五期支付，第一期为本次股权转让款的35%，即1428.00万元，在本协议签署生效后的10个工作日内支付；第二期为本次股权转让款的35%，即1428.00万元，在目标公司完成本次股权转让的工商变更登记手续后的10个工作日内支付；第三期为本次股权转让款的10%，即408.00万元，在甲方对目标公司2024年度的经营业绩进行审计并经各方确认后的20个工作日内支付；第四期为本次股权转让款的10%，即408.00万元，在甲方对目标公司2025年度的经营业绩进行审计并经各方确认后的20个工作日内支付；第五期为本次股权转让款的10%，即408.00万元，在甲方对目标公司三年考核期满的经营业绩进行审计并经各方确认后的20个工作日内支付。第一期、

第二期款项已按约定支付，第三至第五期股权转让款以嵊州天华2024-2026年度经审计的净利润及收入指标达到业绩条

款后支付，系或有对价，本公司将业绩承诺补偿涉及的或有对价确认为交易性金融负债。

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

7635、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票1126837178.811470921655.11

合计1126837178.811470921655.11

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

货款4329330108.874100032038.75

工程款58597585.6525466606.66

运输费1283740.7915144401.61

合计4389211435.314140643047.02

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利1792805.591440005.59

其他应付款502469834.87496725228.61

合计504262640.46498165234.20

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

77（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利1792805.591440005.59

合计1792805.591440005.59

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金保证金225822334.89272532876.13

单位往来226681985.69147874087.72

暂收款29997904.9358228606.47

限制性股票回购款11278049.4012480946.20

住房维修基金1148935.631148935.63

代扣代缴五险一金7540624.334459776.46

合计502469834.87496725228.61

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

房租款1314121.551283261.50

合计1314121.551283261.50

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

其他说明：

7839、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

结算期1年以内137333139.0373368028.03

合计137333139.0373368028.03账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬116634178.74209004553.46238134779.1387503953.07

二、离职后福利-设定

9880678.3734908124.0231913672.6412875129.75

提存计划

三、辞退福利552102.00552102.00

合计126514857.11244464779.48270600553.77100379082.82

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

69873810.52154634636.40173648950.2650859496.66

和补贴

2、职工福利费491984.069969068.6610084167.76376884.96

3、社会保险费11244653.3918597283.5526566985.933274951.01

其中：医疗保险

11052776.5217844839.0725821043.853076571.74

费工伤保险

110216.28752444.48745942.08116718.68

费生育保险

81660.5981660.59

费

4、住房公积金397681.8420341422.8220295111.82443992.84

5、工会经费和职工教

34396048.934648359.396605780.7232438627.60

育经费

8、其他短期薪酬230000.00813782.64933782.64110000.00

79合计116634178.74209004553.46238134779.1387503953.07

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险3515045.0626271798.6426266716.303520127.40

2、失业保险费411981.31802126.82794704.34419403.79

3、企业年金缴费5953652.007834198.564852252.008935598.56

合计9880678.3734908124.0231913672.6412875129.75其他说明

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税30714143.3728295143.20

企业所得税61813554.1565811966.55

个人所得税2917408.5811694133.24

城市维护建设税2803588.653129966.35

印花税5629926.415662268.55

土地使用税773999.511552758.56

房产税3272806.697323849.68

教育费附加及地方教育附加1981760.862216748.43

其他217482.40472219.65

合计110124670.62126159054.21其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款51139530.5694292210.55

