凤凰航运（武汉）股份有限公司

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董事会审计委员会对会计师事务所2025年度

履职监督职责情况的报告

凤凰航运（武汉）股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大信

会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）作为公司2025年年度报告及内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司审计委员会切实对大信2025年度审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）资质条件

会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）

注册地址：北京市海淀区知春路1号22层2206

首席合伙人：谢泽敏

2025年度末合伙人数量：182人

2025年度末注册会计师人数：1053人

2025年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：

超500人

2024年度末合伙人数量：175人

2024年度末注册会计师人数：1031人

2024年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：凤凰航运（武汉）股份有限公司

超500人

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年12月24日召开第九届董事会第二十五次会议，于2026年1月9日召开2026年第一次股东大会，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》。

公司续聘大信为公司2025年度审计机构，本事项已经过审计委员会2025年度第十五次会议审议通过。

二、2025年度年审会计师事务所履职情况

大信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求，对公司2025年度财务报表及2025年12月31日的财务报告内部控制

的有效性进行了审计，出具了保留意见审计报告，同时对公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况执行了相关工作，并出具了专项报告。

在审计过程中，大信制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、识别出的特别风险、重要审计发现等事项与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计委员会对大信的资质进行了严格审核。

2025年12月24日，董事会审计委员会2025年度第二十五次会议审凤凰航运（武汉）股份有限公司

议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，审计委员会认为其具有从事证券、期货相关业务的资格，没有违反独立性和诚信的情况。

大信拥有优秀的执业团队和丰富的上市公司审计经验，能够为公司提供高质量的财务审计和内部控制审计服务，保障公司财务信息的真实、完整、准确和公允。公司董事会审计委员会一致同意将聘请大信为公司2025年度审计机构事项提交公司董事会审议。

（二）2026年1月15日，审计委员会通过现场及网络会议形式

与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行了年审前的沟通，对2025年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2026年3月17日，审计委员会通过现场及网络会议形式

与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对

2025年度审计调整事项、审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。

审计委员会成员听取了大信关于公司审计内容相关调整事项、审计过

程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（四）2026年4月27日，公司董事会审计委员会2026年度第

九届十七次会议以现场结合视频方式召开，审议通过公司2025年年度报告、2026年一季报、2025年非标准审计意见的专项说明、内部

控制评价报告、2026年度审计工作计划等议案并同意提交董事会审议。凤凰航运（武汉）股份有限公司四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳

证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为大信在公司年报审计过程中坚持以

公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年度报告审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

凤凰航运（武汉）股份有限公司董事会

2026年4月29日凤凰航运（武汉）股份有限公司