吉林化纤股份有限公司

2025年半年度财务报告

1一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：吉林化纤股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1329744764.491029280323.82结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据42881497.851562658.78

应收账款1126280838.85962002414.31

应收款项融资10587845.7212094827.34

预付款项123798631.9296626633.38应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款36285643.1432524347.99

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货785204019.40683921578.50

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产152468494.8686532774.12

流动资产合计3607251736.232904545558.24

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

2其他债权投资

长期应收款21948513.6821948513.68

长期股权投资760006041.62784137478.41

其他权益工具投资2807683.682807683.68其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产6478585203.166778166846.27

在建工程1895367335.89909239027.04生产性生物资产油气资产

使用权资产212723576.69215591759.75

无形资产356174229.37360535609.59

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用176225518.28178808455.86

递延所得税资产87121257.2393358898.52

其他非流动资产86487147.26428704356.94

非流动资产合计10077446506.869773298629.74

资产总计13684698243.0912677844187.98

流动负债：

短期借款3179800000.002568454481.07向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1111000000.001049000000.00

应付账款1918576051.961582451774.09预收款项

合同负债64480469.9742385254.77卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬2780964.94232950.37

应交税费17300615.5822918541.30

其他应付款47037790.9960051879.74

其中：应付利息

应付股利2549144.912549144.91应付手续费及佣金应付分保账款

3持有待售负债

一年内到期的非流动负债623804893.96367528821.98

其他流动负债374731023.39342410083.12

流动负债合计7339511810.796035433786.44

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1146730000.001442600000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债229449868.62229450572.71

长期应付款32185458.0050301820.00长期应付职工薪酬

预计负债4188925.34

递延收益24533773.2624244044.44递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1432899099.881750785362.49

负债合计8772410910.677786219148.93

所有者权益：

股本2458868343.002458868343.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2347471841.612347471841.61

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积190502144.50190502144.50一般风险准备

未分配利润-584321368.82-606388581.00

归属于母公司所有者权益合计4412520960.294390453748.11

少数股东权益499766372.13501171290.94

所有者权益合计4912287332.424891625039.05

负债和所有者权益总计13684698243.0912677844187.98

法定代表人：金东杰主管会计工作负责人：曲大军会计机构负责人：曲大军

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1318978995.09917155512.51交易性金融资产衍生金融资产

应收票据42881497.851562658.78

4应收账款1090331247.64940442762.46

应收款项融资4199319.967809052.07

预付款项122373006.3295898600.45

其他应收款505565896.92217734884.67

其中：应收利息应收股利

存货758699027.37663967214.86

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3114015.0111866038.96

流动资产合计3846143006.162856436724.76

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款21948513.6821948513.68

长期股权投资1465798413.791489929850.58其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产5950933246.536226587960.80

在建工程695284743.45470717690.33生产性生物资产油气资产

使用权资产212723576.69215591759.75

无形资产216914186.81220008997.57

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用176225518.28178808455.86

递延所得税资产90098799.0692923666.18

其他非流动资产33320413.3649095582.10

非流动资产合计8863247411.658965612476.85

资产总计12709390417.8111822049201.61

流动负债：

短期借款3179800000.002568454481.07交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1111000000.00949000000.00

应付账款1545692820.211429626509.88

5预收款项

合同负债62257330.1937411594.72

应付职工薪酬2292235.96223624.18

应交税费16938926.9421313532.61

其他应付款13156001.5726449937.39

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债575554893.96365860482.05

其他流动负债374442015.22341763507.31

流动负债合计6881134224.055740103669.21

非流动负债：

长期借款1099730000.001348100000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债229449868.62229450572.71

长期应付款32185458.0050301820.00长期应付职工薪酬

预计负债4188925.34

递延收益22783368.1222401403.76递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1384148694.741654442721.81

负债合计8265282918.797394546391.02

所有者权益：

股本2458868343.002458868343.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2279232364.502279232364.50

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积190502144.50190502144.50

未分配利润-484495352.98-501100041.41

所有者权益合计4444107499.024427502810.59

负债和所有者权益总计12709390417.8111822049201.61

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入2635115208.931775792772.63

其中：营业收入2635115208.931775792772.63利息收入

6已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本2571597853.211717557271.51

其中：营业成本2324484248.031493998090.92利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加29438194.0229327063.45

销售费用21706676.2020272581.41

管理费用58435412.2247008695.74

研发费用9533133.4010039572.65

财务费用128000189.34116911267.34

其中：利息费用104004695.61101195762.45

利息收入1741347.031617912.08

加：其他收益3385421.024806948.02投资收益（损失以“—”号填-23931436.79-21177674.86

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-10585093.07-5609335.59号填列）资产减值损失（损失以“—”-3817520.91-356010.09号填列）资产处置收益（损失以“—”

3870492.05号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

28568725.9739769920.65

列）

加：营业外收入90911.6635400.00

减：营业外支出1759702.971240324.20四、利润总额（亏损总额以“—”号

26899934.6638564996.45

填列）

减：所得税费用6237641.29-1614830.83五、净利润（净亏损以“—”号填

20662293.3740179827.28

列）

7（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

20662293.3740179827.28“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

22067212.1840179827.28（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-1404918.81”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额20662293.3740179827.28归属于母公司所有者的综合收益总

22067212.1840179827.28

额

归属于少数股东的综合收益总额-1404918.81

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.00900.0163

（二）稀释每股收益0.00900.0163

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：金东杰主管会计工作负责人：曲大军会计机构负责人：曲大军

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入2548714423.731741574399.52

减：营业成本2245312467.821460669647.78

税金及附加25966189.8528062535.95

8销售费用19625428.4419868771.41

管理费用52733160.9243289441.30

研发费用9533133.4010039572.65

财务费用125098341.59114973937.73

其中：利息费用101258784.11108208225.15

利息收入1730065.301617062.61

加：其他收益3290338.794623174.29投资收益（损失以“—”号填-24131436.79-21177674.86

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-24924552.63-3310069.50号填列）资产减值损失（损失以“—”-3749455.61-580243.11号填列）资产处置收益（损失以“—”

3870492.05号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

20930595.4748096171.57

列）

加：营业外收入47211.6635400.00

减：营业外支出1548251.581178502.35三、利润总额（亏损总额以“—”号

19429555.5546953069.22

填列）

减：所得税费用2824867.12-972578.15四、净利润（净亏损以“—”号填

16604688.4347925647.37

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

16604688.4347925647.37“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

9合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额16604688.4347925647.37

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.00680.0195

（二）稀释每股收益0.00680.0195

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1601453221.851133605741.89客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还9789795.2635645483.46

收到其他与经营活动有关的现金6834678.4010945822.17

经营活动现金流入小计1618077695.511180197047.52

购买商品、接受劳务支付的现金1169132483.04792439225.48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金315597530.89288335241.79

支付的各项税费40262305.9538164270.88

支付其他与经营活动有关的现金38475936.2632967951.79

经营活动现金流出小计1563468256.141151906689.94

经营活动产生的现金流量净额54609439.3728290357.58

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金200000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

468.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

10现金净额

收到其他与投资活动有关的现金805122.901039937.00

投资活动现金流入小计1005122.901040405.00

购建固定资产、无形资产和其他长

182306197.71119476594.65

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金752422.001217300.00

投资活动现金流出小计183058619.71120693894.65

投资活动产生的现金流量净额-182053496.81-119653489.65

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1587200000.001298250000.00

收到其他与筹资活动有关的现金2020011704.731204896805.12

筹资活动现金流入小计3607211704.732503146805.12

偿还债务支付的现金999560000.00961400000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

102010586.0194710778.48

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金2115601221.24849160588.71

筹资活动现金流出小计3217171807.251905271367.19

筹资活动产生的现金流量净额390039897.48597875437.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的

