甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

甘肃能化股份有限公司

2023年年度报告

【2023.4】

1甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人许继宗、主管会计工作负责人王文建及会计机构负责人（会计主管人员）陈勇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资

者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分描述了经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2024年3月31日总

股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................34

第五节环境和社会责任...........................................56

第六节重要事项..............................................61

第七节股份变动及股东情况.........................................85

第八节优先股相关情况...........................................93

第九节债券相关情况............................................93

第十节财务报告..............................................97

3甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（三）报告期内在中国证监会指定网站和报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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释义释义项指释义内容

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

深交所、交易所指深圳证券交易所甘肃证监局指中国证券监督管理委员会甘肃监管局甘肃省人民政府国有资产监督管理委甘肃省国资委指员会能化集团指甘肃能源化工投资集团有限公司靖煤集团指靖远煤业集团有限责任公司本公司、公司、上市公司、靖远煤甘肃能化股份有限公司（原甘肃靖远指电、甘肃能化煤电股份有限公司）

窑街煤电、窑煤集团、窑煤公司指窑街煤电集团有限公司

靖煤公司、靖煤能源指甘肃靖煤能源有限公司靖煤（白银）热电有限公司（原靖煤白银热电指集团白银热电有限公司）

刘化集团指甘肃刘化（集团）有限责任公司景泰煤业指靖煤集团景泰煤业有限公司刘化化工指靖远煤业集团刘化化工有限公司

新区热电指甘能化（兰州新区）热电有限公司固废物热电公司指甘肃窑街固废物利用热电有限公司甘肃窑街油页岩综合利用有限责任公油页岩公司指司金能科源指甘肃金能科源工贸有限责任公司甘肃派仕得矿井充填科技有限责任公派仕得指司瑞赛可兴元指甘肃瑞赛可兴元铁合金有限责任公司绿锦环保指甘肃绿锦环保功能材料技术有限公司金昌化工指甘肃能化金昌能源化工开发有限公司交易中心指甘肃煤炭交易中心有限公司兰煤设计院指兰州煤矿设计研究院有限责任公司晶虹置业指甘肃靖煤晶虹置业有限公司山丹大马营指甘肃山丹大马营新能源有限公司甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公瑞赛可循环指司

5甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称甘肃能化股票代码000552

变更前的股票简称（如有）靖远煤电股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称甘肃能化股份有限公司公司的中文简称甘肃能化

公司的外文名称（如有） GANSU ENERGY CHEMICAL CO.LTD公司的外文名称缩写（如GANSU EC

有）公司的法定代表人许继宗注册地址甘肃省白银市平川区大桥路1号注册地址的邮政编码730913公司注册地址历史变更情况无办公地址甘肃省兰州市七里河区瓜州路1230号甘肃能化19楼办公地址的邮政编码730050公司网址无

电子信箱 jingymd@163.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名滕万军杨芳玲甘肃省兰州市七里河区瓜州路1230号甘肃省兰州市七里河区瓜州路1230号联系地址甘肃能化19楼甘肃能化19楼

电话0931-85082200931-8508220

传真0931-85082200931-8508220

电子信箱 jingymd@163.com jingymd@163.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站《证券时报》《上海证券报》

公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

统一社会信用代码 91620000224344785T

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）报告期内无变更。

公司是经甘肃省经济体制改革委员会以[1993]34号文件批

历次控股股东的变更情况（如有）准筹建，在国营长风机器厂股份制改组的基础上，联合中

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国宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经甘肃省人民政府[1993]89号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82号文复审通过，深圳证券交易所深证所字[1993]322号文审核批准，于1993年11月 17 日向社会公众募集 4600万 A 股设立的股份有限公司。公司原控股股东为国营长风机器厂，2004年12月13日，国营长风机器厂与靖远煤业集团有限责任公司签署《甘肃长风特种电子股份有限公司国有法人股股权转让协议书》，国营长风机器厂将其持有的本公司7405.2万股国有法人股转让给靖远煤业，公司控股股东变更为靖远煤业集团有限责任公司。2022年，公司发行股份购买窑街煤电

100%股权，2022年12月30日公司收到中国证监会核发的《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕3239号）。2023年2月9日，本次重大资产重组发行股份在深圳交易所上市，公司控股股东变更为甘肃能源化工投资集团有限公司。

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A 座 8 层

签字会计师姓名李耀忠、朱银玲公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间北京市朝阳区亮马桥路48

中信证券股份有限公司邓俊、许子晶2022年-2023年号中信证券大厦兰州市城关区东岗西路638

华龙证券股份有限公司郭喜明、党芃2022年-2023年号兰州财富中心21楼

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比上年增

2022年2021年

2023年减

调整前调整后调整后调整前调整后营业收入112590622122613369122613369100222070100222070

-8.17%

（元）15.6651.9651.9695.7095.70归属于上市公

173791980316896692316896692173437619173437619

司股东的净利-45.16%

2.184.734.733.303.30润（元）

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归属于上市公司股东的扣除

171232517677491253.677491253.389574476.389574476.

非经常性损益152.74%

9.9606069797

的净利润

（元）经营活动产生

184979753506499588506499588430376804430376804

的现金流量净-63.48%

4.575.645.649.979.97额（元）基本每股收益

0.370.780.78-52.56%0.440.44（元/股）稀释每股收益

0.330.660.66-50.00%0.370.37（元/股）加权平均净资

12.75%28.29%28.29%-15.54%4.63%4.63%

产收益率本年末比上年

2022年末2021年末

2023年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

308333755271800727272378531258472140259000431

总资产（元）13.20%

14.5691.5786.7442.3702.66

归属于上市公

160111015128941746128941746975380691975380691

司股东的净资24.17%

36.1771.2471.248.758.75产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释16号》（财会﹝2022﹞31号）（以下简称“解释16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度施行该事项相关的会计处理。

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入3156906244.212597916563.462851103099.462653136308.53归属于上市公司股东

958239752.00321809939.13279559307.47178310803.58

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益945549270.13337132104.39274508174.70155135630.74的净利润经营活动产生的现金

462395561.24207220835.621277170526.10-96989388.39

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产

1568353.51782249.8267685.67

减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

89571158.3166066635.2189142799.70

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

124453.38-249804.33-1808831.28

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非

金融企业收取的资金1806114.092702887.53占用费委托他人投资或管理

18663221.4016570367.7819980041.88

资产的损益单独进行减值测试的

应收款项减值准备转7739054.3013500.0032752502.58回

同一控制下企业合并2808004631.771615411901.17

9甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

产生的子公司期初至合并日的当期净损益

债务重组损益1223443.55

因税收、会计等法

律、法规的调整对当

45641847.61

期损益产生的一次性影响与公司正常经营业务

无关的或有事项产生-31118105.57-17132324.41-17319189.05的损益受托经营取得的托管

686993.37

费收入除上述各项之外的其

-59036652.35-38019544.52-62771852.33他营业外收入和支出

减：所得税影响额2522012.85391601294.28329867894.35少数股东权益影

81841.281630150.623488335.19响额（税后）

合计25594622.222491475671.671344801716.33--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

与发电类子公司日常经营活动相关，销售和购买碳排放指标分配额34604285.78根据每月的缺口确定销售还是采购，属于经常性业务

与子公司正常经营业务密切相关、符

增值税即征即退14800555.18合国家政策规定、按照确定的标准享

有、对公司损益产生持续影响

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

2023年，全球经济发展动能不足、增速放缓，国内经济承压回升向好，结构进一步调整优化，高质量发展扎实推进。国内煤炭市场供应总量以及煤炭产量、进口量均创历史新高，生产布局继续向中西部地区集中、向大型煤炭企业集中。国内能源消耗总量继续提升，煤炭消费量进一步增长。同时，我国煤炭产业政策持续优化调整，保供稳价政策常态化执行，煤炭进口政策宽松，煤矿安全生产标准化建设及智能化发展并进，煤炭高效清洁利用持续推进，行业健康稳定发展。

10甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2023年，我国全部工业增加值399103亿元，比上年增长4.2%，其中，采矿业增长

2.3%，电力、热力、燃气及水生产和供应业增长4.3%；全年一次能源生产总量48.3亿吨标准煤，比上年增长4.2%，其中，生产原煤47.1亿吨，增长3.4%；发电量94564.4亿千瓦时，增长6.9%；报告期内，我国能源消费总量57.2亿吨标准煤，比上年增长5.7%。

煤炭消费量增长5.6%，电力消费量增长6.7%。煤炭消费量占能源消费总量比重为55.3%，比上年下降0.7个百分点；天然气、水电、核电、风电、太阳能发电等清洁能源消费量占

能源消费总量比重为26.4%，上升0.4个百分点。2023年进口煤炭4.74亿吨，比上年增长61.8%。

（以上数据来源为2024年2月29日国家统计局发布《中华人民共和国2023年国民经济和社会发展统计公报》，2024年3月中国煤炭工业协会发布《2023煤炭行业发展年度报告》）。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

1、公司主要业务

公司核心业务为煤炭开采和销售，下辖靖煤公司和窑煤公司两个矿区，生产经营地分布甘肃省白银平川、景泰，兰州红古、武威天祝和酒泉肃北等地，拥有8对生产矿井，核定年产能1624万吨；3个在建矿，在建年产能690万吨。同时具备煤炭地质勘察与测绘服务、瓦斯发电、热电联产、机械检修、检测检验、建筑施工、矿建建筑、煤炭储运、油页

岩炼油、煤层气开发利用、气化气高效清洁利用等业务能力和完整的煤炭产、供、销业务

体系、煤电一体化产业链条。

（1）公司主要产品

公司煤炭产品主要为配焦煤和动力煤两个品种，下属魏家地矿、金河煤矿、海石湾煤矿部分产品为环保型特低灰、特低硫、高热值优质配焦煤，景泰煤业以焦煤为主，处于建设期。其余矿以动力煤为主，煤种以不粘煤为主，伴有少量的弱粘煤和长焰煤，具有低硫、低灰、低磷、高发热量等特点，属优质环保动力煤，广泛用于电力、化工、冶金、建材等行业。

公司具备电力装机容量 809MW，新区热电装机容量 2×350MW 正在建设中。其中，白银热电拥有 2×350MW 超临界燃煤空冷热电联产机组，配套脱硫、脱硝等设施；固废物热电公司装机容量 4×25MW，洁能热电瓦斯发电装机容量 9MW，油页岩公司拥有 1.5 万 KW 矿井瓦斯与油页岩炼油尾气混合发电厂和 8 台 SJ-IV 型低温干馏方炉，年设计处理油页岩 125万吨。

公司化工业务由刘化化工负责实施，目前一期工程已进入单机试车阶段，本项目以本地煤为主要原料，采用粉煤加压气化技术，通过国产化等温变换、低温甲醇洗脱硫脱碳、液氮洗精制、低压氨合成，生产合成氨作为尿素的原料，并副产尿素、甲醇、三聚氰胺、尿素硝铵溶液、液体二氧化碳、硫磺、催化剂、液氧、液氮、液氩等产品。

11甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（2）公司煤炭业务主要经营模式

生产模式：公司全部生产活动均通过建设自有矿山的方式进行，天宝煤业红沙梁露天煤矿为露天开采方式，其余矿井均采用井工开采方式。公司每年根据各矿井的实际情况统筹下达年度生产计划，包含原煤产量、掘进尺度、安全指标等，生产部门负责矿井生产布局、开拓方案及采区工作面接替计划等事项，安监部门负责矿井安全监督检查，各生产矿负责组织实施生产。

采购模式：公司日常经营中主要采购物资为采掘设备、支护设备以及钢材、木料等耗用材料，井巷工程劳务等。公司通过在靖煤公司和窑煤公司分别下设供应公司统一采购核心设备和大宗物资，供应公司根据各生产矿生产经营计划统一通过公开招标、比价议价等方式采购。

销售模式：公司煤炭销售实行统一管理分片销售模式，在靖煤公司和窑煤公司分别下设运销公司管理煤炭销售业务（天祝煤业、天宝煤业由窑煤公司统一管理销售业务），具体负责配置资源、运力，开发市场，组织年度煤炭订货，管理煤炭铁路运输计划，协调电煤结算与回款，以及公司内部煤质管理等业务。公司煤炭的销售区域可划分为省内市场和省外市场，目前以省内市场为主，煤炭发运主要依靠铁路、公路运输。

产品定价模式：公司各煤炭产品价格，根据煤炭质量和市场供求关系，综合考虑区域经济环境及煤炭生产成本、运距运费、客户支付方式及回款率等因素，参照相关主要产煤省（企业）煤炭价格，在调研论证的基础上，提出重点电煤及其它大用户、市场煤等价格和调整策略，经公司内部决策后执行。

（3）热电联产主要经营模式

生产模式及工艺流程：白银热电拥有 2 台 350MW 超临界间接空冷燃煤发电机组，全部生产活动均通过以电煤为燃料在锅炉内燃烧，将除盐水加热生成高温高压过热蒸汽，进入汽轮机内做功，推动汽轮机转子旋转，驱动发电机发电，发出的电能向电网供电。同时，从汽轮机抽出部分做过功的中温中压蒸汽至热网加热器加热热网水实现市政供热，以及为工业用汽用户提供所需工业蒸汽。

采购模式：白银热电日常生产经营主要采购电煤以及两台机组检修、维护等服务、检

修物资、备品备件、大宗物资等，电煤采购主要以签订年度长协合同方式进行；其他采购根据年度生产经营计划和专项投资计划，通过委托招标机构公开招标、隆道云采招平台公开询比价等方式采购。

销售模式：白银热电属于甘肃省公网电厂，所发电量主要由国网甘肃省电力公司收购，所供热量由热力公司收购，工业汽主要供应周边相关用汽企业。电力附属品以招标模式进行打包销售。

产品定价模式：白银热电所供电价执行甘肃省电力中长期及电力现货相关规定，售热价格执行当地市政府核定价格；供汽价格根据工业供汽成本变化，与用汽企业双方洽谈协商进行调整。

12甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（4）页岩油产品主要经营模式生产模式及工艺流程：油页岩炼油生产工艺包括备料工段、干镏工段、冷凝回收（煤气净化）工段、页岩油储存四部分。备料工段是进厂的油页岩原料经过筛分、破碎，制成粒径为 8-60mm 的成品油页岩。干馏工段是成品油页岩通过炉顶布料器进入干馏炉内，经过干燥段、干馏段、冷却段由刮板机输送到半焦缓冲仓，最后由胶带输送机送至半焦料场。回收工段是干馏炉内产生的干馏气，经过集气伞，然后通过管道进入文氏管塔、旋流板塔、静电捕油器将油回收后，一部分返回干馏炉加热燃烧，剩余部分送往燃气发电机组进行发电。净化过程中冷却下来的液体经管道流到循环水池，通过静置沉淀油水分离。页岩油经抽油泵输送到成品油罐区。

销售模式：网上竞价销售及议价销售两种。

定价模式：页岩油定价参考国际原油期货价、抚顺页岩油招标价及当期180船燃油销售价格，根据市场行情及单位生产情况提出当期建议售价，会议研究决定。

2、公司矿产资源情况

截至2023年末，公司煤炭保有储量122212.63万吨，可采储量76237.87万吨。

三、核心竞争力分析

1、资源优势：公司主要煤炭产品为动力煤和配焦煤，主导产品以不粘煤为主，伴有

少量的弱粘煤和长焰煤，具有低硫、低灰、低磷、高发热量等特点，属优质环保动力煤，广泛用于电力、化工、冶金、建材等行业。

2、生产技术优势：经过多年的投入和不断创新，公司掌握了成熟的煤炭采掘、瓦斯

抽采与治理等技术，特别是煤与瓦斯突出、冲击地压、大倾角、急倾斜等复杂地质条件下煤炭资源深部开采的关键技术。白银热电两台超临界火电机组系热电联产机组，上网电量和机组利用小时等指标居省内前列，单位煤耗较低，具备较强的竞争优势。

3、区域影响优势：公司煤炭生产地处甘肃省靖远矿区、景泰矿区、兰州红古海石湾

矿区、武威天祝矿区、酒泉肃北吐鲁矿区等区域，地理位置相对优越，区域市场占有率较高，拥有相对稳定的客户群和较强的主导定价能力，区域公路、铁路运输条件便利，煤炭销售渠道畅通。

4、经营管理优势：公司长期从事矿井建设和煤炭生产组织管理，在煤炭开采、安全

管理方面有较为先进的技术和成熟经验，在火电机组建设运维，煤、电、化项目建设，一体化调度经营和日常管控方面经验丰富，培养形成了专业人才队伍，拥有成熟的管理团队。

5、产业体系优势：公司在瓦斯发电及清洁利用、热电联产、页岩油等项目建设运营

方面有成熟经验，拥有勘察设计、设备租赁、矿山建筑等产业配套体系，通过煤化工、焦煤等项目的建设，有望加快产品结构调整和产业转型发展，形成煤、电、化、建产业一体化发展格局，企业抗周期性风险能力较强，转型升级基础坚实。

13甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

四、主营业务分析

1、概述

2023年是公司加快推进产业结构调整、推动绿色低碳转型、实施改革融合发展的重要一年。一年来，面对复杂多变的市场形势和艰巨繁重的融合发展任务，公司董事会坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照省委省政府的决策部署和国资委工作要求，本着对公司和全体股东负责的态度，切实履行职责、理清发展思路、抓住工作重点、全面统筹谋划，以科学严谨、审慎客观的工作看法，探讨制订工作各项重大事项决策，积极推动公司各项业务发展，为公司高质量发展打下坚实基础。

一、坚持强基固本，安全形势保持整体稳定

2023年，面对严峻的安全形势，公司坚持“管理、装备、素质、系统”并重，全面落

实“六大”安全生产责任体系、安全生产标准化管理体系建设“1+7”管理、全员素质提

升、安全站位+流程管控，落实安全包保与监督检查制度，严格岗位标准作业流程常态化管理，深入开展安全生产综合整治、重大事故隐患专项排查整治等专项行动，常态化开展事故案例警示教育和安全教育培训，严格管控煤炭、化工、电力、基建板块和建设项目各类安全风险，实现了安全生产形势平稳有序。

二、持续基础管理，融合发展稳步推进

报告期内，结合重组后企业资产规模、产业布局、人员结构和原有管理模式等实际情况，公司按照控股型上市公司和“小总部、大产业”模式，分步稳慎调整理顺管理体制，优化上市公司内部组织机构，落实公司总部“五个统一”和五项中心职能，建立健全企业内部控制体系，实现核心业务产业全面协同、深度融合，有效推动、促进既定战略规划目标实现。一是企业治理体系重新创建。完成公司名称、证券简称变更和新印章刻制备案，组建了新的董事会、监事会，聘任经理层和其他高管，完成了内设组织架构的调整设置和人员选聘。修订或制定《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《董事会向经理层授权管理办法》等制度，健全和完善了内部业务控制体系。二是关键业务管理有效整合。完成靖煤子公司的登记设立、临时授权、靖远矿区资产注入等工作，公司核心业务的管理模式基本形成。公司总部战略规划、投资决策、安全监察、销售、科创融合五项中心职能得到落实，生产调度、安全监察、资金结算、市场销售、科创平台初步统一。

三、创新驱动发展，智慧矿山建设提档升级报告期内，公司加大研发经费投入，不断优化生产系统，坚决落实“采掘并举、掘进先行”采掘方针，推广应用新型采掘设备，累计建成智能化采煤工作面12个，生产矿井主运输系统、选运系统以及重要机房硐室均实现了集中控制，实现了减人、增安、提效目标。天祝煤业公司被评为2023年全国煤炭行业“标杆煤矿”，大水头煤矿达到国家级Ⅱ类中级智能化示范煤矿建设标准，成为甘肃省第一座国家级智能化示范矿井，海石湾煤矿达到省级Ⅱ类中级智能化示范煤矿标准。推进实施三矿“三下”急倾斜煤层膏体充填开采项目，在中国西部急倾斜特厚煤层开采技术中开创了先河。实施海石湾矿井煤层气抽采利用项目，填补了甘肃省空白。窑煤公司及下属金凯公司被评为2023年度“甘肃省科技创新型企业”。银河公司入选甘肃省第三批高新技术企业。

四、聚力克难攻关，项目进度明显加快

报告期内，面对整合重组后的新机遇新挑战，公司充分发挥煤电化等主业生产经营综合优势，加快推进企业由传统煤炭企业向现代综合性能源企业转变，加快在建项目进度。

景泰煤业白岩子矿井及选煤厂建设项目运输系统和设备已联合试运转，酒泉肃北红沙梁露天矿和井工矿各产能核增至300万吨/年且地面工程，选煤厂和井巷工程按计划推进建

14甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文设，刘化化工清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）一期工程顺利进入单机试车调试阶段，甘肃能化兰州新区 2×350MW 热电项目正式开工建设，海石湾煤矿地面瓦斯抽采完成煤层气脱碳试验和瓦斯发电工程，三矿“三下”急倾斜煤层膏体充填工作面顺利实现充填开采。公司重大资产重组配套融资顺利完成发行上市工作。

五、致力统筹管理，经营管控取得新进展

2023年，公司积极开展创建一流企业行动、对标一流企业价值创造行动，推进管理能

力、持续增强企业核心竞争力。一是强化市场营销，积极应对持续震荡的煤炭市场形势，依托甘肃省煤炭交易中心网上交易平台，探索“互联网+”营销新模式，强化质量管控，稳定和拓宽销售渠道；二是加强经营管控风险防控，建立健全经营管理和财务管控制度，强化成本管控，下功夫提升煤质，将市场下行对企业产值、利润的冲击降到最低。

报告期内，公司煤炭产品产量1967.68万吨、销量1926.73万吨；售电量37.79亿度，供热509万吉焦，供汽量138.70万吉焦；复合肥产量11.40万吨，销量11.38万吨；浓硝酸产量4.85万吨，销量5.07万吨；页岩油产量2.34万吨。实现营业收入

1125906.22万元，归属于上市公司股东的净利润173791.98万元，基本每股收益0.37元，期末每股净资产2.99元。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计11259062215.66100%12261336951.96100%-8.17%分行业

采掘业8641704498.0376.75%9607994468.5278.36%-10.06%

电力行业1476690977.8213.12%1485803043.7412.12%-0.61%

化工行业456971951.554.06%352126396.472.87%29.77%

建筑行业331285889.972.94%244648306.192.00%35.41%

机械106480267.570.95%94457408.250.77%12.73%

其他业务245928630.722.18%476307328.793.88%-48.37%分产品

煤炭8641704498.0376.75%9607994468.5278.36%-10.06%

发电1476690977.8213.12%1485803043.7412.12%-0.61%

化工产品456971951.554.06%352126396.472.87%29.77%

建安施工331285889.972.94%244648306.192.00%35.41%

机械产品106480267.570.95%94457408.250.77%12.73%

其他业务245928630.722.18%476307328.793.88%-48.37%分地区

省内8146313130.0372.35%7173134771.8558.50%13.57%

省外3112749085.6327.65%5088202180.1141.50%-38.82%分销售模式

本报告期，公司根据生产经营实际，调整业务和产品构成分类。

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

15甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

采掘业8641704498.034955246705.9642.66%-10.06%16.17%-12.94%

电力行业1476690977.821218156803.4217.51%-0.61%-4.34%3.21%分产品

煤炭8641704498.034955246705.9642.66%-10.06%16.17%-12.94%

发电1476690977.821218156803.4217.51%-0.61%-4.34%3.21%分地区

省内8146313130.035222496996.1335.89%13.57%64.10%-19.74%

省外3112749085.631995543565.5335.89%-38.82%-15.31%-17.80%分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量万吨1926.731415.4136.13%

生产量万吨1967.681494.0231.70%采掘业

库存量万吨218.5394.60131.00%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

报告期内，公司部分矿井产量增加，天宝煤业红沙梁露天矿进入试运行阶段，导致公司煤炭产品生产、销售、库存量同比增加。受市场行情及井下煤炭赋存条件影响，公司部分矿煤炭库存增加。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量万吨233.21220.315.86%

生产量万吨240.00225.006.67%大水头矿

库存量万吨11.544.75142.95%

销售量万吨322.47237.7235.65%

生产量万吨320.00300.006.67%魏家地矿

库存量万吨60.3762.83-3.92%

销售量万吨184.75167.6810.18%

生产量万吨210.00206.001.94%王家山矿

库存量万吨70.5223.80196.30%

16甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

销售量万吨138.50154.39-10.29%

生产量万吨146.71155.00-5.35%红会一矿

库存量万吨9.761.55529.68%

销售量万吨131.99135.56-2.63%

生产量万吨132.00131.610.30%金河煤矿

库存量万吨0.01100.00%

销售量万吨173.86196.13-11.35%

生产量万吨172.20180.19-4.43%三矿

库存量万吨0.011.67-99.40%

销售量万吨197.87205.02-3.49%

生产量万吨197.88197.620.13%海石湾煤矿

库存量万吨0.03100.00%

销售量万吨98.7898.600.18%

生产量万吨98.7998.600.19%天祝煤业

库存量万吨0.02100.00%

销售量万吨445.30100.00%

生产量万吨450.10100.00%天宝煤业

库存量万吨66.27100.00%

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类行业和产品分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本占营业成本同比增减金额金额比重比重

采掘业煤炭4955246705.9668.65%4265507557.9265.57%16.17%

电力行业电力1218156803.4216.88%1273385372.6719.57%-4.34%

化工行业化工414295493.485.74%309103123.594.75%34.03%

建筑业建安施工333467637.084.62%196135339.453.01%70.02%

机械机械产品90100429.091.25%76505247.431.18%17.77%

其他其他206773492.632.86%384825726.915.92%-46.27%

单位：元

2023年2022年

产品分类项目同比增减金额占营业成本金额占营业成本

17甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

比重比重

煤炭煤炭4955246705.9668.65%4265507557.9265.57%16.17%

发电电力1218156803.4216.88%1273385372.6719.57%-4.34%

化工产品化工414295493.485.74%309103123.594.75%34.03%

建安施工建安施工333467637.084.62%196135339.453.01%70.02%

机械机械产品90100429.091.25%76505247.431.18%17.77%

其他其他206773492.632.86%384825726.915.92%-46.27%说明2023年，公司原煤单位制造成本335.46元/吨（本年度原煤产量包含天宝煤业原煤产量），其中材料23.45元/吨，职工薪酬167.18元/吨，提取安全费、维简费47.14元/吨。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）2687813011.81

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例23.61%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户一1096898163.949.64%

2客户二548726898.574.82%

3客户三512137151.654.50%

4客户四274677671.492.41%

5客户五255373126.162.24%

合计--2687813011.8123.61%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）1220776193.06

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例17.93%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例4.66%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例甘肃瑞赛可循环经济产业集

1316974987.754.66%

团有限公司

2中铁二十一局集团有限公司275119691.504.04%

18甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

保利新联爆破工程集团有限

3232154982.163.41%

公司新疆哈密三塘湖能源开发建

4198294975.172.91%

设有限责任公司

5甘肃佰信达工贸有限公司198231556.482.91%

合计--1220776193.0617.93%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

上述第1名供应商客户为公司控股股东甘肃能源化工投资集团有限公司下属企业，与

公司存在关联关系，采购金额为其同一控制下三家供应商合并计算数据。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在前五名客户中不存在直接或间接拥有权益。

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用107100518.6395671439.6111.95%无重大变化

管理费用905075727.50878600999.833.01%无重大变化主要是偿还短期借

财务费用126524465.43234792349.84-46.11%款，利息费用减少研发费用345529303.12267229356.2829.30%无重大变化主要是本期就业补

贴、稳岗补贴、煤层

其他收益104221713.4968357913.9852.46%

气补贴、即征即退增值税等增加所致

主要是行政性罚款、

营业外支出113289770.4073994636.1753.11%滞纳金同比增加所致

4、研发投入

□适用□不适用主要研发项目预计对公司未来项目目的项目进展拟达到的目标名称发展的影响提高工作面的回采率，同时，减增加顶板（煤）内部的裂

综采工作面防为从源头上防范冲击地压，在16215小顶板的断裂步进行中隙，破坏顶板（煤）的完整冲技术研究工作面架间设计小孔径钻孔。距，减弱顶板破性，改善顶煤的冒放性。

断对工作面的冲击。

针对17215综放工作面推采速度慢，在采空区内形成“条带式”

大量浅部“氧化带”、高位遗煤处于

充填覆盖“隔离带”，通过

17215综放工自燃发火周期内，采用黄土灌浆系统有效阻止采空区

及时灌注实现中、高位遗煤

作面综合防灭 配合复合胶体 MAG-I+易克特泥浆专用 进行中 氧化区域的前移

的超前覆盖控制，形成的充火技术研究发泡剂在仰、俯采空区锁注浆液，最蔓延。

填覆盖条带可在采空区走向

大程度降低采空区漏风，实现采空区上形成“条带式”隔档。

分单元立体防火的精准管控模式。

多重应力作用针对16219-1工作面邻近区域采动情降低或消除该区

下煤层综合防况复杂，采动应力高度集中问题，采排放瓦斯的同时进一步强化进行中域的突出危险

突防冲技术研用水力割缝技术对16219-1工作面未卸压。

性。

究保护区煤巷条带煤体进行卸压增透，

19甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

并在回风顺槽及切眼煤巷掘进期间施工顺层排放钻孔。

窑街三矿“三针对三矿冲击地压灾害日趋严重，地实现资源合理利下”急倾斜特

面矸石外排造成环境污染等问题，通防止地表严重破坏，解放用，科学提高产厚煤层膏体充进行中

过开展建筑物、铁路下压煤膏体充填“三下”压煤资源。能，延长矿井服填开采技术研开采技术研究。务年限。

究利用水力压裂技术加快石门针对石门揭煤区域瓦斯地质赋存条件

确定科学的锚网支护方式，减少冲击地压，揭煤区域抽采复杂，通过应用高压水力压裂技术对进行中提高揭煤区域瓦斯抽采率。安全高效揭煤。

达标技术研究石门揭煤区域进行定性致裂。

与应用急倾斜特厚煤

为缓解五、七采区抽、掘关系，提高有效解决矿井生产和安全管实现突出煤层安层穿层钻孔瓦

瓦斯抽放效率，通过采用大垂深方式进行中理之间的矛盾，解决了大垂全掘采，提高抽斯抽采技术研施工普通穿层钻孔。深阶段煤层瓦斯治理难题。采效果。

究海石湾煤矿油

为提高海石湾煤矿油气抽采效果，探侵区工作面瓦提高海石湾煤矿油气抽采效确保矿井安全生索符合矿井实际情况的综合瓦斯治理完成斯治理技术研果。产。

措施。

究海石湾煤矿强解决海石湾煤矿大采空区域高能量矿解决大采空区上覆岩层大结矿震及冲击地震频现及上覆岩层非规律性垮落等问确保矿井安全生进行中构失稳性冲击地压危害的瓶

压防控研究项题，开展海石湾煤矿高能量矿震及调产。

颈问题。

目控技术研究。

大采高综采放

顶煤工作面粉解决海石湾煤矿坚硬煤层采煤机割煤工作面粉尘浓度下降60%以确保矿井安全生完成尘防治技术研及落煤过程产尘量大。上。产。

究海石湾煤矿地已完成中通过改造上广场脱碳撬装装面抽采煤层气试生产线实现煤层气的高

为加强海石湾煤矿地面抽采井煤层气置，从煤层气中分离出精制提质与氦气精建设，现附加值开发利的资源化利用。氦气后，其余气体继续用于制联产工艺开为试生产用。

燃烧发电。

发研究阶段。

大倾角综放工提升公司针对王

针对王家山矿大采深、大倾角、特厚作面采空区防确保工作面回采期间防灭火家山自燃煤层防

自燃煤层开采等特点，开展防灭火技进行中灭火技术研究工作高效可靠。火控制的技术水术研究。

与应用平。

急倾斜煤层高强度开采覆岩

破坏规律及顶解决王家山四号井东二采区上层含水确保回采期间安全，提升回保证矿井安全生进行中板含水层水致层疏放水技术难题。采效率。产。

灾机理与防治研究王家山煤矿冲通过综合研究王家山煤矿采掘过程冲提升公司大倾角击地压区域与建立王家山煤矿冲击地压综

击地压主控因素及其影响机制，实现进行中深井开采防冲技局部综合防治合防治技术体系。

区域性防冲。术水平。

技术王家山煤矿冲本项目研究目的在于理清王家山煤矿击地压急倾斜

急倾斜煤层群开采冲击机理，实现在煤层群开采井探索水力压裂释放围岩应力提升公司防冲技

源头破坏目标岩层的储能结构，削弱进行中上下联合防冲的技术方向。术储备。

冲击动载源，保障王家山煤矿急倾斜水力压裂防治煤层群东二采区安全开采。

关键技术研究大水头煤矿东研究大水头煤矿东三采区地质构造在保证矿井产能稳三采区瓦斯地历次构造运动过程中的演化及定型特

进行中增加东三采区煤层回采率。定，营收和利润质赋存规律研征，预测大水头煤矿煤与瓦斯区域突水平。

究及区域突出出危险性。

20甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

危险性预测复杂封闭断块区大尺度断层提高公司在复杂切割带高瓦斯大水头煤矿东三采区煤层为低透性低提高东三采区煤层瓦斯透气地质构造条件下煤层巷道围岩进行中渗煤层，解决抽放效果不理想状况。性。的围岩控制和瓦精准控制与瓦斯治理水平。

斯协同治理关键技术研究

基于煤层 CO微观机理的动

对煤层中 CO 气体的运移扩散规律进行 提高公司在 CO 治理方面的技 确保矿井安全生力学特性及综完成研究。术水平。产。

合治理技术研究

东105-1工作

针对东105-1掘进工作面掘进期间地首次采用窄小煤柱沿空下山面窄小煤柱沿提高企业在探放

质构造的富水性，利用瞬变电磁探测掘进限压循环探放老空水技空下山掘进限进行中水方面的技术能

技术发现存在异常区域，合理规划探术进行探放水，实现限压循压循环探放老力。

放水工程布局。环探放水。

空水技术研究以大水头煤矿典型大断面厚煤层回采

矿井智能化掘巷道为工程条件，围绕厚顶煤稳定特提高公司掘进生科学改善巷道支护质量，显进系统研究与征、锚固层厚度、裂隙圈发育深度、完成产工艺水平，提著提高顶板本质安全。

应用顶板合理控制方法等要素开展针对性高劳动生产率。

分析研究。

东1104工作最终形成一套适合魏家地矿

面地面直井洞对东1104工作面开展直井洞穴完井+创新瓦斯治理手地质条件与瓦斯赋存特点的

穴完井消突技高压空气高效驱替+负压抽采消突技术进行中段和技术水平，直井洞穴完井+高压空气高效术科研工程一的科研工程一体化研究。降低治理成本。

驱替+负压抽采消突技术。

体化研究高瓦斯三软特对东1100工作面开展“地面瓦斯大孔厚低透煤层井

径抽排井、L 型水平井+筛管完井+负压 进一步提高瓦斯治理效率和 创新瓦斯治理手上下立体协同抽采瓦斯治理技术”采前及回采期间进行中抽采量，解决现有抽采方式段和技术水平，精准抽采关键瓦斯治理技术的科研工程一体化研局限性和抽掘衔接等问题。降低治理成本。

技术研究与应究。

用魏家地煤矿供提高公司内部电

电网电能质量对煤矿主要用电设备电能质量在线监提升矿区电网整体电能质网可靠性，提升进行中

提升研究与实测以及坑道提升机等设备进行研究。量，实现节能降耗。功率因数，增加施效益。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）697715-2.52%

研发人员数量占比2.87%2.91%-0.04%研发人员学历结构

本科4944617.16%

硕士423135.48%研发人员年龄构成

30岁以下1181116.31%

30~40岁257444-42.12%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）345529303.12267229356.2829.30%

研发投入占营业收入比例3.07%2.18%0.89%

21甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计12937045370.5815421498260.16-16.11%

经营活动现金流出小计11087247836.0110356502374.527.06%经营活动产生的现金流量净

1849797534.575064995885.64-63.48%

额

投资活动现金流入小计4144823490.272775925914.6349.31%

投资活动现金流出小计6773927913.975312085601.0527.52%投资活动产生的现金流量净

-2629104423.70-2536159686.42-3.66%额

筹资活动现金流入小计5325734445.005903617766.67-9.79%

筹资活动现金流出小计3871730794.317180341580.28-46.08%筹资活动产生的现金流量净

1454003650.69-1276723813.61213.89%

额

现金及现金等价物净增加额674696761.561252112385.61-46.12%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

经营活动产生的现金流量净额同比减少63.48%，主要是煤炭市场下行导致现金回款减少。

投资活动现金流入小计同比增加49.31%%，主要是收回结构性存款增加。

筹资活动产生的现金流量净额同比增加213.89%，主要是偿还借款、非公开发行股票导致。

现金及现金等价物净增加额同比减少46.12%%，主要是经营活动产生的现金流量减少导致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

22甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

五、非主营业务分析

□适用□不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

820814508756784390

货币资金26.62%27.78%-1.16%无重大变化

6.883.62

991555786.743335381.

