南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

南京公用发展股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

1南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李祥、主管会计工作负责人孙彬及会计机构负责人（会计主管人员）赵芳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素，详见

“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中描述了

公司未来经营可能面临的主要风险，敬请投资者予以关注。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以578006934股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义......................................2

第二节公司简介和主要财务指标....................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................34

第五节环境和社会责任...........................................53

第六节重要事项..............................................56

第七节股份变动及股东情况........................................67

第八节优先股相关情况...........................................73

第九节债券相关情况............................................74

第十节财务报告..............................................75

3南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。

四、载有法定代表人签名的公司2023年年度报告文本原件。

五、以上备查文件的备置地点：公司证券法务部。

4南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司、本公司、南京公用、南京中北（更名前）指南京公用发展股份有限公司或南京中北（集团）股份有限公司（更名前）中北的士指南京公用发展股份有限公司中北的士分公司南京港华指南京港华燃气有限公司中北房产指南京中北房地产开发有限公司中北盛业指南京中北盛业房地产开发有限公司中北金基置业指南京中北金基置业有限公司中北金基房地产指南京中北金基房地产开发有限公司中北金基置地指南京中北金基置地有限公司中北金基建筑指南京中北金基建筑装修有限公司中北金基新业指南京中北金基新业房地产开发有限公司中北置业指南京中北置业有限公司中北东堃指南京中北东堃置业有限公司建信中北指南京建信中北房地产开发有限公司杭州朗宁指杭州朗宁投资有限公司杭州朗优指杭州朗优置业有限公司南京朗鑫樾指南京朗鑫樾置业有限公司南京颐成指南京颐成房地产开发有限公司南京旭晟辉指南京旭晟辉企业管理咨询有限公司南京绿北指南京绿北房地产投资有限公司南京北盛指南京北盛置业有限公司中北汽服指南京公用发展股份有限公司中北汽车服务分公司中北友好指南京中北友好国际旅行社有限公司中北小贷指南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司公用传媒指南京公用发展股份有限公司信息传媒分公司中北运通指南京中北运通旅游客运有限公司南京公用金埔数字城乡建设有限公司（更名前：南京公用大千数字城乡建公用金埔指设有限公司）能网公司指南京能网新能源科技发展有限公司新能源集团指南京新能源产业集团有限公司公用绿投指南京公用绿投新能源科技有限公司速易充指南京速易充新能源科技有限公司唐山丰润指华润电力唐山丰润有限公司唐山电厂指唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司赛德控股指赛德控股有限公司安庆中北指安庆中北巴士有限公司

公用控股指南京公用控股（集团）有限公司

市城建集团、南京城建指南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司

公交集团、南京公交指南京公共交通（集团）有限公司

报告期指2023年1月1日－2023年12月31日

元、万元指人民币元、万元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称南京公用股票代码000421

变更前的股票简称（如有）南京中北股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称南京公用发展股份有限公司公司的中文简称南京公用公司的法定代表人李祥

注册地址 南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科技园科技创新综合体 A4号楼 18 层注册地址的邮政编码210019公司注册地址历史变更情况报告期内无变更

办公地址 南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科技园科技创新综合体 A4号楼 18 层办公地址的邮政编码210019

公司网址 http://www.nj-public.com/

电子信箱 securities@nj-public.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐宁王琴南京市建邺区白龙江东街8号新城科南京市建邺区白龙江东街8号新城科联系地址

技园科技创新综合体 A4 号楼 18 层 技园科技创新综合体 A4 号楼 18 层

电话025-86383650025-86383611

传真025-86383650025-86383600

电子信箱 securities@nj-public.com securities@nj-public.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn

《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点证券法务部

四、注册变更情况统一社会信用代码913201001349701847

1996年，公司上市，主营业务以出租汽车和长途客运为主业；1998年，公司实施资产重组，收购公交公司18条线路经营权，公司主营业务以出租汽车、城市公交及长途客公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

运为主；1999年，随着公司的发展壮大，公司主营业务以出租汽车、城市公交及房地产开发为主；2006年公司主营

业务以出租汽车、城市公交、房地产开发及电力为主。

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2015年3月，公司完成重大资产重组，置入燃气资产。

报告期内，公司主营业务无变更，公司现为以燃气销售、房地产开发及客运交通为主营业务的综合性上市公司。

1992年，公司改制，南京市国有资产经营（控股）有限公

司系公司控股股东；2006年，公司原第二大股东南京公用控股（集团）有限公司通过受让南京市国有资产经营（控历次控股股东的变更情况（如有）股）有限公司股份而成为公司控股股东，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司为公司第二大股东，同时持有南京公用控股（集团）有限公司100%股权。

报告期内，公司控股股东无变更。

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20会计师事务所办公地址楼

签字会计师姓名陈莉、毕宏志公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本年比上年

2023年2022年2021年

增减

营业收入（元）4632025855.867112573231.38-34.88%3588708109.25归属于上市公司股东的

-90274064.5360529807.98-249.14%98650564.47

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净-105763012.4747850675.33-321.03%92025729.20利润（元）经营活动产生的现金流

3022742782.57-584132110.97617.48%1044227384.25

量净额（元）

基本每股收益（元/股）-0.15610.1047-249.09%0.1723

稀释每股收益（元/股）-0.15610.1047-249.09%0.1723

加权平均净资产收益率-3.23%2.11%-5.34%3.48%本年末比上年

2023年末2022年末2021年末

末增减

7南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

总资产（元）15675106053.5515462118974.101.38%14175600543.45归属于上市公司股东的

2722556119.102865899436.40-5.00%2863732414.36

净资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否项目2023年2022年备注

营业收入（元）4632025855.867112573231.38

营业收入扣除金额（元）481663964.47357856581.10其他业务收入营业收入扣除项目合计金额

10.40%5.03%

占营业收入的比重

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资

481663964.47357856581.10其他业务收入产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业务收入

481663964.47357856581.10其他业务收入

小计

营业收入扣除后金额（元）4150361891.396754716650.28

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

8南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

营业收入1366402000.341019879129.90947217255.771298527469.85归属于上市公司股东

-2174821.01-4544518.9429458761.10-113013485.68的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-6295260.45-4941590.2629762816.07-124288977.83的净利润经营活动产生的现金

1607199923.771688711800.71157503926.49-430672868.40

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计-9263072.33-7349118.24-5370134.10提资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、1332662.2910001838.764369058.57对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

71335.33

享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入

43332223.7811408767.618855382.13

和支出

减：所得税影响额9196367.743340966.23669039.55

少数股东权益影响额（税后）10787833.39-1958610.75560431.78

合计15488947.9412679132.656624835.27--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

9南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司从事的主要业务分属燃气产业、房地产业以及客运产业。

（一）燃气产业

城市燃气是城市能源结构和城市基础设施的重要组成部分，它为城市工业、商业和居民生活提供优质气体燃料，它的发展在城市现代化中起着极其重要的作用。城市燃气行业市场的发展，离不开燃气供应体系的完善。目前我国重点城市燃气管道已经覆盖到了城市主要区域，燃气供应也越来越稳定，管道燃气使用比例逐步提高。未来，随着管道燃气的普及和升级，燃气供应将更加优质和高效。政策的指导和支持在城市燃气行业市场的发展中起着至关重要的作用。国家已出台了一系列针对燃气行业的政策和法规，推动燃气产业的健康发展。但随着世界经济的不断发展和国内外竞争的激烈化，在国家油气体制改革深入推进和“双碳”目标战略的新形势下，城镇燃气行业面临着愈发严峻的挑战。扎实推进城市燃气管道老化更新改造、常态化开展燃气安全专项整治、加强科技赋能、提升行业本质安全水平，实现高质量发展是燃气行业大势所趋。未来，国家政策还将进一步加强对城市燃气供应的支持和规范，推动行业向更加健康的方向发展。

（二）房地产业

2023年年初，中央明确房地产行业支柱地位，防风险、促需求成为行业政策主题。随着环境问题

的日益凸显，房地产行业将逐渐向绿色建筑和可持续发展转型。更多的开发商将注重生态环境保护，推动建筑节能减排和资源循环利用，以满足社会对于可持续发展的需求。

2023年3月，两会政府工作报告亦强调“加强住房保障体系建设，支持刚性和改善性住房需求，解决好新市民、青年人等住房问题。有效防范化解优质头部房企风险，改善资产负债状况，防止无序扩张，促进房地产业平稳发展”。从具体举措上来看，一方面，年初央行明确四项行动支持优质房企，证监会启动不动产私募投资基金试点，进一步加大房企资金支持力度；另一方面，需求端更加强调“精准施策”，侧重降低购房成本。央行、银保监会建立首套住房贷款利率政策动态调整机制，结合房价变化及时动态调整首套房贷利率；自然资源部、银保监会要求常态化开展“带押过户”服务；住建部、市场

监管总局要求房地产经纪机构合理降低住房买卖和租赁经纪服务费用，进一步提振市场信心。

11南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文近期，一系列房地产金融供给侧改革措施（房企融资“白名单”、“三个不低于”等）将在2024年逐步落地，房企融资端压力将有所改善，特别是房地产“三大工程”（保障性住房、城中村改造和“平急两用”公共基础设施建设）有望为行业发展打开新的增量空间。但受限于房地产行业的特点和实际情况，房地产市场调整压力依然较大。

（三）客运产业

出租车作为城市客运交通系统的重要组成部分，相较于城市公共汽车、地铁、轻轨都是只到达固定地点的公共交通运输，出租车能够满足乘客的不同需求，是城市公共交通中最活跃的客运方式之一，具有方便、快捷、舒适和服务面广的特点。

伴随交通领域科技创新能力、安全绿色水平和治理能力不断提升，交通新业态新模式加速发展。随着网约车进入南京市出租车市场，以及资本市场的加持，打破了传统出租车经营权的行业壁垒，传统行业受到极大冲击。同时出行市场对客运企业提出更高要求，需要不断提升管理水平和服务水平，加快创新改革现有经营模式，以适应未来更加激烈的市场竞争。

面对严峻的市场挑战与冲击，传统出租车企业正积极与互联网信息技术融合，采取提升出租车安全服务质量，改善乘客出行需求体验等举措，实现行业转型升级，有效提升市场竞争力，使其在与新兴业态的较量中赢得一席之地。同时，在各级交通管理部门所推行的出租车更型升级、巡约融合改革等措施下，行业也加快了由燃油车向环保新能源车辆的更新换代，已初步形成较好的市场影响。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司从事的主要业务包含燃气销售、房地产开发以及客运交通。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

（一）燃气销售公司燃气产业细分为天然气销售业务和燃气延伸业务。

报告期内，燃气产业紧紧围绕“提升本质安全、推进重点工程、拓展延伸业务、助力人才成长、落实智慧燃气以及强化运营管理”六大板块工作目标，聚焦民生安全服务，全面推进城镇燃气安全排查整治工作，积极落实企业安全主体责任，夯实燃气安全基础，提升本质安全水平。2023年度期间，公司积极协调办理相关手续，加快推进各项重点工程，推进主城区老化燃气管道更新和腐蚀立管改造工程，并将智能表更换与腐蚀立管改造结合推进实施，配合完成腐蚀立管改造小区换表清零目标。同时，以滨江 LNG储配站为起点，稳步推进滨江中压出站管建设。

12南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内，公司进一步拓展燃气业务的延伸，纵深挖掘市场潜力，聚力包括民用、工商用户以及大型工业项目新户的发展。同时，进一步探索延伸业务市场拓展的新模式和新路径，持续拓展供暖及表后管、燃气报警器安装、紫荆炉具等传统延伸业务，大力推进综合能源项目的开发。同时，公司持续强化科技创新驱动，搭建智慧燃气平台，为城市“生命线”有机更新提供智慧化保障，并积极参与燃气技术标准与科研课题方面的研究。

（二）房地产开发公司自1993年起涉足房地产领域以来，立足南京深耕住宅类项目开发，已初步形成“存量开发+土地储备”的有序开发节奏，在发展模式方面也构建了“区域自建+联合开发+基金投资”的多渠道互补互促形式。

报告期内，公司积极顺应房地产开发的发展趋势，联合品牌房地产开发企业有序推进相关合作开发住宅类项目，严抓企业标准化、规范化管理，狠抓精品项目创建，努力提高项目开发及运营水平，加强团队专业化管理能力，全方位彰显“中北地产”品牌价值。在市场环境多变的情况下，及时调整销售策略，以“抓销售、稳经营、树品牌”为战略方针，整合项目资源，加速项目销售力度和资金回笼；聚焦软硬装材料供应、设备设施施工、改造设计、后期运维“四位一体”的新业务模式，关注房地产后市场产业链挖掘。公司在持续规范项目运营、实施精细管理的同时，持续关注南京土拍信息，审慎分析研判并对重点地块进行实地考察调研，在2023年11月的南京第八批次土地出让中，成功竞得南京市建邺区江心洲 NO.2023G70 优质地块。同时，公司以城市更新业务为方向，充分利用国有控股企业的身份，以所街公交场站项目为基础，持续探索对包括公交场站在内的低效用地开发、居住类城市更新等项目，实现业务模式升级。

（三）客运交通

公司客运产业主要围绕出租汽车运营、旅游客运运营等细分市场发展。

针对出租汽车运营，公司积极响应政府及行业主管部门的号召，落实市委市政府打好污染防治攻坚战目标任务，持续加大新能源车辆的更型和发包工作，加快推进绿色出行发展，并积极推进巡游出租车服务融入“互联网”业态，实现新老业态融合发展。截至2023年12月底，公司在运车辆2272辆，较年初净增加320辆，其中新能源出租车运营总数为1965辆，新能源出租车占比达到出租车辆运营规模的86.48%。同时，公司积极关注行业动态，及时调整经营策略，推进换电车型出租车的调研、论证等前期工作。

13南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

针对旅游客运运营，公司根据企业发展规划推进运营结构的调整，稳步扩展经营规模，并根据市场需求调整经营策略。一方面抓住旅游出行用车机遇，加强与大型旅游公司的深度合作，开发省际旅游业务；承接院校出游，企业单位培训、教育、实践等活动用车，更好地满足市民多元化、差异化、品质化的出行用车需求；另一方面，公司利用各类招标平台优势，拓展固定班车业务，形成了较为稳定的收入。

三、核心竞争力分析

公司品牌一直具有较高的知名度和良好的形象，“中北”品牌随着产业发展和服务品质的提升熠熠生辉，得到广泛的认可，也给公司带来品牌效益和经济效益。随着公司转型、创新发展的经营需要，公司在保持现有“中北”品牌的基础上拓展延伸“公用”品牌，通过双品牌的共同锻造和提优，持续打造和提升公司核心竞争力。

（一）能源产业

1、控股子公司南京港华拥有管道燃气（天然气）经营许可证、南京市管道燃气特许经营权证、三

级市政公用工程施工总承包建筑业企业资质证书、燃气燃烧器具安装维修建筑业企业资质证书、市政行业（城镇燃气工程）专业甲级工程设计资质证书、市政公用工程施工总承包二级建筑业企业资质证书等。

2、控股子公司能网公司拥有从事新能源及智慧城市相关的电动汽车充电桩、充电站、充电塔的建

设及运营、智慧停车服务、基于光伏发电的合同能源管理、分布式能源等业务的资源及技术优势。

能网公司自2020年8月起积极打造“柚子充”充电运营品牌和“柚子充驿站”充电运营管理平台，截至2023年12月底，所投资建设运营管理的充电站已有60座，充电终端数超过746个，累计装机功率37240千瓦，目前单日最高充电量9万度规模，并仍在高速发展中。

3、全资子公司新能源集团聚焦充、换电网络建设、分布式光伏以及储能为代表的新型基础设施建

设等业务领域，通过自主开发、并购重组等多种发展模式做大做强新能源业务，加快电动汽车充、换电站的建设布局，加大分布式光伏等新能源业务的开发力度。

截至2023年12月底，所投资建设运营管理的充电站已有181座，充电终端数达2322个；拥有分布式光伏电站一座，装机规模1.7兆瓦。

（二）房地产业

公司所属房地产开发主体均拥有所需的相应资质，秉承“建筑城市，建筑理想”的立业宗旨，借助上市公司的综合实力，通过统筹规划设计、全程质量控制，赢得了市场信誉，创建了和输出了“中北地产”品牌，已成为南京本土知名房地产开发企业。

14南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（三）客运产业拥有国家道路旅客运输二级企业资质；出租车营运具备相应的行业资质。

（四）其他产业

1、汽车服务产业作为上汽大众授权销售服务商拥有上汽大众 4S特约汽车经销店，同时取得比亚迪

汽车销售有限公司在南京地区对公业务经销商资质；修理厂具有一级资质并被长安新能源汽车授权开展

保养、维修业务，结合机动车检测等资质，通过产业整合互动，已形成汽车销售、维修保养、机动车检测及二手车交易等完整的汽车服务产业链。

2、旅游服务产业具有出境游及台湾游资质，是江苏省五星级旅行社，并与拥有出租车后载 LED 云

屏的广告发布载体的信息传媒产业协同发展，聚焦红色游、定制游、自媒体营销等热点，创新旅游产品、拓展广告资源。

各产业通过自身资源优势，通过互动、协同开展业务经营，加上管理方面所积累的丰富经验，为公司的持续发展奠定了坚实基础。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，公司实现营业收入463202.59万元，较上年同期减少34.88%，其中：汽车营运收入

18627.33万元，较上年同期增加17.01%，主要系本期公司积极拓展业务，客运量和出租车承包金较上

期增加；房地产开发收入70303.80万元，较上年同期减少77.80%，主要系本期房产项目楼盘交付确认收入，交付体量较上期减少，对应收入结转减少；汽车销售收入8568.70万元，较上年同期减少

38.85%，主要系中北汽服汽车销售量较上年减少；旅游服务收入10619.25万元，较上年同期增加

529.25%，主要系旅游市场复苏，各项旅游业务逐步恢复，民众出行意愿增加，收入增加；燃气销售收

入280568.16万元，较上年同期减少2.55%，主要系南京港华本期燃气销售量及平均销售单价较上年同期减少；燃气工程收入26348.96万元，较上年同期减少32.90%，主要系南京港华燃气安装、施工工程收入较上年同期减少。本期营业成本395083.35万元，较上年同期减少36.69%，主要系本期房产项目楼盘交付确认成本，交付体量较上期减少，对应成本结转减少。管理费用、销售费用、研发费用、财务费用合计发生额75044.60万元，较上年同期减少1.41%。本期现金及现金等价物净增加额为

27500.12万元，主要系房地产项目房屋预售，预收房款。

15南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计4632025855.86100%7112573231.38100%-34.88%分行业

汽车营运186273267.144.02%159189901.402.24%17.01%

房产开发703037984.4415.18%3166628281.4044.52%-77.80%

汽车销售85686982.001.85%140129895.381.97%-38.85%

旅游服务106192458.382.29%16876005.770.24%529.25%

燃气销售2805681592.5060.57%2879228552.3040.48%-2.55%

燃气工程263489606.935.69%392664014.035.52%-32.90%

其他481663964.4710.40%357856581.105.03%34.60%分产品

汽车营运186273267.144.02%159189901.402.24%17.01%

房产开发703037984.4415.18%3166628281.4044.52%-77.80%

汽车销售85686982.001.85%140129895.381.97%-38.85%

旅游服务106192458.382.29%16876005.770.24%529.25%

燃气销售2805681592.5060.57%2879228552.3040.48%-2.55%

燃气工程263489606.935.69%392664014.035.52%-32.90%

其他481663964.4710.40%357856581.105.03%34.60%分地区

江苏4578619227.0598.85%7041500333.1199.00%-34.98%

浙江5301633.840.11%20983800.240.30%-74.73%

安徽48104994.971.04%46639288.330.66%3.14%

其他地区3449809.700.04%-100.00%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

汽车营运186273267.14234194850.08-25.73%17.01%5.91%13.18%

房产开发703037984.44594584637.7115.43%-77.80%-79.51%7.08%

汽车销售85686982.0086050847.90-0.42%-38.85%-39.27%0.69%

旅游服务106192458.38100996105.614.89%529.25%479.41%8.18%

燃气销售2805681592.502481052576.1711.57%-2.55%-5.17%2.44%

燃气工程263489606.93111717907.6057.60%-32.90%-31.26%-1.01%分产品

汽车营运186273267.14234194850.08-25.73%17.01%5.91%13.18%

房产开发703037984.44594584637.7115.43%-77.80%-79.51%7.08%

汽车销售85686982.0086050847.90-0.42%-38.85%-39.27%0.69%

16南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

旅游服务106192458.38100996105.614.89%529.25%479.41%8.18%

燃气销售2805681592.502481052576.1711.57%-2.55%-5.17%2.44%

燃气工程263489606.93111717907.6057.60%-32.90%-31.26%-1.01%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量平方米88186.4659471.1948.28%生产量房地产开发

库存量平方米36910.7360836.24-39.33%

销售量台13631445-5.67%生产量汽车销售

库存量台102121-15.70%

销售量万立方米8011680410-0.37%生产量燃气销售

库存量万立方米4749286565.76%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

房地产开发销售量变动原因主要系 G11、G54、G03、G115项目持续销售，新增 G125、G30项目 2023年首开销售。房地产库存量减少原因主要系公司于 2023年 2月减资退出杭州项目，G115项目售罄，其他项目也不断研究市场加大去化力度，回笼销售资金。燃气销售库存量变动原因主要系为保障冬季气源供应，公司增加 LNG等气源库存。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业分类

单位：元

2023年2022年同比

行业分类项目金额占营业成本比重金额占营业成本比重增减

汽车营运原材料18739371.950.47%27232330.900.44%-31.19%

17南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

汽车营运折旧77683908.041.97%61628454.970.99%26.05%

汽车营运人工成本74126819.381.88%62890285.261.01%17.87%

汽车营运其他63644750.711.61%69372500.281.11%-8.26%

房产开发土地成本433875953.1610.98%1867488997.6229.93%-76.77%

房产开发建筑安装97195746.502.46%731221541.1411.72%-86.71%

房产开发工程成本63512938.051.61%303643870.874.87%-79.08%

汽车销售进货成本86050847.902.18%141689412.212.27%-39.27%

旅游服务旅游业务100996105.612.56%17430924.770.28%479.41%

燃气销售原材料2359882211.7059.73%2481979993.3339.77%-4.92%

燃气销售人工成本47061194.661.19%44342639.720.71%6.13%

燃气销售折旧37892526.180.96%59153867.060.95%-35.94%

燃气销售其他36216643.630.92%30735134.850.49%17.83%

工程施工人工成本13833438.270.35%14126350.710.23%-2.07%

工程施工原材料38985642.030.99%45452569.320.73%-14.23%

工程施工工程分包58898827.301.49%102934371.101.65%-42.78%

其他原材料232120128.745.88%91032386.321.46%154.99%

其他折旧53907736.761.36%19633903.110.31%174.56%

其他人工成本23972769.070.61%25805531.460.41%-7.10%

其他其他32235966.250.80%42465561.520.67%-24.09%

报告期内，公司实现营业成本395083.35万元，较上年同期减少36.69%，主要系本期房产项目楼盘交付确认成本，交付体量较上期减少，对应成本结转减少。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

（1）2023年2月，公司完成对子公司杭州朗宁投资有限公司的减资退出，减资事项完成后，杭州朗宁投资有限公司及其子公司杭州朗优置业有限公司不再纳入公司合并报表范围。

（2）2023年8月，公司投资设立南京新能源产业集团有限公司，持股比例为100.00%，自南京新能源产业集团有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

（3）2023年9月，公司子公司南京新能源产业集团有限公司投资设立南京公用绿投新能源科技有限公司，持股比例为100.00%，自南京公用绿投新能源科技有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

（4）2023年12月，公司子公司南京中北置业有限公司投资设立南京中北东堃置业有限公司，股权比

例为51.00%，自南京中北东堃置业有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

（5）2023年12月，公司子公司南京新能源产业集团有限公司将南京速易充新能源科技有限公司纳入

合并报表范围（子公司南京新能源产业集团有限公司以股权转让（40%）结合增资的方式，收购完成后持股比例达到67%）。

18南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）325510057.91

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例7.02%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1爱尔集新能源（南京）有限公司135391341.342.92%

2弓箭玻璃器皿（中国）有限公司83581335.811.80%

3南京电气绝缘子有限公司44905743.240.97%

4南京华新有色金属有限公司41849637.910.90%

5南京鼓楼医院19781999.610.43%

合计--325510057.917.02%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）1930745358.80

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例46.20%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1中国石油天然气股份有限公司江苏销售分公司1261527071.2030.19%

2江苏省天然气销售有限公司296547728.657.10%

3南京市土地矿产市场管理中心184000000.004.40%

4江苏建峰建设有限公司108856223.182.60%

5港华国际能源贸易有限公司79814335.771.91%

合计--1930745358.8046.20%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

19南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用448811633.81437639120.892.55%

管理费用220015808.37218218150.810.82%

财务费用68737354.3395801344.95-28.25%主要系公司积极压降负债规模，利息费用减少。

研发费用12881238.239529337.9835.17%主要系公司加大了研发费用投入，增加了项目和人员。

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响运用该系统的检测结实现超高精准（PPB 果，安排人员对疑似 采用新技术，提高工高精准燃气泄漏检测

级）燃气泄漏快速检已完结泄漏范围进行针对性作效率，为企业降低系统测。的泄漏检查，提高工运行成本。

作效率。

已完成一期建设内容 利用 AI 技术实现业务

采用新技术，提高工高压管线无人自动化实现高压管道全线的验收工作，目前正在流程的自动化管理，作效率，为企业降低巡检系统建设无人机自动化巡检。按照计划开展二期项建立城市燃气高压管运行成本。

目的前期准备工作。道全新巡检模式。

通过建设计量管理大精准的对智能表所出

数据平台，统一数据现的问题进行及时监管理与数据交换机控和定位，提高南京提高公司综合运营水制，实现燃气系统范港华智能表业务处理平、强化企业运营本已完成工商远传采集

计量管理大数据平台围的信息资源共享，能力。实现远程智能质安全、提升客户满平台搭建。

实现基础数据信息抄表，远程开关阀意度、增加企业经济化、管理信息化、服门，远程充值，相关效益。

务信息化、决策信息报警信息反馈等功化。能。

打通公司各业务系统

实现燃气生产运营业数据对接和展示，实助力企业在生产运营

南京港华生产运营一务数据的汇聚接入、已完成项目一阶段建现自定义地图、政务管理效率和决策能力

张图 One Map 平台 共享共用，促进各部 设。 地图、精准地图三种方面取得显著提升。

门的信息融合。地图模式的架构兼容和切换。

通过分布式光纤传感技术，构建燃气管线通过实施基于分布式

运行声纹库，基于 AI光纤传感的 AI 感知识自动识别风险事件有降低燃气管线安全监

光纤 AI 识别感知在城 别技术，实现城市地已完成研究报告初稿效监测燃气管线运测成本，提高监测覆市生命线燃气风险防下燃气管网精细化管编制。行，及时预测第三方盖面和风险预测精控中的应用研究理，做到可监测、可施工破坏风险，实现度。

预警、可研判、可决燃气管线运行风险及策。

时管控，保障城市生命线安全运行。

在充分调研与考察的基础上，构建基于关通过研究，提出一种提供一种管道燃气特键指标的多维评估指管道燃气特许经营中已完成项目的立项及

管道燃气特许经营中许经营中期评估定量标体系，利用定量评期评估定量评估方研发（包括市场调研期评估定量评估方法评估方法，对管道燃估方法对燃气企业经法，加强设计院的技分析及对比研究、技

研究气经营企业提出合理营情况进行全方位的术储备，提高设计院术总结）。

化建议。综合评估，多角度的在行业内的美誉度及分析问题成因，并给竞争力。

出合理化建议。

20南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

通过设置活动调节机

构中螺纹套和安装轴通过研究，提出一种A 的相互配合可以有 具有手动切断和紧急提供一种动切断和紧

效调节其伸缩调节管自动切断的阀组，减急自动切断组合阀已完成项目的立项及

一种具有手动切断和道的长度和高度，在少现场配管、组装等组，减少现场配管、研发（包括设备工况紧急自动切断的阀组伸缩调节管道的上下工序，方便安装和拆组装等工序，节省户分析及对比研究、技研究两端分别设置螺纹套卸，加强设计院的技外安装空间，美观大术总结）。

可以有效对螺纹套进术储备，提高设计院方。

行双向调节，方便安在行业内的美誉度及装和拆卸伸缩调节管竞争力。

道。

针对现有技术的不足，提供了一种管廊内管道固定支架。其通过研究，提出一种优点在于能够对管道提高了管道的稳定综合管廊内燃气管道

受到的振动力进行缓已完成项目的立项及性，避免管道掉落，固定支架，提高了管综合管廊内一种燃气冲减震，提高了管道研发（包括理论分析同时能够对管道的支道的稳定性，加强设管道支架的研究的稳定性，避免管道及部分应用试验）。撑高度进行调节，方计院的技术储备，提掉落，同时能够对管便管道进行对接。高设计院在行业内的道的支撑高度进行调美誉度及竞争力。