4897627.497494935.83

影响

五、现金及现金等价物净增加额267493467.53514007241.69

加：期初现金及现金等价物余额203266024.12128482960.55

六、期末现金及现金等价物余额470759491.65642490202.24

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1494535228.371095696010.26

收到的税费返还9789795.2635645483.46

收到其他与经营活动有关的现金6755554.3011471614.51

经营活动现金流入小计1511080577.931142813108.23

购买商品、接受劳务支付的现金1125316194.52732163429.09

支付给职工以及为职工支付的现金251620053.45278462040.81

支付的各项税费35096156.1334753307.32

支付其他与经营活动有关的现金37290209.3532742200.00

经营活动现金流出小计1449322613.451078120977.22

经营活动产生的现金流量净额61757964.4864692131.01

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

11收到其他与投资活动有关的现金615622.901039937.00

投资活动现金流入小计615622.901039937.00

购建固定资产、无形资产和其他长

16919268.53117141031.42

期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金752422.001207300.00

投资活动现金流出小计17671690.53118348331.42

投资活动产生的现金流量净额-17056067.63-117308394.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1587200000.001250250000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1962800000.001204496305.12

筹资活动现金流入小计3550000000.002454746305.12

偿还债务支付的现金998810000.00960900000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

99287105.0192757243.73

现金

支付其他与筹资活动有关的现金2232712301.24841960588.71

筹资活动现金流出小计3330809406.251895617832.44

筹资活动产生的现金流量净额219190593.75559128472.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的

4907234.117494935.83

影响

五、现金及现金等价物净增加额268799724.71514007145.10

加：期初现金及现金等价物余额191193997.54127806813.50

六、期末现金及现金等价物余额459993722.25641813958.60

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

190501

58476069091

5017

一、上年期86847138453625

2112

末余额3484857403

44.90.

3.01.681.8.19.0

5094

010015

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期2423190-4350148初余额584750606901791

12868471213845312625

348444.857490.03

3.01.65081.8.1949.0

010015

三、本期增2222-20减变动金额06706714662

（减少以21210429“—”号填2.12.19183.3

列）88.817

06706714662

（一）综合

21210429

收益总额

2.12.19183.3

88.817

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存

13收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

190499

58475841212

5076

四、本期期86847132520287

2163

末余额3484139633

44.72.

3.01.668.0.22.4

5013

018292

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

190

58476346262

50

一、上年期86847110740740

21

末余额3484149191

44.

3.01.610.8.58.5

50

015833

加：会计政策变更前期差错更正其他

190

58476346262

50

二、本年期86847110740740

21

初余额3484149191

44.

3.01.610.8.58.5

50

015833

三、本期增404040减变动金额179179179

（减少以828282“—”号填7.27.27.2

列）888

14404040

179179179

（一）综合

828282

收益总额

7.27.27.2

888

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

15取

2．本期使

用

（六）其他

190

58475930202

50

四、本期期86847192920920

21

末余额3484157474

44.

3.01.683.5.85.8

50

013011

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

24582279-4427

1905

一、上年期8682325011502

0214

末余额343.0364.50004810.5

4.50

001.419

加：会计政策变更前期差错更正其他

24582279-4427

1905

二、本年期8682325011502

0214

初余额343.0364.50004810.5

4.50

001.419

三、本期增减变动金额16601660

（减少以46884688“—”号填.43.43

列）

16601660

（一）综合

46884688

收益总额.43.43

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

16付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

24582279-4444

1905

四、本期期8682324844107

0214

末余额343.0364.59535499.0

4.50

002.982

上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

1724582279-4371

1905

一、上年期8682325571466

0214

末余额343.0364.53609761.4

4.50

000.564

加：会计政策变更前期差错更正其他

24582279-4371

1905

二、本年期8682325571466

0214

初余额343.0364.53609761.4

4.50

000.564

三、本期增减变动金额47924792

（减少以56475647“—”号填.37.37

列）

47924792

（一）综合

56475647

收益总额.37.37

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本

18（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

24582279-4419

1905

四、本期期8682325092392

0214

末余额343.0364.51044408.8

4.50

003.191

三、公司基本情况

吉林化纤股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批

（1993）35号文批准，由吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996年7月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）114、115号文的批复，向社会公开发行3097.6万股人民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股票代码

000420）。

2006年4月6日，发行人实施《吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案》。该方案于2006年3月21日获得吉林省国资委吉国资发产权[2006]102号文《关于吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案的批复》批准，其主要内容是，公司全体非流通股股东为使其所持有的发行人非流通股股份获得流通权，向2006年4月5日登记在册的全体流通股股东按每10股流通股获得3.2股的比例支付对价，非流通股股东向流通股股东共计支付

6215.86万股，执行对价安排的股份由全体非流通股股东按照股权比例分配。股权分置改革后，发行

人股本总数不变，股本结构发生变化。

19根据公司2014年2月18日第七届第十一次董事会决议和2014年第二次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]805号）核准非公开发行338345864股普通股。截至2014年11月18日止，公司收到募集资金人民币899999998.24元，每股发行价格2.66元，扣除各项发行费用人民币43575045.80元，实际募集资金净额为人民币856424952.44元。其中新增注册资本人民币338345864.00元，增加资本公积人民币518079088.44元，变更后股本总额为716603328.00元。

根据公司2015年11月17日第七届第三十次董事会决议和2015年第四次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］40号）核准，拟向不超过10名特定投资者非公开发行不超过27608.35万股股票，截至2016年 4 月 28 日止，本次非公开发行 A 股股票实际已发行人民币普通股 268750000 股，每股发行价格

6.40元，共计募集货币资金人民币1720000000.00元，扣除各项发行费用人民币23350000.00元

且不包括人民币普通股（A 股）发行申购资金于冻结期间产生的利息收入，实际募集资金净额为人民币1696650000.00元。其中新增注册资本人民币268750000.00元，增加资本公积人民币

1427900000.00元。

根据公司2016年8月29日第八届董事会第六次会议，审议通过《2016年半年度利润分配预案》，以2016年6月30日公司总股本985353328股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增985353328股，不送红股，不派发现金红利。该预案于2016年9月22日经第一次临时股东大会审议通过，股权登记日期为2016年10月12日，本次转股后股本总额为1970706656.00元。

根据公司2020年5月7日第九届第八次董事会决议和2019年年度股东大会决议、并经中国证券监

督管理委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2020］2076号）核准，拟向不超过35名特定投资者非公开发行不超过30000.00万股股票，截至2020年12月28日止，本次非公开发行 A 股股票实际已发行人民币普通股 197604787.00 股，每股发行价格 1.67 元，共计募集货币资金人民币329999994.29元，扣除各项发行费用人民币5146514.17元且不包括人民币普通股

（A 股）发行申购资金于冻结期间产生的利息收入，实际募集资金净额为人民币 324853480.12 元。其

20中新增注册资本人民币197604787.00元，增加资本公积人民币127248693.12元，变更后股本总额

为2168311443.00元。

根据公司2021年11月3日第九届第二十三次董事会决议及2021年11月26日第三次临时股东大

会决议、并经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2022］689号）核准，公司非公开发行不超过30000.00万股股票，截至2022年7月5日止，本次非公开发行 A 股股票实际已发行人民币普通股 290556900.00 股，每股发行价格 4.13 元，共计募集货币资金人民币1199999997.00元，扣除各项发行费用人民币18247924.48元，实际募集资金净额为人民币1181752072.52元。其中新增注册资本人民币290556900.00元，增加资本公积人民币891195172.52元，变更后股本总额为2458868343.00元。

公司在吉林市市场监督管理局注册登记，具有法人资格。

企业统一社会信用代码为：91220201124496079Q。

公司法定代表人：金东杰

注册地址：吉林省吉林市吉林经济技术开发区昆仑街216号

公司经营范围：纤维素纤维原料及纤维制造；化工产品销售（不含许可类化工产品）；石墨及碳素制品制造；石墨及碳素制品销售；高性能纤维及复合材料制造；高性能纤维及复合材料销售；货物进出口；新材料技术研发；普通机械设备安装服务；通用零部件制造；劳务服务（不含劳务派遣）。

财务报告批准报出日：2025年8月28日

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

212、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的财务状况及2025年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以

12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

22重要的单项计提坏账准备的应收款项期末余额100万元

账龄超过一年以上的重要预付款项期末余额500万元

重要的在建工程项目期末账面价值占合并财务报表在建工程期末余额20%以上账龄超过一年以上的重要应付账款及其他应付款期末余额5000万元子公司资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对重要的非全资子公司

