珠海港股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00000961号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)珠海港股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、珠海港股份有限公司2025年度募集资金存放、1-5

管理与使用情况的专项报告募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00000961号

珠海港股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的珠海港股份有限公司（以下简称珠海港）《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任珠海港董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》

及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对珠海港募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对珠海港募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页德皓核字[2026]00000961号鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，珠海港募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了珠海港2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供珠海港年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为珠海港年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

刘明学

中国·北京中国注册会计师：

阳高科

二〇二六年四月二十七日

第2页珠海港股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告珠海港股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会出具的证监许可[2018]2098号文《关于核准珠海港股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2019年 4月非公开发行人民币普通股（A股）

140883976股，每股面值1元，发行价格为每股7.24元，募集配套资金总额为人民币

1019999986.24元，扣除与发行有关的费用人民币18430203.21元后，募集资金净额

为人民币1001569783.03元。上述发行募集资金已于2019年4月25日全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金的到账情况进行了审验并出具了编号为信会

师报字[2019]第 ZC10360号《验资报告》。

截止2025年12月31日，公司募集资金使用及余额如下：

项目金额（元）

2019年4月25日募集资金期初总额1019999986.24

减：公司保荐、承销费用17319999.78

减：公司会计师费、律师费等发行费用1110203.43

减：募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目54640000.00

减：募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金83420058.48

减：募集资金变更用于偿还银行贷款情况336399700.00

减：截至期末直接投入募投项目588154889.02

减：银行手续费4568.64

加：募集资金利息收入及现金管理收益61049433.11

募集资金期末余额---

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》等相关规定，根据实际情况，制定了《珠海港股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用等方面均做出了具体明确的规定。在报告专项报告第1页珠海港股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

期实际操作过程中，公司对募集资金实行专户存储，募集资金的存放、使用均不存在违反规定的情形，募集资金的相关管理工作不存在问题，与《珠海港股份有限公司募集资金管理制度》的规定不存在差异。报告期内公司审计部门对募集资金项目进展情况进行监督，定期对募集资金使用情况进行检查。

公司分别在交通银行珠海拱北支行、珠海华润银行珠海分行、中国农业银行珠海分行、

兴业银行珠海分行营业部（以下合称“开户银行”）开设募集资金专项账户（以下简称“专户”）。2019年5月20日，公司、开户银行及保荐机构中国银河证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。公司本次非公开发行股票募投项目的实施主体为公司全资或者控股子公司，募集资金将以向项目实施主体增资或委托贷款方式投入募投项目。为了规范募集资金的管理和使用，根据公司分别于2019年6月24日、2019年7月25日召开的第九届董事局第八十一次会议和第九届董事局第八十四次会议决议，项目实施主体珠海港航运有限公司（以下简称“珠海港航运”）、珠海港拖轮有限公司（以下简称“珠海港拖轮”）和珠

海港成功航运有限公司（以下简称“珠海港成功航运”）分别开立募集资金专项账户，并于

2019年6月26日、2019年7月29日与公司、银行、保荐机构中国银河证券股份有限公司

分别签订《募集资金三方监管协议》。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及其他相关规定，报告期内三方监管协议得到切实履行。

2025年2月17日，珠海港航运与临高胜海金属船舶制造有限公司的诉讼纠纷案件已出

具判决结果，非公开发行股票募集资金专用账户（账号：44350101040031959）已解冻并完成销户，所有募集资金均已使用完毕。截至2025年12月31日止，所有募集资金专户均已注销。

三、2025年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

四、节余募集资金使用情况

根据公司于2022年9月9日召开的第十届董事局第三十五次会议，同意将部分募投项目结项，可结项的金额为6243.95万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）。

根据公司于2023年10月30日召开的第十届董事局第五十次会议，同意将“6艘拖轮项目”结项，并将节余募集资金1279.69万元永久补充流动资金（最终金额以资金转出当日银行专项报告第2页珠海港股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告结息余额为准）。2025年2月17日，珠海港航运与临高胜海金属船舶制造有限公司的诉讼纠纷案件已出具判决结果，非公开发行股票募集资金专用账户（账号：44350101040031959）已解冻，账户结项资金50305.23元已全部转入一般户永久补充流动资金。截至2025年12月31日止，公司2019年非公开发行股票募集资金投资项目均已结项所有募集资金均已按照规定用途使用完毕或补充流动资金，所有募集资金专户均已注销。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