应收账款3.22%2.73%0.49%无重大变化

7945

142008663.160624331.

合同资产0.46%0.59%-0.13%无重大变化

1507

780555803.538807384.主要是煤炭库

存货2.53%1.98%0.55%

8829存增加导致

841605117807694526

固定资产27.30%29.65%-2.35%无重大变化

8.615.79

主要系白岩子

煤矿项目、清洁高效气化气综合利用（搬

439669991175858076在建工程14.26%6.46%7.80%迁改造）项目

9.374.50

一期、天宝红沙梁煤矿项目本期投资增加所致

14397261.321927166.9

使用权资产0.05%0.08%-0.03%无重大变化

58

主要系公司为了降低财务费

406548130.214668719

短期借款1.32%7.88%-6.56%用，优化融资

934.42结构，短期借款减少

297662512.568305539.主要是结算销

合同负债0.97%2.09%-1.12%

6141售客户货款

主要系景泰煤

311824496152620255业、天宝煤业

长期借款10.11%5.60%4.51%

3.622.78项目投入借款

增加所致

15626219.3

租赁负债8043061.780.03%0.06%-0.03%无重大变化

6

交易性金融资20045500.0129090361主要是收回结

0.07%4.74%-4.67%

产06.45构性存款期末收到商业

34843764.4

应收票据0.11%2484398.080.01%0.10%承兑汇票余额

4

增加主要是收到的

202376939.337129549.

应收款项融资0.66%1.24%-0.58%银行承兑汇票

6643

余额减少

102430608300000381.主要是定期存

其他流动资产3.32%1.10%2.22%

5.6342款增加

23甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

主要是刘化化

其他非流动资596089099.397958369.工、景泰煤业

1.93%1.46%0.47%

产0171的待抵扣进项税增加主要是刘化化

145505622.96662944.4

应付票据0.47%0.35%0.12%工增加以票据

670

结算项目款主要是一年以

一年内到期的565666167.178449357.

1.83%0.66%1.17%内的长期借款

非流动负债9145增加导致

49716520.587843698.8主要是待转销

其他流动负债0.16%0.32%-0.16%

88项税减少

境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

年末项目账面余额账面价值受限类型受限情况到期日在三个月以上的银行承兑

货币资金20551686.8120551686.81汇票保证金汇票保证金

货币资金1180691.971180691.97诉讼冻结资金诉讼冻结资金子公司窑街煤电和景泰煤业以采

无形资产2148120236.212148120236.21抵押矿权抵押获批30.06亿元银行借款

应收账款64681809.2864034991.19质押应收账款融资

应收票据34595721.6634249764.44质押商业承兑汇票贴现，未终止确认合计2269130145.932268137370.62——

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

15141306800.005471242827.20176.74%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元

24甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

截至资产被投披露披露负债本期资公主要投资投资持股资金合作投资产品预计是否日期索引表日投资司名业务方式金额比例来源方期限类型收益涉诉（如（如的进盈亏称有）有）展情况矿山白银已完机械固定银河600机械成增2023制资产109巨潮

机械000100.产资和年01造、增资和自无长期846否资讯

制造00.000%品、工商月30维有资4.17网有限0设备变更日

修、金公司手续销售靖远煤业

2042023

集团正在巨潮

657100.自有化工年04

刘化化工其他无长期建设否资讯

12000%资金产品月15

化工中网

0.00日

有限公司已完甘肃煤炭100成工1572023靖煤巨潮

开采000100.自有商登232年06能源新设无长期煤炭否资讯

与销000.00%资金记注708.月09有限网售00册手54日公司续完成甘能工商化电登记

（兰418力、2023注册巨潮

州新612100.自有热力年08电力新设无长期手否资讯

区）19000%资金生产月24续，网热电0.00及供日已开有限应工建公司设甘肃科贝发德煤

173电、1002023

与煤正在巨潮

000100.自有输541年09

层气电力增资无长期建设否资讯

00.000%资金电、80.7月12

开发中网

0供电3日

技术等有限公司甘肃已完靖煤固定煤炭146煤炭成工2023晶虹资产巨潮

洗000100.洗商登年09煤炭新设和自无长期否资讯

选、000.00%选、记注月12开发有资网销售00销售册手日有限金续公司甘肃以靖煤炭694已完2023靖煤远矿巨潮

开采927100.成资年10能源增资区货无长期煤炭否资讯

与销28000%产交月12有限币资网

售0.00割日

公司金、

25甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

实物资

产、股

权、国有土地使用

权、采矿权以及相应的债权债务等资产增资甘肃靖煤煤炭8932023晶虹正在155巨潮

开采681100.自有年12煤炭其他无长期煤炭建设012.否资讯

与销800.00%资金月13开发中17网售00日有限公司已完甘肃配

210成工2023

能化电、巨潮

000100.自有商登年12

售电电力新设无长期售电否资讯

000.00%资金记注月21

有限等业网

00册手日

公司务续窑煤公司收到公司上述增加出资后，对下属全窑街煤炭532资子1172023煤电巨潮

开采359100.募集公司047年12集团增资无长期煤炭否资讯

与销100.00%资金天宝229月21有限网

售00煤业6.69日公司增资

532

35.9

1万元，专项用于募投项目建设

151133

合计----413------------0.00901------

068266

26甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

00.02.30

0

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额金净额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向存于募公开发集资金行可转2800027693110291973994011

2020年000.00%专户或0

换公司01.170.960.82.89进行现债券金管理发行股份购买资产并募集配套资金存于募暨关联1999919670147491474918184

2023年000.00%集资金0

交易之9.998.02.59.594.58专户募集配套资金向特定对象发行股份

4799947363125042121427585

合计--000.00%--0

9.999.190.550.416.47

27甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

募集资金总体使用情况说明

(一)2020年公开发行可转换公司债券

1、募集资金金额及到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕2771号）核准，2020年12月公司公开发行2800万张可转换公司债券，债券面值100元/张，募集资金总额

2800000000.00元，扣除承销及保荐费、律师费用、会计师审计、资信评级、发行手续费、信息披露等其他发行费用

合计30688301.89元（不含税），本次发行实际募集资金净额为2769311698.11元。2020年12月16日，该项募集资金扣除承销及保荐费用29499600.00元(含税)后金额2770500400.00元划入募集资金专户，并经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具大信验字【2020】第35-00012号验资报告。

2、募集资金以前年度使用金额

2020年度，募集资金专用账户利息收入115437.52元，支付有关中介服务等发行费用1550000.00元，支付银行手续

费88.05元。截至2020年12月31日，尚未使用的募集资金余额为2769065749.47元。

2021年度，募投项目实际使用募集资金298668943.82元，支付有关中介服务等发行费用1480000.00元，购买结构

性存款1700000000.00元，支付银行手续费、账户维护管理等费用7137.42元，累计利息收入31520883.74元。

截至2021年12月31日，募集资金账户期末余额800430551.97元（不包含使用部分闲置募集资金进行现金管理的合计余额1700000000.00元）。

2022年度，募投项目实际使用募集资金572329706.38元，支付银行手续费、账户维护管理等费用12278.07元，累计利息收入82528286.02元。截至2022年12月31日，募集资金账户期末余额970616853.54元（不包含使用部分闲置募集资金进行现金管理的合计余额1040000000.00元）。

3、募集资金本报告期使用金额及余额

2023年度，募投项目实际使用募集资金1102909592.96元，支付银行手续费、账户维护管理等费用21599.42元，

购买结构性存款和理财产品支出1500000000.00元，累计利息收入32826396.80元，收回购买的结构性存款2540000000.00元。截至2023年12月31日，可转债募集资金账户期末余额940539491.05元（其中，募集资金余额940512057.96元，收到稳岗补贴27433.09元）。

（二）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份

1、募集资金金额及到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]3239号）核准，公司向特定对象定价发行人民币普通股(A股) 740740740 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 2.70 元，共计募集资金

1999999998.00元。本次发行涉及相关费用为32919778.23元（不含税），实际募集资金净额为

1967080219.77元。2023年11月22日，该项募集资金扣除部分承销保荐费29999999.98元（含税）后的金额

1969999998.02元划入公司募集资金专项账户，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具大华验字

[2023]000684号《验资报告》。

2、募集资金本报告期使用金额及余额

2023年度，募投项目实际使用募集资金127495945.00元，补充公司流动资金20000000元，支付有关中介服务等发

行费用4374074.07元支付银行手续费、账户维护管理等费用1314元，累计利息收入317178.02元。截至2023年

12月31日，非公开发行募集资金账户期末余额1818445842.97元。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元承诺投是否已截至期项目达项目可募集资截至期资项目变更项调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是金承诺末累计和超募目（含投资总期投入进度(3)可使用期实现到预计否发生投资总投入金

资金投部分变额（1）金额＝状态日的效益效益重大变

额额（2）

向更）(2)/(1)期化承诺投资项目靖远煤电清洁高效气

276931276931110290197390

化气综否71.28%0不适用否.17.17.96.82合利用

（搬迁改造）

28甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

项目一期红沙梁

矿井及14170814170811499.11499.否8.11%0不适用否

选煤厂.2.25959项目红沙梁

露天矿否3500035000125012503.57%327.09不适用否项目补充上市公司

否20000200002000200010.00%0不适用否流动资金承诺投

473639473639125040212140

资项目------327.09----.37.37.55.41小计超募资金投向

无否00000.00%0超募资

金投向--0000----0----小计

473639473639125040212140

合计------327.09----.37.37.55.41分项目说明未达到计划进

度、预计收益的情况和原因

（含不适用“是否达到预计效益”选择“不适用”的原

因）项目可行性发生重大项目可行性未发生重大变化变化的情况说明超募资金的金

额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资不适用项目实

29甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资适用金投资项目先2021年3月29日，公司第九届董事会第二十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入可转债募投项目的自有资金34180060.00元。

及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使

用的募截至2023年12月31日，可转债募集资金账户余额为940539491.05元，发行股份购买资产并募集配套资集资金金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份募集资金余额为1818445842.97元，上述募集资金均用途及存于募集资金专户。

去向

2023年，公司向刘化化工拨付2020年可转债募集资金时，由于工作人员对募集资金支付路径理解错误，分

募集资三次将400000000元募集资金通过委托贷款直接拨付至刘化化工基本账户，其中37773803.70元通过刘金使用化化工基本户直接支付了募投项目工程款、设备款等，其余款项在基本户滞留期间未使用，后均转回刘化化及披露工募集资金专户。截至本报告出具日，募集资金在刘化化工基本户中滞留期间所形成的利息已转回至募集资中存在金专户，不存在募集资金挪作他用的行为，未对募集资金使用造成不利影响。

的问题针对上述问题，公司组织财务人员加强对有关业务知识的辨析学习，加强《募集资金管理办法》的宣贯执或其他行，强化募集资金合规使用意识，避免类似情况再度发生，同时对相关责任人员进行了批评教育与考核。

情况除上述情形外，公司已按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情况。

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

30甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润窑街煤电煤炭开551312211373124201437538524415009811170472集团有限子公司

采、销售72.472614.64677.18067.12286.32296.69公司

甘肃靖煤-煤炭开10000001670523973064432735419733616能源有限子公司5875221

采、销售00.009515.02726.04935.07.68

公司6.94报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

有助于公司进一步整合内部资源，理顺业务流程，完善公司内部治理结构，提高公甘肃靖煤能源有限公司投资新设并增资

司运营效率和综合竞争力，实现长期战略目标。

有利于提高公司生产效益，进一步降低吨甘肃靖煤晶虹煤炭开发有限公司投资新设

煤洗选成本，提升公司盈利能力。

有利于进一步避免潜在的同业竞争，整合及优化公司资源配置，降低管理成本，提升整体运营效率。截至目前，新能源公司甘肃能化平川新能源有限公司解散注销

负责的项目未施工建设，本次注销不会对公司整体业务发展和盈利水平产生重大影响，有利于优化煤电产业布局，进一步延长加粗公司循环经济产业链、做大做强电力产业，依托热电联产项目，在灵活性改造原甘能化（兰州新区）热电有限公司投资新设

设计调峰能力的基础上进一步深度调峰，配套新增光伏、风电和储能设施，减少运营成本，提高经济效益。

有利于整合公司发用电资源，实现公司电力资源共享、互补发展，提高电力生产和交易环节效率，提升甘肃能化售电有限公司投资新设公司发用电业务市场竞争力，提高发电业务收益；同时，有助于公司内部用能企业进行电能量精细化管理，降低用电成本，提高公司整体经济效益。

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

31甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

十一、公司未来发展的展望

1、公司未来发展战略及下一年度经营计划

2024年，我国经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变，煤炭行业预计将持续保持平衡状态。中长期来看，在能源转型的过程中，煤炭作为基础能源，仍需对能源系统平稳运行进行保驾护航。供给端，国内产量增长依然有限，双碳背景下，核准、核增项目减少，煤炭开采行业资本开支有限，此外强监管常态下，在产产能开工率受影响，同时，进口煤炭依然存在较大不确定性；需求端，随着我国经济不断恢复，国内需求恢复增长，下游行业逐步复苏，行业发展有望持续稳定。

2024年，是贯彻落实党的二十大精神承上启下之年，是实施“十四五”规划攻坚之年，也是公司深化融合发展的关键之年。我们既有发展的机遇和有利条件，也面临严峻的挑战和诸多不利因素。公司将坚持稳中求进、以进促稳工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，聚焦高质量发展目标任务，以党建引领、科技支撑、改革驱动、人才保证、管理提升为抓手，全力以赴做强做优煤炭产业，加速布局发电产业，加快煤化工产业项目建设，不断提高基建产业盈利水平，构建“煤炭、发电、化工、基建”一体化产业新格局，推动企业安全发展、稳健发展、融合发展、创新发展、和谐发展，努力将公司建设成为发展基础更加扎实、管理体系更加完善、创新活力更加充盈、抗击风险更有韧性、员

工幸福感更加提升的全国一流现代综合性能源企业、同行业一流上市公司。

主要生产经营目标：全年计划煤炭产量1820万吨，力争产销平衡，发电量40.50亿度、页岩油产量2.4万吨、复合肥综合产量16万吨、尿素综合产量22.75万吨。

2、可能面对的风险及应对措施

（1）安全生产形势依然严峻

随着矿井开采深度的延伸，瓦斯、冲击地压、水害、火灾等灾害加重且耦合叠加，灾害治理工程与掘进矛盾日益凸显，矿井自然灾害日趋严重，开采难度增大，安全风险增高。

公司将始终把安全工作放在首位，牢固树立“两个至上”安全发展理念，统筹发展和安全，坚持“管理、装备、系统、素质”四并重，持续推进安全管理体系建设，不断提升安全保障能力水平，强化安全文化建设，确保安全生产工作行稳致远。

（2）产业发展仍不平衡目前，公司核心业务是煤炭，其他产业收入具有较大不确定性，依然面临产业发展不平衡状况。

公司将坚定不移做强煤炭主业，加快推进景泰白岩子项目、天宝煤业红沙梁矿井项目建设进度，积极参与增强公司资源储备；加速优化电力产业，大力推动新区 2×350MW 热电联产项目建设，切实加强白银热电、固废物热电和洁能热电的运行管理，加大技术改造力度，提升电厂智能化水平；全力推进化工产业加压提速，确保清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目一期工程尽早出产品，为企业经济增长做贡献；扎实做好煤基产业链延伸，抓好王家山矿选煤厂运行，加快大水头矿、魏家地矿、天宝煤业红沙梁洗煤厂建设，加快海石湾煤矿深部扩大区地面30口抽采井前期工作，构建围绕煤炭产业集成高效、良性互动、协同发展新格局。

（3）科技创新能力不强

以煤为主的能源资源禀赋决定了煤炭安全绿色开采、煤电清洁高效发展是减少煤炭工

业碳排放的根本途径，技术创新对煤炭企业高质量持续发展具有重要意义。公司依然面临科技创新能力整体不强，高质量发展的核心技术攻关储备不足，产业链上下游技术研究不足，高层次创新人才不足等瓶颈。

32甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

公司将加大科技投入，着力技术攻关改造，发挥企业科技创新主体地位，在煤炭生产、电力输送、化工产品生产及基建施工等领域加强技术研究，打造原创技术策源地；建立企业关键核心技术、“卡脖子”技术、原创技术攻关清单，积极培育高新技术企业；加大科技成果转化应用，围绕制约公司发展的冲击地压防治、煤层气资源化开发利用、低阶煤高效利用等技术难题，加大产学研合作力度，有力整合高技术高技能人才和相关资源，建立专业技术人才梯队，为实现科技赋能企业高质量发展、创新驱动企业高效率进位夯实基础。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用谈论的主要内接待接待对象调研的基本情接待时间接待地点接待对象容及提供的资方式类型况索引料公司历史沿革，生产经天津进源资管赵洋，江苏苏豪投营、主营业

资钱宇庭、周涛，天一基金王云务，煤炭产彬，国惠基金王鹏远，山西证券能、价格、销

公司19胡博、刘贵军，江苏瑞华任红售及成本情

楼会议卫、尤克家，开源证券汤悦，新

2023年06月实地况，电力、煤深交所互动易

室、海石机构余中道投资李光明、刘伟，西安

06日调研化工、新能源平台

湾煤矿、江岳基金李欣逸，云南能投董振等业务，内部刘化化工彪、晏蓉蓉、杨晋、李恒曦、张

治理等情况，一零，邮储银行王炫达、李萌、并前往公司海

吕天鑫、张杰、赵航，长城兴陇石湾煤矿、刘基金赵月明。

化化工进行了现场调研。

浙江农发投资赵文杰、史成超，上海含德基金李梦之，杭州城投郑弘亮，陕西方德投资黄国森，南方工业资管吴言一，千合资本王睿智，太平资产李涛、沈晨，国惠基金徐庆瑞，含德基金谢公司历史沿桂，北京英大资本邹承，国泰君革、生产经

安资管左子剑，温氏投资杨子营，煤炭产江，陕西金控创新杨斌，东方嘉

2023年06月公司证券电话能、价格、销深交所互动易

机构富周辉，中冀投资王良，南方工

21日部沟通售及成本情平台

业资产闵岳，英大证券陈子涵、况，电力业王成，国都创投杨天姣，中金资务，内部治理管高亦安，中国北方工业魏溟等情况。

宏，纯达基金訾会平，粤开证券冯保，国信证券欧阳仕华，青岛城投张金秀，毅远基金王洪杰、罗运泽，长城证券康彬，天安人寿保险李勇钢，国都创投姚皓钜。

北京泰德圣私募基金任嘉碧、青公司基本情

公司19岛鹿秀投资宁炜哲、西安江岳基况、上年度及

楼会议金秦建斌、华西银峰投资沈兆2023年一季度

2023年08月实地深交所互动易

室、白银机构君、雅戈尔投资汪御洲、肖迪，生产经营情

09日调研平台

热电、刘中航证券孙智天、浙江农发产业况、重大资产

化化工投资赵文杰、李猛，太平资产管重组实施、配理沈晨、青岛城投张金秀、杨璐套融资募投项

33甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文莹，招商银行王伯玮，中新融创目等情况，并资本马锐。前往下属白银热电、刘化化工矿现场调研。

公司基本情

况、上年度及

2023年上半年

上海六禾投资彭一恒，国泰君安生产经营情公司19

钱奕晨、刘伊、刘德锋，湖北资况、重大资产

2023年09月楼会议实地深交所互动易

机构管王欢、魏宏浩，青岛鹿秀投资重组实施、配

05日室，海石调研平台么博，宁波芮东黄明，中非信银套融资募投项湾煤矿投资李奇文。目等情况，并前往下属海石湾煤矿现场调研。

公司煤炭、化

公司19工、电力业务

2023年11月楼会议实地三峡资本控股有限责任公司罗尘基本情况，并深交所互动易

机构

01日室，刘化调研丁、王天纵。前往下属刘化平台

化工化工现场调研。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》《股票上市规则》等规定和要求，结合重组后公司资产规模、产业布局、人员结构和原有管理模式等实际，组建了新的董事会、监事会、经理和其他高管层，完成了内设组织架构的调整设置和人员选聘，建立党委会前置研究讨论、股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经

理层及各子公司为执行机构的治理结构。同时，公司坚持以制度建设为抓手，制定并动态修订了以《公司章程》为基础，党委会、董事会、监事会议事规则、具体业务规则为附件的制度体系，确保治理主体运行顺畅、无缝衔接，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的相关规范性文件要求。

2023年，公司股东大会、董事会、监事会规范有效行使相应的决策权、执行权和监督权，职责明确，运作规范，股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序合法合规，提交审议的相关议案行之有效，在年内召开的历次股东大会上，公司均提供了网络投票平台，确保公司股东，尤其是中小股东充分行使权利；结合实际情况修订了《信息披露管理制度》，经董事会审议后发布执行，公司指定《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网为公司指定信息披露媒体和网站，保障投资者的知情权，确保公司所有股东公平获取公司信息。同时，公司还建立了多样化的投资者沟通渠道，包括专线电话、专用邮箱、投资者互动平台等多种形式，充分保证广大投资者的知情权。

34甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，不存在不能保持独立性、不能保持自主经营能力的情况。

1、业务方面：公司拥有独立完整的采掘生产、物资采购和产品销售以及其他日常生

产经营管控系统，具备自主经营能力。

2、人员方面：公司拥有独立完善的人事制度和劳资管理制度，独立决定公司各层级

职工的聘用或解聘、薪酬分配等，员工社会保障、工薪报酬等依据相关规定独立管理。

3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，不存在资金、资产及

其他资源被无偿占用或使用的情况。

4、机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经理层

及生产、技术、财务等职能部门独立运作，并制定了相应的管理和控制制度，各部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，依法独立运作。

5、财务方面：公司设有健全的财务部门、专职财务人员、会计核算体系和财务管理制度，独立做出财务决策，独立核算，规范管理。

三、同业竞争情况

□适用□不适用与上市公司的工作进度及后问题类型公司名称公司性质问题成因解决措施关联关系类型续计划

1、同业竞1、同业竞争：能化集团承诺1、同业竞

争：能化集团（1）在承诺期内通过资产注争：能化集团

下属刘化集团入、资产转让、关闭或停止承诺期限未

从事化工业相关业务、剥离等方式整合满。

务，金昌化工其控制的与甘肃能化所经营2、关联交为在建化工企相同及相似业务的其他企易：公司关联业，与公司下业，消除同业竞争，以符合交易履行合规属刘化化工从有关法律、法规和公司章程审议程序，定事的化工业务的要求。（2）如能化集团或价依据为有国投产后存在同其控制的其他企业获得的商家定价的，遵甘肃能源业竞争；能化业机会与甘肃能化及其子公从其定价，若化工投资集团下属贸易司业务发生同业竞争或可能无国家物价管并存控股股东其他

集团有限公司从事煤炭发生同业竞争的，能化集团理部门价格，公司贸易业务，与将立即通知或促使所控制的则为当地市场公司主营业务其他企业通知甘肃能化及其价格，如果无存在同业竞子公司，并应促成将该商业当地市场价争；能化集团机会让予甘肃能化及其子公格，则为协议下属兰煤设计司，避免与甘肃能化及其子价格，若通过院从事煤矿勘公司形成同业竞争或潜在同招标程序产生察设计，与公业竞争，以确保甘肃能化及的关联交易，司存在同业竞其子公司其他股东利益不受价格根据投标争。2、关联损害。（3）除在本承诺函出结果确定，关交易：因生产具日前所拥有的资产和进行联交易定价公

经营需要，公的业务以外，能化集团及其平公允，符合

35甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

司与能化集团投资的企业将来不会直接或市场原则。

及其下属企业间接经营任何与甘肃能化及发生日常经营其下属公司经营的业务构成性关联交易。竞争或可能构成竞争的业务，也不会投资任何与甘肃能化及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。但是，由于国家法规、政策等原因，由政府行政划拨或定向协议配置给能化集团及其所投资企业

煤炭资源的、某个特定矿业

权招标或出让、转让条件中对投标人或受让人有特定要求时，甘肃能化不具备而能化集团及其所投资企业具备

该等条件的除外。（4）能化集团及其投资的企业违反以

上任何一项承诺的，将补偿甘肃能化因此遭受的一切直接和间接的损失。截至目前，能化集团已与公司签署关于金昌能化、能化贸易以及兰煤设计院的《股权托管协议》，协议约定能化集团将其所持金昌能化79.5%股

权、能化贸易的100%股权以

及兰煤设计院的100%股权委

托公司管理，由公司依其经营管理方式统一进行管理。

公司完成刘化集团全部尿素

产能指标置换、托管刘化集

团100%股权、收购农升化工

相关事项，有效避免同业竞争。

2、关联交易：公司每年对日

常关联交易进行预计，提交董事会、股东大会审议，审议时关联董事、关联股东回避表决，独立董事发表意见，关联交易审议程序合法合规。

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议

1、关于提名第十届董事会董事候选人的

2023年第一次临时股东大2023年012023年01

43.06%议案；2、关于拟续聘会计师事务所的议

临时股东大会会月05日月06日案。

1、关于拟变更公司全称及证券简称的议案；2、关于拟变更公司注册资本的议

2023年第二次临时股东大2023年042023年04

70.64%案；3、关于修订《公司章程》《股东大

临时股东大会会月06日月07日会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》的议案；4、关于综合授

36甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

信额度的议案；5、关于为下属企业提供担保的议案；6、关于《2023年度财务预算报告》的议案；7、关于选举第十届

董事会董事的议案；8、关于选举第十届监事会监事的议案。

1、关于《2022年度董事会工作报告》的议案；2、关于《2022年度监事会工作报告》的议案；3、关于《2022年度财务决算报告》的议案；4、关于2022年度利

2022年年度股年度股东大2023年052023年05润分配预案的议案；5、关于2022年年

69.42%

东大会会月24日月25日度报告全文及摘要的议案；6、关于2022年日常关联交易实施情况及2023年日常

关联交易预计的议案；7、关于选举第十

届董事会独立董事的议案；8、关于选举

第十届董事会非独立董事的议案。

2023年第三次临时股东大2023年092023年091、关于投资建设兰州新区热电联产项目

69.87%

临时股东大会会月08日月09日的议案。

2023年第四次临时股东大2023年102023年101、关于以靖远矿区部分资产对全资子公

60.05%

临时股东大会会月27日月28日司靖煤公司进行增资的议案。

1、关于续聘会计师事务所的议案；2、

2023年第五次临时股东大2023年122023年12

60.40%关于全资子公司窑煤集团为下属企业提

临时股东大会会月06日月07日供担保并增加综合授信额度的议案。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期期初其他股份本期增减持持股增减期末持增减性年任职任期起始任期终止持股份股份姓名职务数变动股数变动别龄状态日期日期数量数量

（股（股（股）的原（股）（股））因

）

2023年042024年09

许继宗男59董事长现任月06日月12日

2020年062024年09

董事现任月01日月12日张锋刚男53

2023年042024年09

总经理现任月06日月12日

2023年042024年09

朱新节男56董事现任月06日月12日

2023年042024年09

王志民男52董事现任月06日月12日

2023年042024年09

马维斌男45董事现任月06日月12日

2023年042024年09

王立勇男55董事现任月06日月12日

2023年052024年09

李青标男59董事现任月24日月12日

2023年052024年09

武威男53董事现任月24日月12日

37甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

独立董2018年092024年09田松峰男58现任事月28日月12日独立董2018年092024年09周一虹男59现任事月28日月12日独立董2021年042024年09陈建忠男51现任事月21日月12日独立董2021年092024年09袁济祥男59现任事月13日月12日独立董2023年052024年09刘新德男52现任事月24日月12日监事会2023年042024年09陈虎男59现任主席月06日月12日

2023年042024年09

李洪源男51监事现任月06日月12日

2023年042024年09

王健男50监事现任月06日月12日职工监2023年082024年09韩振江男56现任事月14日月12日职工监2023年082024年09李曙红女52现任事月14日月12日副总经2023年042024年09高宏杰男57现任理月06日月12日副总经2023年042024年09徐茂辉男59现任理月06日月12日副总经2023年042024年09284张得君男52现任28425理月06日月12日25副总经2023年042024年09邵嗣华男51现任理月06日月12日副总经2023年042024年09鲜旭红男58现任理月06日月12日副总经2023年042024年09王永忠男53现任理月06日月12日总工程2023年042024年09王宁男45现任师月06日月12日财务总2023年042024年09王文建男51现任监月06日月12日董事会2016年072024年09滕万军男47现任秘书月29日月12日

2017年112023年03

苟小弟男59董事离任月16日月07日

2005年082023年04

陈虎男59董事任免月02日月06日

2018年092023年04

高宏杰男57董事任免月28日月06日

2020年062023年04

张得君男52董事任免月01日月06日

2020年062023年04

邵嗣华男51董事任免月01日月06日

董事、2022年102023年04刘昌平男53离任总经理月28日月06日

董事、

2017年102023年04

赵昆仑男57副总经离任月27日月26日理

董事、

2022年082023年04

韩振江男56财务总任免月18日月26日监魏彦珩男55独立董离任2017年042023年05

38甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

事月19日月24日副总经2017年102023年04文建东男51离任理月27日月06日总工程2021年082023年04李作泉男43离任师月23日月06日监事会2020年062023年03高小明男61离任主席月01日月07日

2021年092023年04

刘震河男58监事离任月13日月06日职工监2012年112023年08曹文华男57离任事月29日月14日职工监2017年102023年08杨继祯男58离任事月25日月14日

284

合计------------0028425--

25

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

2023年4月6日，经公司第十届董事会第十九次会议审议通过，解聘刘昌平总经理职务，赵昆仑、文建东副总经理职务，李作泉总工程师职务，韩振江财务总监职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因苟小弟董事离任2023年03月07日工作调整陈虎董事离任2023年04月06日工作调整高宏杰董事离任2023年04月06日工作调整张得君董事离任2023年04月06日工作调整邵嗣华董事离任2023年04月06日工作调整