值）之一或同时占合并财务报表相应项目10%以上重要的债务重组预计影响合并财务报表项目金额超过1000万元重要的或有事项预计影响合并财务报表项目金额超过1000万元的或有事项

重要的合营企业或联营企业账面价值占合并财务报表长期股权投资项目10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按

23购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）“合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属

于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、17“长期股权投资”

进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

24合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资方的权力，通过参

与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中，本公司享有现时权利使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本公司是否实际行使该权利，视为本公司拥有对被投资方的权力；本公司自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本公司以主要责任人身份行使决策权的，视为本公司有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本公司享有的权利是否使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动；本公司是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本公司是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本公司与其他方的关系等。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。

非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份

25额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过

了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、17“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、17“长期股权投资”（2）*)和

“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关

26资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、17“长期股权投资”（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短、流

动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币业务采用交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

27以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项

目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

期初余额和上年发生额按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营

控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

2811、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。

当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，

29本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合

同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

30若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产

的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

31（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

12、应收票据

相关会计政策见本附注三、11“金融资产减值（5）各类金融资产信用损失的确定方法”部分。

13、应收账款

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该应收账款主要按照三种风险特征计量预期信用风险，相关会计政策见本附注三、11

“金融资产减值（5）各类金融资产信用损失的确定方法”部分。

3214、应收款项融资

公司将信用级别较高，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的银行承兑汇票列示为应收款项融资，其相关会计政策参见本附注三、10“金融工具”及附注三、11“金融资产减值”。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于除应收票据和应收账款以外其他的应收款项的减值损失计量，比照本附注三、11

“金融资产减值”的测试方法及会计处理方法处理。

16、合同资产

（1）合同资产的确认方法本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。

（2）合同资产列报标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

（3）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注三、11、金融资产减值。

17、存货

（1）存货的分类：公司存货分为产成品、在产品、原材料、发出商品、低值易耗品和包装物等。摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

（2）发出存货的计价方法：存货采用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。

（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

33在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度：公司采用永续盘存制度。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品及包装物均为一次转销法摊销。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（1）投资成本的确定本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整

34资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合

并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。

本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期

股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公

允价值加上新增投资成本之和。以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

35（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务36的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长

期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6（2）、“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算

37而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

38不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一个会计年度的有形资产。

当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的成本能够可靠计量时，才能确认为固定资产。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法15-4056.33-2.38

机器设备年限平均法10-1859.50-5.28

运输设备年限平均法5-12519.00-7.92

电子设备年限平均法5-8519.00-11.88

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

25、在建工程

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（1）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

39（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

26、借款费用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其中，本公司依据 PPP 项目合同将对价索取权确认为无形资产的部分，也属于符合资本化条件的资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

B、借款费用已经发生；

C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

40资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或

者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

4127、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。

使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限。

本公司所有的无形资产主要包括土地使用权，以土地使用权证书上的使用年限为使用寿命；专利技术，以预期能够给本集团带来经济利益的年限作为使用寿命。

通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括研发人员职工薪酬、直接投入材料、燃料及动力、折旧费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

本公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出在同时满足以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

42B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30、长期资产减值

31、长期待摊费用

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。

32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

43（2）离职后福利的会计处理方法

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法暂无。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

44收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

45（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

（5）客户已接受该商品或服务等。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：本公司与客户之间的销售商品合同通

常仅包含转让商品的履约义务。内销产品收入确认时点：在公司将产品运送至交货地点并由客户确认签收时或客户自提将货物交付客户并由客户确认签收时确认收入；外销产品收入确认时点：公司根据

合同约定完成产品报关、装船离港，取得出口报关单时确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

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38、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合

同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

46以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提

的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

（1）类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中用于购建或以其他方式形成固定资产、无形资产等长期资产的，作为与资产相关的政府补助；除此之外的作为与收益相关的政府补助。

（2）会计处理

本公司政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时予以确认，其中为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

在政府补助满足计入当期损益条件下，与日常生产经营活动相关的政府补助计入其他收益，与日常生产经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

47不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的

发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。

1初始计量

在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

2后续计量本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注三、18“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用

寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付

48款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

3短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁（单项租赁资产为全新资产时价值低于人民币40000元或者5000美元的租赁），本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

2融资租赁

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

（1）企业会计准则解释第17号

49财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”）。解释第17号规定，对于资产转让属于销售的售后租回交易中形成的使用权资产和租赁负债，应当按照《企业会计准则第21号——租赁》中的相关规定进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第21号——租赁》的规定将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。企业应当按照本解释的规定对《企业会计准则第

21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。

上述会计处理本公司规定自2024年1月1日起施行，执行该解释对本报告期内财务报表无重大影响。

（2）企业会计准则解释第18号

财政部于2024年12月31日，发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”）。解释第18号规定，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、

“预计负债”等项目列示。

上述会计处理规定自印发之日起施行，本公司自2024年12月31日执行，执行该解释规定对本报告期内财务报表无重大影响。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

50应税收入按13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进

增值税13%项税额后的差额计缴增值税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴。7%企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。25%教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。3%地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金10001.346140.10

银行存款470692410.43206398491.18

其他货币资金859042352.72822875692.54

合计1329744764.491029280323.82其他说明

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

51商业承兑票据45138418.791644903.98

减：坏账准备-2256920.94-82245.20

合计42881497.851562658.78

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

4513822569428811644982245.15626

账准备100.00%5.00%100.00%5.00%

418.7920.94497.8503.982058.78

的应收票据其

中：

商业承4513822569428811644982245.15626

100.00%5.00%100.00%5.00%

兑汇票418.7920.94497.8503.982058.78

4513822569428811644982245.15626

合计100.00%5.00%100.00%5.00%

418.7920.94497.8503.982058.78

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票82245.202174675.742256920.94

合计82245.202174675.742256920.94

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

52（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1153059761.74970839055.54

1至2年30933216.7741656310.79

2至3年3792712.642760519.67

3年以上1312818.781312818.78

4至5年31080.50

5年以上1312818.781281738.28

合计1189098509.931016568704.78

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏118901126210165

6281754566962002

账准备98509.100.00%5.28%80838.68704.100.00%5.37%

671.08290.47414.31

的应收938578账款其

中：

118901126210165

账龄组6281754566962002

98509.100.00%5.28%80838.68704.100.00%5.37%

合671.08290.47414.31

938578

118901126210165

6281754566962002

合计98509.100.00%5.28%80838.68704.100.00%5.37%

671.08290.47414.31

938578

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

53□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款54566290.478251380.6162817671.08

合计54566290.478251380.6162817671.08

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一319445564.04319445564.0426.86%15972278.20

客户二229799163.52229799163.5219.33%11489958.18

客户三176898861.96176898861.9614.88%8844943.10

客户四99982160.7299982160.728.41%4999108.04

客户五57406166.6957406166.694.83%2870308.33

合计883531916.93883531916.9374.31%44176595.85

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元项目期末余额期初余额

54账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

557、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据-银行承兑汇票10587845.7212094827.34

合计10587845.7212094827.34

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

56（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

应收票据-银行承兑汇票1224259633.12

合计1224259633.12

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款36285643.1432524347.99

合计36285643.1432524347.99

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

574）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

58单位：元

确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金2361378.741116226.67

往来款23629432.4020954252.60

保证金13808000.0013808000.00

其他112824.80112824.80

合计39911635.9435991304.07

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）17627340.9928316570.98

1至2年18558233.433781317.22

2至3年3544948.891814997.06

3年以上181112.632078418.81

3至4年1750.001921056.02

4至5年2999.99

5年以上176362.64157362.79

合计39911635.9435991304.07

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

594）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内84695390.7368.41%96104631.7899.46%

601至2年38678589.7131.24%367095.010.38%

2至3年364776.590.29%114585.140.12%

3年以上59874.890.05%40321.450.04%

合计123798631.9296626633.38

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付账款总额比例（%）款项性质

客户一56962443.0143.05材料采购款

客户二44612918.9333.71材料采购款

客户三8997490.316.80材料采购款

客户四6071132.804.59材料采购款

客户五1140839.520.86材料采购款

合计117784824.5789.01

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

272400248.272400248.209403335.209207453.