节，方便管道进行对接。

实现对各类充电设备提高设备管理效率，开发一款全面智能化

能网智慧充电运营管的远程监控、运营数优化运营决策，提升的充电运营管理平已完结

理平台2.0据分析、账务管理和用户体验，降低运营台。

用户服务等功能。成本。

使用钉钉云枢平台构

采用面向服务架构，提升企业数据安全、建新版出租车运营管已完成出租车营运服

模块化、组件化的系服务质量、营运业务理系统，为中北的士务、机务服务、人力中北的士出租车运营统设计。实现数字化及驾驶员管控等体系打造标准化和规范服务、安全服务、质

管理系统管理，与钉钉实现组建设，推动企业整体化、具有可持续发展法服务、车队服务模

织、应用、消息、服管理水平和经营业绩性和开放性的数字化块的建设。

务能力的深度集成。的提升。

管理系统。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）625121.57%

研发人员数量占比2.18%1.70%0.48%研发人员学历结构

本科584141.46%

硕士31200.00%研发人员年龄构成

30岁以下174325.00%

30~40岁2021-4.76%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）12881238.239529337.9835.17%

研发投入占营业收入比例0.28%0.13%0.15%研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例

21南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计8306523380.357688782891.618.03%

经营活动现金流出小计5283780597.788272915002.58-36.13%

经营活动产生的现金流量净额3022742782.57-584132110.97617.48%

投资活动现金流入小计85090247.50255741005.45-66.73%

投资活动现金流出小计438074685.44794329747.14-44.85%

投资活动产生的现金流量净额-352984437.94-538588741.6934.46%

筹资活动现金流入小计1991017200.005548115100.00-64.11%

筹资活动现金流出小计4385775528.144980247503.95-11.94%

筹资活动产生的现金流量净额-2394758328.14567867596.05-521.71%

现金及现金等价物净增加额275001175.93-554845589.91149.56%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额：本年度经营活动产生的现金流量净额3022742782.57元，较上

年度增加617.48%主要系本期支付土地款较上期减少。

（2）投资活动产生的现金流量净额：本年度投资活动产生的现金流量净额-352984437.94元，较上

年度增加34.46%，主要系本期投资支付的现金较上期减少。

（3）筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动产生的现金流量净额-2394758328.14元，较

上年度减少521.71%，主要系本期新增银行贷款提款较上期减少。

（4）现金及现金等价物净增加额：本年度现金及现金等价物净增加额275001175.93元，较上年度增

加149.56%，主要系本期支付土地款较上期减少。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因主要系本期公司房屋预售预收房款，

22南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

经营活动现金流量净额较大。

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

主要系公司对合营企业、联营企业的

投资收益-4926406.817.54%具有可持续性投资收益

资产减值-114063033.24174.57%主要系计提的各项减值损失部分具有可持续性主要系公司收到的各项非经常性政府

营业外收入47831531.45-73.20%不具有可持续性补贴以及收取违约金

营业外支出15811010.3324.20%主要系公司资产报废损失不具有可持续性

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例主要系本期河西南

G30、南部新城

货币资金 1764934102.34 11.26% 1484734344.53 9.60% 1.66% G125、河西南 G115

项目房屋预售，预收房款。

应收账款481811770.153.07%488889013.643.16%-0.09%

合同资产7134582.870.05%19788174.080.13%-0.08%

存货6213544247.4539.64%6378914270.4241.26%-1.62%

投资性房地产177677618.071.13%186257533.901.20%-0.07%

长期股权投资870533662.715.55%1003526899.126.49%-0.94%

固定资产3640666332.3223.23%3591612482.3823.23%0.00%

在建工程336368440.622.15%285320308.281.85%0.30%

使用权资产329626496.522.10%370837977.362.40%-0.30%主要系公司积极压

短期借款1220928554.367.79%1983902735.2912.83%-5.04%降债务规模，减少短期借款。

主要系本期河西南

G30、南部新城

合同负债 5789375527.04 36.93% 3023829945.42 19.56% 17.37% G125、河西南 G115

项目房屋预售，预收房款。

长期借款951980000.006.07%1785030285.6211.54%-5.47%主要系公司积极压

23南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

降债务规模，减少长期借款。

租赁负债302006125.911.93%339629476.792.20%-0.27%境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元本期计入权益的累本期公允价值计提本期购本期出项目期初数计公允价值变其他变动期末数变动损益的减买金额售金额动值金融资产

其他权益工具投资96197676.301782975.1510119476.0797980651.45

金融资产小计96197676.301782975.1510119476.0797980651.45

应收款项融资3769797.187293066.7211062863.90

上述合计99967473.481782975.1510119476.077293066.72109043515.35

其他变动的内容：主要系本期收到和支付的银行承兑汇票的差额。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金7434000.007434000.00冻结银行承兑汇票保证金

货币资金3566789.053566789.05冻结银行保函保证金

货币资金582334.53582334.53冻结司法冻结

存货1079370136.22993690841.16抵押房产开发贷款抵押

投资性房地10211230.05

5168717.02抵押借款抵押

产

固定资产25678867.2016530771.20抵押借款抵押

无形资产1838900.00953929.72抵押借款抵押

合计1128682257.051027927382.68

24南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

198135176.52530321449.29-62.64%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至资产被投资投资投资持股资金投资产品本期是否披露日期披露索引主要业务合作方负债表日的预计收益

公司名称方式金额比例来源期限类型投资盈亏涉诉（如有）（如有）进展情况南京新能源计划投资1亿

新能源产业80000000自有股权元，报告期内完产业集团有新设100.00%--长期-245031.16-245031.16否

投资.00资金投资成工商登记与限公司8000万元出资。

南京公用绿电动汽车充计划投资5000

10000000自有股权万元，报告期内

投新能源科电基础设施新设100.00%--长期-10568.45-10568.45否.00资金投资完成工商登记与技有限公司运营1000万元出资。

计划投资

5824.66万元，

报告期内新能源产业集团通过受南京速易充电动汽车充江苏速仕通让老股及向南京

19125700自有股权速易充新能源科

新能源科技电基础设施收购67.00%信息科技有长期技有限公司增资0.000.00否.00资金投资

有限公司运营限公司的方式，合计持有速易充67%股权，报告期内已支付股权转让款

1912.57万元。

25南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

10912570

合计-----------------255599.61-255599.61------

0.00

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

单位：元是否为截至报告期末投资投资项目本报告期资金项目预计截止报告期末未达到计划进度和披露日期披露索引项目名称固定资产累计实际

方式涉及行业投入金额来源进度收益累计实现的收益预计收益的原因（如有）（如有）投资投入金额自有

更型出租车其他是出租车84643270.0084643270.00100.00%不适用资金购买旅游客运道路交通自有

其他是4366206.524366206.52100.00%不适用车辆运输资金

合计------89009476.5289009476.52----0.000.00------

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用

单位：元本期本期证券证券证券会计期初本期公允价值计入权益的累计报告期期末会计资金最初投资成本购买出售品种代码简称计量模式账面价值变动损益公允价值变动损益账面价值核算科目来源金额金额境内外松芝其他权益自有

00245410656715.98公允价值计量38793216.901782975.1529919476.0740576192.05

股票股份工具投资资金境内外智慧其他权益自有

8735065613585.86公允价值计量5613585.865613585.86

股票交通工具投资资金

合计16270301.84--44406802.761782975.1529919476.070.000.000.0046189777.91----证券投资审批董事会公告披

2021年11月23日

露日期

26南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

27南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

公司公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型

南京港华燃气有限城市管道燃气的生产、输

子公司70000万5260236900.911855846045.003196580010.9414906920.541375123.70

公司配、销售商品房开发；商品房销南京中北盛业房地售；房屋租赁；提供建筑

子公司35000万607044904.16414204822.5717115368.6214158299.9116418109.31产开发有限公司工程技术服务；提供劳务服务；物业服务南京北盛置业有限房地产开发经营；物业管

子公司2000万581906298.18-255061017.66225565349.55-128076698.31-128070399.31公司理；房屋租赁房地产开发经营；住宅室南京中北金基置业

子公司内装饰装修；物业管理；10000万771296882.63161180242.69455900467.9474710564.7056096683.20有限公司住房租赁房地产开发经营；住宅室南京中北金基房地内装饰装修；物业管理；

子公司5000万2255249117.2823943433.820.00-15398807.43-11548345.21产开发有限公司非居住房地产租赁；住房租赁；劳务服务房地产开发经营；住宅室南京中北金基新业内装饰装修；物业管理；

房地产开发有限公子公司非居住房地产租赁；住房5000万2655995692.3239108379.970.00-12992651.78-9684835.09司租赁；劳务服务（不含劳务派遣）南京中北城源股权投资合伙企业（有参股公司股权投资；企业管理咨询71100万766952905.03719344176.600.0070862837.3770862586.40限合伙）股权投资；对非上市的公

司股权、上市公司非公开南京洛德中北致远发行的股权等非公开交易

股权投资合伙企业参股公司100000万621079287.03621079287.030.00-165132441.59-165132441.59的股权进行投资以及相关（有限合伙）服务；企业管理咨询，财务咨询。

面向“三农”发放贷款、南京市栖霞区中北

提供融资性担保、开展金

农村小额贷款有限参股公司15000万159116844.64155418538.0413065854.7524997605.8622793771.37融机构业务代理以及经过公司监管部门批准的其他业务

28南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

根据公司战略安排，公司于报告期内对控股子公司杭州朗宁实施定向减资，减杭州朗宁投资有限公司、杭州朗优置杭州朗宁及其控股子公司杭州朗优不再

资完成后，公司不再持有杭州朗宁及杭业有限公司纳入公司合并报表范围。

州朗优的股权，公司已于2023年2月

24日办理完毕减资手续。

为进一步夯实公司新能源业务发展布

公司投资设立了全资子公司南京新能源局，聚焦城市级新能源相关业务，培育南京新能源产业集团有限公司

产业集团有限公司。公司新的经济增长点，报告期内暂未对公司生产经营和业绩产生重大影响。

南京新能源产业集团有限公司投资设立为进一步夯实公司新能源业务发展布

南京公用绿投新能源科技有限公司了全资子公司南京公用绿投新能源科技局，报告期内暂未对公司生产经营和业有限公司。绩产生重大影响。

南京新能源产业集团有限公司以现金形式收购江苏速仕通信息科技有限公司持为进一步夯实公司新能源业务发展布

南京速易充新能源科技有限公司有的南京速易充新能源科技有限公司局，报告期内暂未对公司生产经营和业

40%股权，并通过向速易充增资，持有绩产生重大影响。

速易充67%股权。

南京中北东堃置业有限公司主要为开发公司控股子公司南京中北置业有限公公司控股子公司南京中北置业有限公司

司、南京一九一二投资集团有限公司与参与南京市2023年第八次集中供地土地南京中堃置业有限公司三方共同投资设竞拍所竞得南京建邺区江心洲南京中北东堃置业有限公司立，中北置业持有其 51%股权，一九一 NO.2023G70 地块，目前正按既定开发时二投资集团持有其25%股权，中堃置业间节点有序推进中。鉴于项目尚属于开持有其24%股权。发前期阶段，报告期内暂未对公司生产经营和业绩产生重大影响。

主要控股参股公司情况说明

1、南京港华燃气有限公司系公司控股子公司，公司持有其51%股权，南京港华拥有南京主城区独

家管道燃气（天然气）经营许可证以及相应的工程施工资质，经营情况稳定。

2、南京中北盛业房地产开发有限公司系公司全资子公司，拥有二级开发资质，主要经营房地产开发，商品房销售和租赁，建材销售，室内装饰，物业管理等。

3、南京北盛置业有限公司系公司控股公司，公司通过全资子公司南京中北盛业房地产开发有限公

司持有其 60%股权，北盛置业作为南京江宁滨江 NO.2019G54 地块(项目名称：汝悦铭著) 的开发主体，项目于2022年6月底实现交付。目前正推进车位及剩余房源的去化工作。

4、南京中北金基置业有限公司系公司控股公司，公司通过全资子公司南京中北盛业房地产开发有限公司持有其 51%股权，中北金基置业作为南京江北新区 NO.2020G03 地块(项目名称：映樾里）的开发主体，项目于2022年12月底实现交付，目前正推进车位去化工作。

29南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

5、南京中北金基房地产开发有限公司系公司控股公司，公司通过全资子公司南京中北盛业房地产

开发有限公司持有其 51%股权，中北金基房地产作为南京河西南 NO.2021G115 地块(项目名称：朗樾府)的开发主体，2022年已实现项目房源售罄，目前项目处于工程施工阶段。

6、南京中北金基新业房地产开发有限公司系公司控股公司，公司通过全资子公司南京中北盛业房

地产开发有限公司持有其 51%股权，中北金基新业房地产作为南京河西南 NO.2022G30 地块(项目名称：

涵樾府)的开发主体，报告期内已实现项目房源售罄，目前项目处于工程施工阶段。

7、南京中北城源股权投资合伙企业（有限合伙）系公司参股公司，公司投资3.5亿元，占股49.23%。公司与江苏洛德股权投资基金管理有限公司及南京金基建筑科技有限公司共同发起设立基金，

基金总规模7.11亿元，通过直接或间接的方式股权投资于优质标的项目。

8、南京洛德中北致远股权投资合伙企业（有限合伙）系公司参股公司。公司投资3亿元，占股

39.47%，公司与江苏洛德及其全资子公司南京洛德投资管理有限公司、江苏宁沪投资发展有限责任公司、宏源汇智投资有限公司及其全资子公司申银万国创新资本管理有限公司共同发起设立基金，基金总规模

7.6亿元，主要投资于国内一、二线城市的住宅、商办项目，受到市场环境影响，公司投资收益较上年同期有所下降。

9、南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司系公司参股公司，公司持有其49%股权，主要从事专

业贷款、金融服务以及经过监管部门批准的其他业务。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）未来发展战略

2024年，外部环境仍存在复杂性、严峻性和不确定性，从企业经营角度讲，既有挑战，也有很多机会。未来，公司在生产经营过程中，将利用产业链优势，充分发挥相关产业的整体协同效应，巩固和扩大基础业务市场；同时基于国家“双碳”实施目标背景下，优化发展方式，聚焦城市级新能源相关业务，在原有新能源业务的发展基础上，不断强链补链，培育公司新的经济增长点，实现公司持续健康、稳定、高质量发展新局面。

（二）下一年度经营计划

30南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

1、持续拓展市场，挖掘新机遇

一是优化产业结构布局，聚焦主业提质强能。公司将始终秉持“开放、包容、创新、奉献”的企业精神，坚持“做精做优未来出行产业、做大做强能源燃气产业、做深做好城市开发更新产业，努力培育新消费与产业投资业务”的“十四五”战略发展设想，进一步优化资本布局，充分挖掘上下游产业链的协同能力，持续优化资产结构，提升资产质量，寻找和把握产业结构优化升级的战略机遇，形成存量资产盘活和新增投资良性循环。

燃气产业在夯实主营业务市场的基础上，强化延伸业务发展，以综合能源为点，深入推进公共机构综合能源管理业务发展，培育新的利润增长点；进一步推动滨江 LNG 高压、中压出站管建设，充分发挥滨江库调峰储备作用，全力争取合同内管道气同时，探索形成合同内管道气+LNG+合同外补充气源新模式，提升保供能力。房地产业将结合政策变化和市场动态，以回笼资金、严控风险、平稳发展为目标，紧抓关键节点、做好项目储备、把握保障房建设及城中村与城市更新项目建设机遇，寻求房地产转型新模式。出租汽车产业坚持绿色转型方向，探索换电车型经营，持续完善优化出租车运营管理系统，进一步提升管理效能。

二是坚持创新赋能，助力上市公司做优做强。在国家“双碳”实施目标背景下，结合公司的实际发展转型需要，以“有解思维”发力新能源产业发展布局和传统产业稳健经营，推动产业转型振兴。根据“0421”发展路径，立足城市级智慧新能源系统解决方案服务商的目标定位，全力推进新能源产业发展。

一方面利用地方国企场景资源以及上市公司融资渠道等优势，在以充、换电网络建设、分布式光伏以及储能为代表的新型基础设施建设领域进行布局，用3-5年的时间成为南京市知名的智慧新能源龙头企业；

以南京市为根基，快速在华东三省一市占据一定的市场份额，成为华东地区具有一定知名度的智慧新能源企业。

2、加强人才培养，激发核心团队活力

一是通过内部挖掘以及社会招聘，积极组建专业化团队，并结合自身发展战略以及员工发展的需要，建立完善的人员培训制度，坚持“自主培训为主，外部培训为辅”的原则，持续对员工进行专业知识和职业生涯规划培训等，努力打造学习型公司，提升企业核心竞争能力。

二是积极搭建人才激励制度以及约束机制，逐步完善管理制度及人才培养方面的激励机制和薪酬考核机制，充分调动和发挥各类人才的积极性、主动性，强化团队意识，培育具有大局意识、协作意识、

31南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

服务意识的高绩效人才团队，凝聚工作合力，充分调动员工的主观积极性以及企业认同感，为公司持续健康发展奠定坚实基础。

3、加强规范运作，提升公司治理水平

一是根据最新法律规章、规范指引，结合公司生产经营的实际情况，持续完善各项管理制度及内控管控流程，持续优化法人治理结构，健全内部控制体系，构建高效的决策机制、市场反应机制和风险防范机制，在公司的经营管理中，充分发挥公司监事会、独立董事、内部审计部门的监督作用，促进公司持续、健康、稳定发展。

二是积极关注中国证监会、深圳证券交易所最新法律法规、规章制度要求，通过多种方式及时向董事、监事、高级管理人员传达监管部门的监管精神和理念，切实提升董事、监事、高级管理人员的履职能力，进一步建立健全权责清晰的组织架构和治理结构，确保公司规范高效运作，提升公司治理水平。

（三）公司可能面对的风险和应对措施

1、燃气产业

国际能源供需形势依然错综复杂，国际油气价格波动，燃气行业上游供应面临越来越大的不确定性，可能导致公司的天然气气源价格波动；同时，天然气终端市场销售价格受到政府定价制约，存在不能及时传导上游气价调整的风险。

当前新能源转型替代等日趋严峻的挑战，传统燃气行业受到较大的冲击。公司现有特许经营区域主要位于南京市主城范围，区域市场拓展难度不断加大，可拓展空间及客户增量有限。

应对措施：公司将加快储气相关服务，实现天然气的有效储备，不断提升资源配置能力，降低资源综合成本，深入拓展业务市场，响应政策探索商机，完善科技创新举措，构建智慧燃气云图，挖掘自身内生增长动力和发展潜力，实现公司高质量发展。

2、房地产业

从目前来看，房地产市场正从下行趋势逐步转向复苏，但仍然不能低估房地产市场复苏所面临的阻力和潜藏的风险，供求关系仍在发生着变化，房地产行业面临的整体市场和融资环境暂不乐观。

应对措施：公司一方面将密切关注房地产相关政策，积极研判政策与市场情况，制定有效的开发销售策略，加大去化力度，尽量减少政策变化对公司房地产业务的影响；另一方面也将继续秉承控制风险、科学决策的原则参与土地竞拍，在开发方面保持与品牌开发商的合作机制，实施项目专业化管理，加强

32南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

品牌建设能力；同时将根据经营发展需求，合理安排资金计划，加强资金管理，加快销售回款速度，多种方式融资，确保资金链安全。

3、客运产业

出租汽车业务的车辆保险和人力资源等刚性成本不断上升、网约车甚至非法营运车辆的不正当竞争，传统出租客运企业经营形势日趋严峻。同时，出租车和网约车总量倒挂的趋势短期内难以缓解，巡游出租车行业对驾驶员吸引度逐年降低，对稳定驾驶员队伍造成一定影响。

应对措施：公司将以稳增长，提升客运产业规模效益为重点，以取得上汽大众、比亚迪及长安新能源等多品牌汽车销售、保养和维修资质为契机，做好出租汽车的保障服务，增加驾驶员的黏性；同时，加大对于换电车型经营的可行性调研，在争取换电车型运营补贴同时，形成与插电式车辆的差异化经营，增加市场竞争力，并通过全员招聘、灵活承包和引入差异化车型的方式拓展潜在驾驶员群体。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

33南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步提升公司规范运作水平。

公司建立完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机

构、监事会为监督机构、经营层及各子公司为执行机构的治理结构，股东大会、董事会、监事会和经营层责权分明、各司其职、科学决策、协调运营。公司以透明充分的信息披露、良好互动的投资者关系、严格有效的内部控制和风险控制体系，诚信经营，透明管理，不断完善法人治理结构，规范公司运作，切实保障全体股东与公司利益最大化。

1、股东与股东大会

公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开和表决程序，全面采取现场投票与网络投票结合的方式，审议影响中小投资者利益的重大事项时对中小投资者表决单独计票，并及时披露中小投资者的表决结果，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使股东权利。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股

东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况，与关联股东的关联交易审批事项，关联方均回避表决。

2、公司与控股股东

公司按照相关规定和要求，规范自身行为，不存在控股股东超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、董事与董事会

公司董事会设董事9名，其中独立董事3名。公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，公司全体董事依法开展

34南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文工作，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。公司独立董事能按照相应规章制度，不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位、人员的影响，独立地履行职责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分别负责公司的发展战略、审计、董事和高级管理人员的提名、选举、管理和考核等工作。

4、监事与监事会

公司监事会由3名成员组成，其中职工代表监事2名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数及构成符合相关法律法规的规定。公司监事按规定出席监事会，认真履行职责，勤勉、尽责地对公司财务情况以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见，维护公司及全体股东的合法权益。

5、履行社会责任及相关利益者

公司积极履行与企业自身相匹配的社会责任，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，加强与各方的沟通与交流，实现了企业发展与社会、环境保护、公益事业等之间的和谐统一，共同推动公司持续、稳健发展。

6、信息披露

公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会及深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》

《信息披露管理制度》等的要求，认真履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息，确保所有股东有公平的机会获得公司相关信息。

7、投资者关系

公司充分尊重和维护公司股东的合法权益，通过电话、电子邮件、投资者互动平台、股东大会等多种方式与投资者沟通交流，增进投资者对公司经营情况、发展前景的了解，听取广大投资者对公司经营发展的意见和建议，维护与投资者的良好关系。

截至报告期末，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事及经营层均依法运作，勤勉尽责，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关规定的要求。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

35南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》《证券法》以及《公司章程》等规定，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立运作，具有完整的业务、供应、生产和销售系统，以及面向市场自主经营的能力。

1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系及自主经营能力，自主决策、自主管理公司业务，不

存在其它需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况。

2、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》

规定合法产生，不存在大股东和实际控制人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况；公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位、业务相同或相近的其他单位担任除董事、监事以外职务的情况。公司员工独立，薪酬、社会保险等独立管理，具有较完善的管理制度和体系。

3、资产独立：公司拥有独立于实际控制人的生产经营场所、拥有独立完整的采购、生产和销售配

套设施及固定资产。对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情形。

4、机构独立：公司股东大会、董事会、监事会、经营层及各级管理部门，独立行使经营管理职权；

同时，根据自身生产经营需要设置了较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产、销售系统和配套部门；公司与实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同情况。

5、财务独立：公司设置了独立的财务部门，配备了专职财务人员，实行独立核算，并根据现行的

会计准则及相关法规，结合公司实际情况制定了财务与会计管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立做出财务决策。公司在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与股东共用银行账号或混合纳税现象。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

36南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议参与比例《2023年第一次临时股东大会决议公

2023年第一次临时2023年04月2023年04月告》（公告编号：2023-09）内容详

53.78%

临时股东大会股东大会07日08日见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《2022年年度股东大会决议公告》

2022年年度年度2023年05月2023年05月（公告编号：2023-23）内容详见巨

54.08%

股东大会股东大会10日11日潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《2023年第二次临时股东大会决议公

2023年第二次临时2023年08月2023年08月告》（公告编号：2023-32）内容详

53.73%

临时股东大会股东大会22日23日见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《2023年第三次临时股东大会决议公

2023年第三次临时2023年12月2023年12月告》（公告编号：2023-54）内容详

53.72%

临时股东大会股东大会22日23日见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期股份其他期初增持减持期末增减任职任期起始任期终止增减姓名性别年龄职务持股数股份股份持股变动状态日期日期变动

（股）数量数量（股）的原

（股）

（股）（股）因董事2019年052024年05李祥男52现任250000250000长月22日月18日

2019年052024年05

董事现任月22日月18日周伟男43250000250000总经2018年102024年05现任理月11日月18日

2020年112024年05

商海彬男44董事现任月06日月18日

2011年052024年05

杨国平男67董事现任月17日月18日

2022年122024年05

周衡翔男52董事现任月28日月18日独立2021年052024年05叶邦银男53现任董事月18日月18日独立2020年062024年05方忠宏男58现任董事月19日月18日仇向洋男67独立现任2022年052024年05

37南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

董事月26日月18日监事

2020年122024年05

陈昌林男57会主现任月02日月18日席

2020年122024年05

孙鹤鸣女39监事现任月30日月18日职工2022年012024年05蔡红军男49现任监事月20日月18日副总2018年092024年05现任经理月30日月18日孙彬男41150000150000总会2017年122024年05现任计师月29日月18日副总2020年022024年05现任经理月19日月18日徐宁男40董事150000150000

2017年122024年05

会秘现任月29日月18日书副总2020年022024年05童乃文男44现任150000150000经理月19日月18日副总2017年042023年05王飞廷男48离任150000150000经理月28日月19日

合计------------11000000001100000--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

报告期内，公司副总经理王飞廷先生因组织调动，申请辞去公司副总经理职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因王飞廷副总经理解聘2023年05月19日组织调动

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

李祥：1971年生，中共党员，高级工程师，研究生。曾任南京城建项目建设管理有限公司计划经营部经理、副总经理、党总支书记、副董事长、董事长，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司综合办公室主任。现任本公司党委书记、董事长。

周伟：1980年生，中共党员，正高级经济师，研究生。曾任公司资产管理部部长助理、资产管理部副部长、部长、公司副总经理、公司常务副总经理。现任本公司总经理、党委委员、董事。

商海彬：1979年生，中共党员，高级会计师，本科。曾任南京市自来水总公司供水分公司计财科科员，南京市自来水总公司抄收管理所计财科科员，南京市自来水总公司计财处科员，南京市城市建设

38南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

投资控股（集团）有限责任公司财务管理部副主管、主管、部长助理、副部长、副部长（主持工作）。

现任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司财务管理部部长，本公司董事。

杨国平：1956 年生，中共党员，高级经济师，上海交通大学 MBA 工商管理硕士，上海市第十四、

十五、十六届人大代表。曾任上海市公用事业管理局办公室、上海市出租汽车公司等部门和企业负责人。

现任大众交通（集团）股份有限公司董事长兼总裁、上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事局主

席、深圳市创新投资集团有限公司副董事长、上海市青年企业家协会名誉会长、中国出租汽车暨汽车租

赁协会副会长、上海小额贷款公司协会会长、宁波商会会长、浙江商会监事长、上海交通大学安泰 MBA

校友会会长，本公司董事。

周衡翔：1971年生，硕士。曾任港华投资有限公司及港华燃气投资有限公司高级副总裁（华东-苏浙区域）、高级副总裁、执行副总裁、副营运总裁。现任香港中华煤气营运总裁（气源业务），本公司董事。

方忠宏：1965年生，中共党员，研究生。曾任中国人民解放军反坦克导弹第414团反坦克导弹第一营3连一排排长，中国人民解放军反坦克导弹第414团特务排排长，中国人民解放军反坦克导弹第

414团后勤处战勤参谋，中国人民解放军反坦克导弹第414团火箭布雷连政治指导员、党支部书记，中

国人民解放军反坦克导弹第414团政治处宣传股干事，中国人民解放军反坦克导弹第414团反坦克导弹

第二营4连政治指导员、党支部书记，中国人民解放军反坦克导弹第414团司令部管理股股长，中国人

民解放军南京军区陆军第12集团军军事法院副营职审判员、正营职审判员、审委会委员，中国人民解放军南京军区军事法院正营职审判员、副团职审判员、正团职审判员、审委会委员，四级高级法官，江苏致邦律师事务所专职律师、合伙人、支部书记、管理合伙人。现任江苏致邦律师事务所高级合伙人，本公司独立董事。

叶邦银:1970年生中共党员，博士。曾任中国药科大学国际医药商学院教师，南京人口管理干部学院管理系教师，苏州骏创汽车科技股份有限公司独立董事。现任南京审计大学中审学院执行院长，南京会计服务业商会副会长，多伦科技股份有限公司独立董事，南京寒锐钴业股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

仇向洋：1956 年生，中共党员，工商管理硕士（EMBA），东南大学经济管理学院教授，享受国务院特殊津贴专家。曾任东南大学经济管理学院副院长、院长，现任江苏省城市发展研究院理事长，中电环保股份有限公司董事，红宝丽集团股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

39南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

(2)监事

陈昌林：1966年生，中共党员，研究生，正高级经济师。曾任南京市水泥制管厂党支部书记，南京两华劳动服务有限公司党支部书记，南京市煤气总公司总经理，南京城建资产经营管理有限公司总经理、党总支副书记。现任本公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。

孙鹤鸣：1984年生，中共党员，研究生，政工师。曾任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司综合办公室副主管、主管，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司纪律监督室主管，现任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司机关纪委副书记，本公司监事。

蔡红军：1974年生，中共党员，助理经济师，本科。曾任南京中北巴士分公司车队团支部书记、安全员、人力资源科人事管理员。现任本公司人力资源部主管、本公司职工监事。

(3)高管

孙彬：1982年生，中共党员，高级经济师，研究生。曾任公司汽车服务分公司财务负责人，公司资产管理部副部长，公司纪委副书记兼任审计部部长、监督办公室主任，公司董事会秘书兼任投资发展部部长、证券法务部部长。现任公司副总经理兼总会计师。