刘昌平董事、总经理离任2023年04月06日工作调整

赵昆仑董事、副总经理离任2023年04月26日工作调整

韩振江董事、财务总监离任2023年04月26日工作调整魏彦珩独立董事离任2023年05月24日任期满六年高小明监事会主席离任2023年03月07日工作调整刘震河监事离任2023年04月06日工作调整曹文华职工监事离任2023年08月14日工作调整杨继祯职工监事离任2023年08月14日工作调整文建东副总经理解聘2023年04月06日工作调整李作泉总工程师解聘2023年04月06日工作调整许继宗董事长被选举2023年04月06日董事长职务空缺张锋刚总经理聘任2020年06月01日总经理职务空缺朱新节董事被选举2023年04月06日董事职务空缺王志民董事被选举2023年04月06日董事职务空缺马维斌董事被选举2023年04月06日董事职务空缺王立勇董事被选举2023年04月06日董事职务空缺李青标董事被选举2023年05月24日董事职务空缺武威董事被选举2023年05月24日董事职务空缺刘新德独立董事被选举2023年05月24日独立董事职务空缺陈虎监事会主席被选举2023年04月06日监事会主席职务空缺李洪源监事被选举2023年04月06日监事职务空缺王健监事被选举2023年04月06日监事职务空缺李曙红职工监事被选举2023年08月14日职工监事职务空缺韩振江职工监事被选举2023年08月14日职工监事职务空缺高宏杰副总经理任免2023年04月06日副总经理职务空缺徐茂辉副总经理聘任2023年04月06日副总经理职务空缺

39甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

张得君副总经理任免2023年04月06日副总经理职务空缺邵嗣华副总经理任免2023年04月06日副总经理职务空缺鲜旭红副总经理聘任2023年04月06日副总经理职务空缺王永忠副总经理聘任2023年04月06日副总经理职务空缺王宁总工程师聘任2023年04月06日总工程师职务空缺王文建财务总监聘任2023年04月06日财务总监职务空缺

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事

*许继宗，男，1965年6月出生，硕士研究生学历，正高级工程师。曾在靖远矿务局魏家地煤矿通灭科工作，后担任靖远矿务局魏家地煤矿通灭科副科长、科长，靖远矿务局宝积山煤矿总工程师，靖煤公司大水头煤矿副矿长兼总工程师、矿长兼总工程师，靖煤集团公司大水头煤矿矿长，窑街煤电集团公司副总经理、党委常委，总经理、党委副书记、董事，党委书记、董事长，甘肃能源化工投资集团有限公司董事。现任甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司党委书记、董事长，本公司党委书记、董事长。

*张锋刚，男，1971年5月出生，研究生学历，高级工程师。曾在甘肃煤炭第一工程公司建井一处工作，后担任甘肃煤炭第一工程公司建井一处副主任、矿建副总工程师，党委委员、副经理兼总工程师、董事、副经理兼总工程师，靖远煤业集团有限责任公司规划发展部副部长，靖远煤业伊犁资源开发有限责任公司执行董事、经理，党总支委员、执行董事、书记，甘肃煤炭第一工程公司党委书记、董事长，靖远煤业集团有限责任公司党委委员、副总经理，本公司董事，甘肃靖煤能源有限公司党委书记、董事长。现任靖远煤业集团有限责任公司董事，本公司党委副书记、董事、总经理。

*朱新节，男，1968年6月出生，研究生学历，正高级政工师。曾在窑街矿务局宣传部工作，后担任窑街矿务局宣传部理论宣传教育科副科长、宣传部副部长，窑街煤电公司党委工作部副部长，窑街煤电公司三矿党委副书记、纪委书记，党委副书记、工会主席，金河煤矿党委书记、纪委书记，窑煤集团党委工作部业务主管、部长、统战部部长，窑煤集团党委工作部部长、组织部部长、人民武装部部长、党委办公室主任、党校副校长，窑煤集团党委副书记、工会主席、董事。现任甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司董事，本公司党委副书记、工会主席、董事。

*王志民男，1972年1月出生，研究生学历，高级工程师。曾在甘肃省发展和改革委员会工业处工作，后担任甘肃省发展和改革委员会工业处副处长、综合处副处长、农经处副处长、委医改办三处处长，甘肃省灾后重建工作领导小组办公室专职副主任，甘肃省以工代赈易地搬迁办公室（甘肃省生态移民办公室）副主任，甘肃省发展和改革委员会产业协调处处长，甘肃能源化工投资集团有限公司副总经理。现任甘肃能源化工投资集团有限公司党委常委、副总经理，甘肃煤炭交易中心有限公司党总支书记、董事长，本公司董事。

*马维斌男，1979年8月出生，大学学历，正高级会计师。曾在窑街煤电有限责任公司天祝煤矿财务部、总医院财务部、供应公司财务部工作，后担任窑街煤电集团有限公司铁路运输处财务部副部长，三矿财务部副部长兼獐儿沟煤业公司财务部部长，供应公司财务部部长，会计监督管理中心常务副主任兼供应公司财务部部长，财务部副部长，资金结算中心副主任、价格办主任、劣质煤电厂财务总监，甘肃能源化工投资集团有限公司资产财务部部长兼资本运营部部长，财务总监兼资产财务部部长、资本运营部部长，靖远煤业集团有限责任公司外部董事。现任甘肃铁路投资建设集团有限公司财务总监，本公司董事。

40甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

*王立勇，男，1969年11月出生，大学本科学历，高级经济师。历任建设银行甘肃省分行行政处、清理办科员，中国信达兰州办事处业务经理、副经理、经理、高级副经理，中国信达甘肃分公司业务二部高级经理、部门主管，中国信达甘肃分公司业务四处高级经理、处长，中国信达甘肃分公司总经理助理、党委委员。现任中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司副总经理、党委委员；兼任白银有色集团股份有限公司监事，甘肃金昌化学工业集团有限公司监事、监事会主席，民和祁连山水泥有限公司董事、副董事长，甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司董事，本公司董事。

*李青标，男，1965年9月出生，硕士研究生，正高级会计师。历任甘肃省电力投资集团有限责任公司财务管理部主任、财务总监。现任甘肃省电力投资集团有限责任公司党委委员、副总经理，兼任甘肃电投能源发展股份有限公司董事、华龙证券股份有限公司董事、甘肃金融控股集团有限公司董事，本公司董事。

*武威，男，1971年1月出生，研究生学历。曾在中共嘉峪关市委组织部、嘉峪关广播电视台、甘肃省广播电视网络股份有限公司工作，曾任甘肃省建筑设计研究院有限公司、窑街煤电集团有限公司专职外部董事。现任甘肃省电力投资集团有限责任公司专职外部董事、甘肃省国际物流集团有限公司专职外部董事，白银有色集团有限公司监事，本公司董事。

*田松峰，男，1966年9月出生，博士研究生，1990年华北电力学院动力工程系毕业，留校任教至今，期间曾任辅导员，团总支书记，教研室支部书记，教研室主任等职务，并先后完成了硕士研究生，博士研究生学习。现为华北电力大学能源与动力工程学院教授，本公司独立董事。

*周一虹，男，1964年5月出生，教授，硕士研究生导师，甘肃省领军人才(二次层)。1981年毕业于兰州商学院财务会计专业，留校任教至今，从事会计、审计和财务管理教学与科研工作。现任兰州财经大学会计学教授，甘肃省参事室特约研究员，兼任中国会计学会理事、中国会计学会环境资源会计专业委员会副主任委员，中国商业经济学会常务理事、甘肃省审计学会常务理事、副秘书长，甘肃省会计与珠算学会理事，国家兰白科技创新改革试验区风险控制委员会专家咨询委员，本公司独立董事，兰州黄河独立董事、敦煌种业独立董事。

*陈建忠，男，1973年8月出生，财会专业大专学历，注册会计师、资产评估师、税务师、高级审计师，甘肃省注册会计师协会理事。曾在国营华兴电子机器厂财务科从事财务工作，曾任兰州市第二会计师事务所审计部部长、甘肃弘信会计师事务有限公司业务部部长。现任甘肃广合会计师事务有限公司副所长，本公司独立董事。

*袁济祥，男，1964年5月出生，采矿工程专业大学本科学历。长期从事矿山测量专业、采矿工程专业的相关课程理论教学和实训（践）指导工作，先后获得教员任职资格、讲师资格、高级讲师、副教授资格，现任兰州石化职业技术大学副教授，本公司独立董事。

?刘新德，男，1972年4月出生，本科学历。曾在兰州蓄电池长工作，曾任兰州金塔机电有限公司经理，武汉金峰成套设备有限公司区域经理，甘肃金致诚律师事务所实习律师、执业律师，兰州黄河企业股份有限公司法律顾问。现任甘肃金致诚律师事务所合伙人，本公司独立董事。

（2）监事*陈虎，男，1965年9月出生，硕士研究生学历，正高级工程师，1990年7月参加工作，曾任靖远矿务局魏家地煤矿综采队党支部书记兼副队长，靖远矿务局大水头煤矿综采队队长，靖煤公司红会一矿副矿长，靖煤公司王家山矿矿长，本公司董事、总经理，靖

41甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

煤集团党委常委、副总经理、本公司董事。现任靖远煤业集团有限责任公司党委书记、董事长，本公司监事会主席。

*李洪源，男，1973年2月出生，研究生学历，高级经济师。曾在交通银行兰州分行工作，后担任交通银行兰州分行分理处主任，甘肃省电力投资集团有限责任公司规划发展部副主任兼宁县探矿办主任，甘肃投资集团铁路有限责任公司副总经理，甘肃省电力投资集团有限责任公司上市办公室主任兼甘肃投资集团铁路有限责任公司副总经理、资本运营

部主任、经营管理部主任，甘肃投资集团铁路有限责任公司副总经理，甘肃省铁路投资建设集团有限公司党委委员、副总经理，甘肃能源化工投资集团有限公司党委委员、副总经理。现任甘肃能源化工投资集团有限公司党委常委、副总经理，本公司监事。

*王健，男，1974年6月出生，大学本科。历任建设银行兰州市支行科员，中国信达兰州办事处业务经理、副经理、经理，中国信达甘肃分公司业务一处副处长、处长、高级副经理，中国信达甘肃分公司业务一处兼业务二处处长、高级副经理，中国信达甘肃分公司业务二处处长、高级副经理。现任中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司业务二处处长、高级经理；兼任白银有色产业集团有限责任公司、甘肃金昌化学工业集团有限公

司、民和祁连山水泥有限公司、甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司董事，本公司监事。

*韩振江，男，1968年8月出生，会计师。曾担任靖远矿务局红会一矿财务科会计、副科长、科长，靖煤公司红会一矿计划财务部部长、党支部书记，靖煤集团红会一矿副总会计师兼计划财务部部长，公司资产财务部会计管理中心驻红会一矿财务部门负责人（正科级），甘肃刘化（集团）有限责任公司党委委员、财务总监，公司资产财务部副部长、部长，财务总监、董事。现任公司风险防控与审计部副部长、监事会办公室副主任、职工监事。

*李曙红，女，1972年11月出生，大学学历，高级政工师。曾任窑街煤电集团公司机要秘书（一般管理人员）、副主任科员、机要科科长（业务主管），工会生活女工保护部部长，工会副主席、生活女工保护部部长。现任公司工会副主席、职工监事，窑煤公司工会副主席、女工部部长。

（3）高管

*张锋刚，详见上述董事简历。

*高宏杰，男，1967年12月出生，硕士研究生学历，正高级工程师。曾在靖远矿务局魏家地矿任技术员、综采队班长、技术副队长，综放队队长，生产技术科副科长、综放队队长、副矿长，靖远煤业集团公司煤炭运销公司经理，靖远煤业集团有限责任公司党委常委、副总经理，本公司监事、董事。现任本公司党委常委、副总经理。

*徐茂辉，男，1964年11月出生，研究生学历，高级工程师。曾在窑街矿务局安监局工作，后担任窑街矿务局安监局副局长，天祝煤矿党委书记、副矿长，窑街煤电公司天祝煤业公司党委书记、副经理，窑街煤电公司三矿党委书记、纪委书记，窑街煤电集团公司煤炭运销公司党委书记、纪委书记、副经理，窑街煤电集团公司煤炭运销公司经理，窑街煤电集团公司副总经理、党委常委。现任本公司党委常委、副总经理。

*张得君，男，1972年10月出生，研究生学历，正高级工程师。曾任甘肃靖远第二发电有限公司检修组长、班长，甘肃电投张掖发电有限责任公司工程技术部副主任、安全生产部主任，设备技术部主任、副总经理，靖煤集团白银热电有限公司董事、党委委员、总经理，党委书记、董事长，靖远煤业集团有限责任公司党委委员、副总经理，本公司董事。现任本公司党委常委、副总经理。

*邵嗣华，男，1973年10月出生，研究生学历，正高级工程师。曾在靖远矿务局大水头矿综采一队工作，后担任综采一队副队长，靖远煤业有限责任公司大水头矿轻放队副

42甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

队长、综采一队队长、副矿长，靖远煤业集团有限责任公司宝积山矿党委委员、矿长，靖远煤业集团有限责任公司纪委委员，宝积山矿党委委员、矿长，魏家地矿党委委员、矿长，靖远煤业集团有限责任公司纪委委员、本公司大水头煤矿党委委员、副矿长、矿长，靖远煤业集团有限责任公司总工程师、副总经理，本公司董事。现任甘肃靖煤能源有限公司党委书记、董事长，靖远煤业集团有限责任公司董事，本公司党委常委、副总经理。

*鲜旭红，男，1966年11月出生，研究生学历，高级工程师、国家注册安全工程师。曾在窑街矿务局天祝煤矿建井二队工作，后担任窑街矿务局天祝煤矿生产技术科技术组长、副科长、生产科科长，天祝煤业有限责任公司副经理，三矿驻矿安监处长，窑街煤电集团山丹县长山子煤矿有限责任公司党委书记、副经理、党委书记、经理，窑街煤电集团公司运销公司党委副书记、经理，窑街煤电集团公司调度中心副主任，长山子煤矿董事长、经理，天祝煤业公司党委书记、董事长，窑街煤电集团公司副总经理、党委委员。现任窑街煤电集团公司党委书记、董事长，本公司副总经理。

*王永忠，男，1971年12月出生，大学学历，正高级工程师、注册安全工程师。曾在红古区獐儿沟煤矿采煤队工作，后担任红古区獐儿沟煤矿采煤队技术队长、掘进队队长、运输队队长、生产科科长、矿长助理兼生产科科长，兰州獐儿沟煤业有限公司监事、安全生产副矿长，窑街煤电集团獐煤公司经理助理、党委委员，监事、党委委员、副经理、安监处长，窑街煤电集团公司三矿党委委员、副矿长、总工程师、党委副书记、矿长，窑街煤电集团有限公司党委委员、副总经理、总工程师。现任本公司副总经理。

*王宁，男，1979年2月出生，研究生学历，正高级工程师。曾在靖远矿务局大水头矿综掘一队工作，后担任靖远煤业有限责任公司大水头矿综掘二队生产班班长、通灭队副队长、队长、总工程师，本公司大水头矿党委委员、总工程师，红会四矿党委委员、副矿长、矿长，王家山矿党委委员、矿长，魏家地矿党委委员、矿长，靖远煤业集团有限责任公司党委委员、总工程师。现任窑街煤电集团公司党委副书记、总经理，本公司总工程师。

*王文建，男，1973年4月出生，大学学历，高级会计师。曾任甘肃煤炭第一工程公司财务科会计员、会计师，靖远煤业有限责任公司破产办公室会计师、秘书，董事会秘书处秘书，本公司财务副总监、财务总监、董事会秘书、财务总监，靖远煤业集团有限责任公司财务总监，本公司董事。现任本公司财务总监。

*滕万军，男，1977年9月出生，大学学历，高级经济师。曾任靖煤集团大水头煤矿办公室副主任，靖煤集团董事会秘书处主任科员，本公司证券部部长、证券部主任科员、证券事务代表。现任本公司董事会秘书、证券部部长。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

甘肃能源化工投党委常委、副总2019年04月01王志民资集团有限公司经理日中国信达资产管

副总经理、党委2020年12月01王立勇理股份有限公司委员日甘肃省分公司

甘肃能源化工投党委常委、副总2021年08月01李洪源资集团有限公司经理日中国信达资产管

业务二处处长、2021年02月01王健理股份有限公司高级经理日甘肃省分公司在其他单位任职情况

43甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

甘肃瑞赛可循环经济党委书记、董事2021年05月07许继宗产业集团有限公司长日靖远煤业集团有限责2023年03月08张锋刚董事任公司日甘肃瑞赛可循环经济2021年05月07朱新节董事产业集团有限公司日白银有色集团股份有限公司；甘肃金昌化学工业集团有限公监事；监事会主

2014年03月07

王立勇司；民和祁连山水泥席；董事、副董日有限公司；甘肃瑞赛事长；董事可循环经济产业集团有限公司

甘肃煤炭交易中心有党总支书记、董2019年12月01王志民限公司事长日甘肃铁路投资建设集2023年03月01马维斌财务总监团有限公司日甘肃省电力投资集团有限责任公司；甘肃董事；董事；监2022年09月01武威省国际物流集团有限事日公司；白银有色集团有限公司甘肃省电力投资集团有限责任公司；甘肃

党委委员、副总电投能源发展股份有2022年09月01李青标经理；董事；董限公司；华龙证券股日事；董事份有限公司；甘肃金融控股集团有限公司

靖远煤业集团有限责党委书记、董事2023年03月08陈虎任公司长日白银有色产业集团有限责任公司；甘肃金昌化学工业集团有限

2019年07月17

王健公司；民和祁连山水董事日泥有限公司；甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司靖远煤业集团有限责2023年03月08邵嗣华董事任公司日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（1）在公司股东单位担任职务的公司董事、监事，其薪酬按照该单位薪酬管理相关

制度和办法确定及考核发放，未在公司领取任何薪酬和津（补）贴。

（2）独立董事在公司领取津贴，根据股东大会确定的津贴标准，人均5万元/年（税前）。

44甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文（3）在公司领取薪酬的董事、监事及高管人员，其薪酬发放依据《甘肃省省属国有企业负责人薪酬管理办法的通知》、公司《经理层成员薪酬管理办法》以及公司中层管理人员薪酬管理办法等相应规定确定并考核发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

许继宗男59董事长现任74.09否

张锋刚男53董事、总经理现任14.83是

朱新节男56董事现任63.85否王志民男52董事现任0是马维斌男45董事现任0否王立勇男55董事现任0是李青标男59董事现任0否武威男53董事现任0否田松峰男58独立董事现任5否周一虹男59独立董事现任5否陈建忠男51独立董事现任5否袁济祥男59独立董事现任5否

刘新德男52独立董事现任2.92否

陈虎男59监事会主席现任14.69是李洪源男51监事现任0是王健男50监事现任0是

韩振江男56职工监事现任42.94否

李曙红女52职工监事现任29.15否

高宏杰男57副总经理现任13.5是

徐茂辉男59副总经理现任66.39否

张得君男52副总经理现任13.5是

邵嗣华男51副总经理现任13.5是

鲜旭红男58副总经理现任60.89否

王永忠男53副总经理现任50.36否

王宁男45总工程师现任13.5是

王文建男51财务总监现任12.01是

滕万军男47董事会秘书现任38.14否

刘昌平男53董事、总经理离任44.61否

董事、副总经

赵昆仑男57离任42.93否理

魏彦珩男55独立董事离任2.08否

文建东男51副总经理离任78.02否

李作泉男43总工程师离任45.66否

刘震河男58监事离任16.41是

曹文华男57职工监事离任34.61否

杨继祯男58职工监事离任37.06否

合计--------845.64--其他情况说明

□适用□不适用

45甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议

审议通过以下议案：1.关于控股子公司景泰煤业以自有资产抵押向

第十届董事会第2023年01月2023年01

银行申请贷款的议案；2.关于向全资子公司银河公司增资的议案；

十七次会议20日月30日

3.关于租用靖煤集团及子公司部分资产暨关联交易的议案。

审议通过以下议案：1.关于拟变更公司全称及证券简称的议案；2.关于拟变更公司注册资本的议案；3.关于修订《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》的议案；

第十届董事会第2023年03月2023年034.关于综合授信额度的议案；5.关于为下属企业提供担保的议案；

十八次会议21日月22日6.关于《2023年度财务预算报告》的议案；7.关于提名第十届董事

会董事候选人的议案；8.关于下属公司吸收合并的议案；9.关于调

整公司内部职能部室的议案；10.关于召开2023年第二次临时股东大会的议案。

审议通过以下议案：1.关于选举公司第十届董事会董事长的议案；

2.关于调整公司第十届董事会专门委员会人员构成的议案；3.关于

第十届董事会第2023年04月2023年04聘任公司总经理的议案；4.关于聘任公司副总经理、总工程师、财

十九次会议06日月07日务总监的议案；5.关于制定《董事会向经理层授权管理办法》的议案；6.关于调整安全生产费用提取标准的议案；7.关于闲置募集资金和自有资金现金管理额度的议案。

第十届董事会第2023年04月2023年04审议通过以下议案：1.关于向刘化化工增资并启动气化气项目二期二十次会议14日月15日建设的议案。

审议通过以下议案：1.关于《2022年度董事会工作报告》的议案；

2.关于独立董事2022年度述职报告的议案；3.关于《2022年度总经理工作报告》的议案；4.关于《2022年度财务决算报告》的议案；5.关于2022年度利润分配预案的议案；6.关于2022年年度报

告全文及摘要的议案；7.关于聘用2023年度常年法律顾问单位的议

第十届董事会第2023年04月2023年04案；8.关于2022年日常关联交易实施情况及2023年日常关联交易

二十一次会议26日月28日预计的议案；9.关于2022年度内部控制评价报告的议案；10.关于

《募集资金2022年度存放与使用情况公告》的议案；11.关于提名

第十届董事会独立董事候选人的议案；12.关于提名第十届董事会非独立董事候选人的议案；13.关于《窑街煤电集团有限公司资产重组过渡期损益情况的专项审计报告》的议案；14.关于2023年第一季度报告的议案；15关于召开2022年年度股东大会的议案。

第十届董事会第2023年05月2023年05审议通过以下议案：1.关于调整气化气项目工程概算等事项的议二十二次会议12日月16日案。

第十届董事会第2023年06月2023年06审议通过以下议案：1.关于出资设立全资子公司的议案；2.关于调二十三次会议07日月09日整公司第十届董事会专门委员会人员构成的议案。

第十届董事会第2023年08月2023年08审议通过以下议案：1.关于《募集资金2023年半年度存放与使用二十四次会议15日月17日情况公告》的议案；2.关于2023年半年度报告全文及摘要的议案。

审议通过以下议案：1.关于投资建设兰州新区热电联产项目的议案；2.关于聘任内部审计部门负责人的议案；3.关于修订《董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》《股权管理办法》《子公司监督管理办法》的议案；4.关于制定《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》的议案；5.关于制定《关联交易管理办法》的议案；6.关于制定《信息披露管理办法》的议案；7.

第十届董事会第2023年08月2023年08

关于制定《法定代表人授权委托管理办法》的议案；8.关于制定二十五次会议23日月24日

《规章制度管理办法》的议案；9.关于制定《经理层任期制和契约化经营业绩考核办法》的议案；10.关于制定《经理层成员薪酬管理办法》的议案；11.关于制定《内部控制评价管理办法》的议案；

12.关于制定《内部审计管理办法》的议案；13.关于制定《全面风险管理办法》的议案；14.关于召开2023年第三次临时股东大会的议案。

第十届董事会第2023年09月2023年09审议通过以下议案：1关于调整2023年度财务预算中投资计划部分

46甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

二十六次会议08日月12日内容的议案；2关于投资建设海石湾煤矿深部扩大区煤层气开采利用项目的议案；3关于对科贝德公司增资投资建设海石湾煤矿地面抽采煤层气氦气分离中试项目的议案；4关于出资设立全资子公司的议案。

审议通过以下议案：1.关于下属公司金泰检测受让精正检测股权并

对其吸收合并的议案；2.关于以靖远矿区部分资产对全资子公司靖

第十届董事会第2023年10月2023年10

煤公司进行增资的议案；3.关于制定《合规管理办法》的议案；4.二十七次会议11日月12日

关于制定《独立董事工作制度》的议案；5.关于召开2023年第四次临时股东大会的议案。

第十届董事会第2023年10月2023年10

审议通过以下议案：1.关于2023年第三季度报告的议案。

二十八次会议23日月25日

审议通过以下议案：1.关于拟续聘会计师事务所的议案；2.关于全资子公司窑煤集团为下属企业提供担保并增加综合授信额度的议案；3.关于解散控股子公司新能源公司的议案；4.关于开设募集资第十届董事会第2023年11月2023年11金专项账户并签署募集资金监管协议的议案；5.关于制定《经理层二十九次会议20日月21日工作规则》的议案；6.关于制定《总法律顾问管理办法》的议案；

7.关于制定《担保管理办法》的议案；8.关于制定《理财产品投资管理办法》的议案；9.关于召开2023年第五次临时股东大会的议案。

第十届董事会第2023年12月2023年12

审议通过以下议案：1.关于下属王家山煤矿实施技术改造的议案。

三十次会议11日月13日

审议通过以下议案：1.关于控股股东承诺事项延期及承接靖煤集团

相关承诺的议案；2.关于发行股份购买资产配套募集资金使用方式

第十届董事会第2023年12月2023年12暨使用募集资金对下属全资子公司增资以实施募投项目的议案；3.三十一次会议20日月21日关于出资设立售电全资子公司的议案；4.关于制定《战略管理办法》的议案；5.关于制定《战略风险评估管理办法》的议案；8.关于召开2024年第一次临时股东大会的议案。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议许继宗13121否4张锋刚15132否5朱新节13121否5王志民1394否4马维斌13103否4王立勇13310否2李青标963否4武威945否4田松峰15114否1周一虹15105否4陈建忠15105否5袁济祥1578否6刘新德963否3连续两次未亲自出席董事会的说明无

47甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事积极出席董事会会议，充分关注并了解公司生产经营和重大事项，谨慎行使表决权，对投资建设刘化化工二期、新区热电联产、矿井技术改造、洗煤厂建设等事宜进行了专项审核并提出专业化意见或建议，确保了公司生产经营及各项重大事项科学决策、规范运作，对公司长远健康发展起到了积极作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具委员会召开会议其他履行职成员情况召开日期会议内容提出的重要意见和建议体情况（如名称次数责的情况

有）

认为张锋刚、高宏杰、徐

就公司董茂辉、张得君、邵嗣华、

事会提名鲜旭红、王永忠、王宁、

2023年

聘任高管王文建先生的任职资格、

04月06

人员事项任职条件、工作业绩等符日

进行了沟合公司的聘用制度，同意通上述提名并提交公司董事会进行审议。

认为武威、李青标、刘新

许继宗、

德三人的职业、学历、职

张锋刚、就公司董

提名委2023年称、详细工作经历、兼职

田松峰、3事会提名

员会04月26等情况符合相关法律、法

袁济祥、董事进行日规和规定要求的任职条陈建忠了沟通件，同意本次提名并提交公司董事会进行审议。

就公司董认为肖永平先生的职业、

事会提名学历、职称、详细工作经

2023年聘任内部历、兼职等情况符合相关

08月23审计部门法律、法规和规定要求的

日负责人事任职条件，同意本次提名项进行了并提交公司董事会进行审沟通议。

就公司2022年，公司董事、监事

2022年和高级管理人员报酬决策

度所披露程序符合规定，年度薪酬王志民、薪酬与2023年的公司董总额的确定与发放与其岗

魏彦珩、

考核委104月26事、监事位履职情况相符，符合公周一虹、员会日及高管人司的实际情况和薪酬管理陈建忠

员薪酬事规定，未有违反公司薪酬项进行了管理制度及与公司薪酬管沟通理制度不一致的情形发

48甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文生。

公司本次对全资子公司增资，是基于公司整体发展战略及银河公司生产经营就公司向

及更新改造需要，增资后全资子公

2023年将有助于全资子公司经营

司银河公

01月20业务的开展，提升全资子

司增资事

日公司市场竞争力，有利于项进行了增强公司可持续发展能沟通力，提高整体抗风险能力，促进公司持续健康发展。

公司本次对全资子公司增资并启动气化气项目二期建设，是基于公司整体发展战略及刘化化工生产经

就公司向营需要，增资后有助于全刘化化工资子公司经营业务的开

增资并启展，进一步提升全资子公

2023年

动气化气司市场竞争力，有利于增

04月14

项目二期强公司可持续发展能力，日

建设事项提高整体抗风险能力，促进行了沟进公司可持续健康发展。

通我们同意公司向刘化化工增资并启动气化气项目二

期建设事项，并提交公司

第十届董事会第二十次会

许继宗、议审议。

战略发张锋刚、本次投资符合公司长期发

展委员王志民、5展战略，有助于公司进一会马维斌、步整合内部资源，理顺业就公司出

田松峰务流程，完善公司内部治

2023年资设立全理结构，提高公司运营效

06月07资子公司

率和综合竞争力，实现长日事项进行期战略目标。我们同意公了沟通司设立全资子公司并提交

公司第十届董事会第二十三次会议审议。

本次投资有利于优化煤电

产业布局，依托热电联产项目，在灵活性改造原设就公司投计调峰能力的基础上进一资建设兰

2023年步深度调峰，配套新增光

州新区热

08月23伏、风电和储能设施，减

电联产项

日少运营成本，提高经济效目事项进益。我们同意公司投资建行了沟通设兰州新区热电联产项目并提交公司第十届董事会

第二十五次会议审议。

就公司以本次增资符合公司长期发

靖远矿区展战略，有助于公司进一部分资产步整合内部资源，理顺业

2023年对全资子务流程，完善公司内部治

10月11公司靖煤理结构，提高公司运营效

日公司进行率和综合竞争力，实现长增资事项期战略目标。我们同意公进行了沟司以靖远矿区部分资产对通全资子公司靖煤公司进行

49甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

增资并提交公司第十届董

事会第二十七次会议审议。

公司财务状况稳健，会计政策选用恰当，会计估计就公司合理，信永中和会计师事

2022年

2023年务所提交的审计计划符合

年报审计

01月10公司目前的财务状况，同

计划等事日意信永中和会计师事务所项进行了以此财务报表为基础开展沟通

2022年度的财务审计工作。

就公司

审议通过：1、公司2022

2022年

2023年年度财务报告；2、公司

年度报告

04月252022年度内部审计工作总

相关事项日结；3、关于《2022年内部进行了沟控制评价报告》的议案。

通公司2023年第一季度财务

报告会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况，公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，就公司未发现有大股东占用公司

2023年2023年资金情况，未发现公司有

04月25第一季度对外违规担保情况及异常

日报告进行关联交易情况。公司财务马维斌、了沟通报表已经按照企业会计准

周一虹、则及公司有关财务制度的审计委

陈建忠、6规定编制，在所有方面公员会

袁济祥、允、真实地反映了公司刘新德2023年3月31日的财务状况以及2023年第一季度的经营成果和现金流量。

公司2023年半年度财务报

告会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况，公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，未就公司发现有大股东占用公司资

2023年2023年金情况，未发现公司有对

08月15半年度报外违规担保情况及异常关

日告进行了联交易情况。公司财务报沟通表已经按照企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，在所有方面公允、真实地反映了公司

2023年6月30日的财务状

况以及2023年半年度的经营成果和现金流量。

公司2023年第三季度财务就公司

报告会计政策选用恰当，

2023年2023年

会计估计合理，未发现有

10月23第三季度

重大错报、漏报情况，公日报告进行

司所有交易均已记录，交了沟通

易事项真实，资料完整，

50甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

未发现有大股东占用公司

资金情况，未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。公司财务报表已经按照企业会计准则及公司有关财务制度的

规定编制，在所有方面公允、真实地反映了公司

2023年9月30日的财务状

况以及2023年第三季度的经营成果和现金流量。

信永中和会计师事务所具

备证券业务资格，具有从事上市公司审计工作的丰

富经验和执业素养，鉴于在之前聘任期间，能够履就公司拟行职责，按照独立审计准续聘则，客观、公正的为公司

2023年

2023年出具审计意见，为保持公

11月20

度审计机司外部审计工作的连续性日

构事项进和稳定性，我们提议续聘行了沟通信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2023年度审计机构，并同

意将本议案提交公司第十届董事会第二十九次会议审议。

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）62

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）24233

报告期末在职员工的数量合计（人）24295

当期领取薪酬员工总人数（人）24295

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）34522专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员19910销售人员324技术人员1046财务人员266行政人员2749

51甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

合计24295教育程度

教育程度类别数量（人）研究生及以上学历99本科3686大专5917中专3044中技及以下学历11549合计24295

2、薪酬政策

公司制定工资总额管理办法，按照“工资总额和效益同向增减”的原则，严格控制执行年度工资总额预算指标，进一步完善内部收入分配调控机制，建立了职工工资增长与企业效益增长相适应的挂联机制；按照岗位绩效工资管理办法，结合年度生产经营目标任务，执行安全效益浮动薪酬，充分发挥了薪酬分配的激励作用，有效提升全员劳动生产率和经济效益。

3、培训计划

公司坚持以建设实干担当的干部人才队伍为根本，坚持事业为上、科学选人用人，巩固拓展能者上、庸者下、优者奖、劣者汰的选人用人机制。强化全员素质提升，进一步完善薪酬分配、职称晋升、科研成果转化奖励等激励措施，制定并实施公司全员素质提升工作规划和职业技能等级认定管理办法。持续深化与高校的合作，加大在职人员继续教育力度，通过提升学历教育、对外学习考察、专业技术人员继续教育、职业技能等级培训鉴定等途径，提高全员综合素质、业务水平。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