原材料195882.44

47474703

46529785.146529785.133049211.632769211.3

在产品280000.28

2202

429554424.429554424.429694208.42365072.9387329135.

库存商品

818125431

36719561.036719561.054615778.854615778.8

发出商品

0044

785204019.785204019.726762534.42840955.6683921578.

合计

404016650

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

61（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料195882.44195882.44

在产品280000.28280000.28

库存商品42365072.9442365072.94

合计42840955.6642840955.66按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项税额149595887.3783753256.99

预缴医疗保险2872607.492779517.13

合计152468494.8686532774.12

62其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

6315、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元

64指定为以

公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因吉林三源

28076832807683

化工有限.68.68公司

28076832807683

合计.68.68本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

17636900176369001763690017636900

风险抵押金.00.00.00.00

4395875.4395875.4395875.4395875.

信托保障金

00000000

未实现融资

-84261.32-84261.32-84261.32-84261.32收益

21948513219485132194851321948513

合计.68.68.68.68

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

65按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额法下其他发放余额准备

资单（账其他计提准备

追加减少确认综合现金（账期初权益减值其他期末位面价投资投资的投收益股利面价余额变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业

吉林1204-1048

66国鑫341315567234

碳纤2.9517866.61

维有.34限公司吉林

奇峰-

66376551

化纤8569

03343369

股份650.

5.465.01

有限45公司

-

78417600

2413

小计37470604

1436

8.411.62.79

-

78417600

2413

合计37470604

1436

8.411.62.79可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

67（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产6478585203.166778166846.27

合计6478585203.166778166846.27

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计

一、账面原值：

10714481362.

1.期初余额2627994889.087558499977.9828135709.88499850785.74

68

2.本期增加

1130631.141356948.201184601.783672181.12

金额

（1）购

1356948.201184601.78

置

（2）在

1130631.141130631.14

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

10718153543.

4.期末余额2629125520.227559856926.1829320311.66499850785.74

80

二、累计折旧

3936314516.4

1.期初余额746487574.122952165780.5615043444.77222617716.96

1

2.本期增加

71771046.58206796910.521122626.4923563240.64303253824.23

金额

（1）计

71771046.58206796910.521122626.4923563240.64303253824.23

提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

684239568340.6

4.期末余额818258620.703158962691.0816166071.26246180957.60

4

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面6478585203.1

1810866899.524400894235.1013154240.40253669828.14

价值6

2.期初账面6778166846.2

1881507314.964606334197.4213092265.11277233068.78

价值7

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物109895654.27

机器设备62308434.23

电子设备6555195.14

合计178759283.64

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

吉林化纤股份有限公司房产293376713.91竣工决算尚未办理完毕

吉林凯美克化工有限公司房产96887291.57竣工决算尚未办理完毕

合计390264005.48其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

69（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程1895296132.62909239027.04

工程物资71203.27

合计1895367335.89909239027.04

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

90191668.890191668.851977379.551977379.5

厂内技改工程

8877

长丝生产装置87002005.687002005.665678290.765678290.7升级改造项目2244

短纤生产装置29691375.629691375.618619058.318619058.3升级改造项目0044年产5万吨原479863341.479863341.329235135.329235135.液扩建项目90905454股份碳化车间

1-4 号线 TO、

9513917.959513917.955930496.865930496.86

RTO 热回收改造项目

年产3.5万吨

119903382119903382437798665.437798665.

生物质新型人

2.672.679999

造丝项目

189529613189529613909239027.909239027.

合计

2.622.620404

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额年产5

5830329215064798

万吨82.30

641035132820633490%其他

原液%

0.005.546.361.90

扩建

70项目

年产

3.5万

吨生21111199

43777618

物质608565403356.78

9866006460%其他

新型500.086.74822.6%

5.993.42

人造07丝项目

26941678

76709124

6725654897

合计33802884

600.086.74164.5

1.539.78

07

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

专用设备71203.2771203.27

合计71203.2771203.27

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

7125、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额229454644.53229454644.53

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额229454644.53229454644.53

二、累计折旧

1.期初余额13862884.7813862884.78

2.本期增加金额2868183.062868183.06

（1）计提2868183.062868183.06

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额16731067.8416731067.84

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值212723576.69212723576.69

2.期初账面价值215591759.75215591759.75

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术专有技术财务软件合计

72一、账面原值

1.期初余442404997.31967200.0479912548.

5540351.66

额09075

2.本期增

774810.49774810.49

加金额

（1

774810.49774810.49

）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余443179807.31967200.0480687359.

5540351.66

额58024

二、累计摊销

1.期初余82913163.531967200.0119376939.

4496575.58

额8016

2.本期增

4879508.19256682.525136190.71

加金额

（1

4879508.19256682.525136190.71

）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余87792671.731967200.0124513129.

4753258.10

额7087

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

73额

四、账面价值

1.期末账355387135.356174229.

787093.56

面价值8137

2.期初账359491833.360535609.

1043776.08

面价值5159本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的合计

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

74（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

售后回租手续费733333.58399999.96333333.62

租入厂房改良支出178075122.282182937.62175892184.66

合计178808455.862582937.58176225518.28其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备8442858.572110714.6447746912.0611936728.02

可抵扣亏损253956362.5563489090.64252747083.7063186770.93

信用减值准备69359515.8717339878.9659082785.2414770696.33

租赁负债229449868.6257362467.16229450572.7157362643.18

合计561208605.61140302151.40589027353.71147256838.46

75（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产212723576.6953180894.17215591759.7553897939.94

合计212723576.6953180894.17215591759.7553897939.94

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产53180894.1787121257.2353897939.9493358898.52

递延所得税负债53180894.1753897939.94

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损30268252.7062804422.27

合计30268252.7062804422.27

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2025年32536169.57

2026年30268252.7030268252.70

2027年

合计30268252.7062804422.27其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程设备款86487147.2686487147.26428704356.94428704356.94

合计86487147.2686487147.26428704356.94428704356.94

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末期初

76账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

保证金、保证金、

8589852858985282601428260142

货币资金货币资金冻结银行货币资金冻结银行

72.8472.8499.7099.70

存款存款

1372417741766011463845871875

固定资产固定资产抵押借款固定资产抵押借款

042.1761.42569.2973.50

1864636139971983862165176965

无形资产无形资产抵押借款无形资产抵押借款

03.1909.537.819.55

开立银行开立银行

1615417544566416154175906467

固定资产固定资产承兑汇票固定资产承兑汇票

603.1991.36603.1955.41

时抵押时抵押

4033283228528936716782055618

合计

521.39735.15639.99288.16

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款186000000.00171000000.00

保证借款2385000000.001785000000.00

抵押保证借款468800000.00469500000.00

抵押质押保证借款140000000.00140000000.00

借款利息2954481.07

合计3179800000.002568454481.07

短期借款分类的说明：

注*：公司于2024年9月13日、2024年11月18日与中国工商银行股份有限公司吉林市哈达支行（以下简称“工行哈达支行”）签订流动资金借款合同，借款金额分别为7100万元、3000万元；2025年

1月10日公司与工行哈达支行签订流动资金借款合同，借款金额为1500万元。公司与工行哈达支行签订最

高额抵押合同为借款提供抵押担保，以房屋与土地作为抵押物，最高担保额为1.19亿元，抵押期限为2022年11月23日至2027年11月22日。截至2025年6月30日工行哈达支行流动资金借款余额为11600万元。

注*：公司于2024年10月24日与中国建设银行股份有限公司吉林市分行（以下简称“建行吉林分行”）签订人民币流动资金贷款合同，借款金额为7000万元。建行吉林分行签订最高额抵押合同为借款提供抵押担保，以房屋与土地作为抵押物，最高担保额为1.71亿元，抵押期限为2022年10月14日至2027年10月14日。截至2025年6月30日建行哈达支行流动资金借款余额为7000万元。

