关于广州岭南集团控股股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项审核报告关于广州岭南集团控股股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项审核报告

中职信001报字[2026]第1676号

广州岭南集团控股股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师执业准则审计了广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“岭南控股”）的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和财务报表附注，并于2026年3月27日出具了中职信001报字[2026]

第0271号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，岭南控股编制了

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是岭南控股管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计岭南控股2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对岭南控股实施2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解岭南控股2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项审核报告仅供岭南控股2025年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中职信001报字[2026]第1676号1（此页无正文）

广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李俊杰（项目合伙人）

中国注册会计师：赵准

中国·广州二〇二六年三月二十七日

中职信001报字[2026]第1676号2广州岭南集团控股股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

2025年度占用2025年度占2025年度偿

占用方与上市公上市公司核算2025年期初占2025年期末非经营性资金占用资金占用方名称累计发生金额用资金的利还累计发生占用形成原因占用性质司的关联关系的会计科目用资金余额占用资金余额

(不含利息)息(如有)金额

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计

2025年度往来2025年度往2025年度偿往来性质

往来方与上市公上市公司核算2025年期初往2025年期末其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额来资金的利还累计发生往来形成原因（经营性往来、非司的关联关系的会计科目来资金余额往来资金余额(不含利息)息(如有)金额经营性往来）广州岭南商旅投资集团

提供酒店管理服务、提有限公司（以下简称“岭南控股股东应收账款28.781919.921872.8375.87经营性往来供劳务、出售商品集团”）

广州岭南国际企业集团提供酒店管理服务、提

控股股东、实际控制人及受岭南集团控制应收账款51.11107.3592.3566.11经营性往来有限公司供劳务其附属企业

广州白云国际会议中心提供酒店管理服务、提

受岭南集团控制应收账款363.722293.372122.43534.66经营性往来

有限公司供劳务、出售商品

广州流花宾馆集团股份提供酒店管理服务、提

受岭南集团控制应收账款120.46514.95453.29182.12经营性往来

有限公司供劳务、出售商品

中职信001报字[2026]第1676号32025年度往来2025年度往往来性质往来方与上市公上市公司核算2025年期初往2025年度偿还2025年期末其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额来资金的利往来形成原因（经营性往来、非司的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额往来资金余额(不含利息)息(如有)经营性往来）

广州岭南花园大角山酒提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款30.24612.74493.53149.45经营性往来

店发展有限公司提供劳务、出售商品

广州市广州宾馆有限公提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款127.57607.79591.28144.08经营性往来

司提供劳务、出售商品

广州岭南五号酒店有限提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款118.8257.7888.6587.95经营性往来公司出售商品广州市旅业有限公司新

受岭南集团控制应收账款61.86199.76194.1067.52提供酒店管理服务经营性往来世界大酒店分公司

广州市爱群大酒店有限提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款99.71387.91427.9359.69经营性往来

公司提供劳务、出售商品广州白云国际会议中心

受岭南集团控制应收账款30.9811.2635.746.50提供劳务经营性往来国际会堂有限公司

控股股东、实际控制人及广州番禺丽江渡假花园

受岭南集团控制应收账款6.3844.1745.774.78提供酒店管理服务经营性往来其附属企业有限公司广州岭南佳园连锁酒店

受岭南集团控制应收账款25.3482.90103.544.70提供酒店管理服务经营性往来有限公司

广州友谊集团有限公司受岭南集团控制应收账款3.1437.5036.584.06提供劳务、出售商品经营性往来

广州市旅业有限公司广提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款15.1087.6598.963.79经营性往来东大酒店分公司提供服务广州市旅业有限公司从

受岭南集团控制应收账款3.5528.3528.393.51提供酒店管理服务经营性往来化分公司广州市广百莲花山酒店

受岭南集团控制应收账款5.7420.5924.751.58提供酒店管理服务经营性往来有限公司

广州市旅业有限公司海提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款5.6468.2272.281.58经营性往来珠酒店分公司提供劳务

中职信001报字[2026]第1676号42025年度往来2025年度往往来性质往来方与上市公上市公司核算2025年期初往2025年度偿还2025年期末其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额来资金的利往来形成原因（经营性往来、非司的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额往来资金余额(不含利息)息(如有)经营性往来）广州市白宫酒店有限公

受岭南集团控制应收账款1.5619.5620.081.04提供酒店管理服务经营性往来司

广州市新华大酒店有限提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款6.9973.9280.200.71经营性往来公司提供劳务

广州市新亚大酒店有限提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款2.9942.5444.820.71经营性往来公司提供劳务

广州市广百股份有限公提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款0.1321.6521.270.51经营性往来

司提供劳务、出售商品

广州国际会展集团有限提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款10.3536.1746.080.44经营性往来

公司提供劳务、出售商品广州市广百股份有限公

受岭南集团控制应收账款0.110.070.04提供劳务、出售商品经营性往来司电子商务分公司

控股股东、实际控制人及广州岭南旅游发展有限受岭南集团控制应收账款0.150.881.000.03提供劳务、出售商品经营性往来其附属企业公司广州市南方大厦酒店有

受岭南集团控制应收账款29.8658.8988.75提供酒店管理服务经营性往来限公司

广州市惠爱酒楼餐饮有提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款4.010.024.03经营性往来限公司出售商品广州市东方酒店集团有