报告期内，公司未调整利润分配政策，公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展，符合中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《公司章程》等相关规定，充分保护了中小投资者的合法权益，独立董事尽职履行发挥了应有的作用。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

52甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）1.00

分配预案的股本基数（股）5351794496

现金分红金额（元）（含税）535179449.60

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）535179449.60

可分配利润（元）5516787606.02

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司2023年度财务报表，2023年初公司合并口径未分配利润

4488920453.76元，本年归属于母公司所有者的净利润1746408699.36元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取盈余公积109216308.71元，当期已分配现金股利645547036.68元，2023年末未分配利润余额为

5480565807.73元母公司口径年末未分配利润余额982946778.42元。

为了与全体股东分享公司经营成果，公司2023年年度利润分配预案拟为：以截至2024年3月31日股本总额

5351794496股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），合计派发现金红利535179449.60元（含税），剩余未分配利润留存公司用于日常经营发展。本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。

根据规定，在本公司利润分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司享有利润分配权的股份总额由于增发新股、股权激励行权、可转债转股、股份回购等原因发生变化的，公司将按派发现金红利总额不变的原则进行分配。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

2023年以来，按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》以及公司内部控制规范的规定及要求，立足于公司安全生产和高质量发展目标，坚持以风险管理为基础，结合公司经营管理实际需要，及时健全和完善内部控制各项监督制度体系，完成了重大资产重组并购后的上市公司各职能部室重新调整设置及人员配备工作，编制印发了《甘肃能化股份有限公司内部控制规范修订工作实施方案》，通过公司新设的各职能部门自我检查、自我监督、分工协作改进程序等方式对公司层面的基本

制度及配套管理办法和流程进行了重新梳理和修订，基本健全和完善了公司全面风险管理

53甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

框架下的内部控制体系，进一步明确了公司决策层、执行层、各职能部门与子企业及其业务单元的职责权限，强化了公司各层级、各子企业、各业务单元自我约束、自我监督、自我管理、自我发展的现代企业治理能力建设，持续推动公司总部对各子企业及其业务单元的内部控制设计与运行情况的有效监督，为公司内部经济合规有序安全运行提供了重要保障。二是在内部控制运行方面，坚持以全面预算指标体系及经营业绩考核评价指标体系为基准，以构建全面风险管理框架下的内部控制体系为手段，组织开展战略风险预控、安全风险预警、全面预算控制与经营业绩考核、政策法律法规督导、市场风险预警及财务风险

预警等各项活动，发挥内在制约与激励功能，有效调动公司各层级、各业务单元及全体员工执行内部控制程序，提升了内部控制的执行力，确保公司各项战略目标与绩效目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到已采取的解后续解决公司名称整合计划整合进展解决进展的问题决措施计划经2023年6月7日公司第十届董事会第二十三次会议

审议通过，同意设立全资子公司甘肃靖煤能源有限公为加强对靖远司。经2023年10月11日矿区资产的集第十届董事会第二十七次会

中运营管控，议、10月27日2023年第四出资设立全资次临时股东大会审议通过，甘肃靖煤能源子公司靖煤公公司以合法拥有的靖远矿区无不适用不适用不适用有限公司司，并以合法资产。报告期内，靖煤公司拥有的靖远矿完成工商注册登记手续，同区资产对其增时完成对靖远矿区相关的业

资务、资产、债权债务及人员

分割、交割等工作，完成对靖煤公司增资事宜，增资后，靖煤公司仍然为公司全资子公司。

为有效整合公经2023年12月20日公司

司内部资源，第十届董事会第三十一次会促进电力资源议审议通过，以现金方式出甘肃能化售电

优化配置，出资设立全资子公司甘肃能化无不适用不适用不适用有限公司

资设立全资子售电有限公司。报告期内，公司甘肃能化售电公司完成工商登记注册

售电有限公司手续，为公司全资子公司。

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月16日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网

纳入评价范围单位资产总额占公司合100.00%

54甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：A、公司管理层存在任何程度的舞弊；B、控制环境无 重大缺陷：A、违反法律、法规较严效；C、发现并报告管理层的重大内控 重；B、除政策性亏损原因外，企业连缺陷在经过合理的时间后，并未加以 年亏损，持续经营受到挑战；C、重要改正；D、关联交易总额超过股东会批 业务缺乏制度控制或制度系统性失

定性标准 准的交易额度的缺陷；E、审计发现的 败；D、重大决策程序不科学；E、企

重大错报不是由公司首先发现的；F、 业管理人员纷纷离开或关键岗位人员

其他影响报表使用者做出正确判断的 流失严重；F、被媒体频频曝光负面新缺陷。重要缺陷：单独缺陷或连同其 闻；G、内控评价结果特别是重大或重他缺陷导致不能及时防止或发现并纠要缺陷未得到整改。

正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

利润总额潜在错报：一般缺陷（错报≤合并会计报表利润总额的1%）、重要缺陷（合并会计报表利润总额的1%﹤错报≤合并会计报表利润总额的2%）、重大缺陷（错报﹥合并会计报表利润总额的2%）；资产总额潜在错报：一般缺陷（错报≤合并会计报表资产总额的0.15%）、重要缺陷（合一般缺陷：100万元（含100万元）

并会计报表资产总额的0.15%﹤错报

以下（受到省级（含省级）以下政府≤合并会计报表资产总额的0.3%）、部门处罚但未对本公司定期报告披露重大缺陷（错报﹥合并会计报表资产造成负面影响）；重要缺陷：100万总额的0.3%）；营业收入潜在错报：

定量标准元至300万元（受到国家政府部门处一般缺陷（错报≤合并会计报表营业罚但未对本公司定期报告披露造成负收入总额的0.15%）、重要缺陷（合面影响）；重大缺陷：300万元以上

并会计报表营业收入总额的0.15%﹤

（已经对外正式披露并对本公司定期错报≤合并会计报表营业收入总额的报告披露造成负面影响）0.3%）、重大缺陷（错报﹥合并会计报表营业收入总额的0.3%）；所有者权益潜在错报：一般缺陷（错报≤合并会计报表权益总额的0.15%）、重要缺陷（合并会计报表权益总额的

0.15%﹤错报≤合并会计报表权益总额的0.5%）、重大缺陷（错报﹥合并会计报表权益总额的0.5%）

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用

55甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，甘肃能化公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月16日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否环境保护相关政策和行业标准

公司下属白银热电主要从事火力发电、热力供应、供气等业务，固废物热电公司主营业务为火力发电及供热业务，刘化化工主要从事氮肥制造、复混肥料制造等化工业务均属于重点排污单位。白银热电、固废物热电公司和刘化化工严格按照《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国水土保持法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》等国家环保法律法规及标准的要求，开展生产经营活动。

环境保护行政许可情况

白银热电、固废物热电公司和刘化化工均严格按照环境保护相关法律法规的要求，进行建设项目环境影响评价并取得环保部门环评批复文件，落实污染防治措施。截至目前，白银热电取得了《排污许可证》，有效期至2028年6月25日；固废物热电公司取得了排污许可证，有效期至2025年6月16日；刘化化工取得了《排污许可证》，有效期至2028年2月26日。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污主要污执行的公司或排放口核定的染物及染物及排放方排放口排放浓污染物排放总超标排子公司分布情排放总

特征污特征污式数量度/强度排放标量放情况名称况量染物的染物的准

56甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

种类名称《火电厂大气污染物

白银热大气污两炉共4.4479.70379.6烟尘有组织1排放标无

电 染 用排口 mg/m3 吨 吨/年准》GB

13223-

2011《火电厂大气污染物

白银热大气污两炉共23.33410.551188.9

SO2 有组织 1 排放标 无

电 染 用排口 mg/m3 吨 吨/年准》GB

13223-

2011《火电厂大气污染物

白银热大气污两炉共42.14741.851157.9

NOX 有组织 1 排放标 无

电 染 用排口 mg/m3 吨 吨/年准》GB

13223-

2011《火电厂大气固废物污染物

大气污 二氧化 主要排 200mg/m 275.1热电公有组织2排放标339吨无染硫放口3吨司隹》

GB13223

-2011《火电厂大气固废物污染物

大气污 氮氧化 主要排 200mg/m 351.1热电公有组织2排放标378吨无染物放口3吨司隹》

GB13223

-2011《火电厂大气固废物污染物大气污主要排

热电公 颗粒物 有组织 2 20mg/m3 排放标 33.3 吨 50 吨 无染放口司隹》

GB13223

-2011《锅炉锅炉大气污尾气排染物排

44.4727

刘化化 大气污 放口 5.747mg 放标 0.234

烟尘有组织183吨/无工 染 （两炉 /m3 准》 吨年共用排 （GB口）13271-

2014）《锅炉锅炉尾大气污气排放

刘化化大气污40.5733染物排0.88544吨/SO? 有组织 1 口（两 无工 染 9mg/m3 放标 吨 年炉共用准》

排口）

（GB

57甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

13271-

2014）《锅炉大气污锅炉尾染物排

气排放222.363

刘化化大气污57.0527放标1.727NOx 有组织 1 口（两 917 吨/ 无工 染 mg/m3 准》 吨炉共用年

（GB排口）

13271-

2014）《硝酸工业污硝酸烟染物排

刘化化大气污50.872728.549153吨/

NOx 有组织 1 气排放 放标 无

工 染 mg/m3 吨 年口 准》(GB

26131-

2010）《大气污染物造粒塔综合排

刘化化大气污32.800913.406100吨/烟尘有组织1废气排放标无

工 染 mg/m3 吨 年放口 准》(GB

16927-

1996)

对污染物的处理

（1）报告期内，白银热电大气污染防治，脱硫采取石灰石（石膏）湿法脱硫，除尘采

取双室五电场高频电源静电除尘器＋脱硫塔综合除尘，脱硝采取低氮燃烧器＋SCR 脱硝装置；生活废水处理装置、工业废水处理装置、含煤废水处理装置和脱硫废水处理装置，处理后的废水回用，2023年防治污染设施正常运行。

（2）2023年，固废物热电公司重点加强检查废气、废水、噪音等污染物达标排放、危废规范处置、入炉煤掺配、CEMS 稳定达标运行、脱硫脱硝设备良好运行、无组织排放治

理、环境卫生打扫、废水处理系统稳定运行等环保的管理工作。凡是盛装危废的容器、包装物以及收集、贮存、运输、处置危废的设施、场所，设置危废识别标志，并对危废仓库采取防流失、防雨、防渗漏等措施，严禁危废随意堆放、填埋或倾倒。对危废转移进行严格审查，对接受单位资质、运输单位资质及现场贮存情况进行核实，确保每个危废交接环节不失控。对危废的产生、收集等各个环节实施全过程严密监控，杜绝管理盲区，确保危废环境安全可防可控。

（3）刘化化工在产15万吨浓硝酸、25万吨硝基复合肥配套的防治污染设施全年运行正常。锅炉烟气脱硫采取炉内喷钙脱硫，除尘采取静电＋布袋除尘器；硝酸尾气脱硝采取SCR 脱硝装置；复合肥造粒塔废气采取旋风+布袋除尘器；生活废水、硝酸装置生产性废水

由综合污水处理装置处理，处理后的废水全部回用；复合肥（硝铵）装置生产性废水由电渗析废水处理装置处理，处理后的废水全部回用于复合肥生产系统。

突发环境事件应急预案

（1）白银热电修编《突发环境事件应急预案》，并在白银区环境保护局备案，备案

号：620400-2021-104-M。报告期内未发生突发环境事件。

（2）固废物热电公司在兰州市生态环境局红古分局备案突发环境事件应急预案，备案

号：620111-2022-023-L。报告期内未发生突发环境事件。

（3）刘化化工制定《突发环境事件应急预案》，在白银市生态环境局白银分局备案，备案号：620400-2023-021-M。

58甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

环境自行监测方案（1）2023年，白银热电按照环保部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）要求，对所排放的废气、废水、噪声等污染物开展自行监测，二氧化硫、氮氧化物、烟尘等废气采取在线实时监测，厂界噪声、颗粒物、氨站（氨）、油库（非甲烷总烃）等每季度进行一次人工监测，对所有废水在处理设施出口每月监测一次。同时，依据国家相关规定和标准，建立了完整的监测档案信息管理制度，保存原始监测记录和监测数据报告。

（2）报告期内，固废物热电公司根据规定，按时完成 CEMS 设施的比对监测及污染物

排放自测工作，共计完成监测因子及频次144次，配合环保部门完成执法监测。同时每个季度委托第三方检测机构，对有组织排放废气、无组织废气、噪声、废水等项目进行检

测，第三方检测机构每季度现场采样、检测分析后，出具检测报告。

（3）2023年，刘化化工对废气采取在线实时监测，厂界噪声、颗粒物、硫化氢、臭

气浓度等每季度进行一次人工监测，依据国家相关规定和标准，建立了完整的监测档案信息管理制度，保存原始监测记录和监测数据报告。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

（1）根据《中华人民共和国环境保护税法》文件相关要求，2023年，白银热电1、2

号机组二氧化硫排放浓度低于国家标准规定的污染物排放限值50%以上，按规定该污染物排污税减半征收，2023年应缴纳排污税148万元，减免排污税74万元，实际缴纳排污税

74万元。

（2）报告期内，固废物热电公司发生各项环保基础费用88.20万元，其中污染源自行

监测及在线设施比对费用24.8万元，碳排放核查服务费用32.9万元，在线设施运维费用

25万元，废矿物油转移费用4.5万元，水质在线废液1.0万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用

（1）按照2022年碳排放核查要求，2023年白银热电公司认真完善采制化操作流程和

煤样保存标准，按月收集各类数据并编制碳排放月度分析报告，碳排放数据真实有效，完成年度温室气体排放相关工作。

（2）报告期内，固废物热电公司顺利完成第二个履约期碳排放核查工作，建立碳排放

管理体系，将碳排放数据质量纳入企业常态化、专业化管理，修编碳排放相关制度，严格落实碳排放数据质量制计划，进一步规范原煤煤质分析管理，推行“存储精细、合理掺烧、分区堆放”的燃料管理模式，通过精细化碳排放工作，在发电量同比增加36.94%，耗煤量增加29.53%、基准值降低18.84%的基础上，碳排放量减少12%，配额量增加

25.81%，供电强度降低35.71%，碳排放强度持续降低，碳排放得到有效控制，减污降碳工

作得到有效提升。

（3）刘化化工未列入碳排放管控企业。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响无无无无无无其他应当公开的环境信息

（1）白银热电：污染物在线监测数据通过数采仪上传至甘肃省环境厅和白银市环保局

“重点排污单位自动监控与基础数据库系统（企业端）”平台进行实时监控；每个季度向

59甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文甘肃省环境调查中心申请出具机组超低排放情况核查请示，并获得批复；每年通过“企业环境信息依法披露系统（甘肃）”平台进行年度和临时环境信息披露，公众可访问该网站进行依法披露信息的查询查看；所有污染物监测信息在“甘肃省国家重点污染源企业自行监测信息”发布平台及“全国污染源信息管理及共享”平台发布公开；在公司门口以 LED显示屏向社会实时发布污染物排放情况。

（2）固废物热电公司：及时主动公布自行监测和污染排放数据、污染治理措施、污染

防治设施运行、污染物排放自行监测数据、环保整改等信息，接受社会监督合法排污。

（3）刘化化工：所有污染物监测信息在甘肃省国家重点污染源企业自行监测信息发布平台及全国污染源信息管理及共享平台及甘肃省企业环境信息披露网站发布公开。

其他环保相关信息无

二、社会责任情况

详见公司同日刊登于巨潮资讯网《社会责任报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

2023年，公司认真学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记关于“三农”工

作的重要论述和讲话指示精神，坚决贯彻落实国家及相关部门关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接重大决策部署和“结对帮扶·爱心甘肃”工程建设要求，紧紧围绕学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育“践行宗旨为民造福”目标，结合“三抓三促”行动，紧盯“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”总目标，靠实各方帮扶责任，统筹调度帮扶力量和帮扶资金，以务实举措全面完成年度扶贫及乡村振兴工作目标，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，较好发挥了国有企业优势，彰显了国企担当。

1、实施“七项举措”，助推乡村振兴。一是党建提升筑堡垒。围绕建强帮扶村党支部

活动阵地，投入资金10.2万元，打造党建文化墙200平方米，设计制作党建牌板5套25件；投入资金5.47万元，为帮扶村党支部购赠电脑、打印机、饮水机等办公设施，着力提升基层党组织的组织力、凝聚力和战斗力，为乡村振兴“增气着色”。二是产业发展固根基。立足松山镇特色产业发展现状及规划，直接投入资金450万元，将零散田地“化零为整”，建成2000余亩高原夏菜种植示范基地，支持永新乡松柏村、九队村持续发展藜麦、大蒜种植产业，不断推进扩大区域内种植面积。三是消费帮扶增收入。大力支持职工福利发放帮扶村及“甘味”农副产品和乡村振兴帮扶工作有机结合，通过“以购代销”“以买代帮”“爱心认购”等方式，建立长期稳定的农产品购销关系，2023年累计采购帮扶村藜麦、香菇、大蒜等220余万元农特产品。四是技能培训强本领。投入资金5.5万元为帮扶村群众举办“双培”（培养致富能手、培育电商平台）新模式培训班1期参加103人，针对性开展高原夏菜和藜麦种植、菌类培育、牦牛和细绵羊养殖等方面专业知识及前沿技术的培训指导，同步开展电子商务专业知识培训。五是企地联谊兴文化。为有效提升对口帮扶村乡村振兴文化氛围，所属天祝煤业公司先进党支部与帮扶村开展“党建共建”，同步组织职工积极参与帮扶村庆“三八”文艺节目表演、庆“五一”篮球比赛等各类文化活动，在文化交流中展现新时代企地共建文化特色。六是暖冬行动解难题。持续组

60甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

织开展“送煤炭下乡”等各种形式的帮扶慰问活动，向对口帮扶村镇捐赠价值32万余元的优质块煤270吨。

2、开展“六大行动”，提升幸福指数。一是评先树优立标杆。为提升帮扶村乡风文明建设，投入资金2.86万元开展“五美家庭”“文明乡村人”等先进典型评选表彰和宣传推介活动。二是教育帮扶夯基础。在“六一”儿童节之际，为靖远县永新乡教管中心捐赠价值4万余元的预防近视综合防控包100套及课外读物若干本，投入资金7.77万元向帮扶村3所学校捐赠多功能打印机、打击乐器、益智玩具等教学用品；在“高考季”投入资

金3.15万元组织开展“金秋助学”，向对口帮扶村考入大学的21名家庭困难学生每人发放助学金1500元。三是健康帮扶重引领。投入资金2.85万元启动健康生活引领行动，在对口帮扶村开展以疾病预防、医保报销、卫生健康、帮扶救助、交通安全等为主要内容的

政策知识宣讲活动，发放各类宣传资料、卫生保洁用品等，在5月雨季，联系爱心企业为帮扶村镇捐赠1982双雨靴，价值23.8万元。四是绿色帮扶强生态。投入资金11.7万元捐植优质树苗1000棵、资金3.64万元购赠垃圾清运电动车5辆，改善帮扶村人居环境。

五是结对关爱暖民心。投入资金10.11万元，在春节等节日期间开展“一老一少一困”爱心慰问，向帮扶村孤寡老人、残疾人和留守儿童送去了米、面、油等生活必需品。积极组织134名中高层管理人员与134户167名孤儿、事实无人抚养儿童和重度残疾人、特困家

庭结成对子开展关爱行动，投入资助帮扶资金11万余元。六是就业帮扶拓新途。公司下属企业在天祝县公开选聘有意愿到公司入职的大学生和熟悉煤矿相关专业的技术技能人才，同等条件优先聘用，推进帮扶村劳动力稳定就业。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况能化集团持有甘肃能化的股份在承诺锁定期满后，减持价格不低于6元/股（若自股权分置改革方案实施之日起至出售

股份期间上市公司发生分红、送股、资

本公积转增等除权事项，应对该价格进行除权处理）。能化集团如有违反承诺的卖出交易，能化集团将卖出资金划入甘肃能截至目上市公司账户归全体股东所有。

源化工2009年前，能化股份减持注：公司于2008年每10股现金分红股改承诺投资集03月30长期集团未减

承诺0.6元，2009年每10股现金分红0.5团有限日持公司股元，2010年每10股现金分红0.3元。

公司份。

2011年每10股现金分红0.3元，2012年每10股现金分红1.4元同时每10股

转增10股，2013年每10股现金分红1元，2014年每10股现金分红0.3元，

2015年每10股送红股1股，派现金0.4元，同时每10股转增9股，2016年每

10股派发现金0.2元，2017年每10股

61甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

派发现金1元，2018年每10股派发现金1元，2019年每10股派发现金1元，2020年每10股派发现金1元，

2021年每10股合计派发现金红利1.5元，2022年每10股派发现金红利1.4元，上述承诺最低减持价格调整为

0.6275元。能化集团通过深圳证券交易

所挂牌交易出售的股份数量达到公司股

份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。

1、能化集团将在承诺期内通过资产注

入、资产转让、关闭或停止相关业务、剥离等方式整合其控制的与甘肃能化所

经营相同及相似业务的其他企业，消除同业竞争，以符合有关法律、法规和公司章程的要求。

其中对刘化集团消除同业竞争承诺（承诺期限：2025-09-30）如下：

（1）产能指标置换：公司及本公司控制之子公司刘化集团已同意将其全部尿素产能指标置换给上市公司设立的项目公司靖煤化工并承诺配合该公司办理后续相关审批程序。

（2）由上市公司托管刘化集团100%股权：靖煤集团与甘肃能化签署了《股权托管协议》，将刘化集团100%的股权托管给甘肃能化，由甘肃能化行使对托管股权所享有的除收益权、处置权、要求

解散公司权、清算权、剩余财产分配权

以外的其他股东权利，甘肃能化有权依据本承诺函的相关安排行使对刘化集团关于同业的经营管理权。

甘肃能

竞争、关（3）转让新天公司：本公司将促使新天源化工2018年资产重组时所联交易、公司由分公司改制成为子公司，以便于2028-12-持续履行投资集12月22作承诺资金占用对外转让或由上市公司收购。在靖远煤22中团有限日方面的承电清洁高效气化气综合利用（搬迁改公司

诺造）项目一期投产之前，将新天公司对外转让给第三方，或经国资委同意划转给集团外其他国有企业；在具备注入上

市公司条件时，上市公司在同等条件下拥有以市场公允价格优先于上述第三方或其他国有企业进行收购的权利。

（4）刘化集团子公司不再从事与募投项目相关的经营行为并关停刘化集团永靖

工业园：本公司承诺限期分步关停刘化

集团永靖工业园区，鉴于靖远煤电清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目

整体分二期建设，在该项目一期投产后，需削减不少于一期投产后相当的产能。待二期整体完成后，永靖工业园区整体关停，且不晚于2025年9月30。

亿诚化工、千帆农业也存在与募投项目

产品相关的经营行为，本公司承诺通过将亿诚化工、千帆农业转让、注销、变

更经营范围、停止相关经营行为等方式，避免与甘肃能化及其子公司形成同业竞争或潜在同业竞争。上述措施应在永靖工业园区整体关停前适时实施。

62甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（5）刘化集团及其子公司不再与除上市公司及其子公司以外的能化集团控制的

其他企业进行化肥贸易交易：为避免与甘肃能化及其关联方形成同业竞争或潜

在同业竞争，本公司将促使刘化集团及其子公司终止或不再新增与除上市公司及其子公司以外的能化集团控制的其他企业进行相关的化肥贸易交易。

（6）将化肥贸易相关商业机会让予靖煤

化工：为避免与甘肃能化及其下属企业

形成同业竞争或潜在同业竞争，本公司承诺并同意，如刘化集团（含新天公司）及亿诚化工、千帆农业有任何商业

机会可从事、参与与募投项目产品相关

的业务或活动，且利用该等机会可能导致与甘肃能化及其下属企业产生利益冲突，则刘化集团及亿诚化工、千帆农业会将该等商业机会让予给靖煤化工。

2、如能化集团或其控制的其他企业获得

的商业机会与甘肃能化及其子公司业务

发生同业竞争或可能发生同业竞争的，能化集团将立即通知或促使所控制的其

他企业通知甘肃能化及其子公司，并应促成将该商业机会让予甘肃能化及其子公司，避免与甘肃能化及其子公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保甘肃能化及其子公司其他股东利益不受损害。

3、除在本承诺函出具日前所拥有的资产

和进行的业务以外，能化集团及其投资的企业将来不会直接或间接经营任何与甘肃能化及其下属公司经营的业务构成

竞争或可能构成竞争的业务，也不会投资任何与甘肃能化及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。但是，同时满足下列条件的除外：

（1）由于国家法规、政策等原因，由政府行政划拨或定向协议配置给能化集团

及其所投资企业煤炭资源的；（2）某个

特定矿业权招标或出让、转让条件中对

投标人或受让人有特定要求时，甘肃能化不具备而能化集团及其所投资企业具备该等条件的。

对于因符合上述除外条件而取得的煤炭资源开发项目的经营性资产或权益类资产，可由能化集团及其投资的企业先行投资建设，一旦甘肃能化认为该等项目的经营性资产或权益类资产具备了注入

甘肃能化的条件，能化集团将在收到甘肃能化书面收购通知后，立即与甘肃能化就该收购事项进行协商，将该等项目的经营性资产或权益类资产转让给甘肃能化。在双方就收购达成一致意见前，该等项目的经营性资产或权益类资产委托甘肃能化经营管理。

4、能化集团及其投资的企业违反以上任

何一项承诺的，将补偿甘肃能化因此遭受的一切直接和间接的损失。

63甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

5、能化集团将继续严格按照《公司法》

等法律法规以及甘肃能化《公司章程》

的有关规定行使股东权利，规范与甘肃能化之间的关联交易。

1、业绩承诺期

上市公司与能化集团共同确认，业绩承诺期间（即“补偿期间”）为本次交易

实施完毕（即标的资产交割完毕）当年

及其后连续两个会计年度，即：假定本次交易于2022年度内实施完毕，能化集团对上市公司的利润补偿期间为2022年、2023年、2024年（以下合称为“业绩承诺期”），如本次交易于2023年度内实施完毕，能化集团对上市公司的利润补偿期间为2023年、2024年、2025年（以下合称为“业绩承诺期”）。能化集团对业绩承诺资产一在业绩承诺期的净利润累计数和业绩承诺资产二在业绩承诺期的收益额累计数进行承诺。

2、业绩承诺金额

（1）业绩承诺资产一能化集团承诺业绩承诺资产一于业绩承诺期间内各年度年末累计实现的净利润（扣除非经常性损益后的净利润）不低于当年年末累计预测净利润。当年年末累计预测净利润为相应年度预测净利润累计之和。即，如本次重组在2022年度实施完毕，标的资产在2022年度、2023年度及2024年度的承诺累计净利润分别甘肃能

为160460.80万元、238995.40万源化工业绩承诺2022年元、321554.94万元；如本次重组在2025-02-承诺履行投资集及补偿安08月19

2023年度实施完毕，则标的资产在202307中

团有限排日

年度、2024年度及2025年度的承诺累公司

计净利润分别为78534.60万元、

161094.14万元、244700.87万元。

（2）业绩承诺资产二能化集团承诺上述标的资产于业绩承诺期间内各年度年末累计实现的收益额不低于当年年末累计预测收益额。当年年末累计预测收益额为相应年度预测收益额累计之和。即，如本次重组在2022年度实施完毕，上述标的资产在2022年度、2023年度及2024年度的承诺累计

收益额分别为4154.62万元、6468.92

万元、8320.36万元，三年累计为

8320.36万元；如本次重组在2023年

度实施完毕，则上述标的资产在2023年度、2024年度及2025年度的承诺累计

收益额分别为2314.30万元、4165.74

万元、5646.89万元，三年累计为

5646.89万元。

3、业绩补偿金额的计算

（1）业绩承诺资产一

在业绩承诺期间届满，会计师事务所关于净利润数差异情况的专项审核意见出具后，双方将按以下公式计算业绩承诺资产一业绩补偿金额及对应的股份补偿

数：

64甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文业绩承诺资产一业绩补偿金额=（业绩承诺资产一累计承诺净利润数-业绩承诺资产一业绩承诺期间累计实现净利润数）

÷业绩承诺资产一累计承诺净利润数×

业绩承诺资产一交易作价×能化集团在窑煤集团的持股比例。

按上述公式计算的补偿金额小于0的，按0计算。

业绩承诺资产一应当补偿股份数量=业绩

承诺资产一业绩补偿金额÷本次交易的股份发行价格。

在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：

根据上述公式计算的能化集团应补偿股

份数量小于0时，按0取值；根据上述公式计算的能化集团应补偿股份数量中不足1股的按1股补偿。

能化集团同意，如上市公司在业绩承诺期间内有现金分红的，按上述公式计算的补偿股份数在回购股份实施前累计获

得的税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承诺期间

内进行送股、公积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿股份数×（1+送股或转增比例），但能化集团持有的补偿股份数未参与送股、公积金转增股本的除外。

（2）业绩承诺资产二

在《盈利预测补偿协议》中的业绩承诺

期间内每个会计年度结束时，聘请具有从事证券期货相关业务资格的会计师事务所对“业绩承诺资产二”（33项与主营业务相关的专利权）收益额出具专

项审核意见，“业绩承诺资产二”所对应的于补偿期间每年实现的收益额应根据合格审计机构出具的上述专项审核意见结果为依据确定。

在业绩承诺期内，若“业绩承诺资产二”截至当年年末累积实现收入低于截

至年末的累积承诺收入，能化集团将对甘肃靖远煤电股份有限公司逐年以股份

方式予以补偿，计算公式如下：

当期补偿金额=（自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计承诺收益额-自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计实际收益额）÷业绩补偿期间内

业绩承诺资产二承诺收益额之和×业绩

承诺资产二交易作价×能化集团在窑煤

集团的持股比例-自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计已补偿金额。

按上述公式计算的补偿金额小于0的，按0计算，即已经补偿部分不冲回。

业绩承诺资产二应当补偿股份数量=业绩

承诺资产二补偿金额÷本次交易的股份发行价格。

在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：能化集团同意，如上市公司在业绩承诺期间内有现金分红的，按

65甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

上述公式计算的补偿股份数在回购股份

实施前累计获得的税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承诺期间内回购股份实施前进行送

股、公积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿

股份数×（1+送股或转增比例），但能化集团持有的补偿股份数未参与送股、公积金转增股本的除外。

4、减值测试

（1）业绩承诺资产一

在补偿期间届满后，上市公司应当对业绩承诺资产一进行减值测试，并聘请会计师事务所对减值测试出具专项审核意见，如业绩承诺资产一期末减值额＞能化集团已补偿的金额，则能化集团将另行向上市公司补偿。

业绩承诺资产一期末减值额为业绩承诺资产交易价格减去业绩承诺期末业绩承诺资产一的评估值并扣除评估基准日至

业绩承诺期末标的资产股东增资、减

资、接受赠与以及利润分配的影响。

业绩承诺资产一减值测试补偿金额=业绩

承诺资产一期末减值额-能化集团已补偿的金额。

另需补偿的股份数量＝业绩承诺资产一

减值测试补偿金额÷本次交易的股份发行价格。

在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：

根据上述公式计算的能化集团应补偿股

份数量小于0时，按0取值；根据上述公式计算的能化集团应补偿股份数量中不足1股的按1股补偿。

能化集团同意，如上市公司在业绩承诺期间内有现金分红的，按上述公式计算的补偿股份数在回购股份实施前累计获

得的税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承诺期间

内进行送股、公积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿股份数×（1+送股或转增比例），但能化集团持有的补偿股份数未参与送股、公积金转增股本的除外。

（2）业绩承诺资产二

在补偿期间届满后，上市公司应当对业绩承诺资产二进行减值测试，并聘请会计师事务所对减值测试出具专项审核意见，如业绩承诺资产二期末减值额＞能化集团已补偿金额，则能化集团将另行向上市公司补偿。

业绩承诺资产二期末减值额为业绩承诺资产交易价格减去业绩承诺期末业绩承诺资产二的评估值并扣除评估基准日至

业绩承诺期末标的资产股东增资、减

资、接受赠与以及利润分配的影响。

业绩承诺资产二减值测试补偿金额=业绩

承诺资产二期末减值额-能化集团已补偿

66甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文的金额。

另需补偿的股份数量＝业绩承诺资产二

减值测试补偿金额÷本次交易的股份发行价格。

在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：

能化集团同意，如上市公司在业绩承诺期间内有现金分红的，按上述公式计算的补偿股份数在回购股份实施前累计获

得的税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承诺期间

内进行送股、公积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿股份数×（1+送股或转增比例），但能化集团持有的补偿股份数未参与送股、公积金转增股本的除外。

5、补偿金额上限

能化集团应向上市公司补偿的业绩承诺资产一业绩补偿金额与业绩承诺资产一减值测试补偿金额之和以业绩承诺资产一交易作价为金额上限。

能化集团应向上市公司补偿的业绩承诺资产二业绩补偿金额与业绩承诺资产二减值测试补偿金额之和以业绩承诺资产二交易作价为金额上限。

6、业绩差额的确定

（1）能化集团与上市公司同意，上市公

司应在业绩补偿期间届满后，聘请会计师事务所（以下简称“合格审计机构”）对上述业绩承诺资产实现的净利润数或收益额出具专项审核意见。上述公司的财务报表编制应符合《企业会计准则》及其他法律、法规的规定，上述公司的会计政策、会计估计在业绩补偿