珠海港股份有限公司（盖章）

二〇二六年四月二十七日专项报告第3页珠海港股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告附表募集资金使用情况对照表

编制单位：珠海港股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额100156.98本年度投入募集资金总额---

报告期内变更用途的募集资金总额---

累计变更用途的募集资金总额85576.98已累计投入募集资金总额97919.46

累计变更用途的募集资金总额比例85.44%是否已变更项截至期末投资项目可行性是募集资金承调整后投资总本年度投截至期末累计项目达到预定可使本年度实是否达到

承诺投资项目和超募资金投向目（含部分变进度（%）(3)否发生重大变

诺投资总额额(1)入金额投入金额(2)用状态日期现的效益预计效益

更）＝(2)/(1)化承诺投资项目

云浮新港设备购置项目否17660.00------------不适用不适用不适用否

6艘拖轮项目是20000.0020000.00---19905.5099.53%2023年6月20日2550.56是否

40艘3500吨级内河多用途船项目是21000.00------------不适用不适用不适用否

2艘沿海22500吨级海船项目是18000.00------------不适用不适用不适用否

3艘沿海12000吨级海船项目是9000.00------------不适用不适用不适用否

2艘沿海45000吨级海船项目是34000.00------------不适用不适用不适用否

2艘沿海22500吨级海船项目否13400.00------------不适用不适用不适用否

25艘3500吨级内河多用途船项目是---21250.00---21249.93100.00%2021年12月31日-204.61否否

2艘沿海25800吨级海船项目是---------6304.00---不适用不适用不适用否

2艘沿海22500吨级海船项目是---16000.00---13898.0086.86%2020年10月16日-279.91否否

2艘沿海12500吨级海船项目是---9267.00---9226.0699.56%2020年4月24日-222.60否否

归还银行贷款是---33639.98---33639.97100.00%不适用不适用不适用否

合计133060.00100156.98---97919.46----1843.44----专项报告第4页珠海港股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

未达到计划进度或预计收益的情况和原因为报告期内受宏观环境影响，市场货源不充足，船舶运价持续处于低位水平，使得25艘3500吨级内河多用途船项目、2艘沿海22500吨因（分具体募投项目）级海船项目、2艘沿海12500吨级海船项目这三个项目未达到预计收益。

项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化。

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用用闲置募集资金进行现金管理情况不适用截至2025年12月31日，公司已将结余资金8342.01万元永久补充流动资金，所有募集资金均已使用完毕。募集资金结余的原因：（1）“新建2艘沿海12500吨级海船”项目因国家税收政策发生变化，项目建造合同约定的税率由17%调整至16%，项目支出税费减少导致募集资金节余。（2）“购置2艘沿海22500吨级海船”项目因总投资额减少，导致募集资金节余2102万元，2艘沿海22500吨级海船分别于2020年7项目实施出现募集资金结余的金额及原

月及2020年10月交付，船舶购置款已全部结清。（3）“6艘拖轮项目”存在尚未支付的船舶质量保证金，因珠海港拖轮与造船厂在合同中约因

定船舶交付使用后12个月即质量保证期，如无质量异议再行支付，从而现阶段形成一定结余。待船舶质量保证金满足付款条款时，珠海港拖轮将按照相关合同约定以自有资金进行支付。（4）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益以及存放期间产生利息收入。

尚未使用的募集资金用途及去向不适用

募集资金使用及披露中存在的问题或其表中原募投项目“2艘沿海25800吨级海船项目”已累计投入金额6304万元，因仅是船型变更且交易对方不变，该部分资金计入新项目“2艘沿他情况海22500吨级海船项目”的累计投入金额，故“截至期末累计投入金额”合计数未作重复计算。

专项报告第5页。

效无他其，用专告报务业所本于用仅件此。

效无他其，用专告报务业所本于用仅件此