一年内到期的租赁负债80200916.6493372095.90

合计131340447.20187664306.45

其他说明：

8044、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

短期应付债券602275726.01302415000.00

待转销项税额13374273.337627736.37

合计615649999.34310042736.37

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

24英

2024

特集3000300030243024年08270团00002.10%000015001500否月15日

SCP00 0.00 0.00 0.00 0.00日

25英

2025

特集30003000300020093020年02267团00001.91%00000000424.0942否月12日

SCP00 0.00 0.00 0.00 64 4.64日

1

25英

2025

特集3000300030003002年052692663团00001.80%000000006630否

月30日01.37

SCP00 0.00 0.00 0.00 1.37日

2

900030246000227530246022

合计000015000000726.15007572

0.000.000.00010.006.01

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款5012375.005005652.78

信用借款49704273.06

合计5012375.0054709925.84

长期借款分类的说明：

抵押借款详见本附注第八节“财务报告”之七-31“所有权或使用权受到限制的资产”。

81其他说明，包括利率区间：

本期长期借款利率为2.97%。

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

英特转债395824103.90392349537.41

合计395824103.90392349537.41

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还转股余额违约销息

2021

6000600039233676-3958

英特年012027-3816

000000004953204.19782410否

转债月051-4.77

0.000.007.419321.673.90日

600039233676-3958

3816

合计00004953204.19782410.77

0.007.419321.673.90

（3）可转换公司债券的说明

“英特转债”票面利率：第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%

本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日（2021年1月11日）起满六个月后的第一个交

易日（2021年7月12日）起至可转换公司债券到期日（2027年1月4日）止，即2021年7月12日至2027年1月4日。公司可转换公司债券自2021年7月12日开始进入转股期间，本期公司可转换公司债券因转股减少4000.00元，计入股本412.00元，同时调增应付利息和应付债券（利息调整）183.23元，调减其他权益工具728.24元，调减预付账款

2.96元，差额4130.05元计入资本公积（股本溢价）。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末

82的金融工

数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值具其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁负债213384337.98229467055.57

加：1年内到期的租赁负债-80200916.64-93372095.90

合计133183421.34136094959.67

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

83（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

项目补助、财政

政府补助71182832.483911929.9267270902.56奖励

合计71182832.483911929.9267270902.56

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

8453、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

52215153--52189250

股份总数

7.00259028.00259028.009.00

其他说明：

1)2025年度，公司可转换公司债券转股412股，增加注册资本412元。

2)根据公司于2024年11月15日召开十届五次董事会议和十届四次监事会议，审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划预留授予部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，并经2025年1月7日召开的

2025年第一次临时股东大会决议通过：公司限制性股票的回购数量为108000.00股，回购价格为4.87元/股，该事项导

致股本减少108000.00元，资本公积减少464400.00元，库存股减少572400.00元。

2)根据公司于2024年12月19日召开十届七次董事会议和十届五次监事会议，审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，并经2025年1月7日召开的

2025年第一次临时股东大会决议通过：公司限制性股票的回购数量为151440.00股，回购价格为4.47元/股，该事项导

致股本减少151440.00元，资本公积减少615856.00元，库存股减少767296.00元。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

经中国证监会“证监许可〔2020〕3159号”文核准，公司于2021年1月5日公开发行了600.00万张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额60000.00万元，存续期6年。本次可转换公司债券转股期自可转债发行结束之日（2021年1月11日）满六个月后的第一个交易日（2021年7月12日）起至可转债到期日（2027年1月4日）止。

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

4062125739553040620857395457

英特转债40.00728.24.001.79.003.55

4062125739553040620857395457

合计40.00728.24.001.79.003.55

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

本期减少系公司可转换债券转股所致。

85其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1964102061.534130.051080256.001963025935.58

价）

其他资本公积27138015.181453209.50

合计1991240076.711457339.551080256.001991617160.26

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1)本期增加原因说明

本期股本溢价增加4130.05元，系可转换公司债券转股导致股本溢价增加4130.05元，详见本附

注第八节“财务报告”之七-46“应付债券”之说明；

本期其他资本公积增加1453209.50元，系授予限制性股票分摊成本导致资本公积-其他资本公积增加1453209.50元；

2)本期减少原因说明

本期股本溢价减少1080256.00元，系回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票，详见本附注第八节“财务报告”之七-53“股本”之说明；

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

限制性股票回购12480946.20136799.201339696.0011278049.40

合计12480946.20136799.201339696.0011278049.40

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期库存股减少1339696.00元，系回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票。

本期库存股增加136799.20元，系撤销向回购注销部分激励对象分配的股利所致。

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能-1273966-3773.58319434.9958304.7238081.1

86重分类进720223.6.14395

损益的其4他综合收益其他

-

权益工具1273966319434.9958304.7238081.1

720223.6-3773.58

投资公允.14395

4

价值变动

二、将重

--

分类进损--

257652.0333756.9

益的其他76104.9776104.97

07

综合收益

外币--

--

财务报表257652.0333756.9

76104.9776104.97

折算差额07

-

其他综合1197861319434.9882199.8-

977875.6-3773.58

收益合计.173295675.82

4

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积80950338.5280950338.52

任意盈余公积2872018.732872018.73

合计83822357.2583822357.25

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1979510350.461645143657.65

调整后期初未分配利润1979510350.461645143657.65

加：本期归属于母公司所有者的净利

248519109.21257402740.06

润

应付普通股股利199863049.44158907915.74

加：其他综合收益结转留存收益-3773.58

87期末未分配利润2028162636.651743638481.97

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务16573881468.8415489859651.8816558483099.9215463233301.20