受岭南集团控制应收账款0.556.627.17出售商品经营性往来限公司

封开县岭南奇境旅游有提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款0.064.164.22经营性往来限公司提供劳务广东广百现代物流园投

受岭南集团控制应收账款6.494.382.11提供劳务经营性往来资有限公司广州岭南国际人力资源

受岭南集团控制应收账款11.4210.740.68提供劳务经营性往来管理有限公司

中职信001报字[2026]第1676号52025年度往来2025年度往往来性质往来方与上市公上市公司核算2025年期初往2025年度偿还2025年期末其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额来资金的利往来形成原因（经营性往来、非司的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额往来资金余额(不含利息)息(如有)经营性往来）广州市岭南资本管理有

受岭南集团控制应收账款11.6411.410.23提供劳务、出售商品经营性往来限公司

广州国际健康驿站酒店提供酒店管理服务、

受岭南集团控制应收账款17.6917.69经营性往来管理有限公司提供劳务广州岭南商旅投资集团

控股股东其他应收款26.9912.3114.68提供劳务经营性往来有限公司广州岭南国际企业集团

受岭南集团控制其他应收款16.7016.70采购商品经营性往来有限公司广州市东方酒店集团有

受岭南集团控制其他应收款94.0094.00出售商品经营性往来限公司广州国际会展集团有限

受岭南集团控制其他应收款2.75704.00619.7886.97提供劳务经营性往来公司

控股股东、实际控制人及香港花园酒店有限公司受岭南集团控制其他应收款3.811.803.811.80出售商品经营性往来其附属企业山东岭南都市酒店管理

受岭南集团控制其他应收款1.501.50提供劳务经营性往来集团有限公司广州岭南花园大角山酒

受岭南集团控制其他应收款1.540.181.36提供劳务经营性往来店发展有限公司广州岭南旅游发展有限

受岭南集团控制其他应收款1.072.892.881.08提供劳务、出售商品经营性往来公司广州市广百商业地产投

受岭南集团控制其他应收款41.7941.420.37提供劳务、出售商品经营性往来资有限公司广州商贸产业投资基金

受岭南集团控制其他应收款77.4377.120.31提供劳务、出售商品经营性往来管理有限公司广州国际健康驿站酒店

受岭南集团控制其他应收款0.180.170.01提供劳务经营性往来管理有限公司

中职信001报字[2026]第1676号62025年度往来2025年度往往来性质往来方与上市公上市公司核算2025年期初往2025年度偿还2025年期末其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额来资金的利往来形成原因（经营性往来、非司的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额往来资金余额(不含利息)息(如有)经营性往来）广州岭南五号酒店有限

受岭南集团控制其他应收款43.0743.07出售商品、提供劳务经营性往来公司广州市广州宾馆有限公

受岭南集团控制其他应收款5.785.78出售商品经营性往来司广州白云国际会议中心

受岭南集团控制其他应收款0.200.20提供劳务经营性往来国际会堂有限公司

控股股东、实际控制人及封开县岭南奇境旅游有

受岭南集团控制预付账款0.030.03接受劳务经营性往来其附属企业限公司广州东方国际旅行社有

受岭南集团控制预付账款0.620.62接受劳务经营性往来限公司广州流花宾馆集团股份

受岭南集团控制预付账款0.104.464.56采购商品经营性往来有限公司广州市羊城房地产物业

受岭南集团控制预付账款45.8519.6226.23采购商品经营性往来经营服务有限公司

小计1323.888301.447975.831649.49广州岭南国际酒店管理

全资子公司应收账款1.581054.42988.0667.94提供劳务、出售商品经营性往来有限公司广州广之旅国际旅行社

控股子公司应收账款2.68719.17657.6464.21提供劳务经营性往来股份有限公司上市公司的子公司及其广州岭南国际酒店管理

附属企业全资子公司其他应收款28.7728.77提供劳务、出售商品经营性往来有限公司广州岭南国际酒店管理

全资子公司其他应收款3000.001000.0021.702500.001521.70借款非经营性往来有限公司

广州花园酒店有限公司全资子公司其他应收款7000.0059.935000.002059.93借款非经营性往来

中职信001报字[2026]第1676号72025年度往来2025年度往往来性质往来方与上市公上市公司核算2025年期初2025年度偿还2025年期末其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额来资金的利往来形成原因（经营性往来、非司的关联关系的会计科目往来资金余额累计发生金额往来资金余额(不含利息)息(如有)经营性往来）

中国大酒店全资子公司其他应收款11.7911.79提供劳务、出售商品经营性往来

中国大酒店全资子公司其他应收款37000.00623.839000.0028623.83借款非经营性往来上市公司的子公司及其

中国大酒店全资子公司其他应收款37.3137.31租赁押金经营性往来附属企业广州广之旅国际旅行社

控股子公司其他应收款0.230.23提供劳务经营性往来股份有限公司

小计47004.492851.46705.4618186.4932374.92其他关联方及其附属企业

总计48328.3711152.90705.4626162.3234024.41本表已于2026年3月27日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：王亚川主管会计工作负责人：唐昕会计机构负责人：陈志斌

中职信001报字[2026]第1676号8