期间保持一贯性。业绩承诺期内，未经公司董事会批准，不得改变会计政策、会计估计。

（2）上市公司与能化集团同意，上述资产对应的于业绩补偿期间每年实现的净利润数或收益额应根据合格审计机构出具的上述专项审核意见结果为依据确定，并由合格审计机构对实际实现的净利润数或收入与同期承诺业绩数据差额情况进行审核并出具专项审核意见。

（3）上市公司董事会可以在补偿期限届满时，一次确定补偿股份数量，无需逐年计算。

（4）本协议中所指净利润系扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。计算净利润时，若该标的公司存在募投项目，还需扣除标的公司使用上市公司募集配套资金对标的公司净利润影

响的金额，该项因素对标的公司各年度净利润影响的金额按如下公式计算：该标的公司在生产经营过程中实际使用上

市公司募集配套资金数额×同期银行贷

款利率×（1－标的公司的所得税税率）

×该标的公司在生产经营过程中实际使

67甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

用上市公司募集配套资金的天数/365

（注：同期银行贷款利率根据该标的公司实际使用上市公司募集配套资金期间中国人民银行公布的同期商业银行三年期贷款基准利率确定；实际使用天数在承诺期内按每年度分别计算）。

7、关于油页岩二期项目减值测试的特别

约定为保护上市公司及上市公司中小股东的利益，在补偿期间届满后，上市公司应当对窑街煤电集团有限公司油页岩炼油项目二期工程总承包项目相关资产进行

减值测试，并聘请评估机构对相关资产出具专项评估报告。如产生资产减值损失，则由能化集团以期末减值额单独进行现金补偿。

油页岩二期项目期末减值额=油页岩二期

项目作价+业绩承诺期内油页岩二期项目

建设投入金额-业绩承诺期末油页岩二期项目评估价值。

本承诺人在本次重组中以资产认购取得

的上市公司非公开发行的股份，自股份发行结束之日起36个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限

（包括但不限于因业绩补偿而发生的股份回购行为）。本次重组完成后6个月内，如上市公司股票连续20个交易日的甘肃能收盘价低于发行价，或者本次重组完成源化工后6个月期末收盘价低于发行价的，本2023年股份限售2026-02-正常履行投资集承诺人持有上市公司股票的锁定期自动02月09承诺09中。

团有限延长6个月。日公司本次重组完成后，本承诺人基于本次重组而享有的上市公司拟送股、转增股本

等新增股份，亦遵守相应锁定期的约定。锁定期届满后，本承诺人转让和交易上市公司股份将依据届时有效的法律法规和深圳证券交易所的规则办理。

若本承诺人基于本次重组所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管

意见不相符，本承诺人将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。

中国信达资产管理股份有限公司、中国

华融资产管理股份有限公司承诺：本承诺人在本次重组中以资产认购取得的上中国华

市公司非公开发行的股份，自发行结束截至本报融资产

之日起12个月内将不以任何方式转让，告披露，管理股包括但不限于通过证券市场公开转让或中国信份有限

通过协议方式转让，但是，在适用法律2023年达、中国公司;中股份限售2024-02-许可的前提下的转让不受此限。02月09华融所持国信达承诺09

本次重组完成后，本承诺人基于本次重日公司股份资产管

组而享有的上市公司拟送股、转增股本已解禁，理股份

等新增股份，亦遵守相应锁定期的约本承诺履有限公定。锁定期届满后，本承诺人转让和交行完毕。

司易上市公司股份将依据届时有效的法律法规和深圳证券交易所的规则办理。

若本承诺人基于本次重组所取得股份的

68甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

锁定期承诺与证券监管机构的最新监管

意见不相符，本承诺人将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。

UBS AG

（瑞士银行）;安联保险资产管理有

限公司-安联万泰2号资产管

理产品;财通基金管理有限公

司;华泰资产管理有限

公司-华泰优颐股票专项型养

1、同意自甘肃能化本次发行结束之日

老金产（指本次发行的股份上市之日）起，六品;华夏

个月内不转让本次认购的股份，并委托人寿保甘肃能化董事会向中国证券登记结算有险股份限责任公司深圳分公司申请对本公司上有限公

述认购股份办理锁定手续，以保证本公首次公开发行司;南方2023年股份限售司持有的上述股份自本次发行结束之日2024-06-正常履行或再融资时所天辰12月13承诺起，六个月内不转让。2、保证在不履行13中。

作承诺（北日或不完全履行承诺时，赔偿其他股东因京）投此而遭受的损失。如有违反承诺的卖出资管理交易，本公司将授权登记结算公司将卖有限公出资金划入上市公司账户归全体股东所

司-南方有。3、将忠实履行承诺，承担相应的法天辰景律责任。

晟16期私募证券投资

基金;诺德基金管理有

限公司;申万宏源证券有限公

司;天安人寿保险股份有限公

司-传统

产品;杨

三宝;中国金川投资控股有限公司

69甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用。

具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用盈利预测资未达预测的预测起始时预测终止时当期预测业当期实际业原预测披露原预测披露产或项目名原因（如适间间绩（万元）绩（万元）日期索引

称用）巨潮资讯网《关于甘肃靖远煤电股份有限公司

33项与主营发行股份购

2022年012024年122023年02

业务相关的6468.928758.39不适用买资产并募月01日月31日月07日专利权集配套资金暨关联交易中交易相关方作出的承诺的说明》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

□适用□不适用

一、重大资产重组的基本情况

本公司2022年9月19日召开2022年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]3239号《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》”核准，同意本公司向甘肃能源化工投资集团有限公司（以下简称“能化集团”）发行1622773446股股

份、向中国信达资产管理股份有限公司发行459492449股股份、向中国华融资产管理股

份有限公司发行20924643股股份购买资产，合计发行股份2103190538股购买窑街煤电集团有限公司（以下简称窑街煤电公司）100.00%的股权。

窑街煤电公司100.00%股权的交易价格以北京天健兴业资产评估有限公司2022年3月

31日为评估基准日出具的天兴评报字[2022]第0565号《资产评估报告》的评估结果为依

据作价人民币7529442128.74元，经交易各方协商一致同意，由本公司发行

2103190538股股份作为交易对价。

70甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2022年12月30日，窑街煤电公司完成股权转让相关的工商变更登记手续，本公司已

持有窑街煤电公司100%的股权，窑街煤电公司成为本公司的全资子公司，纳入公司合并报表范围。

二、收购资产业绩承诺情况能化集团作为交易对方，对33项与窑街煤电公司相关的专利权（以下简称“业绩承诺资产二”）在业绩承诺期的收益额累计数进行承诺，业绩承诺资产二在2022年度、

2023年度及2024年度的承诺累计收益额分别为4154.62万元、6468.92万元、

8320.36万元，三年累计为8320.36万元。

（一）业绩承诺资产二计算公式业绩承诺资产二的收益额=主营业务收入×衰减后技术分成率（2022年度、2023年度、2024年度分别为1.13%、0.90%、0.72%）×窑街煤电集团持有业绩承诺资产二权益比例。

（二）业绩承诺资产二的范围、评估值等情况如下：

评估值窑街煤电公司交易对价序号业绩承诺资产二名称（万元）持有权益比例（万元）

133项与主营业务相关的专利权6340.00100%6340.00

（三）业绩补偿安排

在业绩承诺期内，若业绩承诺资产二．截至当年年末累积实现收入低于截至年末的累积承诺收入，能化集团对甘肃能化股份有限公司逐年以股份方式予以补偿，计算公式如下：

当期补偿金额＝（自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计承诺收益额-自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计实际收益额）÷业绩补偿期间内业绩承诺资产

二承诺收益额之和×业绩承诺资产二交易作价×能化集团在窑煤集团的持股比例-自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计已补偿金额。

按上述公式计算的补偿金额小于0的，按0计算，即已经补偿部分不冲回。

业绩承诺资产二应当补偿股份数量＝业绩承诺资产二补偿金额÷本次交易的股份发行价格。

在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：能化集团同意，如上市公司在业绩承诺期间内有现金分红的，按上述公式计算的补偿股份数在回购股份实施前累计获得的税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承诺期间内回购股份实施

71甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

前进行送股、公积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿股份数×(1＋送股或转增比例），但能化集团持有的补偿股份数未参与送股、公积金转增股本的除外。

三、收购资产业绩实现情况

2023年度，业绩承诺资产二相关的主营业务收入金额为367702.79万元，业绩承诺

资产二实现的收益额为3309.33万元，2022年度及2023年度累计收益额为8758.39万元。

业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响不适用。

3、承诺事项说明

上述当期预计业绩、当期实际业绩为累计数据。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释16号》（财会﹝2022﹞31号）（以下简称“解释16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度施行该事项相关的会计处理。

72甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初因适用解释16号单项交易而确认

的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

根据解释16号的相关规定，受重要影响的报表项目名称和金额如下：

2023年1月1日

受影响的项目调整前调整金额调整后

递延所得税资产293778662.9057780395.17351559058.07

递延所得税负债57780395.1757780395.17

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）116.86境内会计师事务所审计服务的连续年限5

境内会计师事务所注册会计师姓名李耀忠、朱银玲境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

报告期内，公司聘请信永中和会计师事务所为内控审计会计师事务所，审计费用为40万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

73甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、非重大诉讼、仲裁事项

报告期内，公司及下属子公司发生及延续到本报告期未结案非重大诉讼、仲裁案件97起，合计涉案金额90977.38万元，占2023年末经审计归属于上市公司股东净资产比例为5.68%。其中公司及子公司为原告的案件涉案金额为52177.69万元，公司及子公司为被告的案件涉案金额38799.69万元，上述诉讼案件中，30起已执行或诉讼终结，剩余

67起正在执行或在审理中。

十三、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）巨潮资讯网《关于

2022年日常关向关联交同受2023

联方市场/当期转账易实刘化母公采购136198911361年04采购招标市场3.78%是或票施情

集团司控物资3.18.343.18月28原材价价据况及制日料2023年日常关联交易预计的议案》

2023-

74甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

37

向关同受2023

联方市场/当期转账金能母公采购398938703989年04采购招标市场1.11%是或票同上

科源司控物资.46.52.46月28原材价价据制日料向关同受联方当期转账金能母公水电政府

采购市场13.980.06%是或票13.98科源司控暖定价原材价据制料向关同受2023

联方市场/当期转账

派仕母公采购672.8672.8年04采购招标市场0.19%948否或票同上得司控物资66月28原材价价据制日料向关同受联方当期转账

贸易母公市场477.4477.4

采购煤炭市场1.49%是或票公司司控价66原材价据制料向关同受联方当期转账金昌母公市场12541254

采购煤炭市场3.92%是或票

化工司控价.31.31原材价据制料向关同受联方2023当期转账刘化母公销售市场118512871185年04煤炭市场1.24%否或票同上

集团司控产价4.192.54.19月28价据

制品、日商品向关同受联方2023

市场/当期转账刘化母公销售销售12501250年04招标市场1.32%553.1是或票同上

集团司控产材料.53.53月28价价据

制品、日商品向关同受联方2023

市场/当期转账靖煤母公销售年04物资招标市场0.720.00%53.29否或票0.72同上集团司控产月28价价据

制品、日商品向关靖煤同受联方2023集团当期转账母公销售水电政府年04及下市场47.50.12%47.84否或票47.50同上司控产费定价月28属企价据

制品、日业商品向关同受联方2023

瑞赛市场/当期转账母公销售销售146114551461年04可兴招标市场1.54%是或票同上

司控产商品1.730.41.73月28元价价据

制品、日商品

金能同受向关销售市场/当期34150.36%2799是转账34152023同上

75甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

科源母公联方商品招标市场.71.81或票.71年04司控销售价价据月28制产日

品、商品向关同受联方2023

市场/当期转账绿锦母公销售销售年04招标市场0.00%150否或票0同上环保司控产商品月28价价据

制品、日商品向关同受联方2023

市场/当期转账

派仕母公销售销售445.3年04招标市场445.30.05%590否或票同上得司控产商品0月28价价据

制品、日商品向关瑞赛同受联方可循当期转账

母公销售水电政府923.6923.6

环及市场2.27%是或票司控产费定价44下属价据

制品、企业商品向关同受联方2023

市场/当期转账金昌母公销售让售年04招标市场49.030.01%100否或票49.03同上化工司控产材料月28价价据

制品、日商品靖煤同受向关2023公司电话当期转账母公联方市场年04及下费及市场3.693.92%6.13否或票3.69同上司控提供价月28属企网费价据制劳务日业靖煤同受向关2023公司当期转账母公联方培训市场年04及下市场2.471.13%8.5否或票2.47同上司控提供费价月28属企价据制劳务日业靖煤同受向关2023公司当期转账

母公联方设备市场100.0年04及下市场2.32.3否或票2.30同上

司控提供租赁价0%月28属企价据制劳务日业靖煤同受向关2023公司当期转账

母公联方提供市场100.0年04及下市场54.090.05%否或票54.09同上司控提供劳务价4月28属企价据制劳务日业靖煤同受向关2023公司当期转账母公联方托管市场年04及下市场52.38否或票0同上司控提供费价月28属企价据制劳务日业靖煤同受向关设计当期转账市场

公司母公联方监理市场6.791.08%是或票6.79价及下司控提供费价据

76甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

属企制劳务业瑞赛同受向关2023可循当期转账

母公联方提供市场105.2年04环及市场55.070.05%否或票55.07同上司控提供劳务价4月28下属价据制劳务日企业瑞赛同受向关可循电话当期转账母公联方市场

环及费及市场1.351.44%是或票1.35司控提供价下属网费价据制劳务企业瑞赛同受向关房屋可循当期转账母公联方及设市场

环及市场14.030.01%是或票14.03司控提供备租价下属价据制劳务赁费企业瑞赛同受向关可循当期转账母公联方检定市场

环及市场6.781.60%是或票6.78司控提供费价下属价据制劳务企业瑞赛同受向关可循设计当期转账

母公联方市场14.69

环及监理市场62.26是或票62.26

司控提供价%下属费价据制劳务企业同受向关兰煤当期转账母公联方提供市场83528352

设计市场8.34%是或票

司控提供劳务价.1.10院价据制劳务向关当期转账能化控股联方提供市场

市场0.020.00%是或票0.02集团股东提供劳务价价据劳务接受同受2023

关联市场/当期转账金能母公312612373126年04方提工程招标市场2.74%是或票同上

科源司控.77.6.77月28供的价价据制日劳务接受同受2023

兰煤关联市场/当期转账母公年04设计方提工程招标市场140否或票0同上司控月28院供的价价据制日劳务靖煤接受同受2023公司关联当期转账

母公培训市场726.512.61726.5年04及其方提市场530是或票同上

司控费价4%4月28下属供的价据制日企业劳务靖煤接受同受2023公司关联当期转账母公宾馆市场年04及其方提市场2.810.57%10.3否或票2.81同上司控餐饮价月28下属供的价据制日企业劳务

靖煤同受接受接受市场/当期转账2023

5.310.02%8.05否5.31同上

公司母公关联劳务招标市场或票年04

77甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

及其司控方提价价据月28下属制供的日企业劳务接受同受2023兰煤关联当期转账

母公设计市场735.011.18735.0年04设计方提市场471.3是或票同上

司控费价4%4月28院供的价据制日劳务接受同受2023

关联市场/当期转账

金能母公接受234058.0316322340年04方提招标市场是或票同上

科源司控劳务8.5%9.88.50月28供的价价据制日劳务接受同受2023

关联市场/当期转账

派仕母公接受127.1127.1年04方提招标市场0.32%400否或票同上得司控劳务11月28供的价价据制日劳务接受同受2023

关联市场/当期转账

交易母公接受1039694.2年04方提招标市场694.22.06%否或票同上

中心司控劳务.430月28供的价价据制日劳务接受同受2023瑞赛关联当期转账

母公房屋市场128.5122.4年04可循方提市场122.45.42%否或票同上司控租赁价40月28环供的价据制日劳务接受同受2023关联当期转账

金能母公房屋市场236.410.47236.4年04方提市场257否或票同上

科源司控租赁价3%3月28供的价据制日劳务接受同受2023关联当期转账金能母公场地市场年04方提市场53.5否或票0同上科源司控租赁价月28供的价据制日劳务接受关联办公当期转账

能化控股市场115.3115.3

方提楼租市场9.36%是或票集团股东价88供的用价据劳务

90486730

合计----------------

1.046.91

大额销货退回的详细情况不适用

1、向关联方采购原材料方面，主要是公司下属刘化化工根据实际需要向刘化集团采

购液氨超出预计3721.84万元；白银热电为满足燃料需求，向金昌化工和贸易公司采购高热值煤炭1731.77万元。

2、向关联方销售产品、商品方面，根据央企帮扶甘肃抗旱救灾政策性保供需要，刘

按类别对本期将发生的日常关联化化工向刘化集团销售复合肥560.60万元；根据日常生产经营运行需要，窑煤公司交易进行总金额预计的，在报告对向瑞赛可循环及下属企业提供水电产品，金额923.64万元。

期内的实际履行情况（如有）3、向关联方提供劳务方面，因联合中标甘肃汇能煤炭储运有限公司100万吨煤炭储备中心项目 EPC 工程，煤一公司向关联方兰煤设计院提供工程服务 8352.10 万元。

4、接受关联方提供的劳务方面，天宝煤业因生产能力提升以及工程实施需要，接受

金能科源提供工程建设、运输等服务增加8967.87万元。

上述关联交易超出预计主要是公司及关联方在日常生产经营中，由于市场形势和供

78甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

需变化以及工程项目临时招标等因素导致，符合公司及下属企业生产经营和业务开展实际需要，公司董事会对以上超出预计的关联交易补充确认。

交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用1、经2021年12月29日公司第十届董事会第四次会议审议，通过《关于购买房屋暨关联交易的议案》，公司购买靖煤地产公司位于平川供应公司小区内17#楼用作公司人才公寓。报告期内，公司支付该项房屋购置款1849.38万元。

2、经2020年10月29日公司第九届董事会第二十一次会议审议，通过《关于全资子公司产能指标置换暨关联交易事项的议案》，根据靖远煤电清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目需要，刘化集团将所持有的70万吨尿素产能指标置换给刘化化工。报告期内，气化气项目完成单机试运行，刘化化工支付产能指标置换款项3801.90万元，购买商标权支付5.66万元。

3.2022年公司重大资产重组时，为解决与控股股东同业竞争问题，公司与控股股东能

化集团签署《股权托管协议》，协议约定能化集团将其所持金昌化工79.5%股权、贸易公

79甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

司的100%股权以及兰煤设计院100%股权委托公司管理，由公司依其经营管理方式统一进行管理。报告期内，本关联托管发生额为68.70万元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于购买房屋暨关联交易的公告2021年12月31日巨潮资讯网关于全资子公司产能指标置换暨关联

2020年10月31日巨潮资讯网

交易的公告

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用托管情况说明

详见本节十五、7。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

出租情况：详见本节十五、1项有关内容。

承租情况：

1、经2023年1月20日公司第十届董事会第十七次会议审议，通过《关于租用靖煤集团及子公司部分资产暨关联交易的议案》，为了满足公司及下属单位日常经营、办公以及职工用餐和集体活动的场所、场地需要，公司及下属单位租用靖煤集团及其下属单位部分房屋和地面构筑物资产及相关配套设施，报告期内，该项关联租赁发生额为895.41万元。

2、公司下属窑煤公司及其子公司与关联方发生的关联租赁事项详见本节十五、1项有关内容。

3、因日常办公司需要，公司向能化集团租赁办公场地，报告期内，该项关联租赁发生

额为115.38万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

80甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

2023年2023年

银河公连带责

03月22100004月0710001年是否

司任保证日日

2023年2023年

白银热连带责

03月226000009月2814001年否否

电任保证日日

2023年2023年

刘化化连带责

03月225900004月07497002-3年否否

工任保证日日

2023年2023年

煤一公连带责

03月22700008月2940001年否否

司任保证日日

2023年2023年

煤一公连带责

03月22700005月0920006个月是否

司任保证日日

2023年

华能公

03月222000

司日

2023年

靖煤新

03月226282

能源日报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计135282担保实际发生额合58100

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度135282实际担保余额合计58100

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

2023年2023年

天宝煤连带责

03月2210000005月086300010年否否

业任保证日日报告期内审批对子报告期内对子公司

10000063000

公司担保额度合计担保实际发生额合

81甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度100000实际担保余额合计63000

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计235282发生额合计121100

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保担保额度合计235282余额合计121100

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

7.56%

产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

5400

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 5400

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任无

的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如无

有）采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品募集资金140000000券商理财产品募集资金10000000银行理财产品自有资金124000000券商理财产品自有资金300001000000合计3040001000000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

82甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□适用□不适用

1、2022年，公司实施重大资产重组发行股份购买窑煤集团100%股权，2022年12月30日，公司收到中国证监会核发的《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕3239号），同日，甘肃省市场监督管理局出具《内资公司变更通知书》，本次重组标的资产已过户给公司，窑煤集团有限公司成为公司全资子公司。经向深圳证券交易所申请，本次重大资产重组发行股份2103190538股于2023年2月9日在深圳证券交易所上市，本次重组配套募集资金新增股份740740740股于2023年12月13日在深圳证券交易所上市。

2、2023年3月21日、4月6日公司分别召开第十届董事会第十八次会议、2023年第

二次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更公司全称及证券简称的议案》，根据2022年公司重大资产重组后业务、地域、控股股东等情况变化，结合公司实际，变更公司全称及证券简称，变更后，公司全称为甘肃能化股份有限公司，股票及可转债简称为甘肃能化、能化转债，公司英文全称及简称同步变更。2023年4月17日，公司收到甘肃省市场监督管理局《内资公司变更通知书》，并取得变更后的《营业执照》。经公司向深圳证券交易所申请，公司证券简称自2023年4月18日起由“靖远煤电”变更为“甘肃能化”、“靖远转债”变更为“能化转债”，公司证券代码“000552”、“127027”保持不变。

十八、公司子公司重大事项

□适用□不适用1、2023年6月7日，公司召开第十届董事会第二十三次会议，审议通过《关于出资设立全资子公司的议案》，为满足公司重大资产重组后业务管理实际需要，进一步优化企业组织和业务架构，加强对靖远矿区资产的集中运营管控，公司以货币资金出资1亿元，设立全资子公司甘肃靖煤能源有限公司，同时授权靖煤公司对公司所属靖远矿区各类生产经营要素实施集中管理和集约利用。2023年6月，靖煤公司完成工商登记，并领取了甘肃省市场监督管理局核准颁发的《营业执照》。

2023年10月11日，公司召开第十届董事会第二十七次会议、第十届监事会第十七次会议，2023年10月27日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过《关于以靖远矿区部分资产对全资子公司靖煤公司进行增资的议案》，公司以合法拥有的靖远矿区货币资金、实物资产、股权、国有土地使用权、采矿权以及相应的债权债务等资产，对靖煤公司进行整体增资。以2023年7月31日为基准日，由信永中和会计师事务所银川分所对公司

83甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

资产、负债、权益进行了分割审核，并于报告期内完成资产交割，实现了靖远矿区业务管理有效整合。

2、2023年4月14日，公司召开第十届董事会第二十次会议，审议通过《关于向刘化化工增资并启动气化气项目二期建设的的议案》，根据靖远煤电清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目整体规划，为充分发挥气化气项目投资效益，实现项目一、二期工程有序衔接，公司启动建设项目二期工程，二期工程总投资204657.12万元。公司以自有资金向刘化化工增资61397.136万元，本次增资完成后，刘化化工仍为公司全资子公司。

3、2023年5月12日，公司召开第十届董事会第二十二次会议、第十届监事会第十四次会议，审议通过《关于调整气化气项目工程概算等事项的议案》，根据项目建设实际需要，对靖远煤电清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目工程概算结构和一期工程预定可使用状态的日期进行调整，二期工程概算15152.42万元调整至一期工程，项目投资总额不变，项目一期达到预定可使用状态日期调整至2023年10月31日。本次调整后，气化气项目一、二期工程合计概算总额不会发生变化，项目可行性不会发生变化，项目一期

工程调增不使用公司可转债募集资金，不涉及改变募集资金用途的情形。

截至本报告期末，靖远煤电清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目一期工程各单元土建主体工程已全部封顶，进入砌体、抹面、梯子平台安装等装饰装修收尾阶段。设备已到场600余台，安装到位400余台，其中气化单元及渣水单元设备已全部安装到位，管道焊接完成99%；空分及供热装置安装进度达到70%，净化合成单元、尿素装置、工艺及供热外管、污水处理及中水回用、零排放、罐区、循环水、脱盐水等安装工程全面采取赶

工措施加快推进建设。项目二期工程已完成气化单元 EPC、循环流化床锅炉、造价咨询、监理、净化合成单元详细工程设计等招标工作，正在进行尿素单元专有技术及详细工程设计、全过程跟踪审计、空分成套装置、空压机及增压机采购、其它专有（专利）设备及长制造周期设备招标工作。

4、天宝煤业主要负责红沙梁井工矿及红沙梁露天煤矿项目，截至本报期末，天宝煤

业取得红沙梁露天矿300万吨/年初步设计（变更）的批复及安全设施批复，取得项目建设部分用地批复，完成部分工程、设备招投标工作，露天矿消防水泵房、加水站、雨水收集池及危废品库、矿区内 110kV 架空线输电线路、综合管网、矿井 110kV 变电站 PC 项

目、矿井蓄水池及生活污水蓄水池、马天线 110kV 架空线输电线路等工程已完工，目前露天矿已进入联合试运转阶段，井工矿一期井筒工程已完工，二期工程正在推进中。

5、公司下属控股子公司景泰煤业主要负责白岩子矿井及洗煤厂项目的开发建设，截至本报告期末，矿建工程中，F1 断层上盘煤流系统（1 区段 2 号运煤下山、1 区段 2 号辅运巷、1区段2号上下部煤仓等）井巷工程已施工完成，目前正在推进1106上01工作面运输巷、回风巷的施工；土建工程中，地面爆炸物品库、矸石周转场地、35/10KV 变电所等8项工程已竣工；浴室灯房联合建筑、行政办公楼、职工食堂、锅炉房等生产辅助设施

及行政福利设施实现提前投用，选煤厂筛分破碎车间、主厂房、中矸仓、产品仓主体工程已完成施工；机电设备购置及安装工程中，地面 35KV 供电线路施工工程、主斜井架空乘人器、生活污水处理站设备、井下污水处理设备、主斜井井口房至矸石仓栈桥带式输送机

等安装工程已完成，回风立井主通风机、副斜井提升机等设备已调试运行。矿井首采工作面关键线路、生产系统已完成大部分施工及安装。

6、2023年8月23日，公司召开第十届董事会第二十五次会议、第十届监事会第十六次会议，2023年9月8日召开2023年第三次临时股东大会审议，通过关于投资建设兰州新区热电联产项目的议案。截至本报告期末，项目公司甘能化（兰州新区）热电有限公司成立并完成工商登记注册相关手续，项目已进入全面建设阶段，已完成地基处理土方平衡、全厂区强夯处理等工作，正在开展桩基施工，取得兰州新区经济发展局关于项目核

84甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

准、环境影响评价、水资源论证、节能评估等批复文件，编制完成可研、初步设计相关报告，完成三大主机及设备、EPC 总承包、监理、检测、工程施工、技术服务、工程咨询等各类招标和合同签订工作。

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

325110284393284393284718

售条件股0.14%53.20%

7127812782385

份

1、国

家持股

2、国

229278229278229278

有法人持42.84%

313531353135

股

3、其

325110496703496703499954

他内资持0.14%9.34%

7699699806

股其

322978463370463370466600

中：境内0.14%8.72%

8366366154

法人持股境内

333333333333333546

自然人持213190.00%0.62%

333352

股

4、外544444544444544444

1.02%

资持股444444其

544444544444544444

中：境外1.02%

444444

法人持股境外自然人持股

二、无限

250457250461

售条件股99.86%357813578146.80%

53641145

份

1、人

250457250461

民币普通99.86%357813578146.80%

53641145

股

2、境

内上市的外资股

85甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

3、境

外上市的外资股

4、其

他

三、股份250782284393284396535179

100.00%35781100.00%

总数6471127870593530股份变动的原因

□适用□不适用

1、经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2771号文核准，公司于2020年12月10日公开发行可转换公司债券，并于2021年1月22日在深圳证券交易所上市，债券简称为“靖远转债”，债券代码为“127027”。2023年4月18日起，可转债简称变更为“能化转债”，代码“127027”维持不变。2021年6月16日起，本次发行可转债进入转股期，转股股份优先使用公司回购股份，不足部分使用新增股份。2023年，因可转债转股新增股份35781股。

2、2022年12月28日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]3239号），核准公司向甘肃能源化工投资集团有限公司发行

1622773446股股份、向中国信达资产管理股份有限公司发行459492449股股份、向

中国华融资产管理股份有限公司发行20924643股股份购买相关资产，核准公司发行股份募集配套资金不超过30亿元。2023年1月30日，本次重组发行股份购买资产新增股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成登记手续，新增股份

2103190538股，上市时间为2023年2月9日。

2023年12月1日，本次重组募集配套资金新增股份在中国证券登记结算有限责任公

司深圳分公司办理完成登记手续，新增股份740740740股，上市时间为2023年12月13日。

股份变动的批准情况

□适用□不适用

1、2020年10月19日，公司公开发行可转债公司债券经证监会发审会149次会议审核通过。11月2日，公司取得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可﹝2020﹞2771号）。

2、2022年12月21日，公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得

中国证监会上市公司并购重组审核委员会2022年第25次并购重组委工作会议审核无条件通过，2022年12月30日，公司收到中国证监会核发的《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕3239号）。

股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用

报告期内，因公司公开发行可转债转股以及2022年发行股份购买资产并募集配套资金新增股份上市，期末总股本为5351793530元，据此计算2023年公司每股收益0.37

86甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文元，期末每股净资产2.99元。考虑公司存量可转债转股等潜在因素，计算2023年稀释每股收益为0.33元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数甘肃能源化工发行股份购买

1622773441622773442026年2月9

投资集团有限资产新增股份

66日

公司上市限售三年中国信达资产发行股份购买

2024年2月9

管理股份有限459492449459492449资产新增股份日公司上市限售一年中国华融资产发行股份购买

2024年2月9

管理股份有限2092464320924643资产新增股份日公司上市限售一年发行股份购买资产配套募集诺德基金管理2024年6月

165888888165888888资金向特定对

有限公司13日象发行股份上市限售六个月发行股份购买资产配套募集中国金川投资2024年6月

104925931104925931资金向特定对

控股有限公司13日象发行股份上市限售六个月发行股份购买资产配套募集申万宏源证券2024年6月

8466666684666666资金向特定对

有限公司13日象发行股份上市限售六个月发行股份购买资产配套募集财通基金管理2024年6月

7888888878888888资金向特定对

有限公司13日象发行股份上市限售六个月发行股份购买天安人寿保险资产配套募集

2024年6月

股份有限公司6666666666666666资金向特定对

13日

-传统产品象发行股份上市限售六个月发行股份购买资产配套募集

2024年6月

UBS AG 54444444 54444444 资金向特定对

13日

象发行股份上市限售六个月发行股份购买华夏人寿保险资产配套募集2024年6月

5185185151851851

股份有限公司资金向特定对13日象发行股份上

87甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

市限售六个月南方天辰（北发行股份购买

京）投资管理资产配套募集

有限公司-南2024年6月

3340740733407407资金向特定对

方天辰景晟1613日象发行股份上期私募证券投市限售六个月资基金发行股份购买资产配套募集

2024年6月

杨三宝3333333333333333资金向特定对

13日

象发行股份上市限售六个月华泰资产管理发行股份购买

有限公司-华资产配套募集

2024年6月

泰优颐股票专3333333333333333资金向特定对

13日

项型养老金产象发行股份上品市限售六个月安联保险资产发行股份购买管理有限公司资产配套募集

2024年6月

-安联万泰23333333333333333资金向特定对

13日

号资产管理产象发行股份上品市限售六个月

284393127284393127

合计00----

88

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用股票及其发行价格获准上市交易终止衍生证券发行日期（或利发行数量上市日期披露索引披露日期交易数量日期名称率）股票类发行股份购买资产并募集配套资金暨2023年0121031902023年022103190巨潮资讯2023年01

3.58元

关联交易月30日538月08日538网月04日之发行股份购买资产发行股份购买资产配套募集2023年1274074072023年127407407巨潮资讯2023年11

2.7元

资金向特月01日40月13日40网月28日定对象发行股份

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

88甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

报告期内，因公开发行可转换公司债券转股新增股份35781股，2022年发行股份购买资产并配套募集资金新增股份2843931278股。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股61028上一月末57924股股东总00

股股东总数（如有）东总数普通股股数（如（参见注8）东总数有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量甘肃能源化工投资2684279268427916227731061505