其他业务54582209.9931366966.7052303076.3426486827.40

合计16628463678.8315521226618.5816610786176.2615489720128.60

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

88合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

合同产生的收入的情况：

合同分类金额合计商品类型

药品类销售15590997358.9215590997358.92

器械耗材类销售943650640.79943650640.79

其他82699878.5082699878.50按经营地区分类

华东地区16617347878.2116617347878.21按商品转让的时间分类

在某一时点确认收入16617347878.2116617347878.21

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税11809540.6810753729.99

教育费附加8321478.167766601.52

房产税4914054.934570528.54

土地使用税1235756.74989583.38

车船使用税38187.8644705.06

印花税12941422.1711027478.22

合计39260440.5435152626.71

89其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬114539223.24135593174.15

业务招待费2194970.562841134.46

折旧、摊销17220008.9215556806.72

租赁费8776320.5911807424.85

中介机构费3317295.602389158.40

差旅费630786.11713064.19

办公费1612418.021709768.89

保险费1272095.03712613.58

修理费1561088.171100530.66

会议费643048.61815935.96

劳动保护费47958.9784639.34

其他21279705.8117930546.31

合计173094919.63191254797.51其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬92388590.15127660648.49

差旅费5029134.474448231.85

保险费2139389.792220312.47

仓储费70097663.3964466239.80

租赁费51893614.4945757581.81

包装费3746378.126132390.95

会议费1416535.781040904.22

宣传广告费1815256.721074980.24

陈列费180847.55144586.18

招投标手续费1305250.17987331.66

商品损耗1822171.401305415.22

其他179039023.09164300132.79

合计410873855.12419538755.68

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬6379129.383152137.93

技术开发费2807217.321831000.00

折旧及摊销2778.844168.74

90其他费用245689.80

合计9434815.344987306.67其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出77666518.6084262238.02

利息收入（列示负数）-4452138.16-11568055.68

汇兑损益12227.8826800.17

其他-4791330.67-4416021.94

合计68435277.6568304960.57其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助7583259.0515363145.66

个税返还454418.33441439.70

抵减税费2347294.70573274.84

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益27228.99-610915.94

承兑汇票贴息-332454.75-645354.95

合计-305225.76-1256270.89

91其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-12658852.90-6956813.37

其他应收款坏账损失-2680738.94-656953.36

合计-15339591.84-7613766.73其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

442.48541003.59

值损失

合计442.48541003.59

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置利得112250.36428168.46

非流动资产处置损失-38439.78-5785.15

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

无需支付的款项209944.09131544.19209944.09

其他136792.29171486.86136792.29

合计346736.38303031.05346736.38

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

92对外捐赠5020000.006465000.005020000.00

赔偿金、违约金及罚款支出991786.9486883.07991786.94

其他2237164.69163323.292237164.69

合计8248951.636715206.368248951.63

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用107339285.19104325398.37

递延所得税费用-2654126.60-3313753.20

合计104685158.59101011645.17

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额393049944.26

按法定/适用税率计算的所得税费用98262486.07

子公司适用不同税率的影响-822457.63

调整以前期间所得税的影响-342502.47

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5883534.66

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1026701.14本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

3359673.66

亏损的影响

归属于联营和合营企业的损益-6807.25

研发费加计扣除的影响-579336.88

残疾人工资加计扣除的影响-42730.43

所得税费用104685158.59其他说明

77、其他综合收益

详见附注第八节“财务报告”之七-57“其他综合收益”

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

93项目本期发生额上期发生额

收回承兑汇票保证金88162598.3748699403.96

收到政府补助3671329.133592430.06

收到其他业务收入11115800.624431224.11

收到银行存款利息收入4452138.1611325847.41

收到的押金保证金及往来款32626425.0287303673.60

收到违约赔偿收入及个税返还462118.33477926.08

合计140490409.63155830505.22

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付承兑汇票保证金30595183.5927725332.65

付现销售费用109039811.96156135513.14

付现管理费用29174961.6336953369.24

支付的押金保证金及往来款179078518.83103531702.51

其他3094339.625471823.95

合计350982815.63329817741.49

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到参股公司股权转让意向款785673.50

收到投资性保证金1351553.90

合计1351553.90785673.50收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付参与股权项目竞买保证金369100000.003450000.00

支付投资性保证金11000000.00

支付股权项目竞拍服务费529100.00

合计380629100.003450000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

94支付参与股权项目竞买保证金369100000.003450000.00

合计369100000.003450000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

发行债券收到的现金599777500.00300000000.00

合计599777500.00300000000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

子公司归还少数股东往来款及利息2619572.68

权益分派保证金、手续费44715.031423193.42

偿还租赁负债本金和利息78056676.1563112964.36

合计78101391.1867155730.46

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

177256105425813041269725282333451371

短期借款1075073.270.00

2.391.373.353.68长期借款（含

149002136.93283344.956151905.5

一年内到期的0.00433114.150.00

3986长期借款）应付债券（含

392349537.395824103.