徐宁：1983年生，中共党员，本科。曾任本公司办公室主任助理、证券事务代表，本公司的士分公司总经理助理、副总经理，本公司办公室主任，公司董事会秘书兼证券法务部部长。现任公司副总经理兼董事会秘书。

童乃文：1979年生，中共党员，博士。曾任安徽合肥商贸有限公司销售经理，云南省投资集团子公司云南省林业投资公司资产运营部副部长、战略投资部副部长，云南省投资集团外派参股企业昆明红塔木业有限公司副总经理，云南省投资集团总部金融部管理人员（其间挂职云南省人民政府金融办公室金融三处任“上市培训培育科科长”），云南新世纪药业有限公司董事会秘书，南京溧水高新产业股权投资有限公司副总经理。现任公司副总经理。

在股东单位任职情况

□适用□不适用任职人员在股东单位任期任期在股东单位是否股东单位名称姓名担任的职务起始日期终止日期领取报酬津贴南京市城市建设投资控股（集2020年09月商海彬财务管理部部长是

团）有限责任公司04日

2021年05月2024年05

杨国平大众交通（集团）股份有限公司董事长兼总裁是

18日月18日南京市城市建设投资控股（集2020年10月孙鹤鸣机关纪委副书记是

团）有限责任公司21日

40南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

在其他单位任职情况

□适用□不适用任职人员在其他单位任期任期在其他单位是否其他单位名称姓名担任的职务起始日期终止日期领取报酬津贴方忠宏江苏致邦律师事务所高级合伙人2005年07月15日是叶邦银南京审计大学中审学院执行院长2023年06月01日2026年05月31日是仇向洋江苏省城市发展研究院理事长是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会审议通过，高级管理人员的报酬由董事会审议通过。公司独立董事津贴是参照同行业平均水平，经公司董事会审议通过后提交股东大会审议通过，按年支付。鉴于公司董事、监事均按其在公司的其他职务确定薪酬，故除独立董事外，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员薪酬，由薪酬与考核委员会提出薪酬方案并报董事会确认，实行年薪制，并与公司考核实绩挂钩，按月发放基薪，年终根据审计及考核结果，由董事会薪酬与考核委员会考核后提出绩效薪及任期激励并报董事会确认后发放。

报告期内，公司董、监事和高级管理人员的报酬实际支付由董事会薪酬与考核委员会制定并报董事会确认，按经营业绩考核实绩发放。独立董事的津贴按照股东大会通过的独立董事工作津贴标准发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

李祥男52董事长现任69.77否

周伟男43董事、总经理现任69.51否

商海彬男44董事现任0.00是

杨国平男67董事现任0.00是

周衡翔男52董事现任0.00否

叶邦银男53独立董事现任7.00否

方忠宏男58独立董事现任7.00否

仇向洋男67独立董事现任7.00否

陈昌林男57监事会主席现任69.63否

41南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

孙鹤鸣女39监事现任0.00是

蔡红军男49职工监事现任26.31否

孙彬男41副总经理、总会计师现任55.98否

徐宁男40副总经理、董事会秘书现任55.71否

童乃文男44副总经理现任55.96否

王飞廷男48副总经理离任18.98否

合计--------442.85--

注：税前报酬总额包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以其他形式从公司获得的报酬。

其他情况说明

□适用□不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议《董事会决议公告》（公告编号：第十一届二十三次会议2023年03月16日2023年03月18日2023-06）内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《董事会决议公告》（公告编号：第十一届二十四次会议2023年04月11日2023年04月13日2023-10）内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《董事会决议公告》（公告编号：第十一届二十五次会议2023年04月26日2023年04月28日2023-20）内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《董事会决议公告》（公告编号：第十一届二十六次会议2023年08月04日2023年08月05日2023-28）内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《董事会决议公告》（公告编号：第十一届二十七次会议2023年08月23日2023年08月25日2023-33）内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《董事会决议公告》（公告编号：第十一届二十八次会议2023年10月25日2023年10月27日2023-39）内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《董事会决议公告》（公告编号：第十一届二十九次会议2023年11月22日2023年11月23日2023-42）内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)《董事会决议公告》（公告编号：第十一届三十次会议2023年12月06日2023年12月07日2023-46）内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn)

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况本报告期应以通讯方式是否连续两现场出席董委托出席董缺席董事会出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会次未亲自参事会次数事会次数次数会次数次数次数加董事会会

42南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

议李祥81700否4周伟81700否4商海彬81700否4杨国平81700否4周衡翔81700否4方忠宏81700否4叶邦银81700否4仇向洋81700否4连续两次未亲自出席董事会的说明

报告期内，公司董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事积极出席董事会会议，充分关注并了解公司生产经营、财务状况、重大事项等，谨慎行使表决权，对提交董事会审议的各项议案，均能深入讨论、审慎研究，为公司的经营发展建言献策，作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性，确保了公司生产经营及各项重大事项科学决策、规范运作，对公司长远健康发展起到了积极作用。

独立董事通过审阅资料、参加会议、视频或电话听取汇报等，充分了解了公司生产经营情况、财务管理和内部控制的执行情况、董事会决议执行情况及信息披露情况等，并对关联交易情况、对外担保情况等进行了监督和核查。独立董事还通过电话等途径与公司管理层及相关工作人员交流与沟通，重点关注公司运行状态、面临的风险等重大事项，积极有效地履行了独立董事的职责，较好地维护了公司整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、健康地发展起到了积极的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况委员会召开召开提出的重要其他履行异议事项成员情况会议内容名称会议日期意见和建议职责具体情况

43南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

次数的情况（如有）薪酬与考核委方忠宏、叶邦2023年03审议《关于公司职业经理人

1不适用不适用不适用员会银、仇向洋月30日2022年度预考核兑现的说明》薪酬与考核委方忠宏、叶邦2023年11审议《关于公司职业经理人

1不适用不适用不适用员会银、仇向洋月29日2022年度考核兑现的说明》就2022年年报审议公司2022年度财务会计报审计过程中有

告、关于天衡会计师事务所关重要事项与

叶邦银、仇向2023年03（特殊普通合伙）年度审计工公司管理层、审计委员会1不适用不适用

洋、商海彬月30日作的总结报告及续聘天衡会计独立董事及会

师事务所（特殊普通合伙）为计师事务所沟

公司2023年度审计机构通，提出重点审计方向。

叶邦银、仇向2023年04审计委员会1审议《2023年第一季度报告》不适用不适用不适用

洋、商海彬月25日

叶邦银、仇向2023年08审议《2023年半年度报告》全审计委员会1不适用不适用不适用

洋、商海彬月21日文及摘要

叶邦银、仇向2023年10审计委员会1审议《2023年第三季度报告》不适用不适用不适用

洋、商海彬月17日审议《关于控股子公司拟通过李祥、方忠挂牌方式转让其控股子公司唐

宏、仇向洋、2023年07战略委员会会1山赛德热电有限公司及唐山燕不适用不适用不适用

叶邦银、杨国月31日

山赛德热电有限公司60%股权的平议案》李祥、方忠审议《关于授权公司下属房地宏、仇向洋、2023年08产公司参与南京市河西中战略委员会会1不适用不适用不适用

叶邦银、杨国 月 21 日 NO.2023G42 土地使用权竞拍的平议案》李祥、方忠审议《关于授权公司下属房地宏、仇向洋、2023年11产公司参与南京市江心洲战略委员会会1不适用不适用不适用

叶邦银、杨国 月 20 日 NO.2023G70 土地使用权竞拍的平议案》

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）241

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）2603

报告期末在职员工的数量合计（人）2844

当期领取薪酬员工总人数（人）2838

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）501专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

44南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

生产人员893销售人员918技术人员181财务人员110行政人员742合计2844教育程度

教育程度类别数量（人）硕士62本科768大专433高中及以下1581合计2844

2、薪酬政策

公司实行多元化的薪酬政策。即对中高层管理人员实行年薪制、一般职能管理及操作人员实行岗位绩效工资制、修理人员实行计时工资制、销售人员实行弹性工资制。

3、培训计划

公司内部建立了科学和完善的内部培训体系。根据经营和管理的需要，制定人员招聘及培训计划，并通过多种渠道寻求优秀的培训资源，积极引进了专业培训机构定期对公司员工进行培训，鼓励员工积极参加各类专业培训讲座等。按员工所在层级及岗位不同，分类分批分项开展各类培训。包括新员工入职培训、在职人员业务培训、流程规范类培训、管理思维培训、员工有效沟通培训、日常工作流程培训、

安全专项培训等，通过各种培训和晋升形式，充分挖掘员工潜力，提高员工的职业素养和专业水平，助力员工成长，实现公司与员工双赢，保证人力资源的可持续发展。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

报告期内，公司未对《公司章程》中现行的有关利润分配政策进行调整。

公司重视对投资者的合理回报，《公司章程》中明晰了现金分红事项的标准和比例、决策程序和机制、利润分配的形式。在兼顾公司经营资金需求和长远发展要求的前提下，公司严格执行《公司章程》以及股东大会决议，实行持续、稳定的利润分配方案，现金分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程

45南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

序和机制完备，独立董事尽职尽责并发挥应有职责，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。

2023年5月10日，公司2022年年度股东大会审议通过2022年度利润分配方案:以总股本

578261934股为基数，向公司股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税）。

股权登记日为：2023年6月6日，除权除息日为：2023年6月7日。报告期内已实施完成。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措：不适用中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）1.00

分配预案的股本基数（股）578006934

现金分红金额（元）（含税）57800693.40

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）57800693.40

可分配利润（元）781925797.34

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况

公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

40％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司2023年度利润分配预案经2024年4月10日召开的第十一届董事会第三十五次会议审议通过，拟定以现有股本

578006934股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），共计派发现金股利人民币

57800693.40元。本次利润分配预案尚需经股东大会审议通过实施。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

46南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

1、股权激励

1、2021年12月30日，公司召开了第十一届董事会第八次会议和第十一届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于<南京公用发展股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。关联董事对相关议案进行了回避表决，独立董事对公司本激励计划相关事项发表了同意的独立意见。监事会对激励计划的相关事项发表了核查意见。

2、2022年1月7日，公司收到控股股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司转发的南京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于南京公用发展股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（宁国资委考[2021]270号），原则同意《南京公用发展股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）。

3、2022年1月25日，公司对激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况进行了自查，

中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《信息披露义务人持股及股份变更查询证明》和《股东股份变更明细清单》。在自查期间，未发现公司相关内幕信息知情人存在利用与本激励计划相关的内幕信息进行股票买卖的行为，所有激励对象的行为均符合《上市公司股权激励管理办法》的相关规定，均不存在构成内幕交易的行为。

4、2022年1月28日，公司独立董事叶邦银先生受其他独立董事的委托作为征集人，就公司于

2022年2月14日召开的2022年第一次临时股东大会审议的公司2021年限制性股票激励计划相关议案

向公司全体股东征集委托投票权。

5、2022年1月29日至2022年2月7日，公司通过公司内部公告栏公示了《2021年限制性股票激励计划激励对象名单》。截至公示期满，公司收到一名员工以邮件形式反映本次拟激励的一名对象（以下简称“被反映人”）的相关问题。被反映人后未参与本次股权激励计划。2022年2月8日，公司监事会出具《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况的说明》。

6、2022年2月14日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<南京公用发展股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。且公司于2022年2月15日披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

7、2022年2月14日，公司召开第十一届董事会第十次会议及第十一届监事会第五次会议，分别

审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2021年

47南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。根据公司2022年第一次临时股东大会的授权，公司董事会对本激励计划激励对象名单和授予数量进行调整，确定本激励计划的限制性股票的授予日为

2022年2月14日，以2.48元/股的授予价格向符合条件的119名激励对象授予568.50万股限制性股票。独立董事对相关议案发表了同意的独立意见，监事会对本激励计划授予日及激励对象名单出具了核查意见。

8、2022年3月3日，公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，完

成2021年限制性股票激励计划的授予登记工作，向119名激励对象共计授予568.50万股限制性股票，限制性股票上市日为2022年3月4日。

9、2022年10月10日，公司召开第十一届董事会第二十次会议和第十一届监事会第十次会议，审

议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，董事会同意对2021年限制性股票激励计划中2名因个人原因离职不再具备激励资格的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计

70000股进行回购注销，回购价格为2.38元/股。公司独立董事对相关事项发表同意的独立意见，监

事会就相关事项发表核查意见，中介机构国浩律师（南京）事务所出具法律意见书。

10、2022年12月28日，公司召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。公司同时发布了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》。

11、2023年3月6日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成本次部

分限制性股票回购注销事项。本次回购注销完成后，公司股份总数由578331934股变更为

578261934股。2023年3月9日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了南京市市场监督管理局

换发的营业执照。

12、2023年12月6日，公司召开第十一届董事会第三十次会议和第十一届监事会第十六次会议，

审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，董事会同意对2021年限制性股票激励计划中4名因工作调动或个人原因离职不再具备激励资格的激励对象已获授但尚未解除限售的限

制性股票共计255000股进行回购注销，回购价格为2.28元/股。公司监事会就相关事项发表核查意见，中介机构国浩律师（南京）事务所出具法律意见书。

48南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文13、2023年12月22日，公司召开了2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。公司同时发布了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》。

14、2024年1月19日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成本次部

分限制性股票回购注销事项。本次回购注销完成后，公司股份总数由578261934股变更为

578006934股。2024年2月7日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了南京市市场监督管理局

换发的营业执照。

15、2024年3月18日，公司召开第十一届董事会第三十四次会议及第十一届监事会第十八次会议，

审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已满足，董事会同意办理符合解除限售条件的113名激励对象第一个解除限售期可解除限售的限制性股票共176.88万股的解除限售，占公司目前总股本的0.31%。董事会薪酬与考核委员会对第一个解除限售期解除限售条件成就情况及激励对象名单进行了核查，同意公司按照规定办理第一期解除限售相关事宜。中介机构国浩律师（南京）事务所出具了《关于南京公用发展股份有限公司2021年限制性股票激励计划限制性股票第一次解除限售相关事项之法律意见书》。

16、2024年3月26日，公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期业绩考核指标剔除因素说明的公告》《关于2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解锁上市流通的提示性公告》，113名激励对象共计176.88万股限制性股票解除限售，上市流通日为2024年3月27日。

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□适用□不适用

单位：股报告期内限制报告报告已行报告性股年初报告报告期末本期期新期新权股期末期初持票的持有期内期内持有已解授予授予数行市价有限制授予期末持有限制姓名职务股票可行已行股票锁股限制股票权价（元性股票价格性股票数量期权权股权股期权份数性股期权格/数量（元数量数数数量量票数数量（元股）/量

/股）

股）

李祥董事长6.99250000002.48250000

周伟董事兼总经理6.99250000002.48250000

49南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

副总经理兼总

孙彬6.99150000002.48150000会计师副总经理兼董

徐宁6.99150000002.48150000事会秘书

童乃文副总经理6.99150000002.48150000

合计--0000--0--95000000--950000高级管理人员的考评机制及激励情况

公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任。公司根据年度财务预算、生产经营指标、管理目标的完成情况，对高级管理人员的绩效进行年终考评，将经营业绩与个人收入挂钩。目前公司高级管理人员的激励主要为建立了职业经理人的薪酬考核与分配机制。为进一步调动高级管理人员的积极性和创造性，公司将根据战略发展需要，调适调顺，完善绩效考评机制，采取多元化的考核和激励模式，促使公司经营业绩稳步增长，管理团队稳定高效，确保公司战略目标的实现。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，公司结合实际经营情况建立了较为完善的法人治理结构和内部控制管理体系。

（1）进一步完善内控制度建设，全面把握证监会、深交所以及国资管理对上市公司规范运作要求，结合公司发展需要，强化公司规范运作内生机制，进一步完善制度、机制与流程。公司对标最新修订的法律法规，结合公司实际，修订完善了《独立董事制度》《审计委员会工作细则》《提名委员会工作细则》《薪酬与考核委员会工作细则》，进一步健全公司内部控制制度管理体系。

（2）加强内部审计监督，梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，强化在董事会

领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度。

（3）加强内部控制培训及学习。公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习，提

高管理层的公司治理水平，有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合规培训，提高风险防范意识，以规范股东大会、董事会和监事会运作，强化董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责意识，促进公司治理水平稳步提升，保持公司健康、持续、稳定发展。

50南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文报告期，公司内控制度执行情况良好，公司董事会认为公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件规定和要求相符。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中后续已采取的解决公司名称整合计划整合进展遇到的解决解决措施进展问题计划速易充于2023

资产方面：由公司全资子公司新能源年12月26日

集团成立专项工作小组，对速易充所办理工商交有充电站点及资产情况等进行更系统割，实现并的摸排，全面梳理站点情况，制定站购，截至本报南京速易充新点提质增效的优化方案。

告披露日，人能源科技有限职责定位方面：速易充后期主要聚焦不适用不适用不适用不适用员已委派到位公司市场化充电业务投建。

实现整合，财人员方面：委派一名财务负责人，委务实现并表，派两名副总经理，分别负责公司充电资产及业务方站点投建及运维。

面整合计划暂

财务方面：实现财务并表。

未实施。

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月12日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)纳入评价范围单位资产总额占公司合

96.12%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

93.54%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告财务报告的重大缺陷定性标准是内控

环境无效；董事、监事、高级管理人非财务报告的一般缺陷定性标准是受员出现舞弊行为；外部审计发现的重到省级以下政府部门处罚但未对本公大错报未被公司内部控制识别；重要司定期报告披露造成负面影响；非财缺陷定性标准是未依照公认会计准则务报告的重要缺陷定性标准是受到国定性标准选择和应用会计政策；对于期末财务家政府部门处罚但未对本公司定期报报告过程的控制存在一项或多项缺陷告披露造成负面影响；非财务报告的

且不能合理保证财务报告达到真实、重大缺陷定性标准是已经对外正式披准确的目标；一般缺陷是未构成重大露并对本公司定期报告披露造成负面

缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制影响。

缺陷。

财务报告的一般缺陷定量标准是错报非财务报告的一般缺陷定量标准是造

定量标准金额在利润总额的3%以内，或者在资成的直接财产损失金额在10万元至产总额、营收或所有者权益总额的500万元之间的；非财务报告的重要

51南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

0.5%以内；财务报告的重要缺陷定量缺陷定量标准是造成的直接财产损失

标准是错报金额在利润总额的3%至5%金额在500万元至1000万元之间的；

之间，或者在资产总额、营收或所有非财务报告的重大缺陷定量标准是造者权益总额的0.5%至1%之间；财务报成的直接财产损失金额在1000万元以告的重大缺陷定量标准是错报金额超上的。

过利润总额的5%，或超过总资产、营收或所有者权益总额的1%。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

南京公用发展股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月12日内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

报告期内，公司不存在自查问题整改情况。

52南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司主要以从事城市管道天然气供应、房地产开发及客运产业为主营业务。报告期内，公司在生产经营活动中严格执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等环保法规，践行绿色发展，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

1、概述

公司董事会和管理层贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，积极承担社会责任，高度重视安全生产、环境保护、节约资源等工作，努力实现公司与员工、与社会和环境的和谐、可持续发展；重视保护股东特别是中小股东的利益，以良好的业绩回报投资者；秉承诚实守信的原则，诚信对待供应商、客户和消费者等利益相关者；认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务。

2、股东和债权人权益保护

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，公司不断完善公司治理，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，并严格按照《公司章程》等规定，

53南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

召集召开历次董事会、股东大会、监事会以及各专业委员会议，做到了程序合法合规，形成的决议合法有效。报告期内，公司持续加强股东和投资者权益保护，加强信息披露管理，提高信息透明度，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同时，公司积极为中小投资者与公司交流创造便利，通过股东大会、网上业绩说明会、深交所互动易网上平台、投资者热线、官方网站、电子邮件等多种方式，持续与股东、投资者进行有效沟通交流，维护股东的各项合法权益。

3、职工权益保护

公司以促进员工个人成长与公司发展的统一为着眼点，以充分发挥薪酬激励作用为指导，根据责权利相结合的原则，制定了相关薪酬政策，建立了较为完善的薪酬管理制度。

公司积极为员工创造提升自我能力和素质的机会，通过内训、外训等方式，提高其岗位胜任力和匹配度。公司党委、工会组织及管理层共同构建了诚信、务实、和谐的企业文化，营造团结向上的氛围，保障了员工的身心健康，增强了企业凝聚力。

4、供应商、客户和消费者权益保护

公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。

5、环境保护与可持续发展

公司主要以从事城市管道天然气供应、房地产开发及客运产业为主营业务。公司始终把安全生产和环境保护作为公司可持续发展的重要内容。报告期内，公司在生产经营活动中严格执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等环保法规，践行绿色发展。公司不断完善安全管理体系，坚持不懈地进行安全宣传、教育，不定期进行安全检查，员工安全意识和安全技能进一步提高。

6、公共关系及社会公益事业

报告期内，公司持续打磨“0421党建代码”“红色方向盘”等品牌，持续开展好“爱心赏花”“爱心送考”“阳光助残”“宁小蜂驿站”等公益项目，不断亮化“南京公用”品牌。公司及所属企业先后荣获“江苏省五一劳动奖状”“江苏省住建系统劳动竞赛先进集体和个人”“市国资委‘红色堡垒’先锋党组织”“南京市城建系统工人先锋号”“南京市学雷锋活动示范点”“南京市优秀职工志愿服务

54南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文品牌和组织”“南京市职工思想文化创新项目”等荣誉，港华燃气2023年被评为南京市企业信用管理AA级企业，荣获 2022年度江苏省住房和城乡建设系统“安康杯”竞赛优胜单位、2022年城建集团宣传工作先进集体、第21届全国青年文明号、取得环境管理体系认证证书。公司多名员工荣获“美丽的哥的姐”“岗位学雷锋标兵”“南京好人”等称号。公司团委开展第13届“年年岁岁花相似岁岁年年爱相同”爱心赏花活动，陪伴社区空巢老人踏春赏梅，弘扬雷锋精神，以公益服务回报社会；连续25年开展“爱心送考”活动，所属的士公司、运通公司积极承接高考送考服务，累计接送考生9100人次，得到考生及家长的一致好评；的士公司与秦淮区海福巷社区结对共建，举办“红黄蓝”为老助小结对仪式，开展“爱心公益暑托班”，为社区未成年人开展暑期交通安全知识及劳模事迹宣讲活动；客运产业平台积极提供车辆保障服务、解决用车困难，助力先心病儿童走进南京科技馆。公司团委开展“五四”青年节系列主题团日活动等，扎实推进青安岗、青年文明号等青字号工程。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

55南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

目前该承诺在履行中，其中亚东办公楼房产证已于2022年办理完成，川气南京港华存在部分房产未取得相应权属证明，若因上述权靖安门站办公楼房产证已于2017办理南京公用控股关于房产瑕疵

属瑕疵使南京港华受到处罚或者房屋被强拆等遭受损失，2014年完成，南京港华其他部分未取得相应（集团）有限风险的补偿承长期

公用控股承诺按照重组前持股比例将相应的损失补偿给公11月21日权属证明的房产使用过程中，无受到公司诺司。处罚或者房屋被强拆等遭受损失的情况，公用控股无违反承诺的情形，无其他追加承诺。

重大资产重组完成后，不会以任何形式从事对公司的生产经营构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资

南京公用控股金、业务、技术和管理等方面的帮助，不利用控股股东的（集团）有限地位损害公司及其它股东的正当权益。公用控股、南京城资产重组时所作承诺公司、南京市避免同业竞争建及所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从2014年正常履行，无违反承诺的情形，无其长期

城市建设投资的承诺事、参与或入股任何可能会与公司生产经营构成竞争的业04月08日他追加承诺。

控股（集团）务，公用控股及南京城建将按照公司的要求，将该等商业有限责任公司机会让与公司，由公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与公司存在同业竞争。如果违反上述声明与承诺并造成公司经济损失的，公用控股及南京城建将赔偿公司因此受到的全部损失。

一、公用控股及南京城建将尽量避免和减少与公司（包括南京公用控股其控制的企业）之间的关联交易；对于无法避免或有合理（集团）有限

理由存在的关联交易，将与公司依法签订规范的关联交易公司、南京市规范关联交易2014年正常履行，无违反承诺的情形，无其协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和长期城市建设投资的承诺04月08日他追加承诺。

公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关控股（集团）

联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，有限责任公司

保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规

56南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不

利用关联交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及非关联股东的利益。二、公用控股及南京城建承诺在公司股东大会对涉及公用控股及南京城建控制的

其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。三、公用控股及南京城建将不会要求和接受公司给予的与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的

条件相比更为优惠的条件。四、公用控股及南京城建保证

将依照公司的章程规定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股东地位谋取不正当利益，不损害公司及其他股东的合法权益。除非公用控股及南京城建不再控制公司，本承诺始终有效。若公用控股及南京城建违反上述承诺给公司及其他股东造成损失，一切损失将由公用控股及南京城建承担。

促使公司继续按照国家有关法律、法规和规范性文件要求，保持公司独立性。不存在相关投资协议、对标的公司高管人员的安排等影响标的公司独立性的情况，同时承诺以下事项，保证公司在资产、业务、机构、财务、人员上保持独立：1、资产独立、完整保证上市公司的资产具备

完整性和独立性，其权属清晰、不存在或有事项。2、业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动及面对市场自

主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于公用控股及南京城建及其下属企业。3、机构独立（1）保证上市公司依法建立独立、完整的组织机构，并与公用控股及南京城南京公用控股建及其下属企业机构完全分开。上市公司与公用控股及南（集团）有限京城建及其下属公司在办公机构和生产经营场所等方面完

公司、南京市保持上市公司2014年正常履行，无违反承诺的情形，无其全分开。（2）保证上市公司能够独立自主运作，公用控股长期城市建设投资独立性的承诺04月08日他追加承诺。

及南京城建及其下属企业不超越董事会、股东大会，直接控股（集团）

或间接干预上市公司的决策和经营。（3）保证遵守上市公有限责任公司

司股东大会、董事会、监事会议事规则、独立董事工作制

度、总经理工作细则、信息披露管理办法等管理制度及细则，不进行不符合现行法律、法规和规范性文件规定的修改4、财务独立（1）保证上市公司与公用控股及南京城建

及其下属企业财务会计核算部门分开，上市公司拥有独立的会计核算体系和财务管理制度。（2）上市公司财务决策独立，公用控股及南京城建不干涉上市公司的资金使用。

（3）上市公司在银行独立开户，与控股股东账户分开。

（4）上市公司作为独立纳税的法人实体，进行独立的税务登记，并依据国家税法独立交纳税金。5、人员独立

57南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（1）上市公司的劳动、人事、工资及社会保障管理制度

独立于公用控股及南京城建及其下属企业。（2）保证上市公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员不在

公用控股及南京城建及其下属公司担任董事、监事以外的其他职务。保证公用控股及南京城建的高级管理人员不在上市公司及其控股子公司担任除董事、监事之外的职务。

公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票

2021年正常履行，无违反承诺的情形，无其

公司其他承诺提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提

12月30日他追加承诺。

供担保。

激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误股权激励承诺

导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益

2021年正常履行，无违反承诺的情形，无其

激励对象其他承诺安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记

12月30日他追加承诺。

载、误导性陈述或重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。

承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完不适用成履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用□不适用

58南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

（1）2023年2月，公司完成对子公司杭州朗宁投资有限公司的减资退出，减资事项完成后，杭州朗宁投资有限公司及其子公司杭州朗优置业有限公司不再纳入公司合并报表范围。

（2）2023年8月，公司投资设立南京新能源产业集团有限公司，持股比例为100.00%，自南京新能源产业集团有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

（3）2023年9月，公司子公司南京新能源产业集团有限公司投资设立南京公用绿投新能源科技有限公司，持股比例为100.00%，自南京公用绿投新能源科技有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

59南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（4）2023年12月，公司子公司南京中北置业有限公司投资设立南京中北东堃置业有限公司，股

权比例为51.00%，自南京中北东堃置业有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

（5）2023年12月，公司子公司南京新能源产业集团有限公司将南京速易充新能源科技有限公司

纳入合并报表范围（子公司南京新能源产业集团有限公司以股权转让（40%）结合增资的方式，收购完成后持股比例达到67%）。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）100境内会计师事务所审计服务的连续年限18

境内会计师事务所注册会计师姓名陈莉、毕宏志

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限陈莉审计服务年限1年，毕宏志审计服务年限3年境外会计师事务所名称（如有）不适用

境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）不适用

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）不适用

境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）不适用当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

报告期内，公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度内部控制审计机构，公司支付的内部控制审计费用共40万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

60南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生累计关联交易总额高于3000万元且占公司报告期末净资产值5%以上的与日常经营相关的关联交易。具体详见第十节财务报告之十四“关联交易情况”。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

61南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

结合南京市天然气来源不均衡局面等实际情况，为解决城市冬季供气紧张局势，公司控股子公司南京港华燃气有限公司之控股子公司南京滨江液化天然气有限公司（以下简称“滨江液化天然气”）与南

京煤气有限公司（以下简称“煤气公司”）签署了《南京滨江 LNG储配站租赁协议书》，滨江液化天然气租赁煤气公司投资建设的滨江 LNG储配站，开展正常的生产经营活动，租赁期限为 10年，自 2022年

