关于吉林化纤股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
中准会计师事务所(特殊普通合伙)
Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL: (010)88356126
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Zhongzhun Certified Public Accountants关于吉林化纤股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
中准专字[2024]2230号
吉林化纤股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了吉林化纤股份有限公司(以下简称吉林化纤公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变
动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注,并于2024年4月26日签发了中准审字[2024]2091号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2023]26号)的要求,吉林化纤公司编制了列示于本专项说明所附的2023年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称情况表)。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是吉林化纤公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计吉林化纤公司2023年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现重大不一致的情况。除了对吉林化纤公司实施2023年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序,为了更好地理解吉林化纤公司的控股股东及其他关联方占用资金情况,后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
本专项说明仅作为吉林化纤公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作任何其他目的。附件:2023年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中准会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国·北京中国注册会计师:
二○二四年四月二十六日
主题词:吉林化纤股份有限公司关联方资金占用专项说明
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Add: 4th Floor,No.22,Shouti South Road Haidian District Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126单位:万元
2023年度占2023年度占2023年度2023年期末
占用方与上市公司的关联上市公司核2023年期初占用累计发生用资金的偿还累计占用资金资金占用方名称关系算的会计科目用资金余额占用形成原因占用性质金额(不含利利息(如有发生金额余额息))
控股股东、实际控制人及无不适用不适用其附属企业
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前控股股东、实际控制人无不适用不适用及其附属企业
---其他关联方及其附属企业无不适用不适用
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2023年度往2023年度2023年度2023年期末
往来方与上市公司的关联上市公司核2023年期初往资金往来方名称来累计发生往来资金偿还累计往来资金往来形成原因往来性质关系算的会计科目来资金余额金额(不含利的利息(如发生金额余额息)有)
销售材料、提
供劳务、转让
吉林奇峰化纤股份有限公司同受第一大股东控制之公司其他应收款350.465465.005326.36489.10工程、采购材经营性往来料
销售材料、提
吉林吉盟腈纶有限公司同受第一大股东控制之公司其他应收款216.18815.46868.51163.13供劳务、采购经营性往来材料
控股股东、实际控制人及吉林国兴碳纤维有限公司同受第一大股东控制之公司应收账款556.55129.94500.00186.49售劳务、材料经营性往来其附属企业吉林化纤福润德纺织有限
同受第一大股东控制之公司预付账款675.0011325.0013306.90-1306.90采购浆粕经营性往来公司
销售长丝、短
吉林市拓普贸易有限公司同受第一大股东控制之公司应收账款1861.145073.803833.333101.61经营性往来
纤、碳丝
销售材料、接上市公司的子公司及其附
吉林凯美克化工有限公司全资子公司其他应收款21674.498548.3912469.4417753.44受劳务、往来经营性往来属企业款其他关联人及其附属企业无不适用不适用
-25333.8231357.5936304.5420386.87