一年内到期的0.009571753.996093187.504000.00

4190应付债券）租赁负债（含

229467055.60781794.971230516.3213384337.

一年内到期的0.005633996.16

573698租赁负债）

302415000.599777500.304660273.602275726.

其他流动负债4743499.980.00

00009701

28457947848579079176605236.3317252014460214978

合计5637996.16

1.761.3726.167.13

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

95（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务

影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润288364785.67302874989.52

加：资产减值准备15339149.367072763.14

固定资产折旧、油气资产折

32382624.2233478089.50

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧60570714.1357221237.01

无形资产摊销5372668.834092409.93

长期待摊费用摊销11604114.159471838.25

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-73810.58-422383.31填列）固定资产报废损失（收益以

586246.81243865.88“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

81188243.4288800716.02

列）投资损失（收益以“－”号填-27228.99610915.94

列）递延所得税资产减少（增加以-10983467.31-4472888.40“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

8648775.641095539.60“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-237335673.77-143571536.73

填列）经营性应收项目的减少（增加-1317643599.38-439403570.19以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

362447991.71-513344211.59以“－”号填列）

其他1508322.565030679.71

经营活动产生的现金流量净额-698050143.53-591221545.72

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

963．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1523626512.882048514585.53

减：现金的期初余额1275096091.381336253160.75

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额248530421.50712261424.78

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1523626512.881275096091.38

其中：库存现金116245.78116744.85

可随时用于支付的银行存款1514830960.601249332483.51可随时用于支付的其他货币资

8679306.5025646863.02

金

三、期末现金及现金等价物余额1523626512.881275096091.38

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

仅限于募集资金账户，专款募集资金监管账户金额0.0016587.15专用

97合计0.0016587.15

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

票据保证金、保函保证金以使用受限，不可以随时用于

270890454.95232240800.49

及电子商务平台保证金支付

合计270890454.95232240800.49

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金7810039.90

其中：美元1091001.027.15867810039.90欧元港币

应收账款1417528.22

其中：美元198017.527.15861417528.22欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

应付账款10508951.22

其中：美元1468017.667.158610508951.22

其他说明：

98（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目本期数上年同期数

短期租赁费用4116121.302751311.35

低价值资产租赁费用（短期租赁除外）554394.40630532.51

合计4670515.703381843.86

与租赁相关的当期损益及现金流：

项目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用4193774.955281197.81

转租使用权资产取得的收入3951948.24589449.54

与租赁相关的总现金流出80019972.3165930019.26涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入7163852.38

合计7163852.38作为出租人的融资租赁

□适用□不适用

99未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

单位：元每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年9598757.4611432619.78

第二年7287701.535667804.15

第三年4842895.044187941.87

第四年3371188.043358923.56

第五年2300212.322098690.48

五年后未折现租赁收款额总额3299573.393686785.71未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

人员人工6379129.383152137.93

折旧及摊销2778.844168.74

技术开发费2807217.321831000.00

其他245689.80

合计9434815.344987306.67

其中：费用化研发支出9434815.344987306.67

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目

100预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具

项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

101或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

102（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款

103应付款项

净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接浙江英特药非同一控制

42600000

业有限责任杭州杭州商业100.00%下的企业合

0.00

公司并浙江英特物15000000

绍兴绍兴物流管理100.00%投资设立

联网有限公0.00

104司

浙江英特药

45000000

谷电子商务杭州杭州物业管理100.00%投资设立

0.00

有限公司浙江英特智

30000000

网科技有限杭州杭州互联网服务100.00%投资设立

0.00

公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

其他说明：

105（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法浙江华润英特

金华市金华市药品生产49.00%权益法核算中药有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

106持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

流动资产170765175.51217811833.85

非流动资产159387878.24163085588.88

资产合计330153053.75380897422.73

107流动负债154297567.15198976958.00

非流动负债86821356.4092941903.90

负债合计241118923.55291918861.90少数股东权益

归属于母公司股东权益89034130.2088978560.83

按持股比例计算的净资产份额43665124.6743637895.68调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值43665124.6743637895.68存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入209107488.78178758604.25