注*：公司于2024年6月19日与中国进出口银行吉林省分行（以下简称“进出口吉林省分行”）签订

借款合同，借款金额为31000万元。同日，签订保证合同，由东北中小企业融资再担保股份有限公司吉林分公司提供连带责任保证，保证期限为2024年6月19日至2025年7月24日。同时，公司签订担保合同，约定由吉林化纤集团有限责任公司3处不动产抵押、吉林化纤集团有限责任公司、吉林市国兴新材料产业投

77资有限公司及本公司董事长宋德武共同为东北中小企业融资再担保股份有限公司吉林分公司上述担保提供反担保。2025年3月20日与中国进出口银行吉林省分行（以下简称“进出口吉林省分行”）签订借款合同，借款金额为16000万元。同日，签订保证合同，由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证，公司与进出口吉林省分行签订房地产抵押合同，以房屋与土地作为抵押物。截至2025年6月30日进出口吉林省分行流动资金借款余额为46880万元。

注*：2025年6月30日公司保证借款中174000万元由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证；

55000万元由吉林银行股份有限公司吉林分行提供保函、吉林化纤集团有限责任公司共同提供连带责任保证；

9500万元由吉林市国有资本发展控股集团有限公司、吉林市城市建设控股集团有限公司、吉林化纤集团有

限责任公司共同提供连带责任保证。14000万元由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证、吉林化纤股份有限公司提供抵押担保、质押担保。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票80000000.0080000000.00

银行承兑汇票1031000000.00969000000.00

合计1111000000.001049000000.00

78本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

一年以内1627088872.971233436557.58

一至二年112972562.07125926268.58

二至三年115761941.58142282306.94

三年以上62752675.3480806640.99

合计1918576051.961582451774.09

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

吉林市伊瑞达建筑安装工程有限公司65739129.78长期业务未到结算期

吉林市建工建设集团有限公司37725001.30长期业务未到结算期

合计103464131.08

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利2549144.912549144.91

其他应付款44488646.0857502734.83

合计47037790.9960051879.74

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

社会法人股1833952.441833952.44

普通股715192.47715192.47

79合计2549144.912549144.91

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款43267914.5356784536.79

个人备用金685443.33182909.82

押金409491.58409491.58

代扣代缴款125796.64125796.64

合计44488646.0857502734.83

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

其他说明：

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年以内69064506.2933997863.78

一至二年646458.3510971811.24

二至三年123844.41373447.40

三年以上2476684.312552215.47减：计入其他流动负债（附注五、-7831023.39-5510083.12

28）

合计64480469.9742385254.77

80账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬232950.37274648809.02272150055.452731703.94

二、离职后福利-设定

0.0035062400.3235013139.3249261.00

提存计划

合计232950.37309711209.34307163194.772780964.94

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

215831452.12215831452.12

和补贴

2、职工福利费12065057.2612065057.26

3、社会保险费18928178.6118926129.612049.00

其中：医疗保险

16868700.2916868700.29

费工伤保险

2059478.322057429.322049.00

费

4、住房公积金22938632.0022938632.00

5、工会经费和职工教

232950.374885489.032388784.462729654.94

育经费

合计232950.37274648809.02272150055.452731703.94

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险32964990.9632917700.9647290.00

2、失业保险费2097409.362095438.361971.00

合计0.0035062400.3235013139.3249261.00其他说明

8141、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

个人所得税34816.27106322.27

城市维护建设税2527381.59

防洪基金17254617.0715682814.40

印花税11182.241505064.84

环境保护税196478.28

教育费附加1805272.57

房产税14735.52

企业所得税1080471.83

合计17300615.5822918541.30其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款566310000.00300723214.51

一年内到期的应付债券7382766.722838917.11

一年内到期的长期应付款50112127.2463966690.36

合计623804893.96367528821.98

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额7831023.395510083.12

信用证融资款366900000.00336900000.00

合计374731023.39342410083.12

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

82其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款159550000.00160050000.00

保证借款1103540000.00899750000.00

信用借款449950000.00450100000.00

质押保证借款230000000.00

借款利息3423214.51减：一年内到期的长期借款（附注-566310000.00-300723214.51六、27）

合计1146730000.001442600000.00

长期借款分类的说明：

注*：公司于2023年10月17日与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订一笔三年期的借款合同，取得长期借款11640万元。2023年10月17日，公司与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订最高额抵押合同为该笔借款提供抵押担保，以房产土地作为抵押，最高担保额为1.57亿元，抵押期限为2023年10月17日至2026年10月16日。截至2025年6月30日中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行长期借款余额为11550万元。

注*：公司于2023年12月8日与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订一笔三年期的借款合同，取得长期借款3465万元。2023年9月18日公司与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订最高额抵押合同为该笔借款提供抵押担保，以机器设备作为抵押，抵押期限为2023年9月18日至2026年9月17日。截至2025年6月30日中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行长期借款余额为3435万元。

注*：公司于2023年10月17日与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订一笔三年期的借款合同，取得长期借款1000万元。2023年9月18日公司与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订最高额抵押合同为该笔借款提供抵押担保，以机器设备作为抵押，抵押期限为2023年9月18日至2026年9月17日。截至2025年6月30日中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行长期借款余额为970万元。

注*：公司于2021年12月3日与吉林省信托有限责任公司签订一笔六年期信托借款合同，取得长期借款35000万元；2024年4月26日与吉林省信托有限责任公司签订一笔四年期信托借款合同，借款金额

30000万元，本年取得长期借款10300万元，截至2025年6月30日吉林省信托有限责任公司长期借款余

额为44995万元。

注*：2025年6月30日公司保证借款中110354万元由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证。

83注*：公司已将一年内到期的长期借款调入一年内到期的非流动负债，详见附注六、27、一年内到期的非流动负债。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

吉林经济技术开发区经济技术开发总公司236832635.34232289489.82

减：一年内到期的租赁负债-7382766.72-2838917.11

合计229449868.62229450572.71

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

84长期应付款32185458.0050301820.00

合计32185458.0050301820.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

注：（1）公司与远东国际融资租赁有限公司签订三笔售后回租赁合同，公司将生产设备转让给出租方

并回租使用：*第一笔租赁物转让价款为15000000.00元，租金总额为16512817.29元，融资租赁起止日为从2024年4月25日到2027年4月25日，租赁手续费392700.00元，风险抵押金1363500.00元，截止2025年06月30日已偿还租金本息合计为6327287.64元，尚需支付租金本息合计为10185529.65元，其中未确认融资费用503711.65元。*第二笔租赁物转让价款为15000000.00元，租金总额为16512817.29元，融资租赁起止日为2024年4月25日到2027年4月25日，租赁手续费392700.00元，

风险抵押金1363500.00元，截止2025年06月30日已偿还租金本息合计为6327287.64元，尚需支付租金本息合计为10185529.65元，其中未确认融资费用503711.65元。*第三笔租赁物转让价款为

76000000.00元，租金总额为83667244.84元，融资租赁起止日为2024年4月25日到2027年4月25日，租赁手续费1989680.00元，风险抵押金6909900.00元，截止2025年06月30日已偿还租金本息合计为32059523.83元，尚需支付租金本息合计为51607721.01元，其中未确认融资费用2553175.01元。三笔融资租赁均由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证。

（2）公司与吉林九银金融租赁股份有限公司签订（售后回租）融资租赁合同，租赁物为附件《售后回租资产清单》中的设备。根据合同约定，租赁本金金额为1亿元，租赁期为2021年11月30日到2025年11月30日，租赁手续费3200000.00元，风险抵押金8000000.00元，截止2024年06月30日已偿还租金本息合计为99433506.76元；尚需支付租金本息合计为14204786.68元，其中未确认融资费用

325383.44元。该笔融资租赁由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证。

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

85项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

滞纳金4188925.34补缴税金滞纳金

合计4188925.34

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助24244044.442000000.001710271.1824533773.26与资产/收益相关