国有法人50.16%不适用0集团有限026026446580公司中国信达资产管理459492445949244594924

国有法人8.59%0不适用0股份有限494949公司香港中央

112404610675351124046

结算有限境外法人2.10%0不适用0

540954

公司中国金川

104925910492591049259

投资控股国有法人1.96%0不适用0

313131

有限公司甘肃省煤炭资源开

89700008970000

发投资有国有法人1.68%00不适用0

00

限责任公司申万宏源

847198084719808471980

证券有限国有法人1.58%0不适用0

000

公司天安人寿保险股份境内非国666666666666666666666

有限公司1.25%0不适用0有法人666

－传统产品

89甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

550873755087375444444

UBS AG 境外法人 1.03% 642931 不适用 0

554

华夏人寿保险股份境内非国518518551851855185185

有限公司0.97%0不适用0有法人111

－自有资金诺德基金

－华泰证券股份有

限公司－境内非国509629650962965096296

诺德基金0.95%0不适用0有法人333浦江120号单一资产管理计划

战略投资者或一般法人上述十位股东中，除第三位、第五股东外，其余股东均为认购公司2022年重大资产重组发因配售新股成为前10名行股份购买资产并配套募集资金发行股票而成为公司前十名股东，其中股东能化集团、中国股东的情况（如有）信达所持股份于2023年2月9日在深交所上市，其余七名股东所持股份于2023年12月13（参见注3）日在深交所上市。

上述股东中，甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司为甘肃能源化工投资集团有限公司控股上述股东关联关系或一子公司。除此之外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上致行动的说明市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量甘肃能源化工投资集团人民币普1061505

1061505580

有限公司通股580人民币普1124046香港中央结算有限公司112404654通股54甘肃省煤炭资源开发投人民币普8970000

89700000

资有限责任公司通股0人民币普4910000满少男49100000通股0

平安大华基金－平安银

行－中融国际信托－财人民币普2854560

28545600

富骐骥定增5号集合资通股0金信托计划人民币普1772542周民17725424通股4中国银行股份有限公司人民币普1003686

－招商中证煤炭等权指10036862通股2数分级证券投资基金人民币普丁一平83072368307236通股人民币普

#李奕鸿71554007155400通股中国工商银行股份有限人民币普

64497206449720

公司－国泰中证煤炭交通股

90甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

易型开放式指数证券投资基金前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无上述股东中，甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司为甘肃能源化工投资集团有限公司控股限售流通股股东和前10子公司。除此之外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上名股东之间关联关系或市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

一致行动的说明前10名普通股股东参与

上述股东中，股东李奕鸿通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份7155400融资融券业务情况说明股。

（如有）（参见注4）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

单位：股前十名股东参与转融通出借股份情况

期初普通账户、信用账期初转融通出借股份且期末普通账户、信用账期末转融通出借股份且股东名称户持股尚未归还户持股尚未归还（全称）占总股本占总股本占总股本占总股本数量合计数量合计数量合计数量合计的比例的比例的比例的比例中国银行股份有限

公司－招商中证煤18288261003686

0.73%00.00%0.40%9861000.02%

炭等权指22数分级证券投资基金中国工商银行股份有限公司

－国泰中

1619112

证煤炭交0.65%23070000.09%64497200.26%12185000.02%

0

易型开放式指数证券投资基金前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人煤炭资源的勘查开发甘肃能源化工投资集

谢晓峰 2017 年 07 月 27 日 91620000MA748HK51R 及矿业权的投资经团有限公司营；煤炭开采、销

91甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

售、加工和综合利用；非煤矿产资源、

能源、金融、装备制

造、有色金属等行业

的投资、管理、运营；煤化工、天然气

化工、煤层气、油页

岩、化肥等化工产品

的投资、运营、销售；电力、热力的生产和销售及微电网投

资、运营；新能源、新技术的开发利用；

矿井建设、基建施

工、工程安装；铁路

运输、普通货物运

输、物资储运、商贸物流；酒店经营；煤

炭科研设计，技术咨询服务。(依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可经营)控股股东报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用新控股股东名称甘肃能源化工投资集团有限公司变更日期2023年02月09日指定网站查询索引巨潮资讯网指定网站披露日期2023年02月07日

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位负责实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务人甘肃省国有资产监督

吴万华 2004 年 03 月 01 日 11620000739610982J 国有资产管理管理委员会

实际控制人报告期内直接或间接持有甘肃能源（000791）、兰石重装（603169）、酒钢宏兴（600307）、长城电工

控制的其他境内外上（600192）、莫高股份（600543）、亚盛集团（600108）、甘咨询（000779）、陇神戎发

市公司的股权情况（300534）、白银有色（601212）等公司股权。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

92甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用□不适用

93甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

一、企业债券

□适用□不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用□不适用报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用□不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

□适用□不适用

1、转股价格历次调整情况

经中国证监会“证监许可〔2020〕2771号”文核准，公司于2020年12月10日公开发行了2800万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额280000万元。经深交所“深证上〔2021〕76号”文同意，公司280000万元可转换公司债券于2021年1月22日起在深交所挂牌交易，债券简称“靖远转债”，债券代码“127027”。因重大资产重组，本次发行可转债简称于2023年4月18日起，变更为“能化转债”，代码“127027”维持不变。“能化转债”期限为发行之日起6年，转股期为2021年6月16日至2026年12月

9日，初始转股价格为3.33元/股。

因公司实施2020年年度权益分派方案，“能化转债”的转股价格由3.33元/股调整为3.23元/股，调整后的转股价格自2021年6月3日（除权除息日）起生效；因公司实施2021年半年度权益分派方案，“能化转债”的转股价格由3.23元/股调整为3.13元/股，调整后的转股价格自2021年10月12日（除权除息日）起生效；因公司实施2021年年度权益分派方案，“能化转债”的转股价格由3.13元/股调整为3.08元/股，调整后的转股价格自2022年4月11日（除权除息日）起生效；因公司重大资产重组发行股份购买

资产新增股份上市，“能化转债”的转股价格由3.08元/股调整为3.31元/股，调整后的转股价格自2023年2月9日（新增股份上市日）起生效；因公司实施2022年年度权益分派方案，“能化转债”的转股价格由3.31元/股调整为3.17元/股，调整后的转股价格自2023年7月4日（除权除息日）起生效；因公司重大资产重组配套融资新增股份上市，

“能化转债”的转股价格由3.17元/股调整为3.10元/股，调整后的转股价格自2023年

12月13日起生效。

2、累计转股情况

□适用□不适用转股起止发行总量发行总金累计转股累计转股转股数量尚未转股未转股金转债简称日期（张）额（元）金额数（股）占转股开金额额占发行

94甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（元）始日前公（元）总金额的司已发行比例股份总额的比例

2021-06-28000002800000853580327493541946419

能化转债12.02%69.51%

160000.0000.0000700.00

3、前十名可转债持有人情况

可转债持有人性报告期末持有可报告期末持有可报告期末持有可序号可转债持有人名称

质转债数量（张）转债金额（元）转债占比华夏基金延年益寿9号固定

1收益型养老金产品－招商银境内非国有法人1305031130503100.006.70%

行股份有限公司

中国银行股份有限公司－易

2方达稳健收益债券型证券投境内非国有法人56395356395300.002.90%

资基金

兴业银行股份有限公司－天

3境内非国有法人52798952798900.002.71%

弘永利债券型证券投资基金中国建设银行股份有限公司

4－易方达双债增强债券型证境内非国有法人50788150788100.002.61%

券投资基金易方达安心收益固定收益型

5养老金产品－中国工商银行境内非国有法人48789948789900.002.51%

股份有限公司中国工商银行股份有限公司

6企业年金计划－中国建设银境内非国有法人46960646960600.002.41%

行股份有限公司中国农业银行股份有限公司

7－富国可转换债券证券投资境内非国有法人37740137740100.001.94%

基金易方达安盈回报固定收益型

8养老金产品－中国工商银行境内非国有法人34041834041800.001.75%

股份有限公司富国富民固定收益型养老金

9产品－中国建设银行股份有境内非国有法人33884533884500.001.74%

限公司中国民生银行股份有限公司

10－安信稳健增值灵活配置混境内非国有法人29714129714100.001.53%

合型证券投资基金

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用□不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

（1）公司负债情况

截至本报告期末，公司资产负债率为46.67%，同比减少4.41个百分点，没有发生重大变化。

（2）本年度可转债资信评级

95甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文2023年6月14日，中证鹏元出具《2020年甘肃靖远煤电股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》（中鹏信评【2023】跟踪第【166】号01），本期债券的信用等级为 AA+，发行主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定。

（3）未来年度还债的现金安排目前，公司生产经营稳定、现金流充裕、财务收支稳健，未来年度公司偿付可转债本息的主要资金来源有公司经营活动所产生的现金流、可转债项目投产运营后产生的现金以

及通过银行及其他金融机构的融资渠道取得融资等，公司将根据可转债利息支付及赎回情况制定资金计划，合理安排和使用资金，按期支付利息以及应对赎回可转债的相关款项。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用□不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用□不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是□否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减

流动比率1.621.3619.12%

资产负债率46.67%51.08%-4.41%

速动比率1.511.3016.15%本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

扣除非经常性损益后净利润171232.5267749.13152.74%

EBITDA 全部债务比 65.05% 91.06% -26.01%

利息保障倍数9.2612.51-25.98%

现金利息保障倍数10.2618.92-45.77%

EBITDA 利息保障倍数 15.64 16.06 -2.62%

96甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月12日

审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 XYZH/2024YCAS1B0091

注册会计师姓名李耀忠、朱银玲审计报告正文

一、审计意见

我们审计了甘肃能化股份有限公司（以下简称甘肃能化公司）财务报表，包括2023年12月

31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了甘肃能化公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于甘肃能化公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1.收入确认事项

关键审计事项审计中的应对

（1）了解、评价和测试销售与收款内部控制的设计和运行有效性。

甘肃能化公司主要从事煤炭开采销售业（2）检查营业收入的确认条件、方法是否符合会计准务，受煤炭价格影响，近两年收入波动幅则。

度较大，如附注“三、23”所述的会计政（3）对营业收入实施分析程序，分析毛利率异常变动原

策以及“五、45”所示：2023年度营业因，复核收入的合理性，对销量及产量进行配比分析。

收入1125906.22万元，收入是甘肃能（4）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售化公司的关键业绩指标之一，对公司财务合同、过磅单、发运单、电费结算单、工程结算单等单报表影响重大，因此我们将收入确认识别据。

为关键审计事项。（5）对应收账款、合同负债的发生额和余额进行函证，对未回函的样本实施替代测试程序。

（6）对营业收入实施截止测试程序，检查收入是否记录

97甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

在正确的会计期间。

2.固定资产和在建工程的存在和计价分摊

关键审计事项审计中的应对

（1）了解、评价和测试资产管理内部控制的设计和运行有效性。

甘肃能化公司因募投项目建设投入，（2）实地检查重要固定资产、在建工程，确定其是否存近两年保持了较高的资本支出水平，2023在以及完工进度，关注是否存在闲置或毁损的固定资产年末固定资产和在建工程账面价值为或停工的在建工程。

1281275.11万元，占合并总资产的（3）检查固定资产、在建工程增加减少审批手续是否齐

41.55%，由于评价固定资产及在建工程的全，会计处理是否正确，转固时点是否正确。

账面价值涉及重大的管理层判断，且其对（4）检查固定资产的所有权或控制权。

合并财务报表具有重要性，我们将固定资（5）获取暂时闲置固定资产的相关证明文件，并观察其产及在建工程的存在和计价分摊识别为关实际状况，检查是否已按规定计提折旧，相关的会计处键审计事项。理是否正确。

关于固定资产和在建工程的会计政策（6）检查折旧政策和方法是否符合准则规定，是否保持详见附注三、14和三、15；关于固定资一贯性，预计使用寿命和预计净残值是否合理。

产和在建工程披露详见附注五、13和（7）重新计算折旧计提是否正确。

五、14。（8）检查在建工程利息资本化金额是否正确。

（9）评价固定资产、在建工程是否存在减值迹象，对存在减值迹象的固定资产和在建工程进行减值测试。

四、其他信息

甘肃能化公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括甘肃能化公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估甘肃能化公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算甘肃能化公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督甘肃能化公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审

98甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对甘肃能化公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致甘肃能化公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就甘肃能化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报

表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：甘肃能化股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金8208145086.887567843903.62

99甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

结算备付金拆出资金

交易性金融资产20045500.001290903616.45衍生金融资产

应收票据34843764.442484398.08

应收账款991555786.79743335381.45

应收款项融资202376939.66337129549.43

预付款项55384927.3788770262.14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款41832571.7464538936.17

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货780555803.88538807384.29

合同资产142008663.15160624331.07持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1024306085.63300000381.42

流动资产合计11501055129.5411094438144.12

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资175314863.03169487363.03其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产10065817.769941364.38投资性房地产

固定资产8416051178.618076945265.79

在建工程4396699919.371758580764.50生产性生物资产油气资产

使用权资产14397261.3521927166.98

无形资产5120930255.015242486150.91开发支出商誉

长期待摊费用196655477.54114529539.25

递延所得税资产406116513.34351559058.07

其他非流动资产596089099.01397958369.71

非流动资产合计19332320385.0216143415042.62

100甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

资产总计30833375514.5627237853186.74

流动负债：

短期借款406548130.932146687194.42向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据145505622.6796662944.40

应付账款3811858844.663091605601.24

预收款项583680.363287878.62

合同负债297662512.61568305539.41卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬1170213075.821185991737.62

应交税费298098526.89352071253.07

其他应付款370902441.83429889306.45

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债565666167.91178449357.45

其他流动负债49716520.5887843698.88

流动负债合计7116755524.268140794511.56

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款3118244963.621526202552.78

应付债券1804666735.411743277911.13

其中：优先股永续债

租赁负债8043061.7815626219.36

长期应付款661567410.11806116477.08

长期应付职工薪酬364273974.03389289897.48

预计负债980560290.27963503936.76

递延收益280437603.19269895639.15

递延所得税负债53785669.0357780395.17

其他非流动负债1119412.701108934.91

非流动负债合计7272699120.145772801963.82

负债合计14389454644.4013913596475.38

所有者权益：

股本5351793530.004611017009.00

101甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

其他权益工具319436302.40319455339.71

其中：优先股永续债

资本公积3570599298.412344171224.24

减：库存股其他综合收益

专项储备350670455.33293301913.76

盈余公积946501903.22837308730.77一般风险准备

未分配利润5472100046.814488920453.76

归属于母公司所有者权益合计16011101536.1712894174671.24

少数股东权益432819333.99430082040.12

所有者权益合计16443920870.1613324256711.36

负债和所有者权益总计30833375514.5627237853186.74

法定代表人：许继宗主管会计工作负责人：王文建会计机构负责人：陈勇

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金4949947851.064576085388.95

交易性金融资产1290903616.45衍生金融资产

应收票据2484398.08

应收账款768968055.15

应收款项融资139175854.22

预付款项192226.5113551297.10

其他应收款568963826.5633318724.65

其中：应收利息1332638.891847145.61

应收股利560000000.00

存货327283445.21合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1030537.95110076849.31

流动资产合计5520134442.087261847629.12

非流动资产：

债权投资169487363.03其他债权投资长期应收款

长期股权投资8327820218.786807727171.62其他权益工具投资

其他非流动金融资产4970682.19投资性房地产

固定资产2544020.711774961054.66

102甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

在建工程155978124.60生产性生物资产油气资产

使用权资产13074798.69

无形资产1341994022.45开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产300.00224515197.79

其他非流动资产1000000000.001252470065.03

非流动资产合计9330364539.4911745178480.06

资产总计14850498981.5719007026109.18

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款1811811.981037820070.64

预收款项2104453.04

合同负债39560283.67

应付职工薪酬618555.19769664690.63

应交税费105234672.71174682490.87

其他应付款2169812677.15160665160.41

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债4347778.52

其他流动负债5105574.66

流动负债合计2277477717.032193950502.44

非流动负债：

长期借款

应付债券1804666735.411743277911.13

其中：优先股永续债

租赁负债9362943.04

长期应付款8615448.39

长期应付职工薪酬45163596.00

预计负债506913464.06

递延收益59211975.41

递延所得税负债42627853.36其他非流动负债

非流动负债合计1804666735.412415173191.39

103甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

负债合计4082144452.444609123693.83

所有者权益：

股本5351793530.004611017009.00

其他权益工具319436302.40319455339.71

其中：优先股永续债

资本公积4004898908.555092755582.57

减：库存股其他综合收益

专项储备237383497.69

盈余公积109222578.82580485634.10

未分配利润983003209.363556805352.28

所有者权益合计10768354529.1314397902415.35

负债和所有者权益总计14850498981.5719007026109.18

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入11259062215.6612261336951.96

其中：营业收入11259062215.6612261336951.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本9136384502.888426805428.91

其中：营业成本7218040561.666505462367.97利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加434113926.54445048915.38

销售费用107100518.6395671439.61

管理费用905075727.50878600999.83

研发费用345529303.12267229356.28

财务费用126524465.43234792349.84

其中：利息费用229354421.14312110571.46

利息收入103614770.9578722133.06

加：其他收益104221713.4968357913.98投资收益（损失以“－”号填

18663221.4017989044.25

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的

104甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

124453.38-249804.33“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

10118057.42-111255723.41

填列）资产减值损失（损失以“-”号-105964849.69-78025686.42

填列）资产处置收益（损失以“-”号

1568353.51782249.82

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

2151408662.293732129516.94

列）

加：营业外收入57889298.2663663128.26

减：营业外支出113289770.4073994636.17四、利润总额（亏损总额以“－”号

2096008190.153721798009.03

填列）

减：所得税费用352910649.20526797177.91五、净利润（净亏损以“－”号填

1743097540.953195000831.12

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

1743097540.953195000831.12“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润1737919802.183168966924.73

2.少数股东损益5177738.7726033906.39

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

105甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1743097540.953195000831.12归属于母公司所有者的综合收益总

1737919802.183168966924.73

额

归属于少数股东的综合收益总额5177738.7726033906.39

八、每股收益

（一）基本每股收益0.370.78

（二）稀释每股收益0.330.66

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：许继宗主管会计工作负责人：王文建会计机构负责人：陈勇

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入3614696159.544407577838.82

减：营业成本2409125663.412712798345.15

税金及附加182250558.96176680264.99

销售费用23987859.5931599572.13

管理费用199992724.07270809113.96

研发费用88688930.45116902282.91

财务费用55289131.8963260801.00

其中：利息费用109683590.16116967669.84

利息收入54564993.5753758502.95

加：其他收益22328993.4717311735.54投资收益（损失以“－”号填

600093625.1171664765.41

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

57316.10-124902.17“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

6745652.92-64097981.30

填列）资产减值损失（损失以“-”号-39722332.13-64704529.93

填列）资产处置收益（损失以“-”号

782225.43

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

1244864546.64996358771.66

列）

加：营业外收入369469.105604235.29

106甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

减：营业外支出7857356.6414642198.45三、利润总额（亏损总额以“－”号

1237376659.10987320808.50

填列）

减：所得税费用145150870.92116414472.49四、净利润（净亏损以“－”号填

1092225788.18870906336.01

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

1092225788.18870906336.01“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额1092225788.18870906336.01

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金12474597551.6914921179777.42客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

107甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还62325154.3170032355.25

收到其他与经营活动有关的现金400122664.58430286127.49

经营活动现金流入小计12937045370.5815421498260.16

购买商品、接受劳务支付的现金4315558111.793514959649.71客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金4257630841.073999345309.46

支付的各项税费1910703861.222208433971.53

支付其他与经营活动有关的现金603355021.93633763443.82

经营活动现金流出小计11087247836.0110356502374.52

经营活动产生的现金流量净额1849797534.575064995885.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4080000000.002578343407.40

取得投资收益收到的现金40608131.8353819498.39

处置固定资产、无形资产和其他长

5215358.4464033008.84

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金19000000.0079730000.00

投资活动现金流入小计4144823490.272775925914.63

购建固定资产、无形资产和其他长

3019957913.972704298059.97

期资产支付的现金

投资支付的现金3060000000.002000472000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

419255541.08

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金693970000.00188060000.00

投资活动现金流出小计6773927913.975312085601.05

投资活动产生的现金流量净额-2629104423.70-2536159686.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1969999998.0243302650.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金2783198330.945678867200.00

收到其他与筹资活动有关的现金572536116.04181447916.67

筹资活动现金流入小计5325734445.005903617766.67

偿还债务支付的现金2550388000.006501800000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

880214222.99509602771.40

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金441128571.32168938808.88

筹资活动现金流出小计3871730794.317180341580.28

筹资活动产生的现金流量净额1454003650.69-1276723813.61

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额674696761.561252112385.61

加：期初现金及现金等价物余额7511715946.546259603560.93

108甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

六、期末现金及现金等价物余额8186412708.107511715946.54

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3970865779.755037895271.29

收到的税费返还183545.95

收到其他与经营活动有关的现金74036592.93136382659.32

经营活动现金流入小计4044902372.685174461476.56

购买商品、接受劳务支付的现金678869371.26497134982.20

支付给职工以及为职工支付的现金1848589505.802166198123.64

支付的各项税费797857454.07781016455.37

支付其他与经营活动有关的现金69164738.8570597906.98

经营活动现金流出小计3394481069.983514947468.19

经营活动产生的现金流量净额650421302.701659514008.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3880000000.002569472000.00

取得投资收益收到的现金40608131.8354035320.20

处置固定资产、无形资产和其他长

5400.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金269809302.59

投资活动现金流入小计4190417434.422623512720.20

购建固定资产、无形资产和其他长

388342075.82756169506.90

期资产支付的现金

投资支付的现金4682614958.992465425980.00取得子公司及其他营业单位支付的

419255541.08

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1000000000.00169000000.00

投资活动现金流出小计6070957034.813809851027.98

投资活动产生的现金流量净额-1880539600.39-1186338307.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1969999998.02取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金12476116.04

筹资活动现金流入小计1982476114.06偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

365011243.68130352667.11

现金

支付其他与筹资活动有关的现金7968435.583277027.02

筹资活动现金流出小计372979679.26133629694.13

筹资活动产生的现金流量净额1609496434.80-133629694.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额379378137.11339546006.46

加：期初现金及现金等价物余额4570569713.954231023707.49

六、期末现金及现金等价物余额4949947851.064570569713.95

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

109甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合公积储备公积权益其他股债股收益准备润计

128133

一、461319234293837448430

941242

上年101455417301308892082

746567

期末700339.122913.730.045040.

71.211.3

余额9.00714.2476773.7612

46

加

：会计政策变更前期差错更正其他

128133

二、461319234293837448430

941242

本年101455417301308892082

746567

期初700339.122913.730.045040.

71.211.3

余额9.00714.2476773.7612

46

三、本期增减变动

740-122573109983311311

金额273

776190642685193179692966

（减729

521.37.380741.5172.593.686415

少以3.87

0014.17745054.938.80“－”号填

列）

（一

173173174

）综517

791791309

合收773

980980754

益总8.77

2.182.180.95

额

（二）所

740-122196196

有者

776190642718718

投入

521.37.3807555555

和减

0014.177.867.86

少资本

1．

740122196196

所有

740683757757

者投

740.088162162

入的

006.256.256.25

普通

110甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

----

357

4．190402386386

81.0

其他37.3812.068.068.

0

1083939

---

（三109-

754645648

）利193269

740547237

润分172.000

209.036.036.

配450.00

136868

-

1．109

109

提取193

193

盈余172.

172.

公积45

45

2．

提取一般风险准备

3．

对所

---有者

345345345

（或

547547547

股

036.036.036.

东）

686868

的分配

---

-

300300302

4．269

000000690

其他000

000.000.000.

0.00

000000

（四）所有者权益内部结转

111甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五573573576

249

）专685685180

555.

项储41.541.596.6

10

备777

954954956

1．122

846846069

本期227

784.784.058.

提取4.18

616179

897897898

2．972

478478450

本期719.

243.243.962.

使用08

040412

（六）其他

四、535319357350946547160432164

112甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

本期179436059670501210111819439

期末353302.929455.903.004015333.208

余额0.00408.4133226.8136.19970.1

76

上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

103

一、235398385320594223975642

959

上年087926545056845364380111

187

期末979788.730370.093.156691793.

11.8

余额7.00425.3728544.148.7514

9

加

：会计政策变更前期差错更正其他

103

二、235398385320594223975642

959

本年087926545056845364380111

187

期初979788.730370.093.156691793.

11.8

余额7.00425.3728544.148.7514

9

三、本期增减

变动----

226242225314292

金额794151267212

013463527036833

（减714128544029

721637.888775799

少以48.760856.5753.

2.00239.622.499.47“－11.13202”号填

列）

（一

316316260319

）综

896896339500

合收

69269206.3083

益总

4.734.7391.12

额

（二----

226155506271

）所794151317234

013373952966

有者714128800985

721003.416.600.

投入48.7608269.816.

2.00634545

和减11.133400

113甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

少资本

1．

所有210227437433441者投319076395026725

入的05340946350.0728

普通8.006.974.9704.97股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

------

156155

794378317386278414

4．946373

714205800700288529

其他674.003.

48.7017269.221466.068

0063

18.10348.52004.52

---

（三870-

595508511

）利906268

887797480

润分33.6294

765.132.076.

配04.14

771731

-

1．870

870

提取906

906

盈余33.6

33.6

公积0

0

2．

提取一般风险准备

3．

对所

---

有者-

118118121

（或268

388388071

股294

759.759.703.

东）4.14

757589

的分配

---

4．390390390

其他408408408

372.372.372.

114甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

424242

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

---

（五-

267267271

）专394

544544493

项储899.

56.556.555.7

备27

229

679679680

1．950

707707657

本期402.

530.530.932.

提取50

272777

115甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

706706707

2．134

461461807

本期530

986.986.288.

使用1.77

797956

（六）其他

128133

四、461319234293837448430

941242

本期101455417301308892082

746567

期末700339.122913.730.045040.

71.211.3

余额9.00714.2476773.7612

46

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、4611509235561439

319423735804

上年0177558057902

553383498563

期末009.0582.5352.2415.

9.717.694.10

余额07835加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、4611509235561439

319423735804

本年0177558057902

553383498563

期初009.0582.5352.2415.

9.717.694.10

余额07835

三、本期增减

变动---

--

金额7407-108725733629

23734712

（减76521903856802547

83496305

少以1.007.31674.0142.9886.2

7.695.28“－222”号填

列）

（一10921092

116甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

）综225225

合收788.1788.1益总88额

（二）所

12261967

有者7407-

428185

投入76521903

074.1557.8

和减1.007.31

76

少资本

1．所

12261967

有者7407

830571

投入4074

886.2626.2

的普0.00

55

通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

---

4．其3578

190340283860

他1.00

7.3112.0868.39

（三--

1092

）利45473455

2257

润分69614703

8.82

配5.506.68

1．提-

1092

取盈1092

2257

余公2257

8.82

积8.82

2．对

所有

者--

（或34553455股47034703

东）6.686.68的分配

3．其

他

（四）所

117甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五

22472247

）专

39703970

项储

1.681.68

备

1．本42524252

期提83538353

取6.006.00

2．本20052005

期使43834383

用4.324.32

（六-----）其23144621580432116568

118甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

他28423198563258151

748.19.374.10315.6897.2

906

四、535140041076

319410929830

本期7938988354

363022570320

期末530.0908.5529.

2.408.829.36

余额0513上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、2350258728918978

398925584933

上年879757378209

267872739500

期末797.0199.1409.6929.0

8.424.320.50

余额0824加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、2350258728918978

398925584933

本年879757378209

267872739500

期初797.0199.1409.6929.0

8.424.320.50

余额0824

三、本期增减变动

2260-2504-5419

金额87096654

13779479981848692

（减06332694

212.01448383.39236486.3

少以.602.66

0.719.631“－”号填

列）

（一）综87098709合收06330633

益总6.016.01额

（二2260-25044685）所1377947998664

有者212.01448383.3146.6

投入0.7198

119甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

和减少资本

1．所

21032103

有者

190190

投入

538.0538.0

的普

00

通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

-25042582

1569

4．其7947998473

4667

他1448383.3608.6

4.00.7198

（三--

8709

）利20541183

0633

润分79398875.60

配3.359.75

1．提-

8709

取盈8709

0633

余公0633.60

积.60

2．对

所有

者--

（或11831183股88758875

东）9.759.75的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转

120甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五--）专18481848项储92369236

备.63.63

1．本32003200

期提75337533

取0.000.00

2．本33853385

期使64566456

用6.636.63

（六）其他

四、4611509235561439

319423735804

本期0177558057902

553383498563

期末009.0582.5352.2415.

9.717.694.10

余额07835

121甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

三、公司基本情况甘肃能化股份有限公司（原甘肃长风特种电子股份有限公司、甘肃靖远煤电股份有限公司，以下简称本公司），经甘肃省经济体制改革委员会以[1993]34号文件批准筹建，在国营长风机器厂股份制改组的基础上，联合中国宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经甘肃省人民政府[1993]89号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82号文复审通过，深圳证券交易所深证所字[1993]322号文审核批准，于1993年11月17日发起设立的股份有限公司。本公司所发行人民币普通股 A股，已在深圳证券交易所上市。

本公司原注册资本为人民币12250.00万元，股本总数12250.00万股，其中国有发起人持有6900.00万股，募集法人持有750.00万股，社会公众持有4600.00万股。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2023年12月31日，本公司累计发行股本总数

535179.35万股（每股面值1元），注册资本为461102.61万元，注册地址：甘肃省白银市平川

区大桥路1号，总部地址：甘肃省白银市平川区大桥路1号。

本公司属煤炭行业，主要从事煤炭开采、洗选、销售，煤矿工程建设和检测服务，发电、供电、供水服务以及化工产品生产销售等业务，主要产品是各类煤炭产品、化工产品，同时提供工程建设、发电、供水、供热、检测、运输等与煤炭行业相关的劳务。

本财务报表于2024年4月12日由本公司董事会批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本公司对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，有近期获利经营的历史且有充分的财务资源支持，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。故本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

122甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估

计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条

件、收入确认和计量、长期资产减值等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

单项金额占该项总额比重5%以上，且金额在1000万元以重要的单项计提坏账准备的应收款项上的应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的单项金额在1000万元以上的本年重要的应收款项核销单项金额在1000万元以上的

合同资产账面价值发生重大变动单项金额占该项总额比重5%以上的

重要的账龄超过1年的预付款项单项金额占该项总额比重5%以上的

单项金额占该项总额的比重5%以上，且金额在1000万元重要的债权投资以上的

重要的在建工程项目预算占该项资产总额比重5%以上的账龄超过1年重要的应付账款单项金额在1000万元以上的

单项金额占该项总额比重5%以上，且金额在1000万元以账龄超过1年重要的其他应付款、合同负债上的重要的投资活动单项金额在5000万元以上的

资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/总

重要的子公司、非全资子公司

利润15%的子公司、非全资子公司

重要或有事项/日后事项/其他重要事项金额超过利润总额（经常性业务的税前利润）的5%的

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

123甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

124甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

11、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本公司需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

125甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：

货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：其他债权投资、应收款项融资。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止

确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以

126甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产

负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

127甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票

据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、不包含重大融资成分的其他应收款、包含重大融资成分的应收款项、以及

合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

本公司将金额为该项资产余额5%以上，且金额大于1000万元的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

?应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

本公司根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本公司判断账龄/逾期账为其信用风险主要影响因素，因此，本公司以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本公司根据开票日期确定账龄。

?应收票据的组合类别及确定依据

本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本公司应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。

2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法

除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务

担保合同，本公司采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本公司评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于

第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额

和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于

第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额

和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对

128甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

关于本公司对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量

为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现

金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融

129甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（7）金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

13、应收账款

14、应收款项融资

15、其他应收款

16、合同资产

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注、金融资产减值相关内容。

17、存货

本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

130甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值熟低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本公司原材料、库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

131甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权

益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他资产等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法、工作量法、年数总和法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

（1）井巷建筑物：井巷建筑物采用工作量法计提折旧（按产量），计提比例为2.5元/吨；

132甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（2）综采设备：采用年数总和法；

（3）本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和井巷建筑物及综采设备之外的其他固定资产采用年限平均法计提折旧。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-4054.75-2.375

机器设备年限平均法5-20519.40-4.75

运输设备年限平均法5-10519.40-9.50

其他设备年限平均法5-10519.40-9.50

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

25、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：

项目结转固定资产的标准房屋及建筑物实际开始使用

机器设备完成安装调试/达到设计要求并完成试生产运输设备获得车辆登记证书其他设备实际开始使用

26、借款费用

本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性

房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如

133甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、计算机软件和产能置换指标等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权按照“煤炭储存量÷储量备用系数÷年规定的开采量”计算出预计使用年限，按该年限平均摊销；计算机软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销；产能置换指标依据

矿井预计可开采年限，按年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计

费用、装备调试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。

本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本公司评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够

为本公司带来经济利益；本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。

134甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

30、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命

有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用包括装修费用、露天矿开采前期剥离岩土形成的费用等本公司已经支

付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费用的摊销年限为5年，露天矿开采前期剥离岩土的剥采比=剥采土方量/露煤量。

135甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

32、合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系产生，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

136甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司的营业收入主要包括销售商品收入，供电、供热、供汽收入，建筑施工服务收入。

（1）销售商品收入

本公司销售商品收入主要包括煤炭产品、化工产品，各类产品收入确认时点如下：*煤炭产品主要是通过线下渠道向终端客户销售该类产品，铁路运输的以在专用线装车过磅后确认收入，公路运输以承运人在本公司货场完成装车过磅后确认收入，同时商品的所有权及损毁灭失风险转移给客户。*化工产品主要包括浓硝酸和复合肥，通过代理商销售给终端客户，以每月对账后双方确认的结算单确认收入。

（2）供电、供热、供汽业务收入

本公司提供的供电、供热、供汽服务根据每月双方对账签字确认的结算单确认收入。

（3）建筑施工服务收入

本公司从事的建筑施工服务是指煤矿建筑智能化工程施工，矿产资源地质勘探，特种设备安装改造修理、维修，电力设施的安装、维修和试验。

本公司主要负责履行合同中履约义务并对工程质量整体负责，视情况自主选择分包商、确定分包价格并主导分包商代表本企业向客户提供服务，本公司在建筑施工服务中的身份为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。本公司在履行履约义务时，客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，所以本公司提供的建筑施工服务属于在某一时段内履行的履约义务，在该履约义务履行的期间内确认收入。