净利润55569.37-840175.55终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额55569.37-840175.55本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-160829.05

--综合收益总额-160829.05其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元108本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

109单位：元

本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

711828323911929.67270902

递延收益与资产相关.4892.56

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益7583259.0515363145.66

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

1102)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并

将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第八节之七-4、5、8及13之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2025年06月30日，本公司应收账款的7.21%

（2024年12月31日：6.31%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

111为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化

融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

期末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上短期借

3334513713.683379996431.873379996431.87

款交易性

金融负22236000.0022236000.0022236000.00债应付票

1126837178.811126837178.811126837178.81

据应付账

4389211435.314389211435.314389211435.31

款其他应

504262640.46504262640.46504262640.46

付款一年内到期的

131340447.20135382091.54135382091.54

非流动负债其他流

602275726.01602275726.01602275726.01

动负债长期借

5012375.005240487.50150150.005090337.50

款应付债

395824103.90417988546.507717961.50410270585.00

券租赁负

133183421.34154827728.79108966337.2145861391.58

债

小计10644697041.7110738258266.7910168069615.50524327259.7145861391.58

112金融负债按剩余到期日分类（续上表）期末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

短期借款1772561052.391789280266.621789280266.62交易性金融负

32232000.0032232000.0032232000.00

债

应付票据1470921655.111470921655.111470921655.11

应付账款4140643047.024140643047.024140643047.02

其他应付款498165234.20498165234.20498165234.20一年内到期的

187664306.45193562355.25193562355.25

非流动负债

其他流动负债302415000.00302415000.00302415000.00

长期借款54709925.8457449546.661906450.0055543096.66

应付债券392349537.41443990262.506093187.5015436075.00422461000.00

租赁负债136094959.67146879275.0894581895.4352297379.65

小计8987756718.099075538642.448435219195.70165561067.09474758379.65

113(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本报告第八节之七-81之说明。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目账面价值中所包含的期工具相关账面价值效部分来源务报表相关影响被套期项目累计公允

114价值套期调整

套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据已经转移了其几乎所

票据贴现应收款项融资93226683.41终止确认有的风险和报酬已经转移了其几乎所

票据背书应收款项融资1550749625.85终止确认有的风险和报酬已经转移了其几乎所

应收账款保理应收账款320000000.00终止确认有的风险和报酬

合计1963976309.26

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收款项融资贴现93226683.41-314900.17

应收款项融资背书1550749625.85

应收账款保理320000000.00

合计1963976309.26-314900.17

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

115十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（三）其他权益工具

684138.35684138.35

投资

应收款项融资110079842.09110079842.09持续以公允价值计量

684138.35110079842.09110763980.44

的资产总额

（六）交易性金融负

22236000.0022236000.00

债

其他22236000.0022236000.00持续以公允价值计量

22236000.0022236000.00

的负债总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司第一层次公允价值计量项目系其他权益工具投资中上市的权益工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1.本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融负债为非同一控制下企业合并或有对价，本公司以按预计未来

很可能支付的对价确定其公允价值。

2.本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收银行承兑汇票，其信用风险较小且剩余期限较短，本

公司以其票面余额确定其公允价值。

3.本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为非上市公司股权。对于非上市的权益工具投资，本公

司综合考虑采用市场法和未来现金流折现等方法估计公允价值。对于被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化的，本公司以投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

1165、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例浙江省医药健康

2000000000.0

产业集团有限公浙江省医药行业25.58%61.70%

0

司本企业的母公司情况的说明

浙江省医药健康产业集团有限公司直接持有公司的23.43%股权，通过其控股子公司浙江康恩贝制药股份有限公司间接持有公司2.15%股权、间接控制9.37%股权，合计对本公司的持股比例为25.58%，通过表决权委托代浙江省国际贸易集团有限公司行使英特集团表决权的28.90%，合计对本公司的表决权比例61.70%。