2 月 1 日至 2032 年 1 月 31 日，年租金以不高于南京滨江 LNG 储配站投资总额 75051 万元为基数的 7%计算，并按每 5 年递增 1%的租赁价格租赁煤气公司投资建设的滨江 LNG 储配站。2022 年 5 月 5 日，公司召开第十一届董事会第十五次会议，以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于控股公司南京滨江液化天然气有限公司签署〈南京滨江 LNG储配站租赁协议书〉暨关联交易的议案》，关联董事商海彬先生回避表决。2022年5月26日，本次关联租赁交易经公司2021年年度股东大会审议通过。

报告期内，滨江液化天然气已按所签署的《南京滨江 LNG储配站租赁协议书》向煤气公司支付当期租金5218万元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于控股公司南京滨江液化天然气有限公司签巨潮资讯网

署<南京滨江 LNG 储配站租赁协议书>暨关联交易 2022 年 05 月 06 日

（http://www.cninfo.com.cn)的公告》（2022-42）

62南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度反担保是否是否为担保实际发实际担担保担保物担保对象名称相关公告情况担保期履行关联方

额度生日期保金额类型（如有）

披露日期（如有）完毕担保公司对子公司的担保情况担保额度反担保是否是否为担保实际发实际担担保担保物担保对象名称相关公告情况担保期履行关联方

额度生日期保金额类型（如有）

披露日期（如有）完毕担保南京中北友好

2021年112022年01

国际旅行社有400400不适用无3年否否月23日月01日限公司南京北盛置业2023年032023年04

1952514700无无3年否否

有限公司月18日月20日报告期内对子公报告期内审批对子公司担保

19525司担保实际发生15100

额度合计（B1）

额合计（B2）报告期末对子公报告期末已审批的对子公司

19925司实际担保余额7400

担保额度合计（B3）

合计（B4）

63南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

子公司对子公司的担保情况担保额度反担保是否是否为实际发实际担担保担保物担保对象名称相关公告担保额度情况担保期履行关联方

生日期保金额类型（如有）

披露日期（如有）完毕担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实报告期内审批担保额度合计

19525际发生额合计15100

（A1+B1+C1）

（A2+B2+C2）报告期末实际担报告期末已审批的担保额度

19925保余额合计7400

合计（A3+B3+C3）

（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.72%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的

7400

债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 7400

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表不适用

明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

64南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

为客观、真实反映公司资产价值、财务状况及经营情况，根据《企业会计准则》及公司会计政策的有关规定，公司及下属子公司对截至2023年末的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对相关资产价值出现的减值迹象进行了充分地分析和评估。根据测试结果，基于谨慎性原则，公司对可能存在减值迹象的资产计提减值准备共计11400.00万元，其中：计提存货跌价准备6400.00万元，计提长期应收款减值准备5000.00万元。详见2024年1月20日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《关于计提资产减值准备的公告》（2024-03）。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

1、报告期内，根据公司战略安排，公司于2023年2月24日办理完毕对控股子公司杭州朗宁投资

有限公司的定向减资，减资完成后，公司将不再持有杭州朗宁股权，杭州朗宁及其控股子公司杭州朗优置业有限公司不再纳入公司合并报表范围。

2、2023年11月25日，公司控股子公司南京中北置业有限公司参与了2023年11月25日进行的

2023 年度南京市第八批次土地竞拍，以人民币 9.2 亿元成功竞得南京市江心洲 NO.2023G70 土地使用权。

成功竞得地块后，为高效、有序地完成开发建设，中北置业与南京中堃置业有限公司、南京一九一二投资集团有限公司于2023年12月26日共同投资设立南京中北东堃置业有限公司，就南京市江心洲NO.2023G70 地块开发建设住宅项目开展合作。详见 2023 年 11 月 23 日、11 月 29 日及 12 月 29 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《关于授权公司下属房地产公司参与南京市江心洲NO.2023G70 土地使用权竞拍的公告》（2023-43）、《关于公司下属房地产公司参与南京市江心洲NO.2023G70 土地使用权竞拍的进展公告》（2023-44）、《关于南京市江心洲 NO.2023G70 地块项目开发的进展公告》（2023-56）。

3、为更好地盘活资产、提高资产运营效率，公司控股子公司赛德控股有限公司（以下简称“赛德控股”）拟将其持有的唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司（以下合称“唐山电厂”）60%股权通过挂牌方式转让。2023年8月4日，公司第十一届董事会第二十六次会议审议通过了《关于控股子公司拟通过挂牌方式转让其控股子公司唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司60%

65南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文股权的议案》，董事会同意赛德控股将唐山电厂60%股权以不低于经南京市人民政府国有资产监督管理委员会备案后的资产评估价值的60%（即20696.73万元）为依据通过挂牌方式转让。2023年8月22日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。2023年10月10日至2023年11月21日，赛德控股将唐山电厂60%股权在南京市公共资源交易平台公开挂牌，挂牌底价20696.73万元。截至

2023年11月21日，仅有一家意向受让方报名，但其未在南京市公共资源交易平台规定的时间内缴纳保证金。2023年11月28日至2023年12月12日，赛德控股将唐山电厂60%股权在南京市公共资源交易平台第二次公开挂牌，底价等挂牌条件不变。2023年12月13日，公司收到南京市公共资源交易平台《关于意向受让方报名情况的函》，公司在挂牌期间未能征集到意向受让方。详见2023年8月5日、8月13日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《关于控股子公司拟通过挂牌方式转让其控股子公司唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司60%股权的公告》（2023-29）、《关于控股子公司通过挂牌方式转让其控股子公司唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司60%股权的进展公告》（2023-51）。

66南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份56850000.98%-70000-7000056150000.97%

1、国家持股00.00%0000.00%

2、国有法人持股00.00%0000.00%

3、其他内资持股56850000.98%-70000-7000056150000.97%

其中：境内法人持股00.00%0000.00%

境内自然人持股56850000.98%-70000-7000056150000.97%

4、外资持股00.00%0000.00%

其中：境外法人持股00.00%0000.00%

境外自然人持股00.00%0000.00%

二、无限售条件股份57264693499.02%0057264693499.03%

1、人民币普通股57264693499.02%0057264693499.03%

2、境内上市的外资股00.00%0000.00%

3、境外上市的外资股00.00%0000.00%

4、其他00.00%0000.00%

三、股份总数578331934100.00%-70000-70000578261934100.00%股份变动的原因

□适用□不适用

报告期内，鉴于《南京公用发展股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）授予限制性股票的激励对象中，2名激励对象因个人原因离职已不符合激励对象条件，公司对该2名激励对象持有的已获授但尚未解除限售的70000股限制性股票进行回购注销。

股份变动的批准情况

□适用□不适用

67南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

2022年10月10日，公司召开第十一届董事会第二十次会议和第十一届监事会第十次会议，审议

通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司独立董事对相关事项发表同意的独立意见，监事会就相关事项发表核查意见，中介机构国浩律师（南京）事务所出具法律意见书。2022年12月28日，公司召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。

股份变动的过户情况

□适用□不适用

2023年3月6日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成本次部分限

制性股票回购注销事项。本次回购注销完成后，公司股份总数由578331934股变更为578261934股。2023年3月9日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了南京市市场监督管理局换发的营业执照。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用

本次股份变动后，按2023年末总股本578261934股摊薄计算，2022年度每股收益为0.1047元，

2023年度每股收益为-0.1561元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期本期期末股东名称期初限售股数增加限售解除限售限售限售原因解除限售日期股数股数股数自限制性股票登记完成之日起24个公司2021年公司2021年限制性股票月（解锁33%）36

5685000005615000限制性股票

激励计划股权激励对象个月（解锁33%）授予限售48个月（解锁

34%）

合计5685000005615000----

68南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

报告期内，公司对2021年限制性股票激励计划中2名因个人原因离职不再具备激励资格的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计70000股进行回购注销，公司总股本由578331934股减至578261934股。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权恢年度报告披露年度报告披露日前上一复的优先报告期末普通股股日前上一月末月末表决权恢复的优先

4858238121股股东总00

东总数普通股股东总股股东总数（如有）（参数（如有）数见注8）

（参见注

8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限持有无限售质押、标记或冻结情况股东持股报告期末报告期内增减股东名称售条件的条件的性质比例持股数量变动情况股份数量股份状态数量股份数量南京公用控股（集国有

49.05%283659711.0000283659711.00不适用0

团）有限公司法人南京市城市建设投国有

资控股（集团）有4.66%26930936.000026930936.00不适用0法人限责任公司境内非南京高淳港华燃气

国有法1.49%8593750.00008593750.00不适用0有限公司人上海强生集团有限国有

0.78%4492800.00004492800.00不适用0

公司法人中国国际金融股份国有

0.68%3940891.003940891.0003940891.00不适用0

有限公司法人境内非

大众交通（集团）

国有法0.63%3621331.00003621331.00不适用0股份有限公司人

J. P. Morgan境外

Securities 0.60% 3469879.00 3469879.00 0 3469879.00 不适用 0法人

PLC－自有资金

69南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

MORGAN STANLEY &

CO. 境外

0.36%2098599.002098599.0002098599.00不适用0

INTERNATIONAL 法人

PLC.中信证券股份有限国有

0.36%2091662.002091662.0002091662.00不适用0

公司法人境外

UBS AG 0.32% 1876239.00 1876239.00 0 1876239.00 不适用 0法人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情不适用况（如有）（参见注3）

以上列出的前10名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司为公司第二大股东南京市城上述股东关联关系或一致行

市建设投资控股（集团）有限责任公司的全资子公司，二者属于一致行动人。除此之外，公司未知其他股动的说明东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决不适用

权、放弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户

的特别说明（如有）（参见注不适用

10）

前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量

南京公用控股（集团）有限公司283659711.00人民币普通股283659711.00

南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司26930936.00人民币普通股26930936.00

南京高淳港华燃气有限公司8593750.00人民币普通股8593750.00

上海强生集团有限公司4492800.00人民币普通股4492800.00

中国国际金融股份有限公司3940891.00人民币普通股3940891.00

大众交通（集团）股份有限公司3621331.00人民币普通股3621331.00

J. P. Morgan Securities

3469879.00人民币普通股3469879.00

PLC－自有资金

MORGAN STANLEY & CO.

2098599.00人民币普通股2098599.00

INTERNATIONAL PLC.中信证券股份有限公司2091662.00人民币普通股2091662.00

UBS AG 1876239.00 人民币普通股 1876239.00前10名无限售流通股股东之

以上列出的前10名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司为公司第二大股东南京市城间，以及前10名无限售流通市建设投资控股（集团）有限责任公司的全资子公司，二者属于一致行动人。除此之外，公司未知其他股股股东和前10名股东之间关东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。

联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资

融券业务情况说明（如有）不适用（参见注4）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

70南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务单位负责人对集团内授权的国有

南京公用控股（集团）有限

凌向前 1998 年 06 月 18 日 91320100249704636J 资产经营运作，承担公司保值增值控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的不适用股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务南京市人民政府国有不适用不适用国有资产管理资产监督管理委员会实际控制人报告期内

南京市国有资产监督管理委员会控制南京市多家市属国资上市公司股权，包括金陵药业、南京控制的其他境内外上

港、南京化纤、南京高科、栖霞建设等上市公司。

市公司的股权情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

71南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用拟回购拟回购已回购已回购数量占股权方案披露占总股本拟回购激励计划所涉及的股份数量金额回购用途数量时间的比例期间标的股票的比例

（股）（万元）（股）（如有）回购注销2021

2022年10年限制性股票

700000.01%16.66不适用700001.23%

月11日激励计划部分限制性股票采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

72南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

73南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

74南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月10日

审计机构名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天衡审字(2024)00773号注册会计师姓名陈莉毕宏志审计报告正文审计报告

天衡审字（2024）00773号

南京公用发展股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了南京公用发展股份有限公司（以下简称南京公用）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京公用

2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南京公用，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述

75南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（1）南京公用销售收入主要来源于燃气销售收入、房地产销售收入。2023年度，燃气销售收入、房地产销售收入分别为人民币280568.16万元、人民币70303.80万元，合计约占南京公用合并营业收入的75.75%。

（2）燃气销售收入在同时符合下列条件时，根据每月定期抄表数量来确定收入：*用户已使用天然气，南京公用就该使用的燃气享有现时收款权利，即客户就该燃气负有现时付款义务；*南京公用已将燃气的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该燃气的法定所有权；*南京公用已将该燃气转移给客户，即客户已实物占有该燃气；*南京公用已将该燃气所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该燃气所有权上的主要风险和报酬；*客户已接受该燃气商品。燃气销售收入的发生和完整，会对南京公用的经营成果产生很大影响。

（3）房产销售收入的确认条件：房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了商

品房买卖合同，并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书；取得了销售价款或确信可以取得。房产销售收入的发生和完整，会对南京公用的经营成果产生很大影响。

因此，我们将燃气销售收入、房产销售收入作为关键审计事项。

2、应对措施

（1）燃气销售收入：*我们了解、评估并测试了燃气销售收入入账的收入流程以及管理层关键内

部控制；*我们测试了信息系统一般控制和与收入流程相关的自动控制；*我们通过审阅销售合同及与

管理层的访谈，了解和评估了燃气销售收入确认政策；*我们针对燃气销售收入进行了抽样测试，核对至相关销售合同中风险及报酬条款；*我们根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额；*我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

（2）房产销售收入：*我们了解、评估和测试了管理层确定房产销售收入的关键内部控制的设计和执行，以确定内部控制的有效性；*我们通过检查商品房标准买卖合同条款和竣工备案、签约收款流程，以评价有关房地产销售收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；*我们就本年确认房产销售收入的项目，选取样本，检查商品房买卖合同及可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否符合公司的收入确认政策；*我们抽样测试了资产负债表日前后确认房产销售入的明细，检查可以证明房产己达到交忖条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）存货跌价准备

1、事项描述：

76南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

2023年12月31日，南京公用合并财务报表中列报的存货为621354.42万元，其中房地产开发

成本和房地产开发产品的账面余额合计为589023.79万元，相应的存货跌价准备为13584.69万元。

南京公用对期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，而可变现净值的确定需要管理层作出重大估计，因此，我们将存货跌价准备作为关键审计事项。

2、应对措施

（1）我们了解、评估和测试了管理层确定存货跌价准备相关的关键内部控制的设计和执行，以确定内部控制的有效性；

（2）我们在抽样的基础上对南京公用的房地产开发项目进行实地观察，并询问管理层这些房地产

开发项目的进度和各项目销售情况，以及最新预测所反映的总开发成本等；

（3）对于未完工的开发成本，我们在抽样的基础上，将管理层估计的售价与已签署销售合同的产

品价格或周边楼盘价格进行比较，将管理层估计的至完工时将要发生的成本和内部预算进行比较，将管理层估计的销售费用及相关税费与已售项目实际发生的销售费用及相关税费进行比较，分析管理层确定可变现净值时所使用数据的合理性。

（4）对于已完工的开发产品，我们在抽样的基础上，将管理层估计的售价与已签署销售合同的产

品价格或周边楼盘价格进行比较，将管理层估计的销售费用及相关税费与已售项目实际发生的销售费用及相关税费进行比较，分析管理层确定可变现净值时所使用数据的合理性。

（5）获取计算存货跌价准备的相关资料，复核本年计提的存货跌价准备金额是否正确。

（三）长期应收款减值损失

1、事项描述：

如附注七、注释12所述，南京公用全资子公司南京中北盛业房地产开发有限公司应收南京朗鑫樾

置业有限公司股东借款余额8043.47万元，2023年末已计提减值准备4964.08万元；南京公用应收南京颐成房地产开发有限公司股东借款余额36692.28万元，2023年末已计提减值准备19429.80万元。南京公用管理层将长期应收款划分为单独评估信用风险的应收款项，对于以单项为基础计量预期信用损失的应收款项，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备。由于长期应收款金额重大，且长期应收款减值损失涉及重大管理层判断，我们将长期应收款减值损失确定为关键审计事项。

2、应对措施

（1）我们了解、评估和测试了管理层确定资产减值相关的关键内部控制的设计和执行、以确定内部控制的有效性；

77南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）我们复核房产项目的预计未来现金流量：*我们复核已取得的商品住房价格申报表、商品住

房价格备案联系单、及参考附近地段房地产项目的最近交易价格，预计房产项目的房产销售收入；*我们复核房产项目累计己发生的成本，估计将要发生的建造成本，并与房产项目的最近预算进行比较，复核与预算相关的支持性文件，评价房产项目成本的准确性；*我们复核了房产项目未来销售费用以及相关销售税金，复核与销售费用相关的支持性文件。

（3）我们对房产项目进行实地观察，询问管理层房产项目的进度、销售情况和各项目最新预测所反映的总开发成本等。

四、其他信息

南京公用管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南京公用2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估南京公用的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南京公用、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督南京公用的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

78南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南京公用持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；

如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南京公用不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就南京公用中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈莉

(项目合伙人)

中国·南京

2024年4月10日中国注册会计师：毕宏志

79南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：南京公用发展股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金1764934102.341484734344.53结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款481811770.15488889013.64

应收款项融资11062863.903769797.18

预付款项387264789.67253964691.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款43797575.7847903498.09

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货6213544247.456378914270.42

合同资产7134582.8719788174.08

持有待售资产212002003.45

一年内到期的非流动资产203418714.49

其他流动资产569860481.32295556216.24

流动资产合计9682829127.979185522009.40

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款253418714.49

长期股权投资870533662.711003526899.12

其他权益工具投资97980651.4596197676.30其他非流动金融资产

投资性房地产177677618.07186257533.90

80南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

固定资产3640666332.323591612482.38

在建工程336368440.62285320308.28生产性生物资产油气资产

使用权资产329626496.52370837977.36

无形资产101690553.5491115393.47开发支出商誉

长期待摊费用302296327.51287178357.91

递延所得税资产134716842.84110411621.49

其他非流动资产720000.00720000.00

非流动资产合计5992276925.586276596964.70

资产总计15675106053.5515462118974.10

流动负债：

短期借款1220928554.361983902735.29向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据26535000.0024512500.00

应付账款629104140.88753114542.18

预收款项22731113.6719939069.38

合同负债5789375527.043023829945.42卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬132107465.07113975517.67

应交税费84322531.3764568783.97

其他应付款267952377.13307170401.76

其中：应付利息

应付股利36421549.6515372079.06应付手续费及佣金应付分保账款

持有待售负债298321317.37

一年内到期的非流动负债1030038569.171521296610.97

其他流动负债458220797.75226081932.14

流动负债合计9661316076.448336713356.15

非流动负债：

保险合同准备金

81南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

长期借款951980000.001785030285.62应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债302006125.91339629476.79

长期应付款653217811.62696581086.36长期应付职工薪酬预计负债

递延收益246933116.33259262573.55

递延所得税负债28328799.1930922579.29其他非流动负债

非流动负债合计2182465853.053111426001.61

负债合计11843781929.4911448139357.76

所有者权益：

股本578261934.00578331934.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积416271097.62415063394.69

减：库存股13925200.0014098800.00

其他综合收益7589607.026252375.65

专项储备9707827.977679605.61

盈余公积182927598.98182864916.41一般风险准备

未分配利润1541723253.511689806010.04

归属于母公司所有者权益合计2722556119.102865899436.40

少数股东权益1108768004.961148080179.94

所有者权益合计3831324124.064013979616.34

负债和所有者权益总计15675106053.5515462118974.10

法定代表人：李祥主管会计工作负责人：孙彬会计机构负责人：赵芳

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金369577289.89160205682.31交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款7425749.429812614.62

82南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

应收款项融资

预付款项11745002.617760617.78

其他应收款546273710.53594637661.46

其中：应收利息应收股利

存货12930439.9322840459.89合同资产

持有待售资产2550000.00

一年内到期的非流动资产191616300.02

其他流动资产13028115.1812451304.76

流动资产合计1152596607.58810258340.82

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款646655847.47

长期股权投资2252056704.232217361793.76

其他权益工具投资54807777.9153024802.76其他非流动金融资产

投资性房地产62260410.7166886348.42

固定资产264154871.21235932307.97

在建工程1077079.683931836.45生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产3236360.591993328.46开发支出商誉

长期待摊费用4170379.703626485.34

递延所得税资产884998.68861692.03其他非流动资产

非流动资产合计2642648582.713230274442.66

资产总计3795245190.294040532783.48

流动负债：

短期借款900721415.471226123604.17交易性金融负债衍生金融负债

应付票据26535000.0024512500.00

应付账款42656446.5943715437.75

预收款项6605030.405340295.74

合同负债2690499.556204780.92

应付职工薪酬58843215.6557037448.52

应交税费19101857.6412334389.67

83南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他应付款363676391.91253629954.71

其中：应付利息

应付股利12319964.0712319986.88持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债218304.37378905.59

流动负债合计1421048161.581629277317.07

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款40067740.0526579423.31长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债5196598.582084125.23其他非流动负债

非流动负债合计45264338.6328663548.54

负债合计1466312500.211657940865.61

所有者权益：

股本578261934.00578331934.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积787259713.40785555940.20

减：库存股13925200.0014098800.00

其他综合收益7589607.026252375.65

专项储备4893239.344577887.98

盈余公积182927598.98182864916.41

未分配利润781925797.34839107663.63

所有者权益合计2328932690.082382591917.87

负债和所有者权益总计3795245190.294040532783.48

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入4632025855.867112573231.38

其中：营业收入4632025855.867112573231.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入

84南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

二、营业总成本4733493654.097032271425.68

其中：营业成本3950833525.896240260626.52利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加32214093.4630822844.53

销售费用448811633.81437639120.89

管理费用220015808.37218218150.81

研发费用12881238.239529337.98

财务费用68737354.3395801344.95

其中：利息费用95063428.66116099451.72

利息收入28208584.4421811723.05

加：其他收益124522754.65113007408.57投资收益（损失以“－”号填-4926406.8128944001.07

列）

其中：对联营企业和合营

-10367940.1824592163.20企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1634114.00-7084508.09

填列）资产减值损失（损失以“-”号-114063033.24-78271064.54

填列）资产处置收益（损失以“-”号

208915.46218455.84

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-97359682.17137116098.55

列）

加：营业外收入47831531.4523837006.40

减：营业外支出15811010.3313076635.30四、利润总额（亏损总额以“－”号-65339161.05147876469.65

填列）

减：所得税费用38243984.5760891925.92五、净利润（净亏损以“－”号填-103583145.6286984543.73

列）

（一）按经营持续性分类

85南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文1.持续经营净利润（净亏损以-103583145.6279267852.48“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以

7716691.25“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-90274064.5360529807.98

2.少数股东损益-13309081.0926454735.75

六、其他综合收益的税后净额1337231.37-4984225.99归属母公司所有者的其他综合收益

1337231.37-4984225.99

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

1337231.37-4984225.99

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

1337231.37-4984225.99

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-102245914.2582000317.74归属于母公司所有者的综合收益总

-88936833.1655545581.99额

归属于少数股东的综合收益总额-13309081.0926454735.75

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.15610.1047

（二）稀释每股收益-0.15610.1047

法定代表人：李祥主管会计工作负责人：孙彬会计机构负责人：赵芳

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入277570109.12360302761.10

减：营业成本188885587.57253703319.42

税金及附加4644281.463719335.26

销售费用28917003.6129740950.87

86南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

管理费用39227188.6834715802.39

研发费用280407.44

财务费用24209729.8238771188.51

其中：利息费用28543446.4242924727.44

利息收入4595171.894396244.62

加：其他收益15255400.00投资收益（损失以“－”号填

41518027.7066194823.68

列）

其中：对联营企业和合营企

-14496336.8824642244.21业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-93226.618192.33

填列）资产减值损失（损失以“-”号-39000000.00

填列）资产处置收益（损失以“-”号-356125.18280813.24

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

8729986.4566135993.90

列）

加：营业外收入3341796.6812820102.80

减：营业外支出140877.67844271.55三、利润总额（亏损总额以“－”号

11930905.4678111825.15

填列）

减：所得税费用11304079.758793889.47四、净利润（净亏损以“－”号填

626825.7169317935.68

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

626825.7146155671.53“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以

23162264.15“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额1337231.37-4984225.99

（一）不能重分类进损益的其他

1337231.37-4984225.99

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

1337231.37-4984225.99

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

87南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额1964057.0864333709.69

七、每股收益

（一）基本每股收益0.00110.1199

（二）稀释每股收益0.00110.1199

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金8028050574.747370623089.24客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还24213472.1045488208.71

收到其他与经营活动有关的现金254259333.51272671593.66

经营活动现金流入小计8306523380.357688782891.61

购买商品、接受劳务支付的现金4034579204.787211846579.07客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金511882844.80517202556.45

88南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

支付的各项税费401945985.30274907540.69

支付其他与经营活动有关的现金335372562.90268958326.37

经营活动现金流出小计5283780597.788272915002.58

经营活动产生的现金流量净额3022742782.57-584132110.97

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金67960600.00

取得投资收益收到的现金39039849.2539517433.48

处置固定资产、无形资产和其他长

3805398.256973813.78

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金42245000.00141289158.19

投资活动现金流入小计85090247.50255741005.45

购建固定资产、无形资产和其他长

311398800.16435156161.28

期资产支付的现金

投资支付的现金5019238.15359173585.86质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

18458317.75

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金103198329.38

投资活动现金流出小计438074685.44794329747.14

投资活动产生的现金流量净额-352984437.94-538588741.69

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金41098800.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

27000000.00

到的现金

取得借款收到的现金1900857200.004965200000.00

收到其他与筹资活动有关的现金90160000.00541816300.00

筹资活动现金流入小计1991017200.005548115100.00

偿还债务支付的现金3723988914.244175373014.24

分配股利、利润或偿付利息支付的

195005657.12267999631.18

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

13388456.0036911606.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金466780956.78536874858.53

筹资活动现金流出小计4385775528.144980247503.95

筹资活动产生的现金流量净额-2394758328.14567867596.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1159.447666.70

影响

五、现金及现金等价物净增加额275001175.93-554845589.91

加：期初现金及现金等价物余额1478349802.832033195392.74

六、期末现金及现金等价物余额1753350978.761478349802.83

89南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金252742879.60275506479.08收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金103859508.80113229363.64

经营活动现金流入小计356602388.40388735842.72

购买商品、接受劳务支付的现金212436546.35256765087.74

支付给职工以及为职工支付的现金59761115.1958715610.61

支付的各项税费13706540.5914323222.31

支付其他与经营活动有关的现金13316756.3522807394.05

经营活动现金流出小计299220958.48352611314.71

经营活动产生的现金流量净额57381429.9236124528.01

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金76210600.00

取得投资收益收到的现金69318284.5785632775.08

处置固定资产、无形资产和其他长

2032592.572694130.78

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计71350877.14164537505.86

购建固定资产、无形资产和其他长

5850923.6224256756.13

期资产支付的现金

投资支付的现金85019238.15364173585.86取得子公司及其他营业单位支付的

2500000.00

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计90870161.77390930341.99

投资活动产生的现金流量净额-19519284.63-226392836.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金14098800.00

取得借款收到的现金973750000.001715000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金638306713.39120372764.71

筹资活动现金流入小计1612056713.391849471564.71

偿还债务支付的现金1298750000.001508750000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

86698667.36100711741.01

现金

支付其他与筹资活动有关的现金55178835.86521771634.89

筹资活动现金流出小计1440627503.222131233375.90

筹资活动产生的现金流量净额171429210.17-281761811.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的

2.1210.53

影响

五、现金及现金等价物净增加额209291357.58-472030108.78

加：期初现金及现金等价物余额152851932.31624882041.09

六、期末现金及现金等价物余额362143289.89152851932.31

90南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般少数股东权所有者权

减：库存其他综合风其股本优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计益益合计其股收益险他先续他准股债备

5783319341506339140988062523776796051828649116898060286589943114808014013979

一、上年期末余额

4.004.690.005.65.616.4110.046.4079.94616.34

加：会计政策变更前期差错更正其他

5783319341506339140988062523776796051828649116898060286589943114808014013979

二、本年期初余额

4.004.690.005.65.616.4110.046.4079.94616.34

-----三、本期增减变动金额（减1207702.1337232028222-70000.00173600.062682.57148082756143343317.39312174.1826554少以“－”号填列）931.37.36

0.53309892.28

----

133723

（一）综合收益总额90274064.88936833.113309081.1022459

1.37

5360914.25

-

（二）所有者投入和减少资1207702.28346070.2965737

-70000.00173600.01311302.93

本93273.20

0

-

-27850000.2785000

1．所有者投入的普通股-70000.00173600.0

103600.00000.00

0

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权1311302.1807373

1311302.93496070.27

益的金额93.20

91南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

4．其他

----

（三）利润分配62682.5757808692.57746009.443497826.1012438

0038736.30

1．提取盈余公积62682.57-62682.57

2．提取一般风险准备

----

3．对所有者（或股东）的

57746009.57746009.443497826.1012438

分配

4338736.30

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

20282222036158.34064380

（五）专项储备2028222.36.366.72

205305520530550.718163864.3869441

1．本期提取

0.755895.64

----

2．本期使用185023218502328.316127706.3463003

8.399534.92

--

（六）其他12887495.1288749

655.65

5782619341627109139252075896097078271829275915417232272255611110876803831324

四、本期期末余额

4.007.620.007.02.978.9853.519.1004.96124.06

92南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：其他一般资本专项盈余其少数股东权益所有者权益合计股本优先永续库存综合风险未分配利润小计其他公积储备公积他股债股收益准备

572403112175

654

一、上年期末余6463663669331694001024.8

7982863732414.361206133918.274069866332.63

额934.750.01.6122.3

0.45

0060484

加：会计政策变更前期差错更正其他

572403112175

654

二、本年期初余6463663669331694001024.8

7982863732414.361206133918.274069866332.63

额934.750.01.6122.3

0.45

0060484

116140-

三、本期增减变568113693

966988498动金额（减少以500162179-4195014.792167022.04-58053738.33-55886716.29

44.000.0422“－”号填列）0.005.163.57

905.99

-

（一）综合收益498

60529807.9855545581.9926454735.7582000317.74

总额422

5.99

116140

568

（二）所有者投966988

5003282844.09-80134842.34-76851998.25

入和减少资本44.000.0

0.00

90

140

568841

1．所有者投入的988

500380-81150000.00-81150000.00

普通股00.0

0.000.00

0

93南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入328

所有者权益的金2843282844.091015157.664298001.75

额4.09

4．其他

693

（三）利润分配179-64724822.77-57793029.20-36289436.96-94082466.16

3.57

693

1．提取盈余公积179-6931793.57

3.57

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-57793029.20-57793029.20-36289436.96-94082466.16

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

113

（五）专项储备1621131625.161899001.533030626.69

5.16

94南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

216

180

1．本期提取21618082.4220166247.6141784330.03

82.4

-

204

2．本期使用864-20486457.26-18267246.08-38753703.34

57.2

6

（六）其他30016803.6930016803.69

578415140182

625767

四、本期期末余3310639888641689806010.0

2379602865899436.401148080179.944013979616.34

额934.394.00.0916.4

5.655.61

0069041

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具

项目减：其他资本股本优先永续库存综合专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他公积股债股收益

785514096252

一、上年期末余额578331934.0055948800375.4577887.98182864916.41839107663.632382591917.87

0.20.0065

加：会计政策变更前期差错更正其他

785514096252

二、本年期初余额578331934.0055948800375.4577887.98182864916.41839107663.632382591917.87

0.20.0065

三、本期增减变动金额

-70000.00773.1736231.315351.3662682.57-57181866.29-53659227.79（减少以“－”号填列）

2000.0037

1337

（一）综合收益总额626825.711964057.08

231.