履约进度能合理确定的，相关收入在该履约义务履行的期间内按照履约进度确认收入。本公司按照产出法，根据实际测量的完工进度、评估已实现的结果、已达到的里程碑、时间进度、已完工或交付的产品/投入的材料数量、花费的人工工时花费的机器工时、发生的成本和时间进度确定提供服务的履约进度。

履约进度不能合理确定的，仅当本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

本公司按合同约定的本公司预期有权收取的对价总额确认交易价格。因项目范围变更、合同中约定可增加合同对价的条款等向客户提请索赔、提请追加工程费用、因为提前完工收取的奖励

或延迟完工支付的罚款作为合同的可变对价，按照期望值或最可能发生金额确定最佳估计数，且

137甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

本公司根据合同所涉及的主要分包商、供应商或卖家所提供的报价以及管理层的经验编制建

造成本预算，并在合同履行过程中不定期通过比较预算金额与实际成本，检查并修订每一份合同的预算成本。当完成合同预计发生的成本超过该合同的交易价格时，本公司按照预计负债的会计政策处理，确认预计负债并在后续结转为成本。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

38、合同成本

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本公司选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够

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符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本公司的政府补助包括与资产相关的和与收益相关的。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差

额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面

价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生

于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交

易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资

产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合

并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵

139甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司作为出租人的，将租赁和非租赁部分进行分拆后分别进行会计处理，各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。本公司作为承租人的，选择不分拆租赁和非租赁部分，将各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁，按照租赁准则进行会计处理；但是，合同中包括应分拆的嵌入衍生工具的，本公司不将其与租赁部分合并进行会计处理。

2）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变

140甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

租赁付款额；*本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率。/本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评

估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

3）短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低（低于

50000.00人民币）的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期

租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

1）融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

3）售后租回

141甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

本公司作为售后租回交易中的买方兼出租人，相关标的资产的控制权未转移给本公司，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产；相关标的资产的控制权已转移给本公司，资产转让构成销售，本公司对资产购买进行会计处理，并根据前述政策对资产的出租进行会计处理。

42、其他重要的会计政策和会计估计

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释16号》（财会﹝2022﹞31号）（以下简称“解释16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年

1月1日起施行，允许企业自发布年

度提前执行，本公司本年度施行该事项相关的会计处理。

对于在首次施行解释16号的财务报

递延所得税负债和递延所得税资产57780395.17表列报最早期间的期初因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

（1）专项储备

142甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

本公司的专项储备主要包含安全生产费、维简费和造林费。

（1）安全生产费

本公司按照财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)文件的

有关规定，各板块按下列标准计提安全生产费：

*煤炭生产企业：煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井吨煤50元，冲击地压矿井吨煤50元，水文地质类型极复杂矿井、开采容易自燃煤层矿井吨煤30元，其他井工矿吨煤15元，露天矿吨煤5元。多种灾害并存矿井，从高提取安全生产费用。本公司煤炭生产企业主要是本公司以及子公司窑街煤电、天宝煤业、天祝煤业公司。

*建筑施工企业：以建筑安装工程造价为依据，矿山工程3.5%，房屋建筑工程3%，机电安装工程2%。本公司建筑施工企业主要是子公司煤一公司、华能公司和科贝德公司。

*危险品生产与储存企业：以上一年度营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取，营业收入不超过1000万元的按4.5%提取；营业收入超过1000万元至1亿元的部分按2.25%提取；营业收入超过1亿元至10亿元的部分按0.55%提取；营业收入超过10亿元的部分按0.2%提取。本公司危险品生产与储存企业主要是子公司农升公司（本年已被子公司刘化化工吸收合并）和页岩油公司。

*机械制造企业：以上一年度营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取，营业收入不超过1000万元的按2.35%提取；营业收入超过1000万元至1亿元的部分按1.25%提取；营

业收入超过1亿元至10亿元的部分按0.25%提取；营业收入超过10亿元至50亿元的部分按照

0.1%提取；营业收入超过50亿元的部分按照0.05%提取。本公司机械制造企业主要是子公司银河

机械和金凯机械公司。

*电力生产企业：以上一年营业收入为依据，采取超额累退方式确定本年度应计提金额，并逐月平均提取，营业收入不超过1000万元的按3%提取；营业收入超过1000万元至1亿元的部分按1.5%提取；营业收入超过1亿元至10亿元的部分按1%提取；营业收入超过10亿元至50亿元

的部分按0.8%提取；营业收入超过50亿元至100亿元的部分按0.6%提取；营业收入超过100亿

元的部分按0.2%提取。本公司电力生产企业主要是子公司白银热电、洁能热电、固废热电、金海废气公司。

*煤层气地面开采企业：每千立方米原气7.5元。本公司煤层气地面开采企业主要是子公司科贝德公司。

*交通运输企业：以上一年度营业收入为依据，确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。

普通货运业务按1%提取，客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按1.5%提取。本公司交通运输企业主要是子公司窑街煤电所属的铁路运输分公司。

（2）维简费。按原煤实际产量每吨8元提取。维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延伸

工程、技术改造、矿区生产补充勘探、搬迁赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。安全生产费用主要用于与矿井有关的瓦斯、水火、通风、运输（提升）等防护安全支出及设备设施更新等支出。

143甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（3）造林费用。根据《煤矿企业造林费用和育林基金管理办法》（﹝86﹞煤财字第69号）

按吨煤0.1元提取，主要用于采种、育苗的人工、机械等费用，造林地的清场、整地、种植、成幼林抚育、补植、次生林改造的人工、工具、机械所需费用；建筑安装工程投资，如林场房屋、道路和护林防火设施等费用；购置价值在800元以上，使用年限一年以上的造林机械设备；其他费用，如打井、修渠、架电线、牲畜、交通运输设备、开办费用和管理费用等；不得用于矿区种草、栽花卉、修假山、建喷池和四旁植树等绿化工作。

安全生产费用、维简费和造林费用于提取时，计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费、维简费和造林费用按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（2）终止经营

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表的中，本公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

（3）公允价值计量

本公司于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和权益工具投资。

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括：债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价；股权类为估值乘数和流动性折价。

第三层级的公允价值以本公司的评估模型为依据确定，例如现金流折现模型。本公司还会考

虑初始交易价格，相同或类似金融工具的近期交易，或者可比金融工具的完全第三方交易。于

144甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2023年12月31日，以公允价值计量的第三层级金融资产在估值时使用贴现率等重大不可观察的输入值，但其公允价值对这些重大不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

本公司采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。本公司根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量确定对非上市股权投资的公允价值。

这要求本公司估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

应税收入按13%、9%、6%、5%的税率

增值税计算销项税，并按扣除当期允许抵扣13%、9%、6%、5%、2%的进项税额后的差额计缴增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴。7%、5%按应纳税所得额的25%计缴/详见下

企业所得税25%、15%、2.5%表。

资源税从价计征2.5%、2%

房产税从价计征、从租计征1.2%、12%

教育费附加按实际缴纳流转税额3%计缴。3%地方教育费附加按实际缴纳流转税额2%计缴。2%环境保护税按季申报缴纳，从量计征。依据污染当量调整存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率甘肃能化股份有限公司本公司甘肃靖煤能源有限公司靖煤能源靖远煤业集团白银洁能热电有限责任公司洁能热电甘肃晶虹储运有限责任公司晶虹储运靖远煤业工程勘察设计有限公司勘察设计靖煤集团白银热电有限公司白银热电白银晶虹天灏运输有限公司天灏运输靖煤集团景泰煤业有限公司景泰煤业白银兴安矿用产品检测检验有限公司兴安公司靖远煤业集团刘化化工有限公司刘化化工白银银河机械制造有限公司银河机械白银农升化工有限责任公司农升公司甘肃煤炭第一工程有限责任公司煤一公司甘肃华能工程建设有限公司华能公司甘肃靖煤华能建材有限公司华能建材甘肃能化平川新能源有限公司新能源甘肃靖煤晶虹煤炭开发有限公司开发公司窑街煤电集团有限公司窑街煤电窑街煤电集团酒泉天宝煤业有限公司天宝煤业窑街煤电集团甘肃金海废气发电有限公司金海废气甘肃窑街固废物利用热电有限公司固废热电窑街煤电集团甘肃金凯机械制造有限责任公司金凯机械窑街煤电集团天祝煤业有限责任公司天祝煤业

145甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

甘肃安嘉泰工程设计咨询有限公司安嘉泰兰州金泰检测检验技术有限责任公司金泰检测甘肃窑街油页岩综合利用有限责任公司油页岩甘肃科贝德煤与煤层气开发技术有限公司科贝德甘肃精正建设工程质量检测有限责任公司精正检测

甘能化（兰州新区）热电有限公司兰州热电甘肃能化售电有限公司售电公司

2、税收优惠

（1）所得税优惠根据财政部税务总局国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。甘肃省发展和改革委员会以甘发改产业函﹝2022﹞10号、﹝2019﹞27号批复，本公司、子公司窑街煤电、天宝煤业、天祝煤业、油页岩公司属于西部大开发优惠政策适用范围，减按15%缴纳企业所得税。

根据“国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知”（国税函﹝2019﹞185号）中“企业自2008年1月1日起以《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额”的规定，2013年4月1日，白银市平川区国家税务局批复本公司瓦斯收入减按90%计入企业当年收入总额。

（2）增值税即征即退政策根据“财政部税政司《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》”（财政部税务总局公告﹝2021﹞40号）的相关规定：

*以煤炭开采过程中产生的煤层气（煤矿瓦斯）为燃料生产的电力，产品燃料95%以上来自煤炭开采过程中产生的煤层气（煤矿瓦斯），享受增值税100%即征即退政策，子公司洁能热电和科贝德的电力产品享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。

*以油母页岩为原料生产的页岩油，产品原料95%以上来自油母页岩，享受增值税70%即征即退政策。依照该规定，子公司油页岩公司享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。

*以煤矸石、煤泥、石煤、油母页岩为燃料产生的电力、热力，产品燃料60%以上来自煤矸石、煤泥、石煤、油母页岩，且纳税人符合《火电厂大气污染物排放标准》（GB 13223—2011）和《电力（燃煤发电企业）行业清洁生产评价指标体系》规定的技术要求，享受增值税50%即征即退政策。依照该规定，子公司固废热电享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。

（3）进项税额加计抵减优惠根据“财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告”（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额10%，抵减应纳税额。2022年3月3日，财政部和税务总局联合发布《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（2022年第11

146甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文号），延续实施生产、生活性服务业增值税加计抵减政策至2023年12月31日。子公司勘察设计公司2019年4月1日至2023年12月31日享受该税收优惠。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金220529.26240920.75

银行存款8186192178.847511475025.79

其他货币资金21732378.7856127957.08

合计8208145086.887567843903.62

其他说明：

（1）年末其他货币资金中，银行承兑汇票保证金20551686.81元，到期日均在三个月以上；因诉讼冻结资金1180691.97元。

（2）年末货币资金中除上述受限的承兑汇票保证金和冻结资金以外，不存在其他因抵押、质

押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

20045500.001290903616.45

益的金融资产

其中：

结构性存款20045500.001290903616.45

其中：

合计20045500.001290903616.45

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

147甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

商业承兑票据34843764.442484398.08

合计34843764.442484398.08

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

35195351957348432509425094.24843

账准备100.00%1.00%100.00%1.00%

721.66.22764.4493.019398.08

的应收票据其

中：

商业承35195351957348432509425094.24843

100.00%1.00%100.00%1.00%

兑汇票721.66.22764.4493.019398.08

35195351957348432509425094.24843

合计100.00%1.00%100.00%1.00%

721.66.22764.4493.019398.08

按组合计提坏账准备：351957.22

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票35195721.66351957.221.00%

合计35195721.66351957.22

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票25094.93326862.29351957.22

合计25094.93326862.29351957.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

148甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

商业承兑票据34595721.66

合计34595721.66

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）897794163.18667762623.36

其中：1年以内897794163.18667762623.36

1至2年76470052.3295655832.59

2至3年67209291.7938392622.09

3年以上182541002.58171540923.43

3至4年27042049.0412498523.94

4至5年9079334.806643675.08

5年以上146419618.74152398724.41

合计1224014509.87973352001.47

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

149甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

按单项计提坏

161204161204166527166527

账准备13.17%100.00%17.11%100.00%

488.28488.28796.47796.47

的应收账款其

中：

按组合计提坏10628

7125499155580682463488743335

账准备10021.86.83%6.70%82.89%7.87%

234.80786.79205.00823.55381.45

的应收59账款其

中：

10350

账龄组7125496376578774163488724252

20155.84.56%6.88%80.93%8.06%

合234.80920.50542.00823.55718.45

30

关联方27789277891908219082

2.27%1.96%

组合866.29866.29663.00663.00

12240

232458991555973352230016743335

合计14509.100.00%100.00%

723.08786.79001.47620.02381.45

87

按单项计提坏账准备：161204488.28

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由青铜峡市庆洋

51817103.851817103.851816203.851816203.8涉诉，无可执

煤炭运销有限100.00%

0000行财产

责任公司

兰州华源动力40628247.340628247.340628247.340628247.3预计收回可能

100.00%

有限责任公司7777性较低

甘肃天之垣供被查封，已申

30880281.930880281.930880281.930880281.9

应链管理有限100.00%请仲，尚无结

1111

公司果

甘肃晶虹物业14316979.314316979.313750469.313750469.3经营困难收回

100.00%

管理有限公司8822风险高兰州瑞盛商贸预计收回可能

7259411.287259411.287259411.287259411.28100.00%

有限责任公司性较低甘肃广宇德华经营困难收回

物业管理有限2587841.702587841.703173016.573173016.57100.00%风险高公司预计收回可能

破产清欠款3122160.153122160.153122160.153122160.15100.00%性较低预计收回可能

格尔木销售站863771.49863771.49863771.49863771.49100.00%性较低青海振兴煤矿预计收回可能

689610.83689610.83689610.83689610.83100.00%

有限公司性较低预计收回可能

张德富619864.00619864.00100.00%性较低武威元丰粮业预计收回可能

457179.67457179.67457179.67457179.67100.00%

有限公司性较低四小区14号预计收回可能

楼（20-38）-454990.58454990.58454990.58454990.58100.00%性较低

-缪树敬

150甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

兰州博达物资预计收回可能

366868.49366868.49366868.49366868.49100.00%

贸易公司性较低兰州铁路局屯预计收回可能

362667.00362667.00362667.00362667.00100.00%

沟湾水泥厂性较低上海杉洋实业预计收回可能

335987.07335987.07335987.07335987.07100.00%

有限公司性较低四小区缪树敬预计收回可能

---15#楼314806.79314806.79314806.79314806.79100.00%性较低

（20-38轴）银川起重机器预计收回可能

290000.00290000.00290000.00290000.00100.00%

厂性较低兰州天地物资预计收回可能

261955.68261955.68261955.68261955.68100.00%

贸易有限公司性较低西宁华益成套预计收回可能

261250.00261250.00261250.00261250.00100.00%

设备公司性较低预计收回可能

下窑水泥厂260161.23260161.23260161.23260161.23100.00%性较低预计收回可能

青海博大纸业253140.10253140.10253140.10253140.10100.00%性较低武威市远东物预计收回可能

资有限责任公242686.45242686.45242686.45242686.45100.00%性较低司预计收回可能

章作克232625.00232625.00100.00%性较低兰州西固物资预计收回可能

223627.21223627.21223627.21223627.21100.00%

供应店性较低双方异议结算永登祁连山水

121936.87121936.87121936.87121936.87100.00%差额，无法收

泥有限公司回白银市平川区长征广宇生活经营困难收回

72829.0072829.0050829.0050829.00100.00%

服务有限责任风险高公司甘肃银光化学双方异议结算

工业集团有限38149.2138149.2138149.2138149.21100.00%差额，无法收公司回双方异议结算华能兰州热电

458085.07458085.072901.632901.63100.00%差额，无法收

有限责任公司回甘肃北化贸易预计收回可能

5577291.145577291.14

有限公司性较低预计收回可能

其他小额单位4008777.004008777.003869689.583869689.58100.00%性较低

166527796.166527796.161204488.161204488.

合计

47472828

按组合计提坏账准备：71254234.80

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合1035020155.3071254234.806.88%

关联方组合27789866.29

合计1062810021.5971254234.80

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

151甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提坏166527796.161204488.

847349.245600191.14570466.29

账准备4728

按组合计提坏63488823.571254234.8

8164794.2512000.00387383.00

账准备50

230016620.232458723.

合计9012143.495612191.14957849.29

0208

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性与该公司同一控制的涉诉，无可执行款，甘肃北化贸易有限公公司也同时有业务往

5577291.14三方顶账予以单项计提，计提司来，以对方的预收账依据合理款顶账

合计5577291.14

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款957849.29

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

债务人1147577765.96147577765.9610.62%1475777.66

债务人287863351.7787863351.776.32%

债务人379600758.7179600758.715.73%40931197.53

债务人42070572.9756806357.4458876930.414.24%9996524.60

债务人551816203.8051816203.803.73%51816203.80

合计368928653.2156806357.44425735010.6530.64%104219703.59

152甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

应收工程项目166124768.24116105.4142008663.177872976.17248645.7160624331.款6491579207

166124768.24116105.4142008663.177872976.17248645.7160624331.

合计

6491579207

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

中煤科工集团武汉设计院有限公司-12964927.47项目已结算

合计-12964927.47——

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

1661242411614200817787217248160624

计提坏13.57%14.52%18.27%9.70%

768.64105.49663.15976.79645.72331.07

账准备其

中：

账龄组1613772411613726117745817248160209

13.18%14.94%18.23%9.72%

合834.77105.49729.28606.48645.72960.76关联方4746947469414370414370

0.39%0.04%

组合33.8733.87.31.31

1661242411614200817787217248160624

合计13.57%18.27%

768.64105.49663.15976.79645.72331.07

按组合计提坏账准备：24116105.49

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合161377834.7724116105.4914.94%

关联方组合4746933.87

合计166124768.6424116105.49

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

153甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因按账龄和预期信用损

账龄组合6867459.77失率计提

合计6867459.77——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票202376939.66337129549.43

合计202376939.66337129549.43

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

202376202376337129337129

按组合100.00%34.64%

939.66939.66549.43549.43

154甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

计提坏账准备其

中：

银行承202376202376337129337129

100.00%34.64%

兑汇票939.66939.66549.43549.43

202376202376337129337129

合计100.00%34.64%

939.66939.66549.43549.43

按组合计提坏账准备：0

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票202376939.66

合计202376939.66

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

155甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

银行承兑汇票487930095.59

合计487930095.59

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款41832571.7464538936.17

合计41832571.7464538936.17

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

156甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

157甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来及代垫款44410712.5435384708.49

铁路运费56400486.4069945160.90

担保代偿款49917722.9949917722.99

保证金14228300.9339042417.94

职工借款5387312.3410679972.63

转供水电费9957023.5810578760.03

安全风险抵押金6000000.00

合计180301558.78221548742.98

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）89319019.15106830240.26

其中：1年以内89319019.15106830240.26

1至2年5562784.8410315660.82

2至3年3343713.6651047869.67

3年以上82076041.1353354972.23

3至4年50514968.4114869270.51

4至5年8377993.506793029.08

5年以上23183079.2231692672.64

合计180301558.78221548742.98

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

158甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

例例按单项

117114117114122617122617

计提坏64.95%100.00%55.35%100.00%

810.03810.03894.07894.07

账准备其

中：

按组合

631862135441832989303439164538

计提坏35.05%33.80%44.65%34.76%

748.75177.01571.74848.91912.74936.17

账准备其

中：

账龄组631722135441818973283439162936

35.04%33.80%43.93%35.34%

合523.75177.01346.74552.33912.74639.59

关联方14225.14225.1602216022

0.01%0.72%

组合000096.5896.58

1803011384684183222154815700964538

合计100.00%100.00%

558.78987.04571.74742.98806.81936.17

按单项计提坏账准备：117114810.03

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由甘肃润德机械

49917722.949917722.949917722.949917722.9预计收回可能

成套设备有限100.00%

9999性低

公司中国铁路兰州

局集团有限公48822544.948822544.949862106.149862106.1预计收回可能

100.00%

司长征货运营9933性低业室应收新工伤人预计收回可能

2429289.472429289.472429289.472429289.47100.00%

员医疗费性低甘肃广宇德华经营困难回收

物业管理有限2286589.692286589.692287980.132287980.13100.00%风险较高公司珠海华维机电预计收回可能

2000000.002000000.002000000.002000000.00100.00%

实业公司性低甘肃晶虹物业经营困难回收

1899428.041899428.041190203.291190203.29100.00%

管理有限公司风险较高运费结算办公预计收回可能

1171025.351171025.351171025.351171025.35100.00%

室性低窑街煤电公司预计收回可能

1122401.931122401.931122401.931122401.93100.00%

双氢胺厂性低预计收回可能

红古区财政局1000000.001000000.001000000.001000000.00100.00%性低兰州煤光水泥预计收回可能

847221.35847221.35847221.35847221.35100.00%

有限公司性低预计收回可能

还农行贷款800000.00800000.00800000.00800000.00100.00%性低窑街矿务局天预计收回可能

567987.24567987.24567987.24567987.24100.00%

祝煤矿性低多经公司建筑预计收回可能

340323.84340323.84340323.84340323.84100.00%

工程总队性低一矿破产追索预计收回可能

321268.60321268.60321268.60321268.60100.00%

款性低非关联交易客

292964.00292964.00292964.00292964.00100.00%一矿破产回购

商

159甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

天祝煤矿多经预计收回可能

292644.84292644.84292644.84292644.84100.00%

总公司性低预计收回可能

归还长期借款209600.00209600.00209600.00209600.00100.00%性低西宁市电器物预计收回可能

201534.00201534.00201534.00201534.00100.00%

资公司性低预计收回可能

生活服务队183567.43183567.43183567.43183567.43100.00%性低养老金（煤光预计收回可能

149013.98149013.98149013.98149013.98100.00%

公司）性低

家属水电费142184.75142184.75142184.75142184.75100.00%一矿破产回购经营困难回收

生活公司120200.00120200.00120200.00120200.00100.00%风险较高珠海特区三丰预计收回可能

114964.77114964.77114964.77114964.77100.00%

实业有限公司性低预计收回可能

张华1007871.401007871.40性低本年已核销预计收回可能

张如淳2688076.312688076.31性低本年已核销预计收回可能

王行传1524439.991524439.99性低，诉讼后已收回白银市平川区长征广宇生活经营困难回收

409423.17409423.17

服务有限责任风险较高公司长期挂账预期

兰州阀门厂201600.00201600.00无法收回预计收回可能

其他小额单位1554005.941554005.941550605.941550605.94100.00%性低

122617894.122617894.117114810.117114810.

合计

07070303

按组合计提坏账准备：21354177.01

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合63172523.7521354177.0133.80%

关联方组合14225.00

合计63186748.7521354177.01

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

160甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按单项计提坏122617894.117114810.

331726.832138863.163695947.71

账准备0703

-

按组合计提坏34391912.721354177.0

12037735.71000000.00

账准备41

3

-

157009806.138468987.

合计11706008.92138863.164695947.71

8104

0

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性因对方拒不支付款诉讼，法院判决后对项，提交法院诉讼后王行传1524439.99货币资金

方予以支付计提坏账准备，当时计提依据充分

合计1524439.99

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的其他应收款4695947.71

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生诉讼，法院判决总经理办公会、张如淳职工借款2688076.31否后无可执行财产党委会诉讼，法院判决总经理办公会、张华职工借款1007871.40否后无可执行财产党委会青海碱业旺尕秀诉讼，法院判决总经理办公会、煤矿开发有限公保证金及押金1000000.00否后无可执行财产党委会司

合计4695947.71

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

161甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

债务人1铁路运费54900243.191年以内30.45%50365919.84

债务人2担保代偿款49917722.994年以内27.69%49917722.99

债务人3保证金6643304.784-5年3.68%5314643.82

债务人4保证金4782943.201年以内2.65%478294.32

债务人5转供水电费4769766.692年以内2.65%2536158.79

合计121013980.8567.12%108612739.76

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内51252658.5392.54%82775492.9593.24%

1至2年625832.761.13%3655634.034.12%

2至3年3371393.126.09%665366.540.75%

3年以上135042.960.24%1673768.621.89%

合计55384927.3788770262.14

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位债务单位年末余额账龄未结算原因

华能建材四川永绪石化有限公司2241663.770-3年尚未结算

合计—2241663.77——

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额账龄占预付款项合计的比例（%）

债务人113219492.721年以内23.87

债务人28997029.971年以内16.24

债务人34407951.271年以内7.96

债务人43608913.591年以内6.52

债务人52241663.771年以内4.05

合计32475051.32—58.64

其他说明：

162甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

164287244.160823456.116132989.109144033.

原材料3463787.506988956.42

26764503

10175098.110175098.1

在产品7773367.217773367.21

66

670064116.67932756.1602131360.477225476.76366198.0400859278.

库存商品

4192290585

周转材料7453250.927453250.927999835.767999835.76

合同履约成本2374368.772374368.77741326.55741326.55

委托加工物资9887811.949887811.94

851952347.71396543.6780555803.622162538.83355154.4538807384.

合计

5798876729

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料6988956.422255549.085780718.003463787.50

76366198.096058140.8104491582.67932756.1

库存商品

58749

83355154.498313689.9110272300.71396543.6

合计

76749

确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因项目确定可变现净值的具体依据本期转销存货跌价准备的原因相关产成品估计售价减去至完

工估计将要发生的成本、估计本期已将期初计提存货跌价准用于生产而持有的材料等存货的销售费用以及相关税费后的备的存货耗用金额确定可变现净值存货的估计售价减去估计的销

产成品、发出商品和用于出售本期已将期初计提存货跌价准售费用以及相关税费后的金额的材料备的存货售出确定可变现净值按组合计提存货跌价准备

单位：元

163甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

定期存款757623276.06124670000.00

待抵扣税金156270722.2256963821.23

证券公司收益凭证101785687.67110076849.31

预缴税金8626399.68425684.81

应收待确认销项税7668428.32

碳排放权资产195597.75

合计1024306085.63300000381.42

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元项目期末余额期初余额

164甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

大额存单-本165000000.165000000.165000000.165000000.金00000000

大额存单-利10314863.010314863.0

4487363.034487363.03

息33

175314863.175314863.169487363.169487363.

合计

03030303

债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金兴业银2025年2025年

1500015000

行-大额3.55%3.55%02月143.55%3.55%02月14

000.00000.00

存单日日兴业银2025年2025年

1000010000

行-大额3.45%3.45%07月083.45%3.45%07月08

000.00000.00

存单日日兴业银2025年2025年

2000020000

行-大额3.45%3.45%07月083.45%3.45%07月08

000.00000.00

存单日日兴业银2025年2025年

9000090000

行-大额3.55%3.55%02月143.55%3.55%02月14

000.00000.00

存单日日兴业银2024年2024年

1000010000

行-大额3.55%3.55%11月123.55%3.55%11月12

000.00000.00

存单日日兴业银2024年2024年

1000010000

行-大额3.55%3.55%11月103.55%3.55%11月10

000.00000.00

存单日日兴业银2024年2024年

1000010000

行-大额3.55%3.55%11月103.55%3.55%11月10

000.00000.00

存单日日

165000165000

合计

000.00000.00

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

165甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元

166甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

167甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备其他余额准备资单（账法下其他发放计提（账期初追加减少综合位面价确认权益现金减值其他期末面价余额投资投资收益

值）的投变动股利准备余额调整值）资损或利

168甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

甘肃煤炭交易中心有限公司10065817.769941364.38

合计10065817.769941364.38

其他说明：

2019年12月20日，本公司第九届董事会第十四次会议审议通过《关于参与出资设立甘肃煤炭交易中心有限公司暨关联交易的议案》；2019年12月23日，子公司窑街煤电董事会2019第12次临时会议审议通过《关于投资人入股西部（甘肃）煤炭交易中心的决议》。根据上述决议，

本公司及子公司窑街煤电与甘肃能源化工投资集团有限公司、兰州新能化供应链有限公司等19家

单位签署《甘肃煤炭交易中心有限公司出资协议》。2020年1月，本公司及子公司窑街煤电各出资600.00万元，共持有甘肃煤炭交易中心有限公司12%股权。本公司将本年公允价值变动计入公允价值变动收益。

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

169甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明：

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产8414111294.638074439826.18

固定资产清理1939883.982505439.61

合计8416051178.618076945265.79

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备其他合计

一、账面原值：

7954443169.57876375782.917220845108.

1.期初余额423784330.60966241825.67

1876

2.本期增加1003524246.91562133716.2

445401673.0817058663.5496149132.69

金额56

（1）购

21053384.0253825080.948131904.4920536209.73103546579.18

置

（2）在1458587137.0

424348289.06949699166.018926759.0575612922.96

建工程转入8

（3）企业合并增加

3.本期减少

22497849.69103608976.0315042126.1115127636.14156276587.97

金额

（1）处

9482545.94103608976.0315042126.1115127636.14143261284.22

置或报废

（2）转入在建工

13015303.7513015303.75

程

8377346992.98776291053.91047263322.218626702237.

4.期末余额425800868.03

00205

二、累计折旧

3715008156.14317713425.08824987358.0

1.期初余额354360240.98437905535.90

817

2.本期增加1213790225.0

339382725.57766063744.8513967510.2394376244.44

金额9

（1）计1213790225.0

339382725.57766063744.8513967510.2394376244.44

提9

3.本期减少

19056798.39101671402.2713265380.0514318975.65148312556.36

金额

（1）处8118371.26101671402.2713265380.0514318975.65137374129.23

170甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

置或报废

（2）转入在建工

10938427.1310938427.13

程

4035334083.34982105767.59890465026.8

4.期末余额355062371.16517962804.69

690

三、减值准备

1.期初余额66959820.01253018562.56489146.35950395.59321417924.51

2.本期增加

783699.96783699.96

金额

（1）计

783699.96783699.96

提

3.本期减少

75708.8575708.85

金额

（1）处

75708.8575708.85

置或报废

4.期末余额66959820.01253726553.67489146.35950395.59322125915.62

四、账面价值

1.期末账面4275053089.53540458732.68414111294.6

70249350.52528350121.94

价值343

2.期初账面4172475193.33305643795.48074439826.1

68934943.27527385894.18

价值218

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

白银热电公司房产153040909.39正在办理中

机电安装分公司机修车间836829.14简易房屋未办理产权证

租赁公司1#、2#材料库294445.20简易房屋未办理产权证

公司新办公楼7509267.16无土地权证，无法办理产权证机电安装分公司办公楼797769.09无土地权证，无法办理产权证公司供应科设备库258607.14简易房屋未办理产权证

设备租赁公司检修车间185393.58简易房屋未办理产权证

其他说明：

171甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元公允价值和处关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额置费用的确定关键参数定依据方式

*回收单价以处置废旧物资

净得价(拆除

费、运输费用

公允价值=回均由回收单位

收单价*设备

储煤场煤炭筛回收单价、设自理)确定；

886824.96103125.00783699.96重量；

选系统备重量*设备重量通

处置费用=交过现场称重；

易费用

*交易费用主要包括评估费

用、交易平台的中介费

合计886824.96103125.00783699.96可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

本年子公司天宝煤业储煤场煤炭筛选设备闲置，出现减值迹象，对其进行了减值测试，按公允价值减去处置费用后的净额确定其可回收金额，确认资产减值损失783699.96元。

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

机器设备1919246.452433681.71

运输设备20637.5365850.00

房屋建筑物5907.90

合计1939883.982505439.61

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程4362983391.641758580764.50

工程物资33716527.73

合计4396699919.371758580764.50

172甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

生产安全项目14801201.214801201.2140230154.140230154.（含标准化）001919

维简及更新改94333948.794333948.713807369.713807369.7造0055环境恢复与治

2023438.232023438.231940600.661940600.66

理

白岩子煤矿及945536858.945536858.587980560.587980560.选煤厂21218585白银热电在建

880530.97880530.97

项目清洁高效气化

气综合利用200784625200784625811110380.811110380.（搬迁改造）4.614.618383项目一期

油页岩炼油二77701539.477701539.477701539.477701539.4期项目1111

红沙梁矿井及734255660.734255660.80339846.980339846.9选煤厂项目020244

红沙梁露天矿273126254.273126254.22224021.922224021.9项目969666

油页岩储料棚12952658.512952658.5项目99提升通风系统

77650040.177650040.1

改造及三采区7321691.257321691.25

44

项目

10KV 架空线路

工程

海矿洗煤厂项63037008.563037008.5

953535.44953535.44

目22

1850矿井水净

化系统提标改358490.56358490.56造项目调度系统更新

356723.60356723.60

改造项目锚固剂车间及

液压支柱大修215643.56215643.56车间项目

“电子封条”

114563.11114563.11

系统深部扩大区煤

层气开采利用1867364.381867364.38项目330KV（海先一线）电力线548827.73548827.7392452.8392452.83路迁移项目

兰州新区热电70254995.570254995.5联产项目33零星项目

436298339436298339175858076175858076

合计

1.641.644.504.50

173甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额生产安全10131021

1402985616151480

项目03682383.87

301578677366120184.87其他

（含800.0387.4%

4.194.565.87.20

标准04

化）维简

55991380414233359433

及更159284.59

2160736930154430394882.59其他

新改66.06%

0.00.751.796.78.70

造环境

23721940175517472023

恢复96.00

8200600.87155878438.95.00其他

与治%.0066.60.0323理白岩

2480

子煤587935911408945593762558

385150465.36

矿及80561562917.368563.00340612834.54%其他

600.007.08%

选煤0.851.71278.21.95.29

0

厂白银

484940974185

热电8805100.0100.0

600017222253其他

在建30.970%0.00.31.28项目清洁高效气化气综

338512242007

合利8111274646471342

18820384657.44募集

用1038741091.63608279862.69%

900.0284.4254.6%资金

（搬0.83.67.31.11

051

迁改

造）项目一期油页岩炼107677707770

72.15

油二90001539153972.15其他

%

期项0.00.41.41目红沙梁矿3093

80336539734234353435

井及46951.55

98461581556651.55868986895.28%其他

选煤100.0%.943.080.02.26.26厂项0目

红沙188122222509273163.66

63.66其他

梁露061402102232625%

174甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

天矿300.0.963.004.96项目0油页

1774129543541730

岩储97.56

00002658943.760197.56其他

料棚%.00.5935.94项目提升通风系统9356732170327765

改造4220691.834800408.31%8.31其他

及三0.0025.89.14采区项目海矿

236562086303

洗煤953526.65

73103473700826.65其他

厂项35.44%

0.00.08.52

目

1850

矿井水净

840681238481

化系3584100.0100.0

500.304.794.其他

统提90.560%0

003692

标改造项目调度系统

356735673567100.0100.0

更新其他

00.0023.6023.600%0

改造项目锚固剂车间及

液压215621562156100.0100.0其他

支柱00.0043.5643.560%0大修车间项目“电子封2783114516372782100.0100.0其他条”00.0063.1116.8179.920%0系统深部扩大区煤595418671867

层气0360364.364.0.31%0.31其他

开采0.003838利用项目

330KV

（海先一

1733

线）924545635488

43003.17%3.17其他

电力2.8374.9027.73.00线路迁移项目

175甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

兰州

4186

新区70257025

121

热电499549951.69%1.69其他

900.0

联产.53.53

0

项目

274124732676

其他

20995296803.其他

工程.26.1115

18591758422714584362

164717457336

1049580765587983

合计757898177958

700.764.5549.9137.0391.6

5.728.52.66

000484

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

专用设备4451340.00780000.003671340.00780000.00780000.00

30045187.730045187.7

专用材料

33

34496527.733716527.7

合计780000.00780000.00780000.00

33

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

176甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额25216940.3211257629.5636474569.88

2.本期增加金额694321.70694321.70

（1）租入694321.70694321.70

3.本期减少金额1567392.061567392.06

（1）处置552218.77552218.77

（2）合同终止1015173.291015173.29

4.期末余额24343869.9611257629.5635601499.52

二、累计折旧

1.期初余额10044351.074503051.8314547402.90

2.本期增加金额5080752.142251525.927332278.06

（1）计提5080752.142251525.927332278.06

3.本期减少金额675442.79675442.79

（1）处置220887.60220887.60

（2）合同终止454555.19454555.19

4.期末余额14449660.426754577.7521204238.17

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值9894209.544503051.8114397261.35

2.期初账面价值15172589.256754577.7321927166.98

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

177甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元产能置换指项目土地使用权专利权非专利技术采矿权计算机软件合计标

一、账面原值

1.期初2038508431335534000859136839626522704

余额446.77823.00.292.42751.48

2.本期430030501517417.44520467

增加金额.0079.79

（430030501517417.44520467

1）购置.0079.79

（

2）内部研

发

（

3）企业合

并增加

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末2081511431335535518277136839626567225

余额496.77823.00.082.42219.27

二、累计摊销

1.期初3187229494086245108280202487992.1272901

余额4.249.70.0588416.87

2.本期43968445116575503044416.2487992.16607636

增加金额.788.1687883.69

（43968445116575503044416.2487992.16607636

1）计提.788.1687883.69

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末362691391057437138724364975985.1438977

余额0.02967.86.9276780.56

三、减值准备

1.期初5919350.1397833.7317183.