本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十。

117本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

华润医药商业集团有限公司及其子公司持股5%以上的股东浙江康恩贝制药股份有限公司及其子公司控股股东控制的公司浙江奥托康制药集团股份有限公司控股股东控制的公司浙江畅购天下电子商务有限公司控股股东股东控制的公司浙江东方集团供应链管理有限公司控股股东股东控制的公司浙江富凯进出口有限公司控股股东股东控制的公司浙江国贸东方房地产有限公司控股股东股东控制的公司浙江省纺织品进出口集团有限公司控股股东股东控制的公司浙江省医药保健品进出口有限责任公司控股股东控制的公司浙江中非国际经贸港服务有限公司控股股东股东控制的公司浙江塔牌国酿绍兴酒有限公司控股股东股东控制的公司浙江省国际贸易集团供应链有限公司控股股东股东控制的公司绍兴上虞大通资产经营有限公司少数股东控股股东控制的公司绍兴上虞大通市场发展有限公司少数股东控股股东控制的公司杭州临安康锐科技有限公司下属公司少数股东控制的公司黄晓秋下属公司高级管理人员沈海波下属公司高级管理人员钟华飞下属公司少数股东方海越下属公司少数股东章卫耕下属公司少数股东程旭华下属公司少数股东江有龙下属公司少数股东其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度浙江康恩贝制药

1000000000.0

股份有限公司及采购商品282171629.01否275545979.69

0

其子公司华润医药商业集

团有限公司及其采购商品174051047.91400000000.00否119615695.94子公司浙江华润英特中

采购商品219587835.73否218780811.12药有限公司浙江富凯进出口

采购商品-6656.50否72422.66有限公司

118浙江畅购天下电

采购商品3044.25否17610.62子商务有限公司浙江东方集团供

应链管理有限公采购商品15056.92否45327.64司浙江奥托康制药

集团股份有限公采购商品否-232.02司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额华润医药商业集团有限公司

出售商品60842513.3655989625.17及其子公司浙江康恩贝制药股份有限公

出售商品2628474.17522866.95司及其子公司

浙江华润英特中药有限公司出售商品2675525.895857796.51浙江中非国际经贸港服务有

出售商品39744.2558687.15限公司浙江奥托康制药集团股份有

出售商品8069.61限公司浙江省医药保健品进出口有

出售商品75000.00限责任公司浙江省纺织品进出口集团有

出售商品95430.20限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

119承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

浙江省医药保健品进出口有

使用权资产1079750.81限责任公司

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额浙江华润英特61885618851361415681房产

中药有4.044.047.276.79限公司绍兴上虞大通

25200252005002.5002.2299911499

市场发房产

0.000.0040405.217.57

展有限公司绍兴上虞大通

3380032666225506484.

资产经房产

0.006.67.7959

营有限公司绍兴大通超市3066970504房产

有限公.454.84司

18442184421004.

黄晓秋房产

7.006.0000

杭州临安康锐21238220182400024000车辆

科技有.94.35.00.00限公司杭州临安康锐480712674518744房产

科技有8.00.66.06限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕福建英特盛健药业有

11170176.412024年07月08日2026年03月11日否

限公司舟山英特卫盛药业有

2826950.002024年08月13日2027年09月30日否

限公司

浙江嘉信医药股份有70000000.002025年01月02日2026年02月07日否

120限公司

本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

孙金玲1500000.002023年01月17日2025年07月09日否绍兴大通控股集团有

25000000.002025年03月10日2025年09月06日否

限公司绍兴上虞大通资产经

15000000.002024年12月26日2025年12月12日否

营有限公司关联担保情况说明下属公司台州英特药业有限公司高级管理人员配偶孙金玲与浙江台州椒江农村商业银行股份有限公司签订编号为“9611320220001578”的《最高额抵押合同》，愿意将台州市云顶佳苑雅园6幢1002室作为抵押财产，为债权人（浙江台州椒江农村商业银行股份有限公司）向债务人（台州英特药业有限公司）自2022年7月8日至2027年7月6日融资期间内，最高融资限额折合人民币290万元的所有融资债权提供最高额抵押担保。截至2025年6月30日，上述抵押合同项下的银行借款余额为1500000.00元。

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称关联方期末余额期初余额

121账面余额坏账准备账面余额坏账准备

华润医药商业集

应收账款团有限公司及其17311505.9786557.5322769843.00113849.20子公司浙江康恩贝制药

应收账款股份有限公司及2263425.3211317.1332767.49163.84其子公司浙江省医药保健

应收账款品进出口有限责254838.351274.19任公司浙江中非国际经

应收账款贸港服务有限公7970.0039.85司华润医药商业集

其他应收款团有限公司及其2765.6113.83279.471.40子公司浙江华润英特中

其他应收款40000.00200.00药有限公司浙江康恩贝制药

其他应收款股份有限公司及383379.041916.9051336.98732.60其子公司浙江康恩贝制药

预付款项股份有限公司及54073.73277640.64其子公司华润医药商业集

预付款项团有限公司及其2824303.381571.54子公司浙江奥托康制药

预付款项集团股份有限公70.8170.81司华润医药商业集

应收款项融资团有限公司及其1980225.301514978.24子公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额华润医药商业集团有限公司