合计24244044.442000000.001710271.1824533773.26

其他说明：

与资产/本期新增补助本期计入其他收益负债项目期初余额期末余额收益相金额金额关

10000吨可降解生物质连续纺

1145381.0489714.281055666.76资产

长丝项目

能效综合提升工程2148809.48169642.861979166.62资产

86高改性复合强韧丝7727804.40311111.107416693.30资产

玉米秸杆生物质纤维463425.8818055.56445370.32资产

5000吨高性能纤维5917857.34591785.705326071.64资产

5000吨溶剂法纤维项目714285.9171428.56642857.35资产

中试厂改造142857.3814285.70128571.68资产

芒硝项目479999.6616000.02463999.64资产年产10000吨人造丝细旦化升

1994048.10178571.401815476.70资产

级改造项目

六纺升级改造项目1069791.4781250.02988541.45资产年产1万吨高性能差别化人造

557143.1028571.40528571.70资产

丝

年产2万吨醋酐产业化项目201614.9615312.48186302.48资产

碳化项目补贴款1641025.7276923.061564102.66资产

人才收益补贴40000.0040000.00收益

智改数转项目2000000.0047619.041952380.96资产

合计24244044.442000000.001710271.1824533773.26

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

24588682458868

股份总数

343.00343.00

其他说明：

8754、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）2341984645.912341984645.91

其他资本公积5487195.705487195.70

合计2347471841.612347471841.61

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

8859、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积184246704.26184246704.26

任意盈余公积6255440.246255440.24

合计190502144.50190502144.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-606388581.00-634101410.58

调整后期初未分配利润-606388581.00-634101410.58

加：本期归属于母公司所有者的净利

22067212.1827712829.58

润

期末未分配利润-584321368.82-606388581.00

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2580698171.302306928351.771446862651.231175045810.67

其他业务54417037.6317555896.26328930121.40318952280.25

合计2635115208.932324484248.031775792772.631493998090.92

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2本公司合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

1483689118680614836891186806

粘胶长丝

727.30700.78727.30700.78

6470065660882064700656608820

粘胶短纤

36.9705.8636.9705.86

碳纤维产4434776452389944347764523899

品96.3686.1196.3686.11其他6524210684965965242106849659

89.67.02.67.02

按经营地区分类

其中：

1826477170939118264771709391

国内

631.26237.11631.26237.11

7542205597537175422055975371

国外

40.0414.6640.0414.66

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

2580698230692825806982306928

合计

171.30351.77171.30351.77

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元

90项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税5718678.404378946.56

教育费附加4084770.303127818.97

房产税12049037.4411905621.05

土地使用税6648567.425507020.16

印花税662636.944173360.39

环境保护税274503.52234296.32

合计29438194.0229327063.45

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬25098090.9615899726.48

修理及仓储费12804144.1813965059.56

折旧费及保险费3358115.283402002.19

无形资产摊销5136190.713844405.52

供热费2184419.483772448.04

办公费1852573.591458436.04

中介费2597945.652372022.85

排污及环卫费669917.10625217.75

业务费136361.66320051.27

其他4597653.611349326.04

合计58435412.2247008695.74其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

外销费用5382341.076364359.49

职工薪酬13145833.798655590.09

业务招待费和差旅费354358.62735747.47

保险费2263213.301278740.70

办公费71632.10305200.46

劳动保护费71045.00

宣传及广告费9399.00385880.05

其他479898.322476018.15

合计21706676.2020272581.41

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬2597218.243871561.68

材料费用2610977.412105051.46

燃料及动力1097993.561118242.90

91折旧与摊销3226944.192944716.61

合计9533133.4010039572.65其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出104004695.61101195762.45

减：利息收入1741347.031617912.08

汇兑损益-4199868.23-9739215.79

银行手续费29936708.9927072632.76

合计128000189.34116911267.34其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助项目3385421.024806948.02

合计3385421.024806948.02

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-23931436.79-21177674.86

合计-23931436.79-21177674.86其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

92应收票据坏账损失-2174675.74500000.00

应收账款坏账损失-8251380.61-5765229.82

其他应收款坏账损失-159036.72-344105.77

合计-10585093.07-5609335.59其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十二、其他-3817520.91-356010.09

合计-3817520.91-356010.09

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置机器设备3870492.05

合计3870492.05

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

罚款收入90911.0035400.0090911.00

其他811.66811.66

合计90911.6635400.0090911.60

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废损失39550.90

防洪基金1571802.671102873.001571802.67

赔偿款97900.3097900.3097900.30

扶贫费用90000.0090000.00

合计1759702.971240324.201759702.97

其他说明：

9376、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

递延所得税费用6237641.29-1614830.83

合计6237641.29-1614830.83

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额26899934.66

按法定/适用税率计算的所得税费用6724983.67

非应税收入的影响5982859.20

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1553512.56

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响110328.25本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

-8134042.39亏损的影响

所得税费用6237641.29其他说明

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

代收代付款项2681820.00

收到政府补助款3675171.615394057.78

利息收入1741347.031617911.99

罚款收入60800.0030200.00

备用金1181245.301115224.76

其他811.66106607.64

单位往来175302.80

合计6834678.4010945822.17

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

94单位往来款5595193.692506524.65

期间费用25550880.0417622672.63

备用金借款2890432.864184006.66

滞纳金4188925.34

代收代付款项62604.033765176.49

其它187900.301167270.44

手续费180000.00

保险费3542300.92

合计38475936.2632967951.79

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到工程项目保证金805122.901039937.00

合计805122.901039937.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付工程项目保证金752422.001217300.00

合计752422.001217300.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到其他单位往来款1919958920.00831200500.00

票据融资100052784.73267696305.12

融资租赁款106000000.00

合计2020011704.731204896805.12

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

票据融资款790023757.87603000000.00

95支付其他往来款1283200000.00112312222.20

偿还租赁本金及利息款34655463.3772627216.51

融资手续费7722000.007800000.00

信用证50000000.00

保证金3421150.00

合计2115601221.24849160588.71

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

25684544813250000068600986.7782255467.317980000

短期借款

1.070.009860.00

144260000262200000.43189712.5295810000.305449712.114673000

长期借款

0.0000000500.00

50301820.020450676.632185458.0

长期应付款2684538.26350223.57

090

229450572.229449868.

租赁负债4543145.524543849.61

7162

一年内到期的367528663.265586785.623804893.

9310713.39

非流动负债104996

465833553185278678119018383.109851614319654499.521197022

合计

6.885.49074.55070.58

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润20662293.3740179827.28

加：资产减值准备14402613.985965345.68

固定资产折旧、油气资产折

303253824.23264201573.61

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧2868183.062978263.92

无形资产摊销5136190.713844405.52

长期待摊费用摊销2582937.582951615.22

处置固定资产、无形资产和其-3870492.0596他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

104004695.61101195762.45

列）投资损失（收益以“－”号填

23931436.7921177674.86

列）递延所得税资产减少（增加以

6237641.29-698075.98“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-58441485.24-35009970.81

填列）经营性应收项目的减少（增加-300959296.42-75084189.31以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-69069595.59-299541382.81以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额54609439.3728290357.58

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额470759491.65642490202.24

减：现金的期初余额203266024.12128482960.55

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额267493467.53514007241.69

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

97金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金470759491.65203266024.12

其中：库存现金10001.346140.10

可随时用于支付的银行存款470692410.43203258324.29可随时用于支付的其他货币资

57079.881559.73

金

三、期末现金及现金等价物余额470759491.65203266024.12

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元3785398.807.158627098155.84

欧元62477.668.4024524962.29港币

98应收账款

其中：美元51128180.957.1586366006196.17

欧元1065917.328.40248956263.69港币长期借款

其中：美元欧元港币应付账款

其中：美元324238.217.15862321091.65

欧元46328.808.4024389273.11日元17808659.800.0471838816.82

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

9983、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

100（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

101（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

102借款

应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接新材料技术

研发、纤维吉林绿纤高

1150000素纤维原料公司设立取

科纤维有限吉林市吉林市56.52%

000.00及纤维制得

公司

造、货物进出口石墨及碳素

吉林凯美克制品制造、

55564600同一控制下

化工有限公吉林市吉林市亚硫酸氢钠100.00%.00企业合并

司的生产、研发

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

103持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

104差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法吉林国鑫碳纤高性能纤维及

吉林市吉林市49.00%权益法核算维有限公司复合材料制造

腈纶纤维、腈吉林奇峰化纤

吉林市吉林市纶毛条及相关21.60%权益法核算股份有限公司产品

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用

105所得税费用

净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额吉林国鑫碳纤维有限公司吉林国鑫碳纤维有限公司

流动资产341973810.07235230046.36

非流动资产621328303.51641054591.19

资产合计963302113.58876284637.55

流动负债765500645.72646411074.97

非流动负债99817209.27100130556.36

负债合计865317854.99746541631.33少数股东权益

归属于母公司股东权益97984258.59129743006.22

按持股比例计算的净资产份额48012286.7163574073.05调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值104872346.61120434132.95存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入139838105.3423949367.03