95南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

37

1703-

（二）所有者投入和减少

-70000.00773.17361807373.20资本

2000.00

--

1．所有者投入的普通股-70000.0010361736

00.0000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

1807

3．股份支付计入所有者权

373.1807373.20

益的金额

20

4．其他

（三）利润分配62682.57-57808692.00-57746009.43

1．提取盈余公积62682.57-62682.57

2．对所有者（或股东）的

-57746009.43-57746009.43分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备315351.36315351.36

1．本期提取1469161.631469161.63

2．本期使用-1153810.27-1153810.27

96南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（六）其他

787213927589

四、本期期末余额578261934.0059715200607.4893239.34182927598.98781925797.342328932690.08

3.40.0002

上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具

项目减：其他资本股本永续库存综合专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股其他公积债股收益

77221123

4905403

一、上年期末余额572646934.0041456601175933122.84810234313.712347197830.02.99

3.84.64

加：会计政策变更前期差错更正

6026

其他24280237.0124882921.62

84.61

77281123

4905403

二、本年期初余额572646934.0044136601175933122.84834514550.722372080751.64.99

8.45.64

-

三、本期增减变动金12711409-

4984

额（减少以“－”号5685000.0018018800327516.06931793.574593112.9110511166.23

225.

填列）.75.001

99

-

4984

（一）综合收益总额69317935.6864333709.69

225.

99

12711409

（二）所有者投入和

5685000.00180188004298001.75

减少资本.75.00

84131409

1．所有者投入的普通

5685000.00800.8800

股

00.00

2．其他权益工具持有

97南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

者投入资本

4298

3．股份支付计入所有

001.4298001.75

者权益的金额

75

4．其他

（三）利润分配6931793.57-64724822.77-57793029.20

1．提取盈余公积6931793.57-6931793.570.002．对所有者（或股-57793029.20-57793029.20

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

-

（五）专项储备327516.0-327516.01

1

706358.7

1．本期提取706358.71

1

-

2．本期使用1033874-1033874.72.72

（六）其他

785514096252

4577887

四、本期期末余额578331934.0055948800375.182864916.41839107663.632382591917.87.98

0.20.0065

98南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

三、公司基本情况

南京公用发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1992年5月经南京市经济体

制改革委员会宁体改（92）071号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公司。公司原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994年经宁体改字（1994）333号文批准更名为“南京中北（集团）股份有限公司”。2016年经公司第九届董事会第八次会议及2015年年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》，同意将公司中文名称由“南京中北（集团）股份有限公司”变更为“南京公用发展股份有限公司”，英文名称由“NanJing Zhongbei(Group)Co.Ltd.”变更为“NanJing PublicUtilities Development Co.Ltd.”，证券简称由“南京中北”变更为“南京公用”。

本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116号文批复同意于1996年7月25日采取

“上网定价”方式按1：5.6溢价向社会公开发行1374万股普通股，随后经深圳证券交易所深证发[1996]218号文同意，于1996年8月6日在该所挂牌上市交易。近几年来，公司实施了送、转、配股，截至2005年12月31日，本公司股本总额为256337906股。根据本公司2005年6月12日《2004年度股东大会决议》、2006年4月14日《关于2004年度利润分配方案及资本公积金转增股本实施公告》，公司增加注册资本51267581.00元，由资本公积金转增，变更后的注册资本为人民币

307605487.00元。根据公司2006年11月23日《2006年度临时股东会决议》，公司增加注册资本人

民币44078613元，由资本公积转增股本，转增基准日期为2007年1月8日，变更后注册资本为人民币351684100元。

根据公司2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1224号《关于核准南京中北（集团）股份有限公司向南京公用控股（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司通过发行股份及支付现金的方式，向南京公用控股（集团）有限公司、南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司、南京公共交通（集团）有限公司和广州市恒荣投资有

限公司购买其所持有的南京港华燃气有限公司51%的股权和南京华润燃气有限公司14%的股权，其中：

发行人民币普通股（A 股）180337834 股，发行价格为 4.71 元/股，购买港华燃气 45%的股权和华润燃气14%的股权，同时公司向不超过10名符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股股票

40625000股，每股面值1.00元，每股发行价6.40元。截至2015年1月28日，变更后注册资本为

人民币572646934元。

99南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文根据公司2022年2月14日第一次临时股东大会审议通过《关于<南京公用发展股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》以及2022年2月14日第十一届董事会第十次会议审

议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司向119名激励对象授予568.50万股的限制性股票，本次激励计划的授予日为2022年2月14日，授予价格为2.48元/股。根据上述议案，公司向符合条件的 119 名激励对象发行人民币普通股（A 股）5685000 股，每股面值 1 元，增加注册资本

5685000.00元，变更后的注册资本为人民币578331934.00元。

根据公司2022年10月10日第十一届董事会第二十次会议和第十一届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》及《关于变更公司注册资本暨修订〈公司章程〉部分条款的议案》。公司2021年限制性股票激励计划激励对象中2名激励对象因个人原因离职，不再具备激励对象资格，对该2名激励对象持有的已获授但尚未解除限售的70000股限制性股票进行回购注销，本次回购注销的限制性股票数量占本次激励计划涉及限制性股票总数的1.23%，占回购注销前公司总股本的0.01%。同时，公司2021年度利润分配方案已实施，根据《激励计划》的相关规定，限制性股票的回购价格根据2021年度利润分配方案由2.48元/股作相应调整后为2.38元/股。鉴于公司回购注销2名激励对象已获授但尚未解除限售的70000股限制性股票实施后注册资本减少，公司对《公司章程》部分条款予以修订。2022年12月28日，公司2022年第四次临时股东大会审议通过上述议案。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次回购注销限制性股票已于2023年3月6日办理完成。2023年3月9日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了南京市市场监督管理局换发的营业执照。变更后的注册资本为人民币

578261934.00元。

本公司统一社会信用代码为913201001349701847，住所：南京市建邺区白龙江东街8号新城科技

园科技创新综合体 A4 号楼 18层。

公司主要的经营活动为：公司是一家以燃气销售、房地产开发及客运产业为主营业务的综合性上市公司。

本财务报表经本公司董事会于2024年4月10日决议批准报出。

100南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。

因此，本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至2023年12月31日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、37“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计

判断和估计的说明，请参阅附注五、11“金融工具”和附注五、12“应收款项”的描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用

101南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

项目重要性标准重要的在建工程项目金额超过300万元账龄超过1年的重要应付账款金额超过1000万元重要的账龄超过1年的预收款项金额超过500万元重要的外购在研项目金额超过500万元账龄超过1年的重要其他应付款金额超过1000万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）、资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在

购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

102南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发

生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单

103南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准

则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支

104南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有

转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（2）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

2）金融资产的后续计量：

*以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

*指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

105南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（4）金融负债的分类和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1）金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融负债的后续计量

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同

外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

106南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（7）金融工具减值（不含应收款项）

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

12、应收票据

不适用

13、应收账款

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产和长期应收款。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时

107南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

单独评估信用风险的应收款项，如：长期应收款；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；

已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据

组合一：合并报表范围内各子公司的应收款组合本组合为合并报表范围内各子公司应收款项本组合以应收款项及商业承兑汇票的账龄作为信用风险

组合二：账龄分析法组合特征

组合三：银行承兑汇票组合本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票

组合一：合并报表范围内各子公司的应收款组合不计提坏账准备。

组合二：对于划分为账龄组合的应收款项及商业承兑汇票，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项及商业承兑汇票账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄应收款项计提比例

1年以内1%

1至2年5%

2至3年20%

3至4年40%

4至5年40%

5年以上80%

组合三：银行承兑汇票具有较低信用风险，不计提坏账准备。

14、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价

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值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

15、其他应收款

详见本附注五、13“应收账款”

16、合同资产

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与“附注五、13应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

17、存货

（1）本公司存货包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、低值易耗品、开发成本、开发产

品、在产品（含工程施工）、库存商品等。

（2）存货取得时按照发生的实际成本登记入账，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

期末按照成本与可变现净值孰低计价。

房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括:*开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计入；

*公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本，但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开发产品”；

*维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入；

*为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。

存货领用或者发出时，原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，采用先进先出法、个别计价法、加权平均法核算。

（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

109南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

18、持有待售资产

（1）持有待售

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（2）终止经营

终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。

对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资

不适用

21、长期应收款

不适用

110南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

22、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

*本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

*若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

*企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总

除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

*因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值

111南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

*对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

*对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

*处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采

112南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计

准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

类别使用寿命预计净残值率年折旧（摊销）率

房屋建筑物30-405%3.2%-2.4%

土地使用权20-50-5%-2%

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法30-40年5%3.2%-2.4%

通用设备年限平均法5年5%19%

专用设备年限平均法8-20年5%11.88%-4.75%

运输设备年限平均法4-10年5%23.75%-9.5%

输气设备年限平均法30-40年5%3.17%-2.40%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别结转固定资产的标准和时点

房屋及建筑物（1）主体建设工程及配套工程已实质上完工；（2）建造工程在达到预定设计要求，经勘

113南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

类别结转固定资产的标准和时点

察、设计、施工、监理等单位完成验收；（3）经消防、国土、规划等外部部门验收；（4）建设

工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际成本按估计价值转入固定资产。

(1)主体建设工程及配套工程已实质上完工，(2)建造工程在达到预定设计要求，经建设、施燃气管网配套工程

工、监理等单位完成验收并通气，(3)完成工程决算并进行资产移交。

（1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运需安装调试的机器设备

行；（3）生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；（4）设备经过资产管理部和使用部及其他设备门验收。

达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

26、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要

的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法*为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

*为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

114南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

无形资产的摊销方法

*对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别使用寿命使用寿命的确定依据

土地使用权20-50年法定使用权

营运证10-20年法定使用权

软件等5-10年预计能为公司带来经济利益的期限本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

*对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法内部研究开发项目

*研发支出的归集范围

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，主要包括职工薪酬、物料能源消耗、折旧费及摊销、其他费用等。

*划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

*研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

115南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

*研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

30、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房

地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产

进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。

公司的长期待摊费用的摊销期为：

（1）车用周转总成件按5年平均摊销；

（2）临时性经营用房按5年平均摊销；

（3）经营办公房装璜费、服装费等按2-8年平均摊销；

（4）土地租赁费按3年平均摊销；

116南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（5）储气井检测费按6年平均摊销；

（6）临时性经营设施按25－40年平均摊销。

（7）膜式燃气表按10年平均摊销

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险

费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

117南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

34、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

*该义务是企业承担的现时义务；

*履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

35、股份支付

(1)股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。

该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

118南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

一般政策：

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公

119南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。

具体政策：

燃气销售收入：在同时符合下列条件时，根据每月定期抄表数量来确定收入，*用户已使用天然气，公司就该使用的燃气享有现时收款权利，即客户就该燃气负有现时付款义务；*公司已将燃气的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该燃气的法定所有权；*公司已将该燃气转移给客户，即客户已实物占有该燃气；*公司已将该燃气所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该燃气所有权上的主要风险和报酬；*客户已接受该燃气商品。

出租车承包收入：公司与承包车司机签订《承包合同》，在司机完成每月承包服务后，根据承包合同约定的月承包金额计算实际完成承包合同天数的当月承包营收款，确认出租车承包收入实现。

旅游服务收入：公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门票收入、旅游客运收入、旅行社团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。

房地产销售收入：房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了商品房买卖合同，并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书；取得了销售价款或确信可以取得。

38、合同成本

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准

120南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。递延收益在相关资产使用寿命内按照总额方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

121南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或

负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关

或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；

将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币100000元）的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

122南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

□适用□不适用

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更

《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳

税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

公司已自2023年1月1日起执行解释第16号的相关规定。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

123南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

（2）租赁负债在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%；5%、3%、1%（征收率）

城市维护建设税应纳增值税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

教育费附加应纳增值税额5%

实行四级超率累进税率：普通标准住宅项目，增值额未超过扣除项目金额按照房地产销售收入扣除规20%的部分，税率为0%；增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为土地增值税定扣除项目金额后的余额用30%；增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分，税超率累进税率计算缴纳。率为40%；增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%；增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。

其他税费按规定缴纳

2、税收优惠

（1）增值税

124南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

根据财税〔2016〕36号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，公司提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。

（2）企业所得税

*小型微利企业税收优惠

《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）规

定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022

年第13号）规定：自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过

100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。南京

江北中北旅游客运有限公司、南京金宫实业有限公司、南京中北机动车检测有限公司、南京中北运通旅

游客运有限公司、南京中北新兴产业创业投资有限公司、南京能网固城新能源科技发展有限公司、南京

中北文化发展有限公司、南京公用金埔数字城乡建设有限公司、南京港华港口能源科技发展有限公司

2023年度适用20%的企业所得税税率。

*根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，南京市燃气工程设计院有限公司于2021年

11 月 30 日取得证书编号为 GR202132003165 的“高新技术企业证书”，有效期三年，南京市燃气工程

设计院有限公司2023年度适用企业所得税税率为15%。

3、其他

□适用□不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金99000.10300774.72

银行存款1753230070.491475474666.59

其他货币资金11605031.758958903.22

合计1764934102.341484734344.53

其中：存放在境外的款项总额6710.016598.12

其他说明：

（1）其他货币资金中存出投资款为44.81元；支付宝及微信账户余额为21863.36元。

（2）其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额为7434000.00元；银行保函保证金为3566789.05元；司法冻结金额为582334.53元。

（3）期末货币资金余额中除第（2）项受到限制外，无其他因抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。

125南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

2、交易性金融资产

□适用□不适用

3、衍生金融资产

□适用□不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

□适用□不适用

（2）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

□适用□不适用

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用□不适用

（6）本期实际核销的应收票据情况

□适用□不适用

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）457827951.43457764476.25

1至2年12648451.7515583353.01

2至3年9181534.2219798685.29

3年以上20683232.1512828502.97

3至4年10115613.243457553.25

4至5年2853634.073084575.90

5年以上7713984.846286373.82

126南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

合计500341169.55505975017.52

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

617518617518617518617518

账准备0.12%100.00%0.000.12%100.00%0.00.41.41.41.41的应收账款其

中：

按组合计提坏

4997231791148181150535716468488889

账准备99.88%3.58%99.88%3.26%

651.14880.99770.15499.11485.47013.64

的应收账款其

中：

账龄分

4997231791148181150535716468488889

析法组99.88%3.58%99.88%3.26%

651.14880.99770.15499.11485.47013.64

合

5003411852948181150597517086488889

合计100.00%100.00%

169.55399.40770.15017.52003.88013.64

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

非关联方合计617518.41617518.41617518.41617518.41100.00%收回可能性较小

合计617518.41617518.41617518.41617518.41

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内457827951.434578279.511.00%

1至2年12648451.75632422.585.00%

2至3年9181534.221836306.8420.00%

3至4年10115613.244046245.2940.00%

4至5年2853634.071141453.6340.00%

5年以上7096466.435677173.1480.00%

合计499723651.1417911880.99

127南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2023年1月1日余额16468485.47617518.4117086003.88

2023年1月1日余额在

本期

本期计提1443395.521443395.52

2023年12月31日余额17911880.99617518.4118529399.40

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提16468485.471443395.5217911880.99

按单项计提617518.410.00617518.41

合计17086003.881443395.5218529399.40

（4）本期实际核销的应收账款情况本报告期无实际核销的应收账款。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款合同资产应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减期末余额期末余额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额江苏南沿江城际铁路

7540904.567540904.561.48%75409.05

有限公司弓箭玻璃器皿（中

5115593.205115593.201.01%51155.93

国）有限公司南京锦泰房地产开发

4762027.434762027.430.94%47620.27

有限公司南京华润空港燃气科

4343549.954343549.950.85%43435.50

技有限公司南京华新有色金属有

3319681.193319681.190.65%33196.81

限公司

合计25081756.3325081756.334.93%250817.56

128南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合同资产7696011.13561428.267134582.8720286569.10498395.0219788174.08

合计7696011.13561428.267134582.8720286569.10498395.0219788174.08

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

□适用□不适用

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提计提金额比例金额价值金额比例金额价值比例比例按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提7696011561428.71345202865691978817

100.00%7.30%100.00%498395.022.46%

坏账准备.132682.87.104.08

其中：

账龄分析法7696011561428.71345202865691978817

100.00%7.30%100.00%498395.022.46%

组合.132682.87.104.08

7696011561428.71345202865691978817

合计100.00%100.00%498395.02.132682.87.104.08

按组合计提坏账准备：561428.26

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内2925295.4129252.951.00%

1至2年3374118.50168705.925.00%

2至3年975847.43195169.4820.00%

3至4年420749.79168299.9140.00%

4至5年0.000.0040.00%

5年以上0.000.0080.00%

合计7696011.13561428.26按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计

129南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

未来12个月预期整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失

信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

2023年1月1日余额498395.02498395.02

2023年1月1日余额在

本期

本期计提63033.2463033.24

2023年12月31日余额561428.26561428.26

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按组合计提63033.24按单项计提

合计63033.24——

（5）本期实际核销的合同资产情况本期无实际核销的合同资产情况。

按欠款方归集的期末余额前五名的合同资产情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名合同资产汇总金额4999538.80元，占合同资产期末余额合计数的比例64.96%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额280959.20元。

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票11062863.903769797.18

合计11062863.903769797.18

（2）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收款项融资

□适用□不适用

130南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票960000.00

合计960000.00

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

□适用□不适用

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。

（8）其他说明

□适用□不适用

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款43797575.7847903498.09

合计43797575.7847903498.09

（1）应收利息

1）应收利息分类

□适用□不适用

2）重要逾期利息

□适用□不适用

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

□适用□不适用

5）本期实际核销的应收利息情况

□适用□不适用

131南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）应收股利

1）应收股利分类

□适用□不适用

2）重要的账龄超过1年的应收股利

□适用□不适用

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

□适用□不适用

5）本期实际核销的应收股利情况

□适用□不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、押金37602756.1738181010.74

应收权益法核算单位款项60000.001127030.00

地方政府运营补贴3725585.848506355.58

其他17175673.9414664823.46

合计58564015.9562479219.78

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）20968236.8631911214.80

1至2年10102303.834320248.85

2至3年3674373.58736736.81

3年以上23819101.6825511019.32

3至4年578809.1516730713.26

4至5年14730713.26521439.79

5年以上8509579.278258866.27

合计58564015.9562479219.78

132南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提计提金额比例金额价值金额比例金额价值比例比例按单项

19264192641926419264

计提坏3.29%100.00%0.000.99%100.00%0.00

77.5777.5777.5777.57

账准备其

中：

按组合

566371283943797605521264947903

计提坏96.71%22.67%99.01%20.89%

538.38962.60575.78742.21244.12498.09

账准备其

中：

账龄分

566371283943797605521264947903

析法组96.71%22.67%99.01%20.89%

538.38962.60575.78742.21244.12498.09

合

585641476643797624791457547903

合计100.00%100.00%

015.95440.17575.78219.78721.69498.09

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

肖东升1083107.461083107.461083107.461083107.46100.00%收回可能性较小

其他零星单位843370.11843370.11843370.11843370.11100.00%收回可能性较小

合计1926477.571926477.571926477.571926477.57

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内20968236.86209682.371.00%

1至2年10102303.83505115.185.00%

2至3年3674373.58734874.7220.00%

3至4年578809.15231523.6640.00%

4至5年14730713.265892285.3140.00%

5年以上6583101.705266481.3680.00%

合计56637538.3812839962.60

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损

133南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2023年1月1日余额12649244.121926477.5714575721.69

2023年1月1日余额在

本期

本期计提190718.48190718.48

2023年12月31日余额12839962.601926477.5714766440.17

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款坏账准备14575721.69190718.4814766440.17

合计14575721.69190718.4814766440.17

5）本期实际核销的其他应收款情况

□适用□不适用

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额期末余额合计数的比例

南京市江宁区江宁街道财政所保证金13000000.004至5年22.20%5200000.00

汝悦铭苑物业维修基金代垫往来款9130134.000-2年15.59%220877.02

安庆市交通运输局地方政府运营补贴3725585.841年以内6.36%37255.86

南京市建邺区住房保障和房产局保证金2016576.421至2年3.44%100828.82

南通新华建筑集团有限公司代垫往来款1575000.001至2年2.69%78750.00

合计29447296.2650.28%5637711.70

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用□不适用

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄期末余额期初余额

134南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

金额比例金额比例

1年以内352640313.9091.06%237888140.4793.66%

1至2年20637665.905.33%3265529.351.29%

2至3年3073226.120.79%3951801.721.56%

3年以上10913583.752.82%8859220.233.49%

合计387264789.67253964691.77

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付账款期末单位名称款项性质期末余额账龄余额合计数的比例

(%)中国石油天然气股份有限公司天然

预付燃气款207218657.551年以内53.51气销售江苏分公司

69134360.331年以内17.85

南京金基宁嘉企业管理有限公司预付销售佣金

16640228.811至2年4.30

江苏省天然气销售有限公司预付燃气款42361082.371年以内10.94

比亚迪汽车销售有限公司预付购车款10530000.001年以内2.72

贝壳找房（南京）科技有限公司预付销售佣金8206976.971年以内2.12

合计354091306.0391.44

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是

（1）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求

按性质分类：

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或存货跌价准备账面余额合同履约成本减账面价值账面余额或合同履约成账面价值值准备本减值准备房地产开发

5014638946.526846914.445007792032.084489232867.716846914.444482385953.27

成本房地产开发

875598909.09129000000.00746598909.091592483508.7765000000.001527483508.77

产品

原材料166954906.32166954906.32185482484.70185482484.70

在产品249564020.72249564020.72140351404.26140351404.26

库存商品42579809.1042579809.1043156698.4343156698.43

周转材料54570.1454570.1454220.9954220.99

135南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

合计6349391161.89135846914.446213544247.456450761184.8671846914.446378914270.42

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位：元预计本期转本期其本期（开利息资本其中：本开工预计总投期初期末资金项目名称竣工入开发他减少发成本）化累计金期利息资时间资余额余额来源时间产品金额增加额本化金额

2022年2024年

220000164946922080174167463765308504

朗樾府03月2108月16自筹

0000.009728.7765.817794.5859.194.45日日

2022年2024年

120000665472949431760415215623133447

璞悦隽园06月2405月16自筹

0000.00497.2954.78652.0798.1317.50日日

2022年2024年

260000173127153438188471230075214475

涵樾府10月1504月14自筹

0000.002364.00251.960615.9628.0028.00日日

2024年2026年170000184040184040

G70 地块 0.00 0.00 0.00 自筹

04月12月0000.00098.00098.00

425001425001916716.

G41 地块 0.00 0.00 0.00 自筹

234.99234.9999

770000447121524629499584918632378772

合计------

0000.005825.05570.555395.6002.3189.95

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位：元

本期利息资本化累计其中：本期利息项目名称竣工时间期初余额本期减少期末余额增加金额资本化金额

2021年12

文苑居83628106.3023733345.0259894761.28723932.16月30日

2022年12

映樾里618383768.63455095377.89163288390.747573068.90月27日

2022年05

汝悦铭苑884648958.33237278058.87647370899.4627733456.20月30日

合计--1586660833.26716106781.78870554051.4836030457.26

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他

房地产开发成本6846914.446846914.44

房地产开发产品65000000.0081448067.5017448067.50129000000.00

合计71846914.4481448067.5017448067.50135846914.44

按主要项目分类：

单位：元本期增加金额本期减少金额项目名称期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他

136南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

湖西街30号6846914.446846914.44

汝悦铭苑65000000.0081448067.5017448067.50129000000.00

合计71846914.4481448067.5017448067.50135846914.44

（3）存货期末余额中利息资本化率的情况

本期间本公司用于确定借款利息费用的资本化率为3.87%。

（4）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位：元项目名称期末余额期初余额受限原因

璞悦隽园638746756.61638746756.61房地产开发贷款

汝悦铭苑440623379.61655888841.31房地产开发贷款

涵樾府0.001678900000.00房地产开发贷款

朗樾府0.00924916420.80房地产开发贷款

合计1079370136.223898452018.72

11、持有待售资产

□适用□不适用

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款203418714.490.00

合计203418714.49

注：2017年，公司子公司南京中北盛业房地产开发有限公司以借款的形式注入南京朗鑫樾置业有限公司6.7亿元；2020年11月，双方协议对本借款展期18个月；2022年5月，双方协议对本借款展期24个月。2023年度该借款未还款，未产生利息收入。受区域限价和调控政策的影响，南京朗鑫樾置业有限公司的销售不及预期，按照最新区域房地产市场及销售情况，对上述项目的预计亏损情况进行预测，本期计提减值准备0.11亿元，累计计提减值准备0.50亿元。截至2023年12月31日，南京中北盛业房地产开发有限公司对南京朗鑫樾置业有限公司长期应收款账面价值为0.31亿元。

2017年，公司子公司南京旭晟辉企业管理咨询有限公司以借款的形式注入南京颐成房地产开发有

限公司7.03亿元；2020年12月，双方协议对本借款展期18个月；2022年5月，双方协议对本借款进行展期24个月。2023年度该借款未还款，未产生利息收入。2020年12月，南京旭晟辉企业管理咨询有限公司将对南京颐成房地产开发有限公司的债权分别转让给南京公用及南京朗铭地产集团有限公司。

137南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

受区域限价和调控政策的影响，南京颐成房地产有限公司的销售不及预期，按照最新区域房地产市场及销售情况，公司对上述项目的预计亏损情况进行预测，本期计提减值准备0.39亿元，累计计提减值准备1.94亿元。截至2023年12月31日，公司对南京颐成房地产开发有限公司长期应收款账面价值为

1.73亿元。

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣税费553177063.22284036679.42

车辆保险费16683418.1011519536.82

合计569860481.32295556216.24

14、债权投资

（1）债权投资的情况

□适用□不适用

（2）期末重要的债权投资

□适用□不适用

（3）减值准备计提情况

□适用□不适用

（4）本期实际核销的债权投资情况

□适用□不适用损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

138南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

□适用□不适用

（2）期末重要的其他债权投资

□适用□不适用

（3）减值准备计提情况

□适用□不适用

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

□适用□不适用损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

16、其他权益工具投资

单位：元本期末累计本期末累计指定为以公允价本期计入其本期计入其计入其他综计入其他综本期确认的值计量且其变动项目名称期末余额期初余额他综合收益他综合收益合收益的利合收益的损股利收入计入其他综合收的利得的损失得失益的原因上海加冷松

40576192387932161782975.29919476

芝汽车空调162088.65拟长期持有.05.9015.08有限公司非上市公司574044595740445919800000

0.00568213.61战略性投资

股权投资.40.40.00

97980651961976761782975.2991947619800000

合计730302.26.45.3015.08.00分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元其他综合收益指定为以公允价值计其他综合收益项目名称确认的股利收入累计利得累计损失转入留存收益量且其变动计入其他转入留存收益的金额综合收益的原因的原因上海加冷松

芝汽车空调162088.6529919476.08拟长期持有无有限公司非上市公司

568213.6119800000.00战略性投资无

股权投资

139南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值南京颐成房

地产开发有366922816.92155298040.26211624776.66限公司借款南京朗鑫樾

置业有限公80434740.9838640803.1541793937.83司借款

合计447357557.90193938843.41253418714.49

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面金比金计提计提比账面价值价值金额比例金额额例额比例例按单项计提坏账25341871

447357557.90100.00%193938843.4143.35%

准备的应收账款4.49

25341871

合计447357557.90100.00%193938843.4143.35%

4.49

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

□适用□不适用本期变动金额项目期初余额期末余额

计提收回或转回转销或核销其他[注]

按单项计提193938843.4150000000.00243938843.41

合计193938843.4150000000.00243938843.41

注：其他变动系期末重分类至一年内到期的非流动资产-一年内到期的长期应收款。

（4）本期实际核销的长期应收款情况

□适用□不适用

18、长期股权投资

单位：元期初本期增减变动减值期末减值余额准备权益法其他综其他宣告发放计提余额准备被投资单位（账期初追加减少面价下确认合收益权益现金减值其他（账面期末余额投资投资值）的投资调整变动股利准备价值）余额

140南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

1133

华润电力唐山1567536499115413

0990

丰润有限公司117.50.20517.82

1.12

6296

南京港华平凡208583811

091.