其他应付款6312.176448.17及其子公司浙江康恩贝制药股份有限公

其他应付款0.00535000.00司及其子公司浙江奥托康制药集团股份有

其他应付款9758.139758.13限公司

其他应付款沈海波89940.00114190.00

其他应付款钟华飞48100.0048100.00

其他应付款方海越47371.30

其他应付款章卫耕22770.0022770.00

其他应付款程旭华10475.0010475.00

其他应付款江有龙15120.0015120.00浙江国贸东方房地产有限公

其他应付款1298113.21司华润医药商业集团有限公司

合同负债859811.11165430.71及其子公司浙江康恩贝制药股份有限公

合同负债404180.00259015.93司及其子公司

合同负债浙江省国际贸易集团供应链1664.00

122有限公司

浙江康恩贝制药股份有限公

应付账款85258829.0670839141.74司及其子公司华润医药商业集团有限公司

应付账款57643897.3829099874.65及其子公司浙江奥托康制药集团股份有

应付账款2025.872025.87限公司浙江塔牌国酿绍兴酒有限公

应付账款496.55496.55司

应付账款浙江富凯进出口有限公司16340.68147958.91

应付账款浙江华润英特中药有限公司117871739.11135803215.04浙江东方集团供应链管理有

应付账款360.92限公司浙江国贸东方房地产有限公

应付账款1298113.21司绍兴上虞大通资产经营有限

租赁负债468795.241161378.71公司

租赁负债浙江华润英特中药有限公司8000942.528432551.25

租赁负债杭州临安康锐科技有限公司1349765.06892247.26

租赁负债黄晓秋64524.41248951.41

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

259440.01339696

管理人员

0.00

259440.01339696

合计

0.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具授予对象类别行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限

管理人员5.30-6.083-15个月其他说明1232021年11月17日公司召开了九届九次董事会议和九届七次监事会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》，决定限制性股票的授予日为2021年11月17日通过定向增发的方式以人民币6.08元/股的授予价格向118名激励对象授予636.00万股限制性股票。

2022年9月21日公司召开了九届二十次董事会议和九届十三次监事会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划预留授予数量的议案》及《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，决定预留部分限制性股票的授予日为2022年9月21日通过定向增发的方式以人民币5.30元/股的授予价格向21名激励对象授予91.20万股限制性股票。

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额40178832.38

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1645121.76其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员1645121.76

合计1645121.76其他说明

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

124十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

截至本财务报告批准报出日止，本公司未发生重大销售退回。

4、其他资产负债表日后事项说明

125十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

126（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

本公司主要业务为药品、医疗器械批发及零售业务。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按货品分类的营业收入及营业成本详见本报告第八节之七-61的说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）705860.56954852.91

3年以上2997358.382997358.38

5年以上2997358.382997358.38

合计3703218.943952211.29

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其

中：

37032300087023313952230021950078

按组合100.00%81.03%100.00%75.96%

18.9487.68.2611.2932.64.65

127计提坏

账准备的应收账款其

中：

37032300087023313952230021950078

合计100.00%81.03%100.00%75.96%

18.9487.68.2611.2932.64.65

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内705860.563529.300.50%

5年以上2997358.382997358.38100.00%

合计3703218.943000887.68

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

3002132.64-1244.963000887.68

账准备

合计3002132.64-1244.963000887.68

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

128交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

甲公司786492.50786492.5021.24%786492.50

乙公司705860.56705860.5619.06%3529.30

丙公司464445.68464445.6812.54%464445.68

丁公司453607.72453607.7212.25%453607.72

戊公司202974.12202974.125.48%202974.12

合计2613380.582613380.5870.57%1911049.32

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款1253985839.631292997295.77

合计1253985839.631292997295.77

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

129计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

130单位：元

确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

单位往来款1260287276.011299494769.62

代垫款2598706.402598706.40

合计1262885982.411302093476.02

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1260287276.011299494769.62

3年以上2598706.402598706.40

5年以上2598706.402598706.40

合计1262885982.411302093476.02

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

131例例

其

中：

按组合12628125391302012929

8900190961

计提坏85982.100.00%0.70%85839.93476.100.00%0.70%97295.

42.7880.25

账准备41630277其

中：

12628125391302012929

8900190961

合计85982.100.00%0.70%85839.93476.100.00%0.70%97295.

