凤凰航运（武汉）股份有限公司

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2024年度财务决算报告和2025年度财务预算报告

一、2024年度财务决算报告

2024年，面对内贸市场行情低迷、企业成本持续攀升等不利形势，公司立足主业，强化内控管理，积极拓展外部市场，实现了货运量与货运周转量的同比提升，然而，受市场需求不足、行业竞争加剧以及船舶资产减值准备计提等因素影响，公司业务毛利率持续下滑，亏损进一步扩大。2024年度归属于上市公司股东的净利润为-8270万元。

一、财务状况2024年末，公司资产总额为66138.39万元（其中：流动资产23108.24万元、非流动资产43030.15万元），较年初减少8083.14万元，减幅10.89%。其中，应收账款净值从年初的7564.75万元减至5866.2万元减幅22.45%。

负债总额20261.54万元（其中：流动负债17411.68万元、非流动负债

2849.86万元），较年初增加471.64万元，增幅2.38%。公司归属于母公司的所

有者权益45876.85万元，较年初减少8554.79万元，减幅15.72%（详见表1）：

表1---资产负债表

单位：万元

项目期末数期初数增减%

一、资产总计66138.3974221.53-10.89%

1、流动资产23108.2423627.61-2.20%

2、非流动资产43030.1550593.93-14.95%

其中：固定资产净值41065.3845922.48-10.58%

二、负债合计20261.5419789.902.38%

1、流动负债17411.6815610.5011.54%

2、非流动负债2849.864179.40-31.81%

三、股东权益45876.8554431.64-15.72%

其中：归属母公司权益45876.8554431.64-15.72%

2024年末，公司合并口径流动比率为1.33，速动比率为1.26，同比分别减少

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0.18、0.07；毛利率-0.69%，同比较少2.73%；每股收益-0.0817元，扣除非经常

性损益每股收益为-0.0889元；应收账款周转率为11.9次，同比减少3.8次，应收账款周转天数为30.68天，同比增加3.8天；流动资产周转率为3.8次，同比下降0.08次；总资产周转率为1.26次，同比下降0.07次（详见表2）：

表2---财务分析指标表

指标类别指标名称本期上期增、减+/-

流动比率1.331.51-0.18偿债指标

速动比率1.261.33-0.07

毛利率-0.69%2.04%-2.73%

盈利指标每股收益-0.0817-0.0086-0.07

扣除非经常性损益每股收益-0.0889-0.0159-0.07

应收账款周转率11.9013.58-1.68

应收账款周转天数30.6826.883.80营运指标

流动资产周转率3.803.88-0.08

总资产周转率1.261.33-0.07

负债指标资产负债率30.64%26.66%3.98%

从指标变化情况来看，公司流动速动比率虽有下降但仍大于1，短期偿债能力基本稳定；公司整体毛利率同比由赢转亏，船舶盈利空间被压缩，公司经营业绩变差；公司资产营运指标整体效率变差，应收账款周转率降低，其中资金回收期30.68天，回笼变慢3.8天。

二、经营成果

2024年全年合并口径报表反映，公司实现营业收入88772.06万元，同比减

幅12.25%；营业成本89385.11万元，同比减幅9.80%；营业税金及附加155.65万元，同比减少11.02%；期间费用3494.64万元，营业利润为-8718.08万元，营业外净收益523.35万元，利润总额为-8194.72万元，归属于母公司股东的净利润为-8270.19万元，同比减幅850.36%（详见表3）：

表3---利润表

单位：万元

项目2024年度2023年度增、减%

一、营业收入88772.06101159.90-12.25%

减：营业成本89385.1199100.07-9.80%

税金及附加155.65174.92-11.02%

销售费用399.78577.61-30.79%

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管理费用3301.063370.90-2.07%

财务费用-206.19110.99-285.77%

加：其他收益99.28317.2-68.70%

信用减值损失-137.29411.37-133.37%

资产减值损失 -4549.75 0 #DIV/0!

资产处置收益133.0454.58143.75%

二、营业利润-8718.08-1391.44526.55%

加：营业外收入566.83684.75-17.22%

减：营业外支出43.4867.82-35.89%

三、利润总额-8194.72-774.51958.05%

减：所得税费用75.4795.7-21.14%

四、净利润-8270.19-870.22850.36%

三、现金流量

2024年，公司现金净流量2248.70万元（详见表4），其中：

1、经营性现金净流量净额4073.35万元；

2、投资性现金净流量净额-468.52万元；

3、筹资活动产生的现金流量净额-1399.76万元；

4、汇率变动对现金及现金等价物的影响43.63万元

表4---现金流量表

单位：万元

项目本期金额上期金额增、减%

一、经营活动产生的现金流量

经营活动现金流入小计83537.00111584.10-25.14%

经营活动现金流出小计79463.65116770.47-31.95%

经营活动产生的现金流量净额4073.35-5186.37-

二、投资活动产生的现金流量0.00

投资活动现金流入小计160.1465.80143.37%

投资活动现金流出小计628.66129.82384.25%

投资活动产生的现金流量净额-468.52-64.02-

三、筹资活动产生的现金流量0.00

筹资活动现金流入小计1409.784000.00-64.76%

筹资活动现金流出小计2809.547438.32-62.23%

筹资活动产生的现金流量净额-1399.76-3438.32-

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响43.6376.79-43.18%

五、现金及现金等价物净增加额2248.70-8611.92-

加：期初现金及现金等价物余额8051.4616663.38-51.68%

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六、期末现金及现金等价物余额10300.168051.4627.93%

2024年，公司全年经营性现金净流入4073.35万元，资金整体流入2248.70万元。

二、2025年度预算报告

一、预算编制原则

有效控本、拓展市场、扩大规模、防范风险

二、预算编制说明

根据凤凰航运（武汉）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）发展目标，结合公司近年营业业绩和实际生产能力，2025年度市场营销计划及生产经营计划，按照合并报表口径，编制了公司2025年度的财务预算方案。

三、预算编制基础假设

1.公司遵循的法律、行政法规、政策及经济环境不发生重大变化。

2.现行主要税率、汇率、银行贷款利率不发生重大变化。

3.公司所处行业形势、市场环境、主要产品和原材料的市场价格和供求关系

不发生重大变化。

4.公司有能力巩固和维护现有市场份额，不断拓展新兴市场。

5.无其他人力不可抗拒及不可预测因素造成的重大不利影响。

四、结论

2025年公司的经营目标是实现经营收入15亿元，净利润450万元。

凤凰航运（武汉）股份有限公司董事会

2025年4月29日

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