能源有限公司048.0339.88

85

2929-

南京华润能源234439200027502

8991221147

有限公司404.650.00247.95.14.84卓佳公用工程3744

20015250000.35147（马鞍山）有713..070028.34限公司27南京市栖霞区649811168

76155

中北农村小额6135947.9

083.64

贷款有限公司.677

南京绿北房地11398965-

23777

产投资有限公1265033848477

545.95

司6.73.752.03

南京洛德中北-

30535019

致远股权投资65183245162

2749238.合伙企业（有858.5876.46

6.8315限合伙）2南京中北金基1049

72303450000.13221

建筑装修有限098.

1.010029.60

公司59南京中北城源

352134884

股权投资合伙328795354105

0067020.5

企业（有限合46.99151.86

8.341

伙）

1350

南京公用能源2508810000.15199

1135

有限公司105.6300241.21.58

1003-

50198965

52610367315351383095870533

小计238.0338

899.1940.1.3646.99662.71

15.75

28

1003-

50198965

52610367315351383095870533

合计238.0338

899.1940.1.3646.99662.71

15.75

28

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

19、其他非流动金融资产

□适用□不适用

141南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额284980897.3445465450.66330446348.00

2.本期增加金额777817.90777817.90

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转777817.90777817.90入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额37034.0437034.04

（1）处置37034.0437034.04

（2）其他转出

4.期末余额285758715.2445428416.62331187131.86

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额121011888.1423176925.96144188814.10

2.本期增加金额8145713.731190528.929336242.65

（1）计提或

8145713.731190528.929336242.65

摊销

3.本期减少金额15542.9615542.96

（1）处置15542.9615542.96

（2）其他转出

4.期末余额129157601.8724351911.92153509513.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值156601113.3721076504.70177677618.07

2.期初账面价值163969009.2022288524.70186257533.90

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

142南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

□适用□不适用

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况期末不存在未办妥产权证书的投资性房地产。

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产3640666332.323591612482.38固定资产清理

合计3640666332.323591612482.38

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋建筑物专用设备运输设备通用设备输气管道合计

一、账面原值：

1.期初余额647592793.71503668086.11560930826.77133038325.853533062641.795378292674.23

2.本期增加金额2021539.2083036549.1985398108.3115370033.9893306234.00279132464.68

（1）购置1089834.0042280247.78183185.845827128.090.0049380395.71

（2）在建工程

931705.2040756301.4185214922.479542905.8993306234.00229752068.97

转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1585449.0412376543.1646428799.253718396.1737425177.31101534364.93

（1）处置或报

1585449.0412376543.1646428799.253718396.1737425177.31101534364.93

废

4.期末余额648028883.87574328092.14599900135.83144689963.663588943698.485555890773.98

二、累计折旧

1.期初余额324226750.67273030112.32258599430.5490121297.71833768000.611779745591.85

2.本期增加金额14414436.3930127393.2280745967.489268313.1570938683.73205494793.97

（1）计提14414436.3930127393.2280745967.489268313.1570938683.73205494793.97

143南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额599660.1411084054.9744261236.543213412.9017792179.6176950544.16

（1）处置或报

599660.1411084054.9744261236.543213412.9017792179.6176950544.16

废

4.期末余额338041526.92292073450.57295084161.4896176197.96886914504.731908289841.66

三、减值准备

1.期初余额6934600.006934600.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额6934600.006934600.00

四、账面价值

1.期末账面价值303052756.95282254641.57304815974.3548513765.702702029193.753640666332.32

2.期初账面价值316431443.04230637973.79302331396.2342917028.142699294641.183591612482.38

（2）暂时闲置的固定资产情况

□适用□不适用

（3）通过经营租赁租出的固定资产

□适用□不适用

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

新城科技园办公楼108026591.23手续正在办理过程中

其他说明：

（1）期末无暂时闲置的固定资产情况。

（2）期末无通过融资租赁租入的固定资产。

（3）期末无通过经营租赁租出的固定资产情况。

（4）期末固定资产抵押情况：

类别账面原值累计折旧减值准备账面价值

40辆豪华大客车25678867.209148096.00-16530771.20

合计25678867.209148096.00-16530771.20

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

144南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（6）固定资产清理

□适用□不适用

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程336368440.62285320308.28

合计336368440.62285320308.28

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值燃气管网配套

326086431.23326086431.23271550188.12271550188.12

工程

其他工程5449002.595449002.595649732.275649732.27

营运车辆1081279.681081279.684458636.454458636.45

光伏项目3433985.113433985.112085744.752085744.75

充电站项目52255.2952255.291058007.231058007.23

待安装设备252512.74252512.74

ERP 系统 265486.72 265486.72 265486.72 265486.72

合计336368440.62336368440.62285320308.28285320308.28

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期工程其中：

本期利息本期本期转入累计本期预算期初其他期末余工程资本化利息资金项目名称增加固定投入利息数余额减少额进度累计资本来源金额资产金额占预算资本化金额金额化率比例金额

八卦洲 LNG 储备

544318921412

站及配套中压燃33048

00002328645260.72%90.00%其他气管网工程（一780.41.00.09.32般计税）

南京滨江 LNG 储

配站（滨江 LNG 9590 9896 6374

16270站-宁芜公路）701.631.064.169.65%99.00%其他

696.08

DN500 中压出站 72 64 44管燃气工程五塘中中压调压30007173

71739

站0000960.23.91%暂缓其他

60.23.0023柳塘站烷基苯及391327922573

53661

新港方向高中压500.975.199.137.12%72.00%其他

75.69

撬重置009871龙蟠路（南林食792820773139

52175堂-和平桥）055.636.915.65.81%99.00%其他

51.87

DN500 危旧管改 85 79 08

145南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

造工程杨家坟地块中压63845187

51875燃气工程（一般469.559.81.25%99.00%其他

59.73

计税）0073南京港华燃气亚900065191670

632.048504

东调压站搬迁工0000866.059.97.38%99.00%其他

738.77

程.001848北京西路（西康

60444659

路-北京西路20113447729

548.447.78.96%99.00%其他

号）DN500 中压 93.76 41.59

6683

危旧管改造工程

龙藏大道、南江162932361378

46147

路中压沟通管工6670486.234.28.32%99.00%其他

20.47

程.373413工程项目管理系51144380

43806

统000.693.85.66%88.00%其他

93.23

0023

雨花台区52993949

388743384

NO.2019G59 地块 038. 711. 81.87% 99.00% 其他

73.1985.13

民建燃气工程6694红山路（十字街——恒府嘉路）42093611

155336274

DN300 中压燃气 978. 941. 86.16% 99.00% 其他

0.9772.07管迁改工程（一8110般计税)建宁路中压燃气15392775

727235027

管迁改工程8083517.22.75%31.00%其他

31.6549.14.9849北京西路（虎踞

45203248北路-西康路）745433228

626.299.73.50%99.00%其他

DN500 中压危旧 1.55 40.75

0620

管改造工程

华汇康城二、三300610232166

31904

期民现工程067.619.780.106.13%99.00%其他

00.26

007749

南京建邺金鹰置业有限公司综合68273181

31817

体总管支管预留370.724.46.60%72.00%其他

24.01

及锅炉工商工程0001

（一般计税）观门口危旧房改896115711513

30848

造地块经济适用297.126.697.34.42%99.00%其他

23.69

住房项目762247北京西路（鼓楼

41812754四条巷-鼓楼街）628528173

231.450.67.38%99.00%其他

DN500 中压危旧 9.43 10.29

7186

管改造工程南京市

449914031185

NO.2019G37 地块 25887

761.562.235.57.53%99.00%其他

项目民建燃气工98.10

007733

程

NO.2016G76 地块 3434 2185

3789395621838

项目 DE 地块民建 311. 470. 63.59% 99.00% 其他

4.981.4504.42

燃气工程0089汤山汤泉路以北50541509

611921217

棚户区改造项目670.731.41.98%99.00%其他

78.4009.50

民建燃气工程8310

南京滨江 LNG 储 8162 1684 16841 0.21% - 其他

146南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

配站出站高压燃4000121.21.75

气管（LNG 储配 0.00 75站—油坊桥高中压调压站）项目

NO.2019G36 项目 5974 1677

1244165416730

民建燃气工程272.099.28.00%99.00%其他

9.606.7302.75

0088吉祥路（岱山西210619261426

4641964539路-岱山东路）燃219.854.443.45.79%10.00%其他

28.46.50

气管新建工程543026栖霞区迈皋桥创

203614331438

业园南侧地块保5051

698.022.074.70.61%100.00%其他

障房二期项目民.89

004029

建燃气工程

泓通 NO.2018G18 4701 1360 2239

8783

民建燃气工程998.858.209.47.62%100.00%其他

50.23

238811中山东路（中央

9518饭店-逸仙桥）23712371

600.47.82%100.00%其他

DN500 危旧管改 7.93 7.93

92

造工程

1135

9660394137013152

672129165

合计74771433001.610.

171.1299.43.78.903392

0

（3）本期计提在建工程减值准备情况

□适用□不适用

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

□适用□不适用

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

147南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目土地使用权房屋建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额55423775.02114184861.87239232959.09408841595.98

2.本期增加金额462418.68254730.73717149.41

（1）购置462418.68254730.73717149.41

3.本期减少金额708396.25708396.25

（1）处置708396.25708396.25

4.期末余额55177797.45114439592.60239232959.09408850349.14

二、累计折旧

1.期初余额5487894.7410586035.9621929687.9238003618.62

2.本期增加金额6036721.0311461366.5423923295.9241421383.49

（1）计提6036721.0311461366.5423923295.9241421383.49

3.本期减少金额201149.49201149.49

（1）处置201149.49201149.49

4.期末余额11323466.2822047402.5045852983.8479223852.62

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值43854331.1792392190.10193379975.25329626496.52

2.期初账面价值49935880.28103598825.91217303271.17370837977.36

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术营运证软件等合计

148南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

一、账面原值

1.期初余额140902867.46123968790.0051129484.45316001141.91

2.本期增加金额13615216.942359089.7515974306.69

（1）购置1331403.20396257.881727661.08

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）在建工程

12283813.741962831.8714246645.61

转入

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额154518084.40123968790.0053488574.20331975448.60

二、累计摊销

1.期初余额65404343.07123968790.0035512615.37224885748.44

2.本期增加金额2107163.893291982.735399146.62

（1）计提2107163.893291982.735399146.62

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额67511506.96123968790.0038804598.10230284895.06

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值87006577.4414683976.10101690553.54

2.期初账面价值75498524.3915616869.0891115393.47

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用□不适用

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

□适用□不适用

149南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）商誉减值准备

□适用□不适用

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用□不适用

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修及改造费用5935952.661851482.911334770.946452664.63

临时设施4996969.261881126.13448716.222667126.91

膜式燃气表274082146.5547875807.1131817323.34290140630.32

计价器租赁费1874494.761666870.00723525.672817839.09

平台系统升级费用288794.6870728.12218066.56

合计287178357.9151394160.0235827474.20448716.22302296327.51

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备78426710.2819514651.4865853064.4016380353.52

内部交易未实现利润156384625.7239064936.37157148456.9839287114.24

可抵扣亏损72124871.9618031218.0146515892.1311628973.04

递延收益219741414.7554935353.69166206604.2941551651.09

租赁负债336950397.8984237599.46372312494.2393078123.54

广告及业务宣传费2056964.51514241.13636310.68159077.67

150南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

合计865684985.11216298000.14808672822.71202085293.10

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公允

10119476.072529869.028336500.922084125.23

价值变动

固定资产折旧98125734.8324531433.7172075485.7718018871.44

未实际收到的利息收入5069985.851267496.4643278330.4910819582.62

使用权资产326324629.1881581157.30366694686.4291673671.61

合计439639825.93109909956.49490385003.60122596250.90

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产81581157.30134716842.8491673671.61110411621.49

递延所得税负债81581157.3028328799.1991673671.6130922579.29

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损178505996.77132144046.16

资产减值准备342150915.40239027414.04

递延收益2727145.00

合计520656912.17373898605.20

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年0.0012116201.01

2024年6120665.946124739.51

2025年10121340.9810121340.98

2026年25653314.5631992528.80

2027年69896462.6271789235.86

2028年66714212.670.00

合计178505996.77132144046.16

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

151南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

旅游质量保证金720000.00720000.00720000.00720000.00

合计720000.00720000.00720000.00720000.00

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目受限受限受限受限账面余额账面价值账面余额账面价值类型情况类型情况房产开房产开发

存货1079370136.22993690841.16抵押3898452018.723851327740.62抵押发贷款贷款抵押抵押借款抵

固定资产25678867.2016530771.20抵押借款抵押99908028.6668881272.13抵押押借款抵

无形资产1838900.00953929.72抵押借款抵押1838900.00999902.20抵押押银行承兑银行承

货币资金7434000.007434000.00冻结汇票保证7353750.007353750.00冻结兑汇票金保证金银行保银行保函

货币资金3566789.053566789.05冻结1605140.831605140.83冻结函保证保证金金

货币资金582334.53582334.53冻结司法冻结0.000.00投资性房借款抵

10211230.055168717.02抵押借款抵押9937400.005403460.57抵押

地产押

合计1128682257.051027927382.684019095238.213935571266.35

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款5006416.667207603.34

信用借款1215922137.701976695131.95

合计1220928554.361983902735.29

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

□适用□不适用

33、交易性金融负债

□适用□不适用

34、衍生金融负债

□适用□不适用

152南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票26535000.0024512500.00

合计26535000.0024512500.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

货款及工程款583024425.16702997000.87

长期资产购置款43732197.4747269407.94

其他2347518.252848133.37

合计629104140.88753114542.18

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

南京市建邺区高新科技投资集团有限公司34974000.00未到付款期限

合计34974000.00

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利36421549.6515372079.06

其他应付款231530827.48291798322.70

合计267952377.13307170401.76

（1）应付利息

□适用□不适用

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利12319964.0712319986.88

子公司少数股东股利24101585.583052092.18

合计36421549.6515372079.06

注：部分法人股存在确权诉讼、部分无法联系以及部分法人股持有者将红利暂存公司。

153南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

保证金64613917.6063535551.52

工程项目尾款1779632.551835394.43

人工费用13691867.8310740997.16

事故处理费3934838.892384913.82

往来款33817374.8916091862.24

暂存款12589438.8612357904.23

联营企业往来款19545155.00109195493.75

中介服务费1500000.001500000.00

向关联企业借款3500000.004000000.00

工程管理及广告推广费536200.00714938.86

应付少数股东减资款15300000.0020400000.00

限制性股票回购义务13925200.0014098800.00

其他46797201.8634942466.69

合计231530827.48291798322.70

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用□不适用

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

□适用□不适用

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收公交充值费7946917.718104076.86

预收租金14784195.9611834992.52

合计22731113.6719939069.38

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

□适用□不适用

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

燃气及燃气工程908382689.98712490023.60

商品房销售4868339012.182290161996.36

其他12653824.8821177925.46

154南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

合计5789375527.043023829945.42

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬108061519.63458562728.88440657297.55125966950.96

二、离职后福利-设定

5913998.0471316904.0771090388.006140514.11

提存计划

三、辞退福利178833.31178833.31

四、一年内到期的其他福利

合计113975517.67530058466.26511926518.86132107465.07

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

83138474.75376632180.82358584998.37101185657.20

和补贴

2、职工福利费28055.0012945929.2412912709.2461275.00

3、社会保险费298527.1429082433.6729083596.15297364.66

其中：医疗保险费298516.5924472460.6924473690.91297286.37

工伤保险费10.552476578.922476511.1878.29

生育保险费2133394.062133394.06

4、住房公积金-48428.7032550144.9432550144.94-48428.70

5、工会经费和职工教

5302950.417056756.947230565.585129141.77

育经费

8、其他19341941.03295283.27295283.2719341941.03

合计108061519.63458562728.88440657297.55125966950.96

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1158318.4851619677.4551614926.221163069.71

2、失业保险费172459.161614614.701614444.94172628.92

3、企业年金缴费4583220.4018082611.9217861016.844804815.48

合计5913998.0471316904.0771090388.006140514.11

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

155南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

增值税13995992.3514755436.26消费税

企业所得税32502988.7710819759.32

个人所得税817312.852207681.44

城市维护建设税842209.92706403.38

土地增值税26081191.6226081191.62

教育费附加599408.72502355.62

房产税2013110.731553042.19

印花税494502.48755900.91

各项基金2128550.042128082.72

土地使用税2301141.882353723.95

其他税金2546122.012705206.56

合计84322531.3764568783.97

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

杭州朗宁投资有限公司298321317.37

合计298321317.37

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款989805468.631219387021.25

一年内到期的长期应付款2415666.63265471947.93

一年内到期的租赁负债37817433.9136437641.79

合计1030038569.171521296610.97

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税458220797.75226081932.14

合计458220797.75226081932.14

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款125000000.00735000000.00

信用借款826980000.001050030285.62

合计951980000.001785030285.62

长期借款分类的说明：

贷款单位起始日终止日币种利率期末余额期初余额

156南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

2022/8 2024/8 R 2.9 80000000.

中国进出口银行-

/25 /24 MB 700% 00

2022/9 2024/9 R 2.9 50000000.

中国进出口银行-

/6 /5 MB 700% 00

2022/9 2024/9 R 2.9 100000000

中国进出口银行-

/15 /14 MB 700% .00

2022/1 2024/1 R 2.9 70000000.

中国进出口银行-

0/8 0/7 MB 700% 00

2022/1 2024/1 R 2.8 50000000.

中国进出口银行-

1/7 1/6 MB 100% 00

2022/1 2024/1 R 2.8 50000000.

中国进出口银行-

2/7 2/6 MB 100% 00

2022/1 2024/1 R 2.8 50000000.

中国进出口银行-

2/8 2/21 MB 100% 00

2021/1 2024/1 R 3.4 190000000

国家开发银行-

2/1 1/30 MB 550% .00

2022/1 2025/1 R 3.3 110000000. 110000000

国家开发银行

/4 /3 MB 050% 00 .00

2022/4 2024/4 R 3.3 5000000.0

国家开发银行-

/29 /29 MB 000% 0

2022/4 2024/1 R 3.3 10000000.

国家开发银行-

/29 0/29 MB 000% 00

2022/4 2025/4 R 3.2 85000000 85000000.

国家开发银行

/29 /28 MB 500% .00 00

2022/5 2024/5 R 3.3 5000000.0

国家开发银行-

/26 /26 MB 500% 0

2022/5 2024/1 R 3.3 10000000.

国家开发银行-

/26 1/26 MB 500% 00

2022/5 2025/5 R 3.3 85000000 85000000.

国家开发银行

/26 /25 MB 000% .00 00

2022/1 2025/1 R 2.7 50000000 50000000.

交通银行股份有限公司江苏分行

1/8 1/3 MB 700% .00 00

中国建设银行股份有限公司江苏分 2022/1 2024/1 R 3.4 50000000.-

行 /1 2/31 MB 500% 00

2023/9 2025/9 R 2.6 98000000

中国进出口银行-

/7 /7 MB 500% .00

2023/9 2025/9 R 2.6 48000000

中国进出口银行-

/19 /18 MB 500% .00

2023/1 2025/1 R 2.6 98000000

中国进出口银行-

0/8 0/7 MB 500% .00

2023/1 2025/1 R 2.6 48000000

中国进出口银行-

0/27 0/27 MB 500% .00

2023/1 2038/1 R 2.9 5000000.

国家开发银行-

0/30 0/27 MB 000% 00

2023/1 2026/9 R 2.5 99980000

交通银行-

2/6 /11 MB 000% .00

2023/1 2026/1 R 2.5 100000000.

中国建设银行-

2/8 2/7 MB 000% 00

中国光大银行股份有限公司南京分 2022/6 2025/6 R 3.6 125000000. 335000000

行 /29 /26 MB 000% 00 .00

2022/1 2025/1 R 3.0 400000000

中国邮政储蓄银行南京市浦口支行-

1/30 1/29 MB 000% .00

2021/3 2024/2 R 3.6

中国工商银行郑州二里岗支行-30285.62

/9 /22 MB 500%

951980000.1785030285

合计

00.62

157南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

46、应付债券

（1）应付债券

□适用□不适用

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用□不适用

（3）可转换公司债券的说明

□适用□不适用

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

□适用□不适用

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

房屋建筑物83123094.1195174106.31

土地使用权38300242.1544778564.77

机器设备180582789.65199676805.71

合计302006125.91339629476.79租赁负债按年限披露项目期末余额期初余额

1年以内--

1至2年38601796.8537708800.22

2至3年39639642.4838516347.51

3年以上223764686.58263404329.06

合计302006125.91339629476.79

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款651977953.31695149785.05

专项应付款1239858.311431301.31

合计653217811.62696581086.36

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

服务保证金[注]41029987.7128324443.97

租赁设备款0.002415666.63

借款及利息610164319.23663626028.08

158南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他783646.37783646.37

合计651977953.31695149785.05

[注]系公司为保证服务质量向公司车辆驾驶人收取的保证金。

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

员工改制提留费用1431301.31191443.001239858.31[注]

合计1431301.31191443.001239858.31

[注]员工改制提留的费用为安庆中北巴士有限公司改制时提取的尚未支付的员工身份置换的经

济补偿金、内退人员生活费、离退休人员的医疗、统筹等费用。

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

□适用□不适用

（2）设定受益计划变动情况

□适用□不适用

50、预计负债

□适用□不适用

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助191216202.726675510.0016889904.57181001808.15

亚东拆迁补偿12722104.650.00578277.4812143827.17[注1]合作村地块的燃

气设施拆迁补偿55324266.180.001536785.1753787481.01[注2]及异地功能重置

合计259262573.556675510.0019004967.22246933116.33--注1：根据《市政府关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区规划选址的批复（宁政复（2011）108号）》《关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区聚宝山剩余地块环境综合整治项目的备案通知书（玄发改[2013]211号）》文件精神，公司与南京紫金（玄武）科技创业特别社区建设有限公司签订迁建协议。截至2023年12月31日，公司已完成拆迁及迁建工作并收取全部补偿款项2680万元。按照财政部财会[2009]8号文规定，将补偿款扣除资产报废损失及相关费用后转入递延收益，用于弥补重建的费用。该项补偿按受益年限分摊，本期结转578277.48元，期末余额为12143827.17元。

159南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

注2：根据南京市城市建设需要，南京港华燃气有限公司及南京港华栖霞燃气有限公司与南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司、南京市煤气总公司及南京城建土地整理开发有限公司就港华燃气位于合作村地块的燃气设施拆迁补偿及异地功能重置事宜签署相关补偿协议。截至2023年12月31日，公司已完成拆迁及重置工作并收取相关补偿款项6930.57万元。按照财政部财会[2009]8号文规定，将补偿款扣除资产报废损失及相关费用后转入递延收益，用于弥补功能重置的费用。该项补偿按

40年的受益年限分摊，本期摊销1536785.17元，期末余额为53787481.01元。

52、其他非流动负债

□适用□不适用

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数578331934.00-70000.00-70000.00578261934.00

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用□不适用

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用□不适用

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）367155731.60103600.00367052131.60

其他资本公积47907663.091311302.9349218966.02

合计415063394.691311302.93103600.00416271097.62

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据公司2022年2月14日第一次临时股东大会审议通过《关于<南京公用发展股份有限公司

2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》以及2022年2月14日第十一届董事会第十次会

议审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意贵公司向119名激励对象授予568.50万股的限制性股票，本次激励计划的授予日为2022年2月14日，授予价格为2.48元/股。2023年3月，回购注销2名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票70000股，减少资本公积股本溢价

160南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

103600.00元。截至2023年12月31日，根据上述议案，增加资本溢价831.02万元，增加其他资本

公积459.41万元，其中2023年度形成的其他资本公积131.13万元。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股14098800.00173600.0013925200.00

合计14098800.00173600.0013925200.00

注：本期因公司股权激励限制性股票回购注销致库存股减少。

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前

减：前期计入期计入

项目期初余额其他综税后归本期所得税前其他综减：所得税税后归属于母期末余额合收益属于少发生额合收益费用公司当期转数股东当期转入留存入损益收益

一、不能重分

类进损益的其6252375.651782975.16445743.791337231.377589607.02他综合收益其他权益工具

投资公允价值6252375.651782975.16445743.791337231.377589607.02变动其他综合收益

6252375.651782975.16445743.791337231.377589607.02

合计

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费7679605.6120530550.7518502328.399707827.97

合计7679605.6120530550.7518502328.399707827.97

专项储备情况说明：根据财资[2022]136号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，公司2023年度计提安全生产费用20530550.75元，本期使用18502328.39元。

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积182864916.4162682.57182927598.98

161南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

合计182864916.4162682.57182927598.98

盈余公积说明：根据公司章程的规定，公司按照2023年度母公司税后净利润的10%计提法定盈余公积金62682.57元。

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1689806010.041694001024.83

调整后期初未分配利润1689806010.041694001024.83

加：本期归属于母公司所有者的净利

-90274064.5360529807.98润

减：提取法定盈余公积62682.576931793.57

应付普通股股利57746009.4357793029.20

期末未分配利润1541723253.511689806010.04

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4150361891.393608596925.076754716650.286061323244.11

其他业务481663964.47342236600.82357856581.10178937382.41

合计4632025855.863950833525.897112573231.386240260626.52经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额4632025855.867112573231.38营业收入扣除项目合

481663964.47其他业务收入357856581.10其他业务收入

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的10.40%5.03%比重

一、与主营业务无关的业务收入

162南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营481663964.47其他业务收入357856581.10其他业务收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业

481663964.47其他业务收入357856581.10其他业务收入

务收入小计

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收入小计

营业收入扣除后金额4150361891.396754716650.28

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

汽车营运186273267.14234194850.08186273267.14234194850.08

房产开发703037984.44594584637.71703037984.44594584637.71

汽车销售85686982.0086050847.9085686982.0086050847.90

旅游服务106192458.38100996105.61106192458.38100996105.61

燃气销售2805681592.502481052576.172805681592.502481052576.17

燃气工程263489606.93111717907.60263489606.93111717907.60

其他481663964.47342236600.82481663964.47342236600.82按经营地区分类

其中：

江苏省4578619227.053810426011.404578619227.053810426011.40

浙江省5301633.846058442.645301633.846058442.64

安徽省48104994.97134349071.8548104994.97134349071.85

合计4632025855.863950833525.894632025855.863950833525.89

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

5428655568.00元，其中，2194421767.00元预计将于2024年度确认收入，3234233801.00

元预计将于2025年及以后年度确认收入。

163南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税8201399.424742615.35

教育费附加5857675.883388838.82

房产税8108954.206952249.65

土地使用税6138308.536217955.08

土地增值税1879648.93

其他税金及附加3907755.437641536.70

合计32214093.4630822844.53

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬123518097.39116163595.65

综合业务费21495569.0929224489.75

折旧及摊销21198050.4620205914.01

房租及物管费5878761.135671741.32

修理费5823369.954261416.84

聘请中介机构费5379674.475538679.18

安全费用4255724.652406321.40

通讯费4164742.964251133.24

保险费2222498.112264424.65

股份支付1807373.204298001.75

业务招待费1621770.951677645.52

办公费1560329.931485337.81

车辆费956098.901452722.82

董事会费565610.69479359.73

其他费用19568136.4918837367.14

合计220015808.37218218150.81

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬173061558.31171927350.17

折旧及摊销123578907.33111809493.27

劳务费42035408.5938393374.91

广告宣传费32141197.749144946.07

综合业务费19088055.0043551905.03

安全生产费17314040.4224984179.35

房租及物管费12694143.5911013631.96

修理费12432146.1512818826.16

车辆费1753712.481711097.62

办公费1305716.531698846.51

水电费973364.331408234.67

业务招待费326320.32344867.18

检验检测费273828.37275884.94

劳动保护费155354.84235352.76

运杂费138678.63468930.69

164南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他费用11539201.187852199.60