净利润-31758747.63-41100316.28终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-31758747.63-41100316.28本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）重要联营企业的主要财务信息

项目期初余额/上期发生额

106吉林奇峰化纤股份有限公司吉林奇峰化纤股份有限公司

流动资产3075002690.372601836329.19

非流动资产3870056707.613714892759.52

资产合计6945059397.986316729088.71

流动负债4310778682.473724950132.97

非流动负债1237453585.131151674199.29

负债合计5548232267.604876624332.26

少数股东权益173539008.91178878182.40

归属于母公司股东权益1223288121.471261226574.05按持股比例计算的净资产

264232680.81311065507.60

份额调整事项

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他对联营企业权益投资的账

655133695.01663703345.46

面价值

营业收入2165359507.091968463753.98

净利润-45013113.78-8551043.50终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-45013113.78-8551043.50企业本期收到的来自联营企业的股利

（5）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

107下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明

（6）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（7）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（8）与合营企业投资相关的未确认承诺

（9）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

108十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

109一、持续的公允价值

--------计量

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例吉林化纤集团有

吉林省国有资产经营809065832.1715.52%15.52%限责任公司本企业的母公司情况的说明

注：吉林化纤集团有限公司直接对本公司的持股比例为12.94%；通过子公司吉林化纤福润德纺

织有限公司间接持股比例为2.58%母公司合计持股比例为15.52%。

本企业最终控制方是吉林市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注六、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

110其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系吉林吉盟腈纶有限公司同受第一大股东控制公司之合营公司吉林市拓普贸易有限公司同受第一大股东控制之公司吉林化纤福润德纺织有限公司同受第一大股东控制之公司吉林化纤集团进出口有限公司同受第一大股东控制之公司吉林化纤检测科技有限公司同受第一大股东控制之公司吉林化纤新能源有限公司同受第一大股东控制之公司吉林国化高科碳纤维研究院有限公司同受第一大股东控制之公司吉林富博纤维研究院有限公司同受第一大股东控制之公司吉林国兴碳纤维有限公司同受第一大股东控制之公司吉林国盛碳纤维装备制造有限公司同受第一大股东控制之公司吉林国兴纺织科技有限公司同受第一大股东控制之公司吉林吉纤高科新材料有限公司同受第一大股东控制之公司吉林国楹新材料有限公司同受第一大股东控制之公司宋德武董事长

吉林市国兴新材料产业投资有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林碳谷碳纤维股份有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林碳谷科技有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林国兴宝冠助剂有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林国兴复合材料有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

内蒙古国兴复合材料有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林大盘特种装备车辆有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林国兴道生科技有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

江苏国兴复合材料有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林国兴售电有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林市国兴物流有限责任公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林国兴新材料贸易有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林市鹿王制药股份有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林市金合鹿王堂医药有限责任公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）

吉林鹿王生物科技有限公司同受第一大股东控制之公司（授权集团代管）其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度吉林奇峰化纤股

采购压缩空气1984600.0015000000.00否1022400.00份有限公司吉林奇峰化纤股

采购材料、劳务等862800.005000000.00否892500.00份有限公司吉林吉盟腈纶有

采购压缩空气167500.003000000.00否179200.00限公司吉林吉盟腈纶有

采购材料、劳务等0.003000000.00否265500.00限公司

吉林国盛碳纤维采购设备29178600.0060000000.00否399000.00

111装备制造有限公

司吉林化纤福润德

采购材料150748100.00880000000.00否50067200.00纺织有限公司吉林碳谷碳纤维

采购原材料215257000.00600000000.00否107058100.00股份有限公司吉林市国兴新材

1200000000.0

料产业投资有限采购水电汽、劳务479758900.00否411676900.00

0

公司吉林市国兴物流

货物运输、装卸8653500.0020000000.00否6094400.00有限责任公司吉林国兴碳纤维

采购压缩空气2831800.0015000000.00否817900.00有限公司吉林国兴碳纤维

采购材料216200.0015000000.00否2606700.00有限公司吉林国兴碳纤维

租赁1000000.003500000.00否0.00有限公司吉林国兴复合材

采购材料、劳务等0.002000000.00否3759400.00料有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

吉林国兴碳纤维有限公司材料1937900.00173700.00

吉林国兴碳纤维有限公司提供劳务6900.000.00

吉林化纤福润德纺织有限公司销售产品48602500.00124800.00

吉林奇峰化纤股份有限公司材料3564200.00172600.00

吉林奇峰化纤股份有限公司提供劳务644300.00416000.00

吉林奇峰化纤股份有限公司资产转让0.007309600.00

吉林吉盟腈纶有限公司材料74100.003583600.00

吉林吉盟腈纶有限公司提供劳务343100.00411200.00

吉林市拓普贸易有限公司销售产品2968400.006308300.00

吉林碳谷碳纤维股份有限公司材料127600.00440300.00

吉林碳谷碳纤维股份有限公司劳务30684000.0046461800.00

吉林国兴新材料贸易有限公司销售产品43071500.0031673500.00

吉林市国兴新材料产业投资有限公司材料2346500.002716200.00

吉林市国兴新材料产业投资有限公司劳务219600.00228400.00

吉林市国兴新材料产业投资有限公司房屋、设备租赁8238300.006108600.00

吉林国兴复合材料有限公司销售产品322954300.005896200.00

吉林国兴复合材料有限公司材料0.0036300.00

吉林国兴复合材料有限公司劳务4939500.001303200.00

吉林国兴复合材料有限公司房屋租赁4026100.001651500.00

吉林国鑫碳纤维有限公司材料189000.0082900.00

吉林国兴氢能科技有限公司劳务0.00111000.00

吉林市国兴物流有限责任公司材料0.001244100.00

吉林市国兴物流有限责任公司房屋、设备租赁1776900.001776900.00

江苏国兴复合材料有限公司固定资产1083200.000.00

江苏国兴复合材料有限公司销售产品2370300.007658200.00

吉林国兴道生科技有限公司劳务0.00151600.00

吉林国兴纺织科技有限公司劳务26800.000.00

吉林国兴纺织科技有限公司销售产品77334300.000.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