42.7880.25

41630277

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1260287276.016301436.38

5年以上2598706.402598706.40

合计1262885982.418900142.78

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额9096180.259096180.25

2025年1月1日余额

在本期

本期计提-196037.47-196037.47

2025年6月30日余

8900142.788900142.78

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏

9096180.25-196037.478900142.78

账准备

合计9096180.25-196037.478900142.78

132其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

1172275726.0

甲公司单位往来款1年内92.83%5861378.63

1

乙公司单位往来款68000000.001年内5.38%340000.00

丙公司单位往来款20000000.001年内1.58%100000.00

丁公司代垫款1114455.875年以上0.09%1114455.87

戊公司代垫款440000.005年以上0.03%440000.00

1261830181.8

合计99.91%7855834.50

8

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

270306130270306130255148666255148666

对子公司投资

4.284.281.581.58

133270306130270306130255148666255148666

合计

4.284.281.581.58

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值

值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）浙江英特

18505911850591

药业有限

591.46591.46

责任公司浙江英特

15000001500000

物联网有

00.0000.00

限公司浙江英特药谷电子36000003600000

商务有限00.0000.00公司浙江英特药业有限责任公司408950715746424246971

及下属公0.12.702.82司股权激励浙江英特

150000015000003000000

智网科技

00.0000.0000.00

有限公司

255148615157462703061

合计

661.5842.70304.28

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额投资准备法下其他发放余额

（账其他计提准备单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

134（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

其他业务20032514.253409701.6519008138.467789514.24

合计20032514.253409701.6519008138.467789514.24

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责公司承担的预公司提供的质项目的时间款商品的性质任人期将退还给客量保证类型及

135户的款项相关义务

其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益300000000.00

债权投资在持有期间取得的利息收入13558372.6414374063.14

合计13558372.64314374063.14

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-512436.23计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策见第八节“财务报告”之七-67“其他

7583259.05规定、按照确定的标准享有、对公司收益”损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和

-7315968.44支出其他符合非经常性损益定义的损益项

2347294.70税费返还和减免

目

减：所得税影响额-177322.97

少数股东权益影响额（税后）-590242.63

合计2869714.68--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

136□适用□不适用

其他符合非经常性损益定义的损益为税费返还和减免。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

5.25%0.480.45

利润扣除非经常性损益后归属于

5.19%0.470.45

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

137第九节其他报送数据

一、其他重大社会安全问题情况上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□是□否□不适用报告期内是否被行政处罚

□是□否□不适用

二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料

信息名称：

2025年2月

19日投资者关

民生证券、农主要了解公司系活动记录

2025年02月银汇理、天弘

公司会议室实地调研机构基本情况、经表；披露网站

19日基金、上海竹

营情况等名称：巨潮资润投资讯网

（www.cninfo.com.cn）

信息名称：

2025年5月

13日投资者关全景网“投资参与本次活动主要了解公司系活动记录

2025年05月网络平台线上

者关系互动平其他的线上线下投基本情况、经表；披露网站

13日交流台”资者营情况等名称：巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

信息名称：

2025年5月

15日投资者关

兴业证券、浙主要了解公司系活动记录

2025年05月

公司会议室实地调研机构商资管、上海基本情况、经表；披露网站

15日

天倚道投资营情况等名称：巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况

□适用□不适用

单位：万元报告期发生报告期偿还往来方名称往来性质期初余额期末余额利息收入利息支出额额浙江康恩贝

经营性往来3.28289.1466.08226.34制药股份有

138限公司及其子公司（应收账款）浙江省医药保健品进出

口有限责任经营性往来113.3787.8925.48

公司（应收账款）浙江中非国际经贸港服

务有限公司经营性往来4.413.610.8

（应收账款）浙江康恩贝制药股份有

限公司及其经营性往来5.13237.06203.8538.34子公司（其他应收款）浙江康恩贝制药股份有

限公司及其经营性往来27.76605.36627.715.41子公司（预付款项）浙江奥托康制药集团股

份有限公司经营性往来0.010.01

（预付款项）浙江英特药业有限责任非经营性往

120337.878400088999.59117227.571889.29

公司（其他来应收款）浙江英特物联网有限公非经营性往

7611.44841.03680029.59

司（其他应来收款）浙江英特智网科技有限非经营性往

20002000

公司（其他来应收款）浙江华润英特中药有限非经营性往

44

公司（其他来应收款）

合计--129989.4985249.3490833.76126323.951918.880

139