合计448811633.81437639120.89

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬11839958.988253008.27

固定资产折旧668457.33616753.91

委外研发费103900.04464390.74

其他费用268921.88195185.06

合计12881238.239529337.98

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出95063428.66116099451.72

利息收入-28208584.44-21811723.05

汇兑损失-1359.43-7666.69

金融机构手续费1883869.541521282.97

合计68737354.3395801344.95

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助124435526.58112956801.40

个税手续费返还87228.0750607.17

合计124522754.65113007408.57

68、净敞口套期收益

□适用□不适用

69、公允价值变动收益

□适用□不适用

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-10367940.1824592163.20

处置长期股权投资产生的投资收益4711231.103588519.54

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入730302.27763318.33

合计-4926406.8128944001.07

165南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-190718.48-2701290.93

应收票据及应收账款坏账损失-1443395.52-4383217.16

合计-1634114.00-7084508.09

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-64000000.00-65000000.00值损失

十一、合同资产减值损失-63033.24-271064.54

十二、长期应收款减值损失-50000000.00-13000000.00

合计-114063033.24-78271064.54

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益208915.46218455.84

合计208915.46218455.84

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助2800180.9010507697.111335302.75

拆迁补偿41551032.262750395.9741551032.26

罚款、赔款收入3164839.776373281.813164839.77

其他315478.524205631.51315478.52

合计47831531.4523837006.4046366653.30

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废损失14199052.0911179698.2214199052.09

罚款、赔款支出1473418.821690565.091473418.82

其他138539.42206371.99138539.42

合计15811010.3313076635.3015811010.33

166南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用65401927.9453194422.54

递延所得税费用-27157943.377697503.38

合计38243984.5760891925.92

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-65339161.05

按法定/适用税率计算的所得税费用-16334790.26

子公司适用不同税率的影响1081656.73

调整以前期间所得税的影响408946.73

非应税收入的影响11129634.61

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4805402.27

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3463301.70本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

42672407.29

亏损的影响

其他-2055971.10

所得税费用38243984.57

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款等104821919.6374386016.29

政府补助121237573.23175138418.25

其他28199840.6523147159.12

合计254259333.51272671593.66支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款等20037712.8317341172.09

付现的经营费用303697003.38229785328.50

167南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他11637846.6921831825.78

合计335372562.90268958326.37

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额非同一控制下购买日子公司持有的现

18171946.98

金和现金等价物

收到南京朗鑫樾房产项目资金及利息122577211.21

收到唐山建投贷款利息540000.00

收到的拆迁补偿款42245000.00

合计42245000.00141289158.19支付其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额丧失控制权日原子公司持有的现金和

103198329.38

现金等价物

合计103198329.38

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到少数股东借款90160000.00535570000.00

收到少数股东借款利息0.006246300.00

合计90160000.00541816300.00支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

归还少数股东借款389753512.74447500000.00偿还安庆中北巴士有限公司融资租赁

24440144.0431223481.37

款

支付使用权资产价款52420700.0058151377.16

支付股权激励回购款166600.000.00

合计466780956.78536874858.53筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

168南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款1983902735.291395857200.00928554.362158057200.001702735.291220928554.36长期借款（含一年内到期的长期3004417306.87505000000.001755183.011565931714.243455307.011941785468.63

借款）租赁负债（含一年内到期的租赁376067118.5813280400.4947534369.841989589.41339823559.82

负债）

其他应付款17900000.005100000.0012800000.00长期应付款（含一年内到期的长931513642.6490160000.00409093656.78612579985.86期应付款）

合计6313800803.381991017200.0015964137.864185716940.867147631.714127917568.67

（4）以净额列报现金流量的说明

□适用□不适用

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用□不适用

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-103583145.6286984543.73

加：资产减值准备114063033.2478271064.54

固定资产折旧、油气资产折

耗、生产性生物资产折旧及使用权资256252587.91266836016.35产折旧

使用权资产折旧0.000.00

无形资产摊销5399146.626383462.04

长期待摊费用摊销35827474.2024807910.17

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-208915.46-218455.84填列）固定资产报废损失（收益以

14183218.8911156093.62“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

0.000.00“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

95062269.23116091785.03

列）投资损失（收益以“－”号填4926406.81-28944001.07

169南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

列）递延所得税资产减少（增加以-23318625.89321518.32“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-2593780.105705253.64“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

135020746.04-1284470236.48

填列）经营性应收项目的减少（增加-524870714.97945789860.55以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

3014948967.67-819931433.66以“－”号填列）

信用减值损失1634114.007084508.09

经营活动产生的现金流量净额3022742782.57-584132110.97

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

新增的使用权资产717149.41403700572.19

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1753350978.761478349802.83

减：现金的期初余额1478349802.832033195392.74

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额275001175.93-554845589.91

（2）本期支付的取得子公司的现金净额金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物19125700.00

其中：

南京速易充新能源科技有限公司19125700.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物667382.25

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额18458317.75

（3）本期收到的处置子公司的现金净额金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物103198329.38

其中：

杭州朗宁投资有限公司80918.56

杭州朗优置业有限公司103117410.82

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额-103198329.38

170南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1753350978.761478349802.83

其中：库存现金99000.10300774.72

可随时用于支付的银行存款1753230070.491478049015.72

可随时用于支付的其他货币资金21908.1712.39

三、期末现金及现金等价物余额1753350978.761478349802.83

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

□适用□不适用

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由

银行承兑汇票保证金7434000.007353750.00使用权受限

银行保函保证金3566789.051605140.83使用权受限

司法冻结582334.53使用权受限

合计11583123.588958890.83

（7）其他重大活动说明

□适用□不适用

80、所有者权益变动表项目注释

□适用□不适用

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元17355.027.0827122778.75欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元

171南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

欧元港币

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用与租赁相关的当期损益及现金流项目本期发生额

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用15372467.70

租赁负债的利息费用11876382.97

与租赁相关的总现金流出69134998.84

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

经营租赁58454467.74

合计58454467.74作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

172南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、其他

□适用□不适用

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬11839958.988253008.27

固定资产折旧668457.33616753.91

委外研发103900.04464390.74

其他费用268921.88195185.06

合计12881238.239529337.98

其中：费用化研发支出12881238.239529337.98

1、符合资本化条件的研发项目

□适用□不适用

2、重要外购在研项目

□适用□不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元股权购买日至购买日至购买日至股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购被购买方名称股权取得成本取得购买日时点比例确定依据买方的收买方的净买方的现方式入利润金流南京速易充新2023年取得对该

2023年12

能源科技有限12月2658398400.0067.00%现金公司的表0.000.00月26日公司日决权

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本南京公用金埔数字城乡建设有限公司

--现金[注]58398400.00

--非现金资产的公允价值

173南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计58398400.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额58469735.33

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-71335.33

注：其中2023年度支付股权转让款19125700.00元，2024年1月支付剩余的股权转让款

39272700.00元。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元南京速易充新能源科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金667382.25667382.25应收款项存货

固定资产41899738.9941899738.99无形资产

其他应收款39272700.0039272700.00

其他流动资产5446961.015446961.01

递延所得税资产1479.441479.44

负债：

借款应付款项递延所得税负债

其他应付款20000.0020000.00

净资产87268261.6987268261.69

减：少数股东权益28798526.3628798526.36

取得的净资产58469735.3358469735.33

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用□不适用

174南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（6）其他说明

□适用□不适用

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

□适用□不适用

（2）合并成本

□适用□不适用

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用□不适用

3、反向购买

□适用□不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元丧失控制权之丧丧失丧失按照日合失控制控制公允并财控权之权之与原子公丧失价值务报制丧失处置价款与处日合日合司股权投控制重新表层丧失控权丧失控制置投资对应的并财并财资相关的权之计量面剩丧失控制权时制权时时控制权时合并财务报表务报务报其他综合子公司名称日剩剩余余股点的处置价款点的处点权的点的层面享有该子表层表层收益转入余股股权权公置比例的时点判断公司净资产份面剩面剩投资损益权的产生允价处依据额的差额余股余股或留存收比例的利值的置权的权的益的金额得或确定方账面公允损失方法式价值价值及主要假设

2023

完成杭州朗宁投减年02

7261231.1072.86%工商4711231.100.00%0.000.000.00-0.00

资有限公司资月24变更日是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

175南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

（1）2023年2月，公司完成对子公司杭州朗宁投资有限公司的减资退出，减资事项完成后，杭州朗宁投资有限公司及其子公司杭州朗优置业有限公司不再纳入公司合并报表范围。

（2）2023年8月，公司投资设立南京新能源产业集团有限公司，持股比例为100.00%，自南京新能源产业集团有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

（3）2023年9月，公司子公司南京新能源产业集团有限公司投资设立南京公用绿投新能源科技有限公司，持股比例为100.00%，自南京公用绿投新能源科技有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

（4）2023年12月，公司子公司南京中北置业有限公司投资设立南京中北东堃置业有限公司，股

权比例为51.00%，自南京中北东堃置业有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。

6、其他

□适用□不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要持股比例取得子公司名称注册资本注册地业务性质经营地直接间接方式

南京中北友好国际旅行社有限公司5600000.00南京南京旅游服务、旅游客运100.00%设立

南京中北房地产开发有限公司50000000.00南京南京房地产开发95.00%设立

南京长发客运有限公司45447138.00南京南京客运服务100.00%设立

南京金宫实业有限公司11438600.00南京南京客运服务100.00%设立

南京中北置业有限公司100000000.00南京南京房地产开发100.00%设立

南京中北盛业房地产开发有限公司350000000.00南京南京房地产开发100.00%设立

南京北盛置业有限公司20000000.00南京南京房地产开发60.00%设立

南京中北金基置业有限公司100000000.00南京南京房地产开发51.00%设立

南京中北文化发展有限公司300000.00南京南京会议服务等100.00%设立

南京中北运通旅游客运有限公司15000000.00南京南京旅游运输70.00%设立英属维尔英属维尔

赛德控股有限公司286.08万美元实业投资81.08%设立京群岛京群岛

唐山赛德热电有限公司100万美元唐山唐山电力和热能60.00%设立

唐山燕山赛德热电有限公司100万美元唐山唐山电力和热能60.00%设立

南京江北中北旅游客运有限公司15000000.00南京南京客运服务100.00%设立

南京旭晟辉企业管理咨询有限公司12500000.00南京南京投资管理及咨询等60.00%设立城市及近郊公共汽车非同一控制

安庆中北巴士有限公司27109200.00安庆安庆73.78%客运下企业合并

176南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

南京中北机动车检测有限公司3000000.00南京南京机动车检验检测服务100.00%设立

管道燃气生产、输同一控制下

南京港华燃气有限公司700000000.00南京南京51.00%

配、销售企业合并

城镇煤气管道、设备同一控制下

南京煤气管线工程有限公司37000000.00南京南京安装、市政公用工程99.00%企业合并施工等

燃气工程设计、监理同一控制下

南京市燃气工程设计院有限公司25000000.00南京南京及技术咨询；城镇燃99.40%企业合并气工程总承包同一控制下

南京公用物业管理有限责任公司5000000.00南京南京物业管理等100.00%企业合并

管道燃气的输配、销同一控制下

江苏宝华天然气有限公司5000000.00句容句容100.00%售等企业合并

城镇煤气管道、设备同一控制下

南京燃气输配有限公司20000000.00南京南京60.00%安装等企业合并天然气分布式能源项同一控制下

南京港华能源投资发展有限公司50000000.00南京南京100.00%目投资企业合并南京港华港口能源科技发展有限公天然气分布式能源项同一控制下

10000000.00南京南京70.00%

司目投资企业合并非同一控制

南京建信中北房地产开发有限公司20000000.00南京南京房地产开发49.00%下企业合并

南京中北金基房地产开发有限公司50000000.00南京南京房地产开发51.00%设立

南京中北金基置地有限公司50000000.00南京南京房地产开发100.00%设立

燃气经营、建设工程

南京滨江液化天然气有限公司20000000.00南京南京80.00%设立施工南京中北金基新业房地产开发有限

50000000.00南京南京房地产开发51.00%设立

公司南京中北新兴产业创业投资有限公

20000000.00南京南京股权投资、投资管理100.00%设立

司

南京公用金埔数字城乡建设有限公工程施工、工程管理非同一控制

50000000.00南京南京70.00%

司服务下企业合并

光伏发电项目、电动

汽车充电桩、充电站非同一控制

南京能网新能源科技发展有限公司50000000.00南京南京51.00%

及充电塔建设、运营下企业合并及维护

光伏发电项目、电动

南京能网固城新能源科技发展有限汽车充电桩、充电站非同一控制

10650000.00南京南京100.00%

公司及充电塔建设、运营下企业合并及维护

发电业务、输电业

南京新能源产业集团有限公司100000000.00南京南京100.00%设立

务、供（配）电业务

发电业务、输电业

南京公用绿投新能源科技有限公司50000000.00南京南京100.00%设立

务、供（配）电业务供电业务；发电业

务、输电业务、供

（配）电业务；输非同一控制

南京速易充新能源科技有限公司87272700.00南京南京67.00%

电、供电、受电电力下企业合并

设施的安装、维修和试验；

南京中北东堃置业有限公司50000000.00南京南京房地产开发51.00%设立

（2）重要的非全资子公司

单位：元

177南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

少数股东本期归属于本期向少数股东期末少数子公司名称持股比例少数股东的损益宣告分派的股利股东权益余额

南京中北房地产开发有限公司5.00%148208.1821000.0021419808.44

唐山赛德热电有限公司40.00%-1035105.4015493238.70

唐山燕山赛德热电有限公司40.00%-1035105.4014233124.09

南京港华燃气有限公司49.00%23095401.9812312328.00938626758.45

南京旭晟辉企业管理咨询有限公司40.00%1629.43-2618037.90

安庆中北巴士有限公司26.22%426481.938223630.91

南京北盛置业有限公司40.00%-51228159.72-102024407.06

南京中北金基置业有限公司49.00%25094346.9422412600.0073377528.09

南京建信中北房地产开发有限公司51.00%-1103077.90510000.0011779092.52

南京中北金基房地产开发有限公司49.00%-5658689.1511732282.57

南京中北金基新业房地产开发有限公司49.00%-4745569.1919163106.19

南京能网新能源科技发展有限公司49.00%1604734.48127400.0028779736.32

南京公用金埔数字城乡建设有限公司30.00%192322.9421000.003312932.74

南京速易充新能源科技有限公司33.00%-1464.6428798526.36

南京中北东堃置业有限公司49.00%

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名称非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

7464131920656631663169511335203057345734

南京中北房地产开

436705004937773.773.249282569505385.385.

发有限公司.875.763.635252.543.295.835757

7569775483454472447258707759664625142514

唐山赛德热电有限

9224771.3996089908996866991.685859975997

公司.8171.52.76.76.2971.00.74.74

3672775444488899889939527759472891179117

唐山燕山赛德热电

7580771.2352541.541.8175991.8167593.593.

有限公司.3771.088686.4671.174444

111041505260234310603404107141145186202212853307

南京港华燃气有限009227236392998390903387291116503620

公司718.2182.6900.9272.7583.1855.9479.5911.9391.5152.4973.4125.8

651921965729

733173311297138759916893

南京旭晟辉企业管9011343934399011

032.032.49826127962.107.

理咨询有限公司44.7938.7538.7544.79

7878.75.542908

160215741734109033071421297419052203143547061905

安庆中北巴士有限

648039026550230484970154401390333435358710669694

公司.605.986.586.58.724.30.878.162.035.22.531.75

10151015

5818581959592410836988878887

南京北盛置业有限66609087743743

9963062935513180673144235332

公司.27.30943.8943.8

7.918.181.953.895.848.245.54

99

178南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

111716071456

280849047712402320776101490486405928

南京中北金基置业169649825

014395449688566360001663800217190853

有限公司256.7283.0723.5

5.507.132.639.940.009.946.342.970.62

489

77137787547854781110111184858485

南京建信中北房地74022829

78058058179817988527135644074407

产开发有限公司53.061.56.64.70.85.853.695.25.55.55

22462255223122312356236123262326

86834832

南京中北金基房地565249305305742574083083

919.724.

产开发有限公司198.0117.2683.4683.4100.0824.7045.7045.7

2474

48661522

2652265526162616174017411692

南京中北金基新业363086458277

3659958878877344022136343

房地产开发有限公422.73777000

269.5692.3312.3312.3726.759.96986.7771.6

司761.680.00

6255848

589078598448152011162637153259847516148748141968

南京能网新能源科

919.282537443534985833935184034355272108094.6202

技发展有限公司

48.28.76.63.53.16.03.53.56.3038.68

13361353248824881455148443704370

南京公用金埔数字16422857

72361458349.349.63602096063.063.

城乡建设有限公司21.1635.68.98.140202.72.407575

453841908728

南京速易充新能源20002000

704312188261

科技有限公司0.000.00.26.43.69

18401840938890161840

南京中北东堃置业

40094009009800004009

有限公司

8.008.00.00.008.00

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益营业收入净利润营业收入净利润经营活动现金流量总额现金流量总额南京中北房地

949584829533922953392522795.5829885122822812282281

产开发有限公-2290577.35.29.26.267.63.41.41司

----

唐山赛德热电387382.01708592893278.3

258776325877632108093210809310233843.80

有限公司80.121.50.50.51.51

-----

唐山燕山赛德387382.0893278.3

25877632587763224999821080932108093-15000734.72

热电有限公司80.51.517.08.53.53南京港华燃气3196580137512313751234193232335238545674954567495

150363447.93

有限公司010.94.70.7086.82661.911.561.56南京旭晟辉企

6987094

业管理咨询有4073.574073.5723584.9119921.0419921.0420829.71.03限公司安庆中北巴士3084742162655216265521939677312294923688332368833

67961023.14

有限公司1.04.00.008.882.53.06.06

----南京北盛置业225565314290405651487

128070312807031066825106682571572252.73

有限公司49.5572.5633.98

99.3199.3164.4764.47

-南京中北金基455900456096685609668246657791967239196723

9505835375344221.39

置业有限公司67.943.203.20901.035.825.82

6.61

南京建信中北2157216--105194913136285053412505341213940321.65

179南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

房地产开发有6.9521628972162897.1837.08.00.00

限公司.85.85

南京中北金基----

5463957

房地产开发有1154834115483428447.1714508221450822951436217.28

9.41

限公司5.215.210.970.97

南京中北金基----

2178449

新业房地产开9684835968483588050.3212067841206784-1722050669.69

038.90

发有限公司.09.09.94.94南京能网新能

25012382891026289102610679874098541782449.1782449.1

源科技发展有7664359.13

5.77.72.723.09.8800

限公司

南京公用金埔-

9463556641076.4641076.48413495681762.6681762.6

数字城乡建设29044771463594.23.9377.8744

有限公司.45南京速易充新

能源科技有限-4438.31-4438.3114082.25公司

-南京中北东堃

9016000

置业有限公司

0.00

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用□不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用□不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

□适用□不适用

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用□不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联营合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处直接间接理方法

南京华润能源有限公司南京南京燃气销售19.60%权益法

华润电力唐山丰润有限公司唐山唐山电力和热能20.00%权益法

南京绿北房地产投资有限公司南京南京房地产投资49.00%权益法南京洛德中北致远股权投资合伙

南京南京股权投资30.00%权益法企业（有限合伙）[注]

180南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

南京中北城源股权投资合伙企业

南京南京股权投资49.23%权益法（有限合伙）

注：南京洛德中北致远股权投资合伙企业（有限合伙）按照实际出资额的表决权比例为39.47%。

（2）重要合营企业的主要财务信息

□适用□不适用

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京洛南京洛南京中南京中德中北德中北南京绿北城源南京绿北城源华润电南京华致远股华润电南京华致远股北房地股权投北房地股权投力唐山润能源权投资力唐山润能源权投资产投资资合伙产投资资合伙丰润有有限公合伙企丰润有有限公合伙企有限公企业有限公企业限公司司业（有限公司司业（有司（有限司（有限限合限合合伙）合伙）伙）伙）

50585913859110387611410578990378253150577288859455749153048

流动资产

497.06936.00115.35777.27.17422.11663.04137.08.08.44

1598017557

1755634101160966876637316464437919773040728388

非流动资产54258.33125.

200.5090.00509.76914.86478.9059.71576.21336.90

0946

2103921339

314155107977621079766952315222292651773496728541

资产合计13755.86547.

136.50305.35287.03905.03141.94096.79325.29385.34

1557

282834740863909547608387081672693950813272

流动负债

210.49814.22620.86728.43052.24393.76436.35171.76

1244011803

6290066156

非流动负债11955.55989.

859.45513.45

5872

1526815674

13698739095476081334253950813272

负债合计46166.37041.

673.67620.86728.43907.21436.35171.76

0796

39486203563494820667

少数股东权益

760.77080.51475.59850.79

归属于母公司57706713768048525621079719344566549146847232474773496715269

股东权益589.08702.06603.98287.03176.60505.61759.14809.65325.29213.58按持股比例计

115413269852377724516235410511330928782113912305327352100

算的净资产份

517.82417.60545.95876.46151.86901.12160.79656.73496.83678.34

额调整事项

516830516830

--商誉.35.35

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权

115413275022377724516235410511330929298113912305327352100

益投资的账面

517.82247.95545.95876.46151.86901.12991.14656.73496.83678.34

价值

181南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

1360514133

172989279316

营业收入80858.23817.

820.71519.72

9516

---

783551174870862134922394846462029662

净利润621342165132824572

87.49681.26586.4087.04907.84.19500.49.63441.59.34终止经营的净利润其他综合收益

---

783551174870862134922394846462029662

综合收益总额621342165132824572

87.49681.26586.4087.04907.84.19500.49.63441.59.34本年度收到的

392003287978400240107920012501

来自联营企业

00.00546.9900.0000.0000.00115.15

的股利

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润429744.03

--综合收益总额429744.03

联营企业：

投资账面价值合计104572322.6789577174.96下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润16505147.712533020.79

--综合收益总额16505147.712533020.79

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用□不适用

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用□不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用□不适用

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用□不适用

182南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

4、重要的共同经营

□适用□不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□适用□不适用

6、其他

□适用□不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用

其他应收款的期末余额：3725585.84元。

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入

本期新增补助本期转入其他本期其他与资产/收益会计科目期初余额营业外收期末余额金额收益金额变动相关入金额

递延收益191216202.726675510.0016889904.57181001808.15与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益90089230.2692706358.71

其他收益13560000.000.00

其他收益10464302.0113976382.20

其他收益3954198.564852194.65

其他收益2433904.00863539.00

其他收益2025400.000.00

其他收益861599.600.00

其他收益420000.000.00

其他收益324806.78281318.34

其他收益197578.37121545.70

其他收益67007.00117962.80

其他收益87228.0750607.17

183南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他收益37500.0037500.00

营业外收入1467518.61505858.35

营业外收入672300.00639422.00

营业外收入302000.00612500.00

营业外收入177300.000.00

营业外收入50000.000.00

营业外收入40000.000.00

营业外收入30572.0032000.00

营业外收入30000.000.00

营业外收入17286.79179100.00

营业外收入7000.000.00

营业外收入5000.000.00

营业外收入1000.002000.00

营业外收入203.500.00

营业外收入0.006127200.00

营业外收入0.00989708.08

营业外收入0.00251520.00

营业外收入0.00250000.00

营业外收入0.00220000.00

营业外收入0.00218900.00

营业外收入0.00200000.00

营业外收入0.00149000.00

营业外收入0.0064488.68

营业外收入0.0063000.00

营业外收入0.002000.00

营业外收入0.001000.00

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及货币资金等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。

由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、市场风险

（1）外汇风险外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元的银行存款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。

184南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

但本公司管理层认为，该等美元的银行存款于本公司总资产所占比例为0.00%，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：

单位：人民币元资产负债项目期末余额期初余额期末余额期初余额

美元122778.7560503.22--敏感性分析本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期利润总额的影响如下：

单位：人民币元美元影响

本年利润增加/减少期末余额期初余额

人民币贬值866.753025.16

人民币升值-866.75-3025.16

本公司管理层认为：外汇汇率可能发生的合理变动占当期利润总额的比例为0.00%，故本公司所面临的外汇风险并不重大。

（2）利率风险－公允价值变动风险

本公司短期借款1220928554.36元、一年内到期的长期借款989805468.63元。短期借款

6.20 亿元为固定利率、6.00 亿元贷款利率主要为 LPR 下浮 0.95-1.05 个点，一年内到期的长期借款

7000.00 万元为固定利率、91805.03 万元贷款利率为 LPR 下浮 0.95-上浮 0.00 个点。因此本公司管

理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

（3）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。

敏感性分析利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利率计息之短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在管理层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设

185南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低50基点的情况下，本公司2023年度归属于母公司所有者的净利润将会减少/增加人民币272.57万元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之借款的利率变化。

（4）其他价格风险本公司管理层认为暂无该类风险情况。

2、信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金

融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。

因此，本公司管理层认为所承担的信用风险在可控范围内。

此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。

本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

（1）本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目1年以内1-5年5年以上

应付账款629104140.88

其他应付款267952377.13

短期借款1220928554.36

应付票据26535000.00

应付职工薪酬132107465.07

长期借款及一年内到期的非流动负债2415666.63653217811.62

长期借款及一年内到期的非流动负债989805468.63948028387.103951612.90

长期应付款及一年内到期的非流动负债48506942.19191495416.56146901694.04

186南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

项目1年以内1-5年5年以上

合计3317355614.891792741615.28150853306.94

（2）管理金融负债流动性的方法：

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款作为重要的资金来源。2023年12月31日，本公司与银行已签署授信合同尚未使用的借款额度为人民币67.10亿元。管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。

综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用□不适用

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风

背书应收款项融资中的银行承兑汇票2690863.20已终止确认险且历史未发生逾期兑付的情况，故终止确认本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风

贴现应收款项融资中的银行承兑汇票6118620.72已终止确认险且历史未发生逾期兑付的情况，故终止确认合计8809483.92

187南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收款项融资-银行承兑汇票背书2690863.20

应收款项融资-银行承兑汇票贴现6118620.72-45468.15

合计8809483.92-45468.15

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值项目

第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

一、持续的公允价值

--------计量

（三）其他权益工具

40576192.0557404459.4097980651.45

投资

（六）应收款项融资11062863.9011062863.90

持续以公允价值计量109043515.3

40576192.0511062863.9057404459.40

的资产总额5

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的其他权益工具投资第一层次均为在国内 A股上市的股票投资。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

管理层有明确意图将应收款项融资在其到期之前通过背书转让或贴现的方式收回其合同现金流量，鉴于这些应收款项期限较短，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，票据背书的前后手双方均认可按票据的面值抵偿等额的应收应付账款，因此可以近似认为该等应收款项的期末公允价值等于其面值扣减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于其摊余成本。

188南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司第三层次公允价值计量项目系权益工具投资，主要是非上市股权投资；本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技术主要包括市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

本年利得或转入转出增加和减少

2023年1月损失总额2023年12

项目第三层第三

1日余额计入计入其增减月31日余额

次层次损益他综合收益加少资产

其他权益57404459.57404459

------

工具投资40.40

57404459.57404459

合计------

40.40

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用□不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用□不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用□不适用

9、其他

□适用□不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

南京公用控股（集团）有

南京市国有资产经营运作598860.26万元49.05%49.17%限公司南京市城市建设投资控股

南京市国有资产经营运作2001487.00万元4.66%53.83%（集团）有限责任公司本企业的母公司情况的说明

（1）公司控股股东：南京公用控股（集团）有限公司持有公司股份的比例为49.05%，并通过其

100%控股的南京公共交通（集团）有限公司合计持有本公司49.17%的股份，系公司控股股东。南京公

189南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

用控股（集团）有限公司是经南京市政府批准，授权对市政公用系统的国有资产依法行使资产收益、重大决策及经营者选择等出资者权力，并对国有资产承担保值增值的国有独资公司。该公司成立于

1998年6月18日，注册资本598860.26万元，法定代表人凌向前。

（2）公司第二大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有公司股份的比例为

4.66%，并通过其100%控股的南京公用控股（集团）有限公司及南京公共交通（集团）有限公司合计持

有本公司53.83%的股份。南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司是经南京市政府批准成立，并被南京市人民政府授予国有资产投资主体职能的国有独资公司。公司成立于2002年11月28日，注册资本2001487.00万元，法定代表人凌向前。

（3）本公司的最终控制方是：南京市人民政府国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。

南京市人民政府国有资产监督管理委员会是南京市人民政府监督管理南京市国有资产的部门，通过其100%控股的南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有本公司53.83%的股份。

本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系南京华润能源有限公司联营企业南京颐成房地产开发有限公司合营企业南京朗鑫樾置业有限公司联营企业

卓佳公用工程（马鞍山）有限公司联营企业南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司联营企业南京绿北房地产投资有限公司联营企业南京港华平凡能源有限公司联营企业南京中北金基建筑装修有限公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系南京城市建设管理集团有限公司受同一公司控制

南京公共交通（集团）有限公司受同一公司控制南京扬子浦口公交客运有限公司受同一公司控制南京江南公交客运有限公司受同一公司控制南京水务集团有限公司受同一公司控制

190南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

南京公交场站有限公司受同一公司控制南京煤气有限公司受同一公司控制江苏金陵环境股份有限公司受同一公司控制南京秦淮河建设开发有限公司受同一公司控制南京聚宝山旅游产业发展有限公司受同一公司控制南京城建隧桥智慧管理有限公司受同一公司控制南京城建历史文化街区开发有限责任公司受同一公司控制南京幕燕建设发展有限公司受同一公司控制南京城建资产经营管理有限公司受同一公司控制南京钟山风景区建设发展有限公司受同一公司控制南京市给排水工程公司受同一公司控制南京城建土地整理开发有限公司受同一公司控制南京白下危旧房改造开发有限责任公司受同一公司控制南京液化石油气有限公司受同一公司控制南京旅游集团有限责任公司受同一公司控制南京环境集团有限公司受同一公司控制南京智慧停车有限责任公司受同一公司控制南京好行旅游有限责任公司受同一公司控制南京明外郭秦淮新河百里风光带建设有限公司受同一公司控制南京城建建设工程配套服务有限公司受同一公司控制南京江北新区公交客运有限公司受同一公司控制南京市公用事业技工学校修理厂受同一公司控制南京水务集团汤山有限责任公司受同一公司控制南京聚宝文化旅游运营有限公司受同一公司控制南京市给排水工程设计院有限公司受同一公司控制