112（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

吉林化纤集团有限责任公司67000000.002024年09月03日2025年09月02日否

吉林化纤集团有限责任公司20000000.002024年09月20日2025年09月19日否

吉林化纤集团有限责任公司38000000.002024年09月27日2025年09月24日否

吉林化纤集团有限责任公司50000000.002024年12月19日2025年12月18日否

吉林化纤集团有限责任公司40000000.002024年12月19日2025年12月18日否

吉林化纤集团有限责任公司35000000.002024年12月19日2025年12月18日否

113吉林化纤集团有限责任公司150000000.002024年11月30日2025年11月28日否

吉林化纤集团有限责任公司50000000.002025年06月12日2026年06月11日否

吉林化纤集团有限责任公司60000000.002025年02月19日2025年10月18日否

吉林化纤集团有限责任公司50000000.002025年01月10日2026年01月09日否

吉林化纤集团有限责任公司45000000.002024年08月02日2025年08月02日否

吉林化纤集团有限责任公司50000000.002024年08月06日2025年08月06日否

吉林化纤集团有限责任公司25000000.002024年09月27日2025年09月26日否

吉林化纤集团有限责任公司25000000.002024年09月27日2025年09月26日否

吉林化纤集团有限责任公司80000000.002024年11月08日2025年11月08日否

吉林化纤集团有限责任公司100000000.002025年03月13日2026年03月12日否

吉林化纤集团有限责任公司100000000.002024年12月25日2025年12月24日否

吉林化纤集团有限责任公司200000000.002025年01月16日2026年01月15日否

吉林化纤集团有限责任公司200000000.002024年10月24日2025年10月23日否

吉林化纤集团有限责任公司300000000.002025年06月29日2026年06月28日否

吉林化纤集团有限责任公司50000000.002025年04月17日2025年11月02日否

吉林化纤集团有限责任公司309000000.002024年06月26日2025年07月24日否

吉林化纤集团有限责任公司100000000.002025年06月30日2026年06月29日否

吉林化纤集团有限责任公司16600000.002025年02月27日2027年02月27日否

吉林化纤集团有限责任公司20800000.002024年03月29日2026年03月29日否

吉林化纤集团有限责任公司12600000.002025年06月30日2027年06月29日否

吉林化纤集团有限责任公司20000000.002023年07月18日2026年07月17日否

吉林化纤集团有限责任公司20000000.002025年01月15日2027年01月14日否

吉林化纤集团有限责任公司251100000.002024年10月31日2032年10月20日否

吉林化纤集团有限责任公司102300000.002025年01月03日2032年10月20日否

吉林化纤集团有限责任公司95790000.002025年01月16日2032年11月20日否

吉林化纤集团有限责任公司205800000.002023年03月29日2026年03月29日否

吉林化纤集团有限责任公司126300000.002023年04月18日2026年03月29日否

吉林化纤集团有限责任公司89500000.002023年11月07日2026年03月29日否

吉林化纤集团有限责任公司47500000.002024年05月24日2027年05月22日否吉林市国兴新材料产业投资

159800000.002025年03月20日2026年04月19日否

有限公司关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入公司从该关联方拆入吉林国盛碳纤维装备

213000000.002025年01月01日2025年06月30日资金，截至本报告期

制造有限公司均已归还。

吉林市国兴新材料产

1544000000.002025年01月01日2025年06月30日同上

业投资有限公司吉林化纤集团有限责

370000000.002025年01月01日2025年06月30日同上

任公司吉林化纤福润德纺织

180000000.002025年01月01日2025年06月30日同上

有限公司拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

114（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备吉林国兴复合材

应收账款229799163.52127190010.53料有限公司吉林国兴道生科

应收账款1993975.641993975.64技有限公司吉林国兴新材料

应收账款6374599.351283386.00贸易有限公司吉林市拓普贸易

应收账款13092710.51有限公司江苏国兴复合材

应收账款1339200.0042620655.57料有限公司吉林化纤福润德

应收账款353770.28纺织有限公司吉林国兴碳纤维

应收账款2189804.00有限公司吉林国兴纺织科

应收账款3626225.51技有限公司吉林化纤福润德

预付账款8997490.31纺织有限公司吉林奇峰化纤股

其他应收款7676436.168138147.38份有限公司吉林市国兴物流

其他应收款7319208.065328091.44有限责任公司吉林吉盟腈纶有

其他应收款4517196.226537191.51限公司吉林国兴纺织科

其他应收款29916.84技有限公司吉林国兴道生科

其他应收款370952.85370952.85技有限公司吉林国鑫碳纤维

其他应收款219692.296097.06有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款吉林碳谷碳纤维股份有限公司163687434.56122955699.12

应付账款吉林市国兴新材料产业投资有限公司191893693.99108424034.91

应付账款吉林市国兴物流有限责任公司7129877.26919103.35

应付账款吉林国兴碳纤维有限公司7826358.423323178.94

115应付账款吉林化纤福润德纺织有限公司24881356.71

应付账款吉林国盛碳纤维装备制造有限公司18723671.118163532.35

合同负债吉林化纤福润德纺织有限公司4146375.86

合同负债吉林市拓普贸易有限公司17303488.93

其他应付款吉林市鹿王制药股份有限公司6485.356485.35

其他应付款吉林吉盟腈纶有限公司643531.58945667.20

其他应付款吉林国兴纺织科技有限公司325.35

其他应付款吉林化纤集团有限责任公司35071771.6950098141.16

其他应付款吉林化纤福润德纺织有限公司111402.00111402.00

其他应付款吉林国兴碳纤维有限公司238488.67235198.67

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

1163、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

117其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1118389141.78957779383.65

1至2年28102532.1733940146.55

2至3年3211605.00

3年以上1312818.781312818.78

4至5年31080.50

5年以上1312818.781281738.28

合计1151016097.73993032348.98

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

11510606841090399303252589940442

按组合100.00%5.27%100.00%5.59%

16097.850.0931247.348.98586.52762.46

118计提坏7364

账准备的应收账款其

中：

1151010903

账龄组6068499303252589940442

16097.100.00%5.27%31247.100.00%5.59%

合850.09348.98586.52762.46

7364

1151010903

6068499303252589940442

合计16097.100.00%5.27%31247.100.00%5.59%

850.09348.98586.52762.46

7364

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款52589586.528095263.5760684850.09

合计52589586.528095263.5760684850.09

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一319445564.04319445564.0426.86%15972278.20

119客户二229799163.52229799163.5219.33%11489958.18

客户三176898861.96176898861.9614.88%8844943.10

客户四99982160.7299982160.728.41%4999108.04

客户五57406166.6957406166.694.83%2870308.33

合计883531916.93883531916.9374.31%44176595.85

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款505565896.92217734884.67

合计505565896.92217734884.67

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额

120其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

121（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金2005205.541053996.67

往来款519897366.04218362949.34

保证金13808000.0013808000.00

其他112824.80112824.80

合计535823396.38233337770.81

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）476754728.72179405691.34

1至2年55375606.1450257889.61

2至3年3511948.891651616.06

3年以上181112.632022573.80

3至4年1750.001865211.01

4至5年2999.99

5年以上176362.64157362.79

合计535823396.38233337770.81

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额15602886.1415602886.14

2025年1月1日余额

在本期

本期计提14654613.3214654613.32

1222025年6月30日余

30257499.4630257499.46

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

123705792372.705792372.705792372.705792372.

对子公司投资

17171717

对联营、合营760006041.760006041.784137478.784137478.企业投资62624141

146579841146579841148992985148992985

合计

3.793.790.580.58

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）吉林凯美

55792375579237

克化工有

2.172.17

限公司吉林绿纤

65000006500000

高科纤维

00.0000.00

有限公司

70579237057923

合计

72.1772.17

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额法下其他发放余额投资准备准备

（账其他计提单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业吉林

国鑫-

12041048

碳纤1556

34137234

维有1786

2.956.61

限公.34司吉林

奇峰-

66376551

化纤8569

03343369

股份650.

5.465.01

有限45公司

-

78417600

2413

小计37470604

1436

8.411.62.79合计374724130604

8.4114361.62

124.79

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2388403752.422120215591.531443584110.531172312785.80

其他业务160310671.31125096876.29297990288.99288356861.98

合计2548714423.732245312467.821741574399.521460669647.78

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2本公司合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

1294893100309412948931003094

粘胶长丝

297.80231.69297.80231.69

6470065660882064700656608820

粘胶短纤

36.9705.8636.9705.86

碳纤维产4434776452389944347764523899

品96.3686.1196.3686.11

3026221384936730262213849367

其他.29.87.29.87按经营地区分类

其中：

1671419156185016714191561850

国内

837.35891.66837.35891.66

7169839558364671698395583646

国外

15.0799.8715.0799.87

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

125让的时间

分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

2388403212021523884032120215

合计

752.42591.53752.42591.53

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-24131436.79-21177674.86

合计-24131436.79-21177674.86

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正

3385421.02

常经营业务密切相关、符合国家政策

126规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和

-1668791.31支出

减：所得税影响额434881.93

少数股东权益影响额（税后）-21156.60

合计1302904.38--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

0.50%0.00900.0090

利润扣除非经常性损益后归属于

0.47%0.00840.0084

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

127（此页无正文，为吉林化纤股份有限公司2025年半年度财务报告签章页）

公司法定代表人：金东杰

主管会计工作的负责人：曲大军

会计机构负责人（会计主管人员）：曲大军吉林化纤股份有限公司

2025年8月27日

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