证券简称：岭南控股证券代码：000524公告编号：2024-019号
广州岭南集团控股股份有限公司
关于四川新界国际旅行社有限公司
业绩承诺实现情况说明的公告
重要提示：本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的相关规定，广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”）编制了《关于四川新界国际旅行社有限公司2023年度业绩承诺实现情况的专项说明》。现将具体情况公告如下：
一、本次交易基本情况
（一）本次交易概述公司的控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司（以下简称“广之旅”）与罗江华、李伦及四川新界国际旅行社有限公司（以下简称“四川新界国旅”）于2019年5月20日签署《关于四川新界国际旅行社有限公司之股权转让协议》（以下简称“《股权转让协议》”）。本次交易的总体方案为广之旅以自有资金人民币4263.60万元向自然人罗江华、李伦购买四川新界国旅51%的股权。详见公司于2019年5月21日在《中国证券报》《证券时报》及网站巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上披露的《关于控股子公司收购四川新界国际旅行社有限公司股权的公告》（公告编号：2019-033号）。
广之旅采用支付现金的方式支付交易对价，具体情况如下：
序号交易对方本次转让比例股权转让对价款（万元）
1罗江华46.00%3845.60
2李伦5.00%418.00
合计51.00%4263.60
（二）本次交易的审批情况2019年5月20日，公司召开董事会九届二十二次会议，审议通过《关于控股子公司收购四川新界国际旅行社有限公司股权的议案》。
（三）本次交易完成情况2019年5月24日，本次交易标的四川新界国旅在成都市锦江区市场监督管理局就股东、法定代表人等事宜完成工商登记变更登记手续，并取得了换发的《营业执照》，股权过户手续及相关工商登记已经完成。本次变更后，广之旅持有四川新界国旅51%的股权，四川新界国旅成为广之旅的控股子公司。
二、关于标的公司的业绩承诺情况
根据广之旅与罗江华、李伦签署的《股权转让协议》，涉及标的公司四川新界国旅的业绩承诺主要内容如下：
罗江华及李伦承诺，四川新界国旅在业绩承诺期承诺的净利润分别为：
2019年度实际净利润不低于1024.10万元；2020年度实际净利润不低于
1254.52万元；2021年度实际净利润不低于1536.79万元。上述净利润指的
是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。
净利润的考核方式包括以下两种：
（1）各期净利润的考核。若四川新界国旅在业绩承诺期任一年度实际净
利润未达到承诺的净利润，则转让方应以现金方式向受让方支付业绩补偿，业绩补偿金额按照如下方式计算：当期应补偿金额=当期承诺净利润数-当期实际净利润数。
（2）累计净利润的考核。业绩承诺期届满，广之旅对四川新界国旅业绩承诺期三年累计实际净利润进行考核。若根据下述公式计算的补偿金额为正值的，转让方除按上述第（1）条进行补偿外，还需以现金支付方式向广之旅另行补偿，补偿金额的计算及支付方式如下：补偿金额=[（三年累计承诺净利润-三年累计实际净利润）/三年累计承诺净利润*本次交易对价总额]-2019至
2021年度根据上述第（1）条计算的累计已补偿金额。若依据上述公式计算的
补偿金额为负值或0，则转让方无需另行补偿，且广之旅不退还转让方按上述
第（1）条已补偿部分。
三、关于业绩承诺期调整的情况
2021年4月13日，公司召开董事会十届九次会议和监事会十届六次会议
审议通过《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2020-2021年度的业绩承诺期顺延一年，即转让方罗江华及李伦承诺四川新界国旅于2021年度和2022年度的实际净利润分别不低于1254.52万元和1536.79万元；业绩承诺期累计净利润按照2019年度、2021年度及2022年度实际实现的净利润进行考核。详见公司于2021年4月14日披露的《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》（2021-016）。
公司2021年第二次临时股东大会于2021年4月30日审议通过上述业绩调整事项。
2022年7月12日，公司召开董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议审议通过《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年，即转让方罗江华及李伦承诺四川新界国旅于2022年度和2023年度的实际净利润分别不低于
1254.52万元和1536.79万元；业绩承诺期累计净利润按照2019年度、2022年度及2023年度实际实现的净利润进行考核。详见公司于2022年7月13日披露的《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》
（2022-049）。公司2022年第一次临时股东大会于2022年7月29日审议通过上述承诺调整事项。
四、本次交易的业绩承诺实现情况四川新界国旅2019年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1063.48万元。因此，四川新界国旅于2019年度已完成了《股权转让协议》中承诺的业绩。
经公司2021年第二次临时股东大会及2022年第一次临时股东大会审议通过，四川新界国旅原2020-2021年度的业绩承诺期已顺延至2022-2023年度。
其2022年度实现经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润
-372.12万元，未完成2022年度的业绩承诺，详见公司于2023年3月30日披露的《关于四川新界国际旅行社有限公司业绩承诺实现情况说明的公告》
（2023-018）。
四川新界国旅的2023年度业绩实现情况如下：
单位：万元项目2023年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者
603.64
的净利润实际完成数
业绩承诺数1536.79
差异-933.15
五、业绩承诺未实现原因鉴于四川新界国旅的主营业务为出入境旅游等业务受到宏观环境影响，
2023年度其出境旅游组团业务尚在恢复之中，因此，四川新界国旅未能完成
2023年度的业绩承诺。
六、公司拟采取的措施
受宏观环境影响，四川新界国旅未完成2023年度业绩承诺。公司将督促业绩承诺方按照协议的约定履行相关义务，并根据进展情况采取一切必要措施维护公司和全体股东的合法权益。
专此公告。
广州岭南集团控股股份有限公司董事会
二○二四年三月二十二日