南京市城市建设（控股）有限公司受同一公司控制南京市城建市政工程管理有限公司受同一公司控制南京市市民卡有限公司参股单位南京公用能源有限公司参股单位

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额交易额度南京中北金基建筑装修有限

装修费16144372.6657525156.05公司

南京华润能源有限公司采购燃气4324595.156438285.91

卓佳公用工程（马鞍山）有工程材料采购2203456.43751981.06

191南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

限公司

南京公用能源有限公司电费1289060.920.00南京市给排水工程设计院有

工程设计费270693.320.00限公司

南京港华平凡能源有限公司采购燃气263537.988535904.21南京城市建设管理集团有限

招标代理费256230.19394533.02公司

接受劳务(人员

南京港华平凡能源有限公司234396.490.00

费用）

南京智慧停车有限责任公司采购设备94552.800.00

南京智慧停车有限责任公司工程款0.007000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南京华润能源有限公司燃气销售4728594.847009037.92

南京水务集团有限公司提供劳务（工程）2944742.44581994.04

南京公共交通（集团）有限公司出售资产921904.760.00

江苏金陵环境股份有限公司电力销售613811.35162635.77

南京江北新区公交客运有限公司燃气销售367806.9511640845.58

南京颐成房地产开发有限公司提供劳务（人员管理）302070.76201380.84

南京水务集团有限公司培训费177542.820.00

南京智慧停车有限责任公司汽车销售150353.980.00

江苏金陵环境股份有限公司提供劳务（工程）124493.960.00

南京明外郭秦淮新河百里风光带建设有限公司提供劳务（工程）110282.5049779.89

南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司车辆修理67709.0874838.04

南京港华平凡能源有限公司提供劳务（人员派遣）60454.70301037.30

南京公共交通（集团）有限公司车辆修理58892.0328105.31

南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司提供劳务（会展服务）49755.000.00

南京市城市建设（控股）有限公司提供劳务（工程）48718.920.00

南京秦淮河建设开发有限公司提供劳务（工程）41977.18129077.66

南京聚宝山旅游产业发展有限公司提供劳务（工程）41128.140.00

南京城建隧桥智慧管理有限公司培训费40091.240.00

南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司提供劳务（会展）39791.28221405.05

南京聚宝山旅游产业发展有限公司销售商品（报警器）36185.770.00

南京市给排水工程设计院有限公司培训费35717.820.00

江苏金陵环境股份有限公司培训费34057.000.00

南京城建建设工程配套服务有限公司销售商品（报警器）26256.790.00

南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司提供劳务（运输）24679.6126403.88

南京城建土地整理开发有限公司提供劳务（设计）21800.000.00

南京城建历史文化街区开发有限责任公司提供劳务（工程）19171.360.00

南京公共交通（集团）有限公司销售商品（报警器）18917.640.00

192南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

南京城市建设管理集团有限公司销售商品（报警器）18603.570.00

南京水务集团有限公司提供劳务（运输）13592.242135.92

南京环境集团有限公司培训费12143.470.00

南京智慧停车有限责任公司提供劳务（设计）11320.7520761.59

南京环境集团有限公司车辆修理10257.522504.42

南京城建土地整理开发有限公司提供劳务（工程）10009.810.00

南京水务集团有限公司提供劳务（会展服务）9746.000.00

南京市城建市政工程管理有限公司培训费8967.770.00

南京市城市建设（控股）有限公司培训费8366.340.00

南京城市建设管理集团有限公司车辆修理8049.062858.41

南京聚宝山旅游产业发展有限公司提供劳务（物管服务）7547.173790596.84

南京城建资产经营管理有限公司提供劳务（运输）6990.290.00

南京城建隧桥智慧管理有限公司提供劳务（运输）6893.200.00

南京城建资产经营管理有限公司培训费6445.000.00

南京水务集团汤山有限责任公司培训费6200.000.00

南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司车辆修理4207.964088.50

南京城建土地整理开发有限公司培训费3987.570.00

南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司提供劳务（运输）3106.800.00

南京市公用事业技工学校修理厂提供劳务（运输）2330.100.00

南京智慧停车有限责任公司汽车装潢2212.390.00

南京智慧停车有限责任公司培训费1824.730.00

南京城建土地整理开发有限公司提供劳务（运输）1262.140.00

南京城建历史文化街区开发有限责任公司培训费1245.000.00

南京秦淮河建设开发有限公司培训费1245.000.00

南京聚宝文化旅游运营有限公司培训费1245.000.00

南京煤气有限公司提供劳务（工程）0.002290188.68

南京中北金基建筑装修有限公司开发服务0.00943396.23

南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司提供劳务（车辆管理）0.00689764.15

南京城市建设管理集团有限公司汽车销售0.00616283.18

南京城建隧桥智慧管理有限公司提供劳务（工程）0.00585064.51

南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司提供劳务（设计）0.00426963.43

南京市液化石油气公司提供劳务（设计）0.00154128.44

南京城建隧桥智慧管理有限公司汽车销售0.00151858.41

南京白下危旧房改造开发有限责任公司提供劳务（工程）0.0051820.06

南京颐成房地产开发有限公司开发服务0.0023584.91

南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司汽车检测0.008094.33

南京好行旅游有限责任公司提供劳务（运输）0.006291.26

南京城建建设工程配套服务有限公司提供劳务（设计）0.004716.98

南京秦淮河建设开发有限公司提供劳务（运输）0.002359.22

南京市市民卡有限公司车辆修理0.001156.64

193南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包受托/承包受托/承包本期确认的托管包收益

称称资产类型起始日终止日收益/承包收益定价依据南京市城市建设投南京公用发展股份赛德控股有限公2007年06资控股（集团）有

有限公司司18.92%股权月22日限责任公司

关联托管/承包情况说明

鉴于本公司已实际拥有赛德控股有限公司（以下简称“赛德控股”）81.08%的股权，为便于对赛德控股的集中管理，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司将其所持赛德控股18.92%的股权交由本公司代为持有，并直接注册于本公司名下，同时将其对赛德控股的股东权益交由本公司代为行使。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

南京城建土地整理开发有限公司场地租赁2258962.281392924.54

南京城市建设管理集团有限公司房屋租赁2142857.062142857.14

南京江南公交客运有限公司场地租赁1660000.001580952.38

南京城市建设管理集团有限公司场地租赁1521714.311375500.02

南京液化石油气有限公司房屋租赁94339.6394564.24

南京公用能源有限公司房屋租赁49523.7644920.59

南京公共交通（集团）有限公司房屋租赁22123.8922123.89

南京江北新区公交客运有限公司场地租赁0.002504761.90

南京市城市建设投资控股（集团）有限

场地租赁0.0057734.34责任公司

本公司作为承租方：

单位：元未纳入租赁负债简化处理的短期租赁和计量的可变租赁承担的租赁负债租赁低价值资产租赁的租金支付的租金增加的使用权资产付款额（如适利息支出出租方名称资产费用（如适用）用）种类本期发生上期发生本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额额生额生额生额生额生额生额生额额

35364374551034510409

南京煤气有限固定352551

0.000.000.000.00170.2621.2538.6890.90.00

公司资产709.71

4418

南京煤气有限5005830814641543511488

土地0.000.000.000.000.00

公司887.00161.09436.94105.8762.50南京煤气有限固定530838

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

公司资产0.36

194南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

南京煤气有限382888

土地0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

公司5.26

南京智慧停车47547.2

土地47547.120.000.000.000.000.000.000.000.00有限责任公司1

南京公交场站固定113532.123853.2

0.000.000.000.000.000.000.000.00

有限公司资产111

南京公用能源固定62654.8

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

有限公司资产6

（4）关联担保情况

□适用□不适用

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

2017年，南京中北盛业房地产以借款的形式

南京朗鑫樾置业注入南京朗鑫樾置业有限公司6.7亿元，2022

140959221.632017年11月29日2024年05月28日

有限公司年5月，双方对本借款进行展期24个月。该借款本期未还款，本期未产生利息收入。

2017年，南京旭晟辉企业管理咨询有限公司

以借款的形式注入南京颐成房地产开发有限公

司7.03亿元，2022年5月，双方对本借款南京颐成房地产进行展期24个月。2020年12月，南京旭晟

328785000.002017年12月01日2024年05月31日

开发有限公司辉企业管理咨询有限公司将对南京颐成房地产开发有限公司的债权分别转让给南京公用发展股份有限公司及南京朗铭地产集团有限公司。

该借款本期未还款，本期未产生利息收入。

（6）关联方资产转让、债务重组情况

□适用□不适用

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬4428508.796908722.05

（8）其他关联交易

□适用□不适用

195南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备一年内到期的非南京颐成房地产

366922816.92194298040.260.000.00

流动资产开发有限公司一年内到期的非南京朗鑫樾置业

80434740.9849640803.150.000.00

流动资产有限公司南京颐成房地产

长期应收款0.000.00366922816.92155298040.26开发有限公司南京朗鑫樾置业

长期应收款0.000.0080434740.9838640803.15有限公司南京扬子浦口公

应收账款2630000.0094623.812651600.0034940.00交客运有限公司南京公共交通（集团）有限公

应收账款731150.0036018.82731150.007311.50司江南出租汽车分公司南京煤气有限公

其他应收款600000.006000.00780000.009800.00司江苏金陵环境股

应收账款140662.441406.62383778.413837.78份有限公司南京好行旅游有

应收账款107200.0020468.00107200.005100.80限责任公司南京中北金基建

其他应收款60000.00600.001127030.0011270.30筑装修有限公司南京聚宝山旅游

其他应收款产业发展有限公30000.00300.000.000.00司南京公交场站有

其他应收款10000.00500.0010000.00100.00限公司南京环境集团有

应收账款7828.0078.280.000.00限公司南京市城市建设投资控股（集应收账款3146.53157.3377754.43777.54

团）有限责任公司南京城建资产经

应收账款3000.0030.000.000.00营管理有限公司南京公交场站有

应收账款3000.00600.003000.00150.00限公司江苏金陵环境股

其他应收款3000.0030.000.000.00份有限公司南京市公用事业

应收账款2400.0024.000.000.00技工学校修理厂南京华润能源有

应收账款0.000.00623834.046238.34限公司南京液化石油气

应收账款0.000.00193000.001930.00有限公司

196南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款南京绿北房地产投资有限公司19545155.00109195493.75

应付账款南京中北金基建筑装修有限公司13189639.6986624.62

合同负债南京城建隧桥智慧管理有限公司5343219.756089469.46

合同负债南京城市建设管理集团有限公司4981558.977338431.96

其他应付款南京旅游集团有限责任公司3500000.004000000.00

合同负债南京水务集团有限公司2138505.801598720.10

预收账款南京城市建设管理集团有限公司1190476.251244809.56

其他应付款南京煤气有限公司940165.21678732.97

合同负债南京钟山风景区建设发展有限公司641501.39218643.39

其他应付款卓佳公用工程（马鞍山）有限公司173602.7292000.00

合同负债南京公共交通（集团）有限公司164790.7581210.00

应付账款卓佳公用工程（马鞍山）有限公司160433.5617951.00

合同负债南京白下危旧房改造开发有限责任公司155200.00155200.00

合同负债南京幕燕建设发展有限公司148360.33130040.33

应付账款南京公用能源有限公司80118.840.00

合同负债南京公交场站有限公司70557.88125405.49

合同负债南京秦淮河建设开发有限公司53321.2757792.00

合同负债南京聚宝山旅游产业发展有限公司29082.8989610.03

应付账款南京城建隧桥智慧管理有限公司25640.8425640.84

合同负债南京城建土地整理开发有限公司19665.7132721.41

合同负债南京明外郭秦淮新河百里风光带建设有限公司19344.8531475.92

其他应付款南京城建隧桥智慧管理有限公司18001.0018001.00

预收账款南京公用能源有限公司16507.9716508.06

合同负债南京城建建设工程配套服务有限公司14000.0014000.00

其他应付款南京市给排水工程公司10000.0010000.00

其他应付款南京公交场站有限公司9000.009000.00

合同负债南京城建历史文化街区开发有限责任公司5900.0026796.79

合同负债南京环境集团有限公司5900.005900.00

合同负债江苏金陵环境股份有限公司5655.0016859.45

合同负债南京江北新区公交客运有限公司5000.005000.00

合同负债南京城建资产经营管理有限公司3960.003960.00

应付账款南京智慧停车有限责任公司3205.3436833.68

其他应付款南京液化石油气有限公司1000.001000.00

应付账款南京港华平凡能源有限公司0.001177498.00

合同负债南京江南公交客运有限公司0.0017700.00

合同负债南京聚宝山旅游产业发展有限公司0.0011275.00

197南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他应付款南京钟山风景区建设发展有限公司0.0010000.00

其他应付款卓佳公用工程（马鞍山）有限公司0.002439.65

198南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

7、关联方承诺

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

目前该承诺在履行中，其中亚东办公楼房产证已于2022年办理完成，川气靖安门站关于房产办公楼房产证已于2017办理

南京港华存在部分房产未取得相应权属证明，若因上述权属瑕疵使南京港华受南京公用控股（集团）瑕疵风险2014年11完成，南京港华其他部分未到处罚或者房屋被强拆等遭受损失，公用控股承诺按照重组前持股比例将相应长期有限公司的补偿承月21日取得相应权属证明的房产使的损失补偿给公司。

诺用过程中，无受到处罚或者房屋被强拆等遭受损失的情况，公用控股无违反承诺的情形，无其他追加承诺。

重大资产重组完成后，不会以任何形式从事对公司的生产经营构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，不利用控股股东的地位损南京公用控股（集避免同业害公司及其它股东的正当权益。公用控股、南京城建及所控制的其他企业或经团）有限公司、南京市2014年04正常履行，无违反承诺的情竞争的承济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司生产经营构成竞长期城市建设投资控股（集月08日形，无其他追加承诺。诺争的业务，公用控股及南京城建将按照公司的要求，将该等商业机会让与公团）有限责任公司司，由公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与公资产重组时所作承诺司存在同业竞争。如果违反上述声明与承诺并造成公司经济损失的，公用控股及南京城建将赔偿公司因此受到的全部损失。

一、公用控股及南京城建将尽量避免和减少与公司（包括其控制的企业）

之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方

进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用南京公用控股（集关联交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及非关联股东规范关联

团）有限公司、南京市的利益。二、公用控股及南京城建承诺在公司股东大会对涉及公用控股及南京2014年04正常履行，无违反承诺的情交易的承长期城市建设投资控股（集城建控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。月08日形，无其他追加承诺。诺

团）有限责任公司三、公用控股及南京城建将不会要求和接受公司给予的与其在任何一项市场公

平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。四、公用控股及南京城

建保证将依照公司的章程规定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股东地位谋取不正当利益，不损害公司及其他股东的合法权益。除非公用控股及南京城建不再控制公司，本承诺始终有效。若公用控股及南京城建违反上述承诺给公司及其他股东造成损失，一切损失将由公用控股及南京城建承担。

199南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

促使公司继续按照国家有关法律、法规和规范性文件要求，保持公司独立性。不存在相关投资协议、对标的公司高管人员的安排等影响标的公司独立性的情况，同时承诺以下事项，保证公司在资产、业务、机构、财务、人员上保持独立：1、资产独立、完整保证上市公司的资产具备完整性和独立性，其权属清晰、不存在或有事项。2、业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动及面对市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于公用控股及南京城建及其下属企业。3、机构独立（1）保证上市公司依法建立独立、完整的组织机构，并与公用控股及南京城建及其下属企业机构完全分开。上市公司与公用控股及南京城建及其下属公司在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。（2）保证上市公司能够独立自主运作，公用控股及南京城建及其下属企业不超越董南京公用控股（集保持上市事会、股东大会，直接或间接干预上市公司的决策和经营。（3）保证遵守上市2014团）有限公司、南京市正常履行，无违反承诺的情公司独立公司股东大会、董事会、监事会议事规则、独立董事工作制度、总经理工作细年04月08长期城市建设投资控股（集形，无其他追加承诺。性的承诺则、信息披露管理办法等管理制度及细则，不进行不符合现行法律、法规和规日团）有限责任公司

范性文件规定的修改。4、财务独立（1）保证上市公司与公用控股及南京城建及其下属企业财务会计核算部门分开，上市公司拥有独立的会计核算体系和财务管理制度。（2）上市公司财务决策独立，公用控股及南京城建不干涉上市公司的资金使用。（3）上市公司在银行独立开户，与控股股东账户分开。（4）上市公司作为独立纳税的法人实体，进行独立的税务登记，并依据国家税法独立交纳税金。5、人员独立（1）上市公司的劳动、人事、工资及社会保障管理制度独立于公用控股及南京城建及其下属企业。（2）保证上市公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员不在公用控股及南京城建及其下属公司担

任董事、监事以外的其他职务。保证公用控股及南京城建的高级管理人员不在上市公司及其控股子公司担任除董事、监事之外的职务。

2021

公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其正常履行，无违反承诺的情公司其他承诺年12月30他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。形，无其他追加承诺。

日

股权激励承诺激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重

2021大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文正常履行，无违反承诺的情激励对象其他承诺年12月30件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后，将由股权激励计划所获得形，无其他追加承诺。

日的全部利益返还公司。

承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履不适用行的具体原因及下一步的工作计划

200南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

8、其他

□适用□不适用

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

管理人员70000166600.00

合计70000166600.00期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用

其他说明：

根据公司2022年2月14日第一次临时股东大会审议通过《关于<南京公用发展股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》以及2022年2月14日第十一届董事会第十次会议审

议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司向119名激励对象授予568.50万股的限制性股票，本次激励计划的授予日为2022年2月14日，授予价格为2.48元/股。授予的限制性股票自限制性股票登记完成之日起24个月后的首个交易日起至自限制性股票登记完成之日起60个月内的最后一

个交易日当日止分三期解除限售，解除限售的比例分别为33%、33%、34%。

根据上述议案，公司向符合条件的 119名激励对象发行人民币普通股（A股）5685000 股，发行价格为每股2.48元。

2022年10月10日、2022年12月28日，公司分别召开了第十一届董事会第二十次会议、2022年

第四次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。公司拟回购注销2名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票70000股。

截至2023年2月17日止，公司已回购2名激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票共计

70000股，回购价格为2.38元/股，公司回购支付资金总额为人民币166600.00元。

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票的收盘价格和授予价格的差额

201南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

授予日权益工具公允价值计量的重要参数授予日收盘价、授予价格

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限可行权权益工具数量的确定依据售职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解除限售的权益工具数量。

2023年受到行业不景气影响，未能完成市场业绩指标，与

本期估计与上期估计有重大差异的原因其相关的股份支付费用未能确认。

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额12904347.02

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1807373.20

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员1807373.20

合计1807373.20

5、股份支付的修改、终止情况

□适用□不适用

6、其他

□适用□不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

（1）本公司的子公司南京中北金基房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行

提供按揭贷款担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办妥抵押登记手续之日止。截至2023年12月31日，南京中北金基房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额为77088.20万元。

（2）本公司的子公司南京中北金基置业有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提供按

揭贷款担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办

202南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

妥抵押登记手续之日止。截至2023年12月31日，南京中北金基置业有限公司提供担保的按揭贷款总额为44942.00万元。

（3）本公司的子公司南京北盛置业有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办妥抵押登记手续之日止。截至2023年12月31日，南京北盛置业有限公司提供担保的按揭贷款总额为

14924.70万元。

（4）本公司的子公司南京建信中北房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行

提供按揭贷款担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办妥抵押登记手续之日止。截至2023年12月31日，南京建信中北房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额为6024.00万元。

2、截至2023年12月31日，本公司无需要披露的其他重大承诺及或有事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

□适用□不适用

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

□适用□不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用□不适用

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）1.00

公司拟以现有总股本578006934股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元利润分配方案（含税），共计分配现金股利5780.07万元，剩余72412.51万元结转下一年度。本次分配，不进行资本公积金转增股本。本分配预案需提交公司2023年年度股东大会审议。

203南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

3、销售退回

□适用□不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用□不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

□适用□不适用

（2）未来适用法

□适用□不适用

2、债务重组

□适用□不适用

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

□适用□不适用

（2）其他资产置换

□适用□不适用

4、年金计划

□适用□不适用

5、终止经营

□适用□不适用

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

□适用□不适用

204南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）报告分部的财务信息

□适用□不适用

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用□不适用

（4）其他说明

□适用□不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用□不适用

8、其他

□适用□不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3726638.549791091.99

1至2年3918332.9065193.00

2至3年12559.0016587.00

3年以上107571.00196118.00

3至4年1300.0014852.00

4至5年0.0050801.00

5年以上106271.00130465.00

合计7765101.4410068989.99

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

106271106271106271106271

计提坏1.37%100.00%0.001.06%100.00%0.00.00.00.00.00账准备

205南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

的应收账款其

中：

按组合计提坏

76588233081742579962715010498126

账准备98.63%3.10%98.94%1.51%

30.44.0249.4218.99.3714.62

的应收账款其

中：

账龄分

75288233081729589962715010498126

析法组96.96%3.10%98.94%1.51%

90.32.0209.3018.99.3714.62

合应收关

129940129940

联方款1.67%0.000.000.000.00.12.12项

77651339352742571006825637598126

合计100.00%100.00%

01.44.0249.42989.99.3714.62

按单项计提坏账准备：=

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

账龄较长，预华夏旅行社106271.00106271.00106271.00106271.00100.00%计无法收回

合计106271.00106271.00106271.00106271.00

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内3642558.4236425.581.00%

1至2年3872472.90193623.645.00%

2至3年12559.002511.8020.00%

3至4年1300.00520.0040.00%

4至5年0.000.0040.00%

5年以上0.000.0080.00%

合计7528890.32233081.02

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

信用损失失（未发生信用减值）（已发生信用减值）

2023年1月1日余额150104.37106271.00256375.37

2023年1月1日余额在

本期

本期计提82976.6582976.65

2023年12月31日余额233081.02106271.00339352.02

206南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

150104.3782976.65233081.02

账准备按单项计提坏

106271.000.00106271.00

账准备

合计256375.3782976.65339352.02

（4）本期实际核销的应收账款情况

□适用□不适用

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款合同资产期应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减期末余额末余额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额南京扬子浦口公交客运有限

2630000.002630000.0033.87%94623.81

公司

芜湖天启传媒有限公司1160000.001160000.0014.94%58000.00

南京公共交通（集团）有限

731150.00731150.009.41%36018.82

公司江南出租汽车分公司中国人民财产保险股份有限

436136.49436136.495.62%4361.36

公司南京市分公司

江苏冠亚建设工程有限公司240000.00240000.003.09%2400.00

合计5197286.495197286.4966.93%195403.99

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款546273710.53594637661.46

合计546273710.53594637661.46

（1）应收利息

1）应收利息分类

□适用□不适用

2）重要逾期利息

□适用□不适用

207南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

□适用□不适用

5）本期实际核销的应收利息情况

□适用□不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

□适用□不适用

2）重要的账龄超过1年的应收股利

□适用□不适用

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

□适用□不适用

5）本期实际核销的应收股利情况

□适用□不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方内部往来539795111.72589563126.30

其他9679241.548264927.93

合计549474353.26597828054.23

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）78071871.94192247890.04

208南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

1至2年104884737.18402055687.98

2至3年363089266.5789298.64

3年以上3428477.573435177.57

3至4年0.003700.00

4至5年0.002500.00

5年以上3428477.573428977.57

合计549474353.26597828054.23

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

19264192641926419264

计提坏0.35%100.00%0.000.32%100.00%0.00

77.5777.5777.5777.57

账准备其

中：

按组合

5475471274154627359590112639594637

计提坏99.65%16.43%99.68%19.94%

875.6965.16710.53576.6615.20661.46

账准备其

中：

账龄分

775271274164785633841263950745

析法组1.41%16.43%1.06%19.94%

63.9765.1698.8150.3615.2035.16

合应收关

539795539795589563589563

联方款98.24%0.0098.62%0.00

111.72111.72126.30126.30

项

5494743200654627359782831903594637

合计100.00%100.00%

353.2642.73710.53054.2392.77661.46

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

肖东升1083107.461083107.461083107.461083107.46100.00%收回可能性较小

其他单位843370.11843370.11843370.11843370.11100.00%收回可能性较小

合计1926477.571926477.571926477.571926477.57

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内6010810.0660108.101.00%

1至2年236891.4411844.575.00%

2至3年3062.47612.4920.00%

3至4年0.000.0040.00%

209南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

4至5年0.000.0040.00%

5年以上1502000.001201600.0080.00%

合计7752763.971274165.16

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预期合计用损失（未发生信用损失（已发生信信用损失用减值）用减值）

2023年1月1日余额1263915.201926477.573190392.77

2023年1月1日余额在本期

本期计提10249.9610249.96

2023年12月31日余额1274165.161926477.573200642.73

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款坏账准备3190392.7710249.963200642.73

合计3190392.7710249.963200642.73

5）本期实际核销的其他应收款情况

□适用□不适用

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

南京北盛置业有限公司子公司借款400836364.760-3年72.95%南京中北金基置地有限

子公司借款68850000.001年以内12.53%公司

安庆中北巴士有限公司购车款56168433.380-2年10.22%南京中北金基新业房地

开发支持服务费9415502.511年以内1.71%产开发有限公司南京中北友好国际旅行

子公司借款4142481.620-2年0.76%社有限公司

合计539412782.2798.17%

210南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用□不适用

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司

1432395696.901432395696.901351289492.071351289492.07

投资

对联营、

合营企业819661007.33819661007.33866072301.69866072301.69投资

合计2252056704.232252056704.232217361793.762217361793.76

（1）对子公司投资

单位：元减值准本期增减变动减值期初余额备计提期末余额准备被投资单位减少（账面价值）期初余追加投资减值其他（账面价值）期末额投资准备余额

赛德控股有限公司44606873.1644606873.16南京中北房地产开

47548223.3523537.5947571760.94

发有限公司南京中北友好国际

5652623.35-31922.105620701.25

旅行社南京长发客运有限

52223678.9752223678.97

公司南京金宫实业有限

11220000.0011220000.00

公司南京中北盛业房地

350091088.5597616.14350188704.69

产开发有限公司南京中北运通旅游

10525309.2020922.3010546231.50

客运有限公司南京江北中北旅游

15000000.0015000000.00

客运有限公司南京港华燃气有限

744662074.70996050.90745658125.60

公司南京新能源产业集

80000000.0080000000.00

团有限公司南京中北机动车检

3000000.003000000.00

测有限公司南京公用金埔数字

6864949.016864949.01

城乡建设有限公司南京中北新兴产业

5000000.005000000.00

创业投资有限公司安庆中北巴士有限

26714900.0026714900.00

公司南京能网新能源科

28179771.7828179771.78

技发展有限公司

211南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

合计1351289492.0781106204.831432395696.90

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值余额余额准备法下其他发放准备被投资单位（账其他计提追加减少确认综合现金（账期初面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业

113315671154

华润电力唐山5364

0990117.1351

丰润有限公司99.20

1.12507.82

29292344-39202750

南京华润能源

8991404.2211000.2247

有限公司.146547.8400.95南京市栖霞区649811167615中北农村小额613589475083

贷款有限公司.67.97.64南京中北城源

3521348832873541

股权投资合伙

0067402095460515

企业（有限合

8.34.51.991.86

伙）

南京洛德中北-

305350192451

致远股权投资6518

2749238.6287合伙企业（有3858

6.83156.46限合伙）.52南京中北金基10491322

72304500

建筑装修有限098.129.

31.0100.00

公司5960

-

8660501937248196

14493153

小计7230238.95466100

633651.36

1.6915.997.33.88

-

8660501937248196

14493153

合计7230238.95466100

633651.36

1.6915.997.33.88可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

（3）其他说明

□适用□不适用

212南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务192472460.83158251618.78248404622.06225162125.35

其他业务85097648.2930633968.79111898139.0428541194.07

合计277570109.12188885587.57360302761.10253703319.42

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

汽车营运106422516.0071825904.51106422516.0071825904.51

汽车销售86049944.8386425714.2786049944.8386425714.27

其他85097648.2930633968.7985097648.2930633968.79按经营地区分类

其中：

江苏省277570109.12188885587.57277570109.12188885587.57

合计277570109.12188885587.57277570109.12188885587.57

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益50572831.2237200741.60

权益法核算的长期股权投资收益-14496336.8824642244.21

处置长期股权投资产生的投资收益4711231.103588519.54其他权益工具投资在持有期间取得的

730302.26763318.33

股利收入

合计41518027.7066194823.68

6、其他

□适用□不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-9263072.33

213南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续1332662.29影响的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

71335.33

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出43332223.78

减：所得税影响额9196367.74

少数股东权益影响额（税后）10787833.39

合计15488947.94--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-3.23%-0.1561-0.1561利润扣除非经常性损益后归属于

-3.79%-0.1829-0.1829公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

□适用□不适用

214南京公用发展股份有限公司2023年年度报告全文

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