余额521870

2.本期

178甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末5919350.1397833.7317183.

余额521870

四、账面价值

1.期末1712900325591720248006131863635120930

账面价值756.23855.14.986.66255.01

2.期初1713866337249321775006134351625242486

账面价值152.01363.30.069.54150.91本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

窑街沙窝片区土地6261284.17原住户权证未注销，正在办理窑街沙窝片区土地11766720.00原住户权证未注销，正在办理合计18028004.17

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的合计

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

179甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费186426.184327513.77183057.394330882.56

露天矿岩土剥离114343113.07292842327.23216279627.10190905813.20

5G 网路通讯专网

1493731.07124477.591369253.48

服务款

商标使用费56603.777075.4749528.30

合计114529539.25298720175.84216594237.55196655477.54

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备370362367.7865264649.13383990096.5665462591.05

180甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

存货未实现利润226061094.4333315815.1135848971.935377345.79职教经费和失业金结

174867269.6426469672.52168298409.1025382164.02

余

固定资产折旧696428773.89104464316.08615030810.9092254621.68

租赁负债15651678.962958653.1752080028.208671913.72

辞退福利147894569.5722184185.44171064287.0025659643.05

预计负债676851494.58101527724.18629264436.3894389665.45

政府补助309586358.7246437953.82216621807.7132493271.15

采矿权融资费用摊销23290292.613493543.8912452281.091867842.16

合计2640993900.18406116513.342284651128.87351559058.07

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产14397261.352730511.1921275637.844011429.58

弃置资产340367718.9651055157.84358459770.6053768965.59

合计354764980.3153785669.03379735408.4457780395.17

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产406116513.34351559058.07

递延所得税负债53785669.0357780395.17

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异440313832.92437271152.01

可抵扣亏损648029149.25963963025.90

合计1088342982.171401234177.91

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年193214228.57

2024年70219590.33149316502.09

2025年41828479.4266550582.75

2026年372563148.25408821616.08

2027年118990553.22146060096.41

2028年44427378.03

合计648029149.25963963025.90

其他说明：

181甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备、工333117182.333117182.261048576.261048576.程款72724949

257436134.257436134.115128983.115128983.

待抵扣进项税

29292222

18755000.018755000.0

预付购房款

00

顶账房产5535782.005535782.003025810.003025810.00

596089099.596089099.397958369.397958369.

合计

01017171

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况到期日在到期日在三个月以三个月以

20551682055168汇票保证49064884906488汇票保证

货币资金上的银行上的银行

6.816.81金1.611.61金

承兑汇票承兑汇票保证金保证金商业承兑

34595723424976汇票贴

应收票据质押

1.664.44现，未终

止确认

10300004337337售后回租

固定资产抵押

00.000.37抵押设备

子公司窑子公司窑街煤电和街煤电以景泰煤业

2148120214812019055271753616采矿权抵

无形资产抵押以采矿权抵押

236.21236.21210.75591.41押取得

抵押取得

20.06亿元

30.06亿元

银行借款银行借款

11806911180691诉讼冻结诉讼冻结55156755515675诉讼冻结

货币资金诉讼冻结.97.97资金资金.00.00资金

15474001547400履约保证履约保证

货币资金.47.47金金

64681806403499应收账款

应收账款质押

9.281.19融资

2269130226813720646551853117

合计

145.93370.62167.83918.86

其他说明：

182甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款99277530.9440000000.00

抵押借款111467200.00

保证借款40000000.00557000000.00

信用借款267000000.001435000000.00

短期借款利息270599.993219994.42

合计406548130.932146687194.42

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票77000000.00

银行承兑汇票68505622.6796662944.40

合计145505622.6796662944.40

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

183甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）3137360263.462289303303.10

1—2年（含2年）335505632.26494010551.06

2—3年（含3年）103437469.8469028564.84

3年以上235555479.10239263182.24

合计3811858844.663091605601.24

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

甘肃煤田地质局一三三队28366655.14尚未结算

甘肃第一建设集团有限责任公司20933069.97尚未结算

陕西普赛斯设计工程有限公司16707927.88尚未结算

郑州煤矿机械集团股份有限公司11103816.00尚未结算

合计77111468.99

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款370902441.83429889306.45

合计370902441.83429889306.45

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

184甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

保证金101399951.45132615605.17

代扣款项136541323.49132277897.67

党务工作经费33223883.8159502715.30

搬迁安置费34714700.0034714700.00

往来款19530565.03

预提碳排放指标分配额11671069.1014619946.24

应付费用款33419612.677479452.63

欠职工款9236139.447016310.97

职工押金4716018.521928097.00

房屋维修金1474688.861356812.50

其他4505054.4918847203.94

合计370902441.83429889306.45

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

白银市平川区发展和改革局30000000.00未到结算期

农民轮换工企业返乡金26879238.05未到结算期

党组织工作经费18926541.14未到结算期

合计75805779.19

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）548680.36129311.97

1年以上35000.003158566.65

合计583680.363287878.62

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

185甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收商品款293783641.95559949466.30

预收运费1688567.246184050.55

预收培训费511546.001362516.00

预收水电费1220170.39607718.48

预收设计费211320.75110000.00

预收工程款90096.4891788.08

预收检测费157169.80

合计297662512.61568305539.41账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

窑街煤电有限责任公司动力厂15569705.93未到结算期

合计15569705.93报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬1022957430.383633884149.573631256002.541025585577.41

二、离职后福利-设定

132649297.10605857536.69620111048.84118395784.95

提存计划

三、辞退福利16982400.603403412.076889873.6813495938.99

四、一年内到期的其

13402609.5419186351.8019853186.8712735774.47

他福利

合计1185991737.624262331450.134278110111.931170213075.82

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

681261891.152689468263.762678516319.15692213835.76

和补贴

2、职工福利费188694994.42188694994.42

3、社会保险费26624172.94250361177.05261390271.2615595078.73

其中：医疗保险

7138087.96197835966.52204740800.53233253.95

费工伤保险

19486084.9852523710.5356647970.7315361824.78

费

其他1500.001500.00

186甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

4、住房公积金28455003.49295552324.02301990940.5122016387.00

5、工会经费和职工教

271480571.69121271313.26118897533.11273854351.84

育经费

8、其他短期薪酬15135791.1188536077.0681765944.0921905924.08

合计1022957430.383633884149.573631256002.541025585577.41

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险9755344.26418964640.21427534412.911185571.56

2、失业保险费68558050.7818174694.9718189838.4268542907.33

3、企业年金缴费54335902.06168718201.51174386797.5148667306.06

合计132649297.10605857536.69620111048.84118395784.95

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税77071520.5064734717.40

企业所得税153769474.44216965677.33

个人所得税6448851.0312562197.77

城市维护建设税5345626.964432259.08

资源税29310767.6223461743.61

房产税289849.09574375.15

土地使用税145.914416841.32

教育费附加（含地方教育费附加）3945827.588208023.64

印花税10770550.096081648.86

政府性基金6357170.666057698.60

其他税费4788743.014576070.31

合计298098526.89352071253.07

其他说明：

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款415174189.6637097701.17

一年内到期的长期应付款142883361.07134095047.16

187甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

一年内到期的租赁负债7608617.187256609.12

合计565666167.91178449357.45

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税49716520.5887843698.88

合计49716520.5887843698.88

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款1838000000.00934000000.00

保证借款389850000.00590000000.00

信用借款887000000.00

长期借款利息3394963.622202552.78

合计3118244963.621526202552.78

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

可转换公司债券1804666735.411743277911.13

合计1804666735.411743277911.13

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

188甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

按面溢折本期债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊支付名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销利息息可转2800280017431804

200860881946

换公0002020.0002771160666

1.00%6年627531324583否

司债000.012.10000.0911.100.00735.4.28.18.18券0031

280017431804

200860881946

0002771160666

合计——627531324583——

000.0911.100.00735.4.28.18.18

031

（3）可转换公司债券的说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2771号文核准，本公司于2020年12月10日公开发行2800万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额28亿元。可转换公司债券票面利

率：第一年0.4%，第二年0.6%，第三年1.0%，第四年1.5%，第五年1.8%，第六年2.0%。每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年，转股期为可转换公司债券发行结束之日起满6个月后的第一个交易日至可转换公司债券到期日止。初始转股价格为3.33元/股。公司本次发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转换公司债券发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

公司本次发行28亿元可转换公司债券，扣除发行费用30688301.89元后，发行日金融负债成分公允价值2309790225.60元计入应付债券，权益工具成分的公允价值459521472.51元计入其他权益工具。

截至2023年12月31日，公司可转换债券因转股减少面值853580300.00元（即8535803张），累计转换股票274935400股（其中使用公司回购股份54044198股，新增股份220891202股），公司可转换债券期末面值余额为1946419700.00元（即19464197张）。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

47、租赁负债

单位：元

189甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

租赁付款额16310910.8824773805.58

未确认的融资费用-659231.92-1890977.10

重分类至一年内到期的非流动负债-7608617.18-7256609.12

合计8043061.7815626219.36

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款610055343.18747508450.86

专项应付款51512066.9358608026.22

合计661567410.11806116477.08

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

采矿权使用费610055343.18747508450.86

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因清洁高效气化气综合利用（搬迁32700000.0032700000.00注1改造）项目资金油页岩炼油项目

10731968.112780.3710734748.48注2

专项补助资金

矿山应急救援6042351.47600000.006010855.33631496.14注3安全生产预防及

2400200.732400200.73注4

应急专项资金花龙沟矿区补充

3345907.7213.86300.003345621.58注5

勘探专项资金油页岩半焦综合

应用关键技术研1750000.00750000.001000000.00注6发与示范

预警平台研发700000.00700000.00注7安全生产应急救

714702.00714702.00注8

援补助资金大宝魏煤田煤层

165030.32165030.32注9

气开发利用项目国家级高技能人才培养和高级技

50000.0050000.00注10

能大师工作室建设项目大水头煤矿智能

7865.877865.87注11

化矿井建设项目

合计58608026.22602794.237698753.5251512066.93

190甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

注1：根据甘肃省发展和改革委员会、甘肃省工业和信息化厅联合下达的《关于转下达技术改造专项2020年（第一批）中央预算内投资计划的通知》（甘发投资〔2020〕484号），本公司收到清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目专项资金2970.00万元。根据甘肃省财政厅、甘肃省工业和信息化厅联合下达的《关于下达2020年省级工业转型省级和数据信息产业发展专项资金的通知》（甘财建〔2020〕111号），本公司收到清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目专项资金300.00万元。

注2：根据甘肃省发展和改革委员会关于转下达和下达2015年第十批建设项目投资计划的通知（甘发改投资〔2015〕944号），下达本公司油页岩炼油二期项目中央预算内投资款1000.00万元，2023年度该专项资金账户结息0.28万元，截止2023年12月31日，专项资金结余

1073.48万元。

注3：根据国家安全生产监督管理总局（安监总规划〔2011〕164号）文件，拨付本公司救护队“国家矿山应急救援队建设项目”9853.00万元，上期结余604.24万元。本期根据甘肃省应急管理厅甘应急〔2023〕85号文件，收到2023年省级安全生产应急队伍装备补助资金60.00万元，拨付救护队安全生产应急救援基地装备补助资金601.09万元用于补充完善应急救援装备，截止2023年12月31日专项资金结余63.15万元。

注4：根据甘肃省财政厅关于下达2018年安全生产预防及应急管理专项资金（第二批）的通知（甘财经二〔2019〕2号）拨付本公司安全生产预防及应急专项资金3631.00万元，根据甘肃省财政厅关于下达2021年升级安全生产及应急专项资金的通知（甘财资环〔2021〕35号）拨付本公司安全生产及应急管理专项资金60.00万元，根据甘肃省应急管理厅文件（甘应急规财〔2022〕114号），拨付救护队2022年救援基地装备补助资金218万元。公司2020年使用专项资金购置安全生产预防及应急设备2798.32万元，2021年使用专项资金购置安全生产预防及应急设备360.80万元，2022年救护队购置项目专项设备509.86万元，截止2023年12月31日专项资金结余240.02万元。

注5：根据甘肃省财政厅关于下达2010年煤矿地质补充勘探项目中央预算内基建支出预算的通知（甘财建〔2010〕469号），下达本公司花龙沟矿区煤炭地质补充勘探项目建设资金311.00万元，年初专项资金结余334.59万元；本期专项资金增加系利息收入，减少系账户管理费，截止

2023年12月31日，专项资金结余334.56万元。

注6：根据甘肃省科学技术厅关于下达2021年度第四批省级财政科技计划（科技重大专项）

项目的通知（甘财建〔2021〕16号），2021年收到油页岩半焦综合应用关键技术研发与示范专项拨款300.00万元；2022年又收到省财政厅科技重大专项拨款100.00万元，2022年使用225.00万元，2023年使用专项资金支付课题经费75.00万元，截止2023年12月31日，专项资金结余

100.00万元。

注7：根据兰州市科技计划项目任务合同书，2021年收到预警平台研发专项资金70.00万元，截至2023年12月31日，专项资金结余70.00万元。

191甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

注8：子公司窑街煤电公司期初安全生产应急救援补助资金结余专项资金52.98万元；2022年收甘肃兰州市财政局和甘肃应急厅救援补助资金总计66.00万元，购买救援设备47.51万元；

2023年度使用该专项资金购置安全生产预防及应急设备71.47万元，年末无结余。

注9：根据甘肃省发展和改革委员会下达的《关于分解下达煤矿安全改造专项2021年中央预算内投资计划的通知》（甘发改投资〔2021〕318号），本公司收到大宝魏煤田煤层气开发利用项目专项资金766.00万元。2021年使用专项资金749.50万元，2023年靖煤能源魏家矿使用专项资金16.50万元，期末无结余。

注10：根据甘肃省人力资源和社会保障厅及甘肃省财政厅联合下达的《关于公布甘肃省2020年省级高技能人才培训基地和国家级省级技能大师工作室项目建设单位名单的通知》（甘人社通〔2020〕356号），子公司银河机械收到国家级高技能人才培养和高级技能大师工作室建设项目资金5.00万元，2023年确认收益，年末无结余。

注11：根据甘肃省发展和改革委员会下达的《关于分解下达煤矿安全改造专项2021年中央预算内投资计划的通知》（甘发改投资〔2021〕318号），本公司收到大水头煤矿智能化矿井建设项目专项资金2500.00万元。2021年使用专项资金2499.21万元，2023年靖煤能源大水头矿使用专项资金0.79万元，年末无结余。

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

二、辞退福利79341437.58101692045.40

三、其他长期福利284932536.45287597852.08

合计364273974.03389289897.48

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

192甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

对外提供担保267836699.76300238222.11见附件、承诺及或有事项

未决诉讼4094749.40199497.00见附件、承诺及或有事项

移交“三供一业”运行费6592767.286592767.28注1

土地复垦702036073.83656473450.37注2

合计980560290.27963503936.76

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注1：移交“三供一业”运行费6592767.28元系根据《甘肃省政府办公厅转发省政府国资委省财政厅（甘肃省国有企业职工家属区“三供一业”分离移交实施方案）的通知》（甘政办〔2017〕25号）第二项第八款的规定计提的“三供一业”运行费用。

注2：根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建〔2017〕638号）的规定，取消保证金制度，矿山企业不再新设保证金专户，缴存保证金。保证金取消后，企业应承担矿山地质环境治理恢复责任，按照《关于做好矿山地质环境保护与土地复垦方案编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21号）要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山地质环境保护与土地复垦方案，落实企业监测主体责任，加强矿山地质环境监测。

矿山企业按照满足实际需求的原则，根据其矿山地质环境保护与土地复垦方案，将矿山地质环境恢复治理费用按照企业会计准则相关规定预计弃置费用，计入相关资产的入账成本，在预计开采年限内按照产量比例等方法摊销，并计入生产成本。

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助269895639.1577348750.3966806786.35280437603.19财政拨款

合计269895639.1577348750.3966806786.35280437603.19--本年计入本年冲减与资产相本年新增补助本年计入其他其他变动

项目年初余额营业外收成本费用其他变动年末余额关/与收益金额收益金额原因入金额金额相关

救援设备32712276.6010855专项应付与资产相

1612602.0011061005.6629274727.92

补助项目25.33款转入关废污水项与资产相

目财政补750000.0050000.00700000.00关贴

热水锅炉1013636.3与资产相

212726.94800909.38

脱硫除尘2关

193甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

设备安装财政补贴

环保专项7494917.8与资产相

1249152.966245764.89

资金5关大宝魏煤

田煤层气5460272.7165030.3专项应付与资产相

771727.284853575.76

开发利用22款转入关项目资金大水头矿

智能化矿21316460.专项应付与资产相

18800000.003683539.777865.8736440786.33

井建设项23款转入关目资金科技奖补与资产相

300000.00300000.00

资金关冲击地压

51973336.与资产相

综合防治150000.006094002.7846029333.60

38关

项目补助智能化自动

31770257.与资产相

推广应用项3805318.2027964938.90

10关

目地面瓦斯

22842468.与资产相

抽采项目2557673.6420284795.21

85关

补助智能化矿

13574717.与资产相

山建设项1765282.3211809435.36

68关

目信息化工

5080399.7与资产相

程建设项1270099.923810299.87

9关

目

应急救援2008081.9与资产相

2100.00210612.071799569.85

装备2关炭山岭独立

2670000.0与资产相

工矿区煤粉534000.002136000.00

0关

站燃煤锅炉

清洁能源4322067.2与资产相

2829847.402325699.884826214.75

治理改造3关环保补助

矿区光网2025130.5与资产相

306282.601718847.92

改造项目2关

194甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

补助“两化融合”发展与资产相

550000.03199999.92350000.11

专项补助关资金示范基地与资产相

专项资金580944.48141969.62438974.86关补助油页岩炼与资产相

390000.2886666.64303333.64

油项目关金河煤矿

26903446.与资产相

安全改造3033416.4023870029.80

20关

项目

1100水平

瓦斯、油与资产相

气突出综807025.83161405.16645620.67关合防治工程补助智能化升级

8288627.9与资产相

改造工程补939977.287348650.68

6关

助

中央投资-煤24133000.与资产相

45610583.4622957789.9446785793.52

矿安全改造00关煤层气利与资产相

用项目资500000.00500000.001000000.00关金窑街劣质煤热电厂脱硝改造

项目、窑2428571.5与资产相

150000.00578571.362000000.17

街劣质煤3关热电厂脱硫改造项目冲床上料自动化技与资产相

250000.00250000.00

术研究与关应用海石湾煤与资产相

1000000.001000000.00

矿地面抽关

195甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

采煤层气氨气分离中试项目

2698956370905132.86183751

合计66546920.34280437603.19——

9.156.52

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

獐儿沟煤矿化解产能奖补资金1119412.701108934.91

合计1119412.701108934.91

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

461101774074074740776525351793

股份总数35781.00

009.000.001.00530.00

其他说明：

（1）本年变动中债转股系公司发行可转换债券，本年转股数量为35781股，详见附注、应付债券。

（2）本年发行新股系经中国证监会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]3239号）核准，公司向特定对象定价发行人民币普通股(A 股) 740740740 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币2.70元，共计募集资金人民币1999999998.00元，扣除发行费用

32428371.75元后，计入股本740740740.00元，计入资本公积1226830886.25元。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值可转换公1946535319455319464193194363

1160.0019037.31

司债券7.0039.717.0002.40

合计194653531945531160.0019037.3119464193194363

196甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

7.0039.717.0002.40

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他权益工具本年减少系可转换公司债券转股所致，详见附注、应付债券。

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

2395185248.721226919252.87491178.703621613322.89

价）

其他资本公积-51014024.48-51014024.48

合计2344171224.241226919252.87491178.703570599298.41

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司股本溢价本年增加1226919252.87元，其中可转换债券转股增加资本公积88366.62元，发行新股增加资本公积1226830886.25元。本年资本公积减少系以土地投入子公司，办理产权转移相应税费调整对子公司投资产生的资本公积。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费213164464.47790380921.01768080870.93235464514.55

维简费78091978.71163414897.00129384856.18112122019.53

造林费2045470.581050966.6012515.933083921.25

合计293301913.76954846784.61897478243.04350670455.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

197甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文专项储备中安全生产费是根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）和《企业安全生产费用提取和使用管理办法》解读的规定计提和使用；维简费是根据《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建〔2004〕119号）计提和使用；造林费是根据《煤矿企业造林费用和育林基金管理办法》（﹝86﹞煤财字第69号）计提和使用，具体计提标准详见附注、专项储备。

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积837308730.77109193172.45946501903.22

合计837308730.77109193172.45946501903.22

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年增加的盈余公积为按净利润10%计提。

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润4488920453.762233641564.14

调整后期初未分配利润4488920453.762233641564.14

加：本期归属于母公司所有者的净利

1737919802.183168966924.73

润

减：提取法定盈余公积109193172.4587090633.60

应付普通股股利645547036.68508797132.17

其他减少317800269.34

期末未分配利润5472100046.814488920453.76

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务11031193603.607020602567.9212033786042.016302095351.29

其他业务227868612.06197437993.74227550909.95203367016.68

合计11259062215.667218040561.6612261336951.966505462367.97经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

198甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元其他业务分部1分部2煤炭板块电力板块工程板块化工板块机械板块合计合板块同营营营营营营营营营营营营营营营营营营分业业业业业业业业业业业业业业业业业业类收成收成收成收成收成收成收成收成收成入本入本入本入本入本入本入本入本入本

1172

业25918务06040类2256

型15.1.6

666

其中

：

8649

煤4155炭704246业4970

务8.05.9

36

1412

电7618力690156业9780

务7.83.4

22

331333

工

2846

程

5876

业

89.37.

务

9708

456414

化

9729

工

1954

业

51.93.

务

5548

10690

机

48100

械

0242

产

67.9.0

品

579

245206

其

9277

他

8634

业

30.92.

务

7263

按1172经25918营06040地2256

区15.1.6分666

199甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

类其中

：

8152

4622

省313496内1399

0.06.1

33

3119

1295

省749543外0856

5.65.5

33

市场或客户类型其中

：

1172

合25918同06040类2256

型15.1.6

666

其中

：

固1172定25918造06040价2256

合15.1.6同666按商品1172转25918让06040的2256

时15.1.6间666分类

200甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

其中

：

某1068一92784时77572点6392

转25.4.5让698某一331333时2846段5876

内89.37.转9708让按合同期限分类其中

：

按

1172

销

25918

售

06040

渠

2256

道

15.1.6

分

666

类其中

：

1172

直25118接15040销4656

售55.1.6

756

通过

79

经

07

销

559

商.91销售

86491412331333456414106902452061172

合

415576182846972948100927725918

计

704246690156587619540242863406040

201甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

4970978089.37.51.93.67.9.030.92.2256

8.05.97.83.497085548579726315.1.6

3622666

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为468547434.54元，其中，

468547434.54元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税66307686.0570351529.75

教育费附加48599988.5151689052.89

资源税221998189.29248666409.42

房产税18453805.7614165204.72

土地使用税42144563.1434768338.53

车船使用税549748.71447709.57

印花税16494101.3211348196.35

环境保护税7246099.232992133.32

政府性基金12319744.5310620340.83

合计434113926.54445048915.38

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬682126289.25657407900.85

无形资产摊销37782156.6939368426.00

折旧费36244204.1033718131.33

党务工作经费16667548.7915713321.96

聘请中介机构费15548020.2720515450.80

低值易耗品摊销15627388.5818479651.98

残疾人保障金11732288.248634316.52

办公费11160024.3511841926.50

修理费9220130.7913731758.11

202甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

劳动保险费7895061.546952571.81

差旅费7707642.624334778.60

物业管理费6376198.305741243.41

水电费5532597.094960707.29

机物料消耗4919979.542835740.12

咨询费4577978.324339551.45

排污费4488282.602158399.46

业务招待费4335584.513828092.42

绿化费4165854.574443996.83

使用权资产折旧3360770.263765471.12

保险费2606280.93868759.02

租赁费2412046.79258215.15

会议费2197320.24230586.80

诉讼费1847740.70559918.96

文体中心运营费890000.001839650.00

运费694968.22683131.94

停工损失645760.451855938.45

车辆使用费625816.76103964.16

警卫消防费580406.42487490.11

宣传费404269.91171649.58

董事会费379856.25250000.00

金能公司双氰胺护场费359040.577015425.64

其他1964219.851504833.46

合计905075727.50878600999.83

其他说明：

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬61319367.7059986686.05

草原补偿费26227118.7025959955.13

服务费8305346.3714418.07

材料及低耗品2557659.712131957.63

租赁费1777999.23111095.15

折旧摊销费1695725.911778030.73

业务招待费1523717.421366146.12

办公差旅会议费1546718.351296703.11

运输装卸费882711.95245867.33

修理费466946.74794118.78

车辆使用费311814.23553062.71

保险费106301.9063305.18

设计、检测费42226.4234364.32

劳保费13693.5444069.45

其他323170.461291659.85

合计107100518.6395671439.61

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬184154666.38128690546.03

203甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

材料费用82324303.9356791524.28

燃料动力费42503085.0038646491.75

技术服务及开发费31706939.1833826581.57

试验费和调试费4066037.869102144.97

折旧费243494.01172067.68

租赁费用530776.76

合计345529303.12267229356.28

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用229354421.14312110571.46

利息收入-103614770.95-78722133.06

手续费784815.241403911.44

合计126524465.43234792349.84

其他说明：

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

递延收益摊销66546920.3450109829.44

稳岗补贴8412647.003869106.48

个税手续费返还720822.16762583.28

减免税款17434.3373316.87

增值税返还125836.35

加计扣除10％进项税2584.89137162.75

即征即退增值税14800555.184813673.45

金税盘维护费抵减税款840.001120.00

失业金返还73991.7053000.00

内部退养人员专项财政资金3698085.36

就业补贴6208000.002006600.00

煤层气补贴3041100.001522000.00

职工培训、安全技能培训补贴款36500.00328700.00

煤层气利用项目资金300000.00

清洁能源发展资金681200.00288000.00

平川区2022年重点工作贡献奖励资金200000.00

扩岗补助24000.0013500.00

甘肃省科技技术奖励44000.005400.00肃北县工信局2021年度达标升规优秀

50000.00

企业奖励资金

上规入库企业奖励资金450000.00

省级高技能人才补助250000.00

中职补助款18580.00

平川财政局拨电子封条安装资金150000.00

2023年度国有资本经营预算支持省属

1000000.00

企业科研项目

应急局奖补资金95000.00

车辆统筹优待金3819.00肃北县人民政府2022年度推动县域经

350000.00

济社会高质量发展贡献奖

204甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文酒泉市工信局2022年省级“规上转规

200000.00下”奖励资金

肃北县工信局付支助企业纾困资金791210.00

三项基金汇缴清算退款22508.89

“电子封条”政府补助款30000.00

高新区2022年安全环保先进单位奖金50000.00

白银市工信局补助资金200000.00

合计104221713.4968357913.98

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他非流动金融资产124453.38-249804.33

合计124453.38-249804.33

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益215821.81交易性金融资产在持有期间的投资收

11921760.84-78611.67

益

债权投资在持有期间取得的利息收入6741460.5616648979.45

债务重组收益1223443.55

其他-20588.89

合计18663221.4017989044.25

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-326862.29-9093.97

应收账款坏账损失-3399952.35-51932762.65

其他应收款坏账损失13844872.06-59313866.79

合计10118057.42-111255723.41

其他说明：

205甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-98313689.96-65647562.79值损失

四、固定资产减值损失-783699.96-7763337.57

十一、合同资产减值损失-6867459.77-4614786.06

合计-105964849.69-78025686.42

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益1568353.51782249.82

其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益未划分为持有待售的非流动资

1568353.51782249.82

产处置收益

其中:固定资产处置收益1568353.51-8350.45

无形资产处置收益790600.27

合计1568353.51782249.82

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

销售碳排放指标分配额43152314.3051658509.5243152314.30

无法支付的款项8213069.815457105.888213069.81

违约赔偿及罚款收入6112140.223911450.066112140.22与企业日常活动无关的政府

150000.002530000.00150000.00

补助

盘盈利得124560.72124560.72

非流动资产毁损报废利得6701.383520.006701.38

其他130511.83102542.80130511.83

合计57889298.2663663128.2657889298.26

其他说明：

发放性质补贴是否影响是否特殊与资产相关/与补助项目发放主体本年发生额上年发生额原因类型当年盈亏补贴收益相关平川区商先进政府

优秀线上企业奖励款是否50000.0030000.00与收益相关务局集体补助白银市财政府

春节慰问金是否1000000.00与收益相关政局补助政府

獐矿化解产能奖补资金省财政厅是是1500000.00与收益相关补助

206甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2022年高质量发展先进企白银市财政府

是否100000.00与收益相关业奖励资金政局补助

合计—————150000.002530000.00—

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠7584921.277673696.697584921.27

赔偿金、违约金及罚款支出60060352.9627132177.5160060352.96

预计担保损失31118105.5717132324.4131118105.57

购买碳排放指标分配额8548028.529346148.508548028.52

预计未决诉讼损失4094749.4092800.004094749.40

非流动资产毁损报废损失1635934.6712477219.801635934.67

其他247678.01140269.26247678.01

合计113289770.4073994636.17113289770.40

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用411462830.61488667814.86

递延所得税费用-58552181.4138129363.05

合计352910649.20526797177.91

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额2096008190.15

按法定/适用税率计算的所得税费用524030373.17

子公司适用不同税率的影响-113881633.35

调整以前期间所得税的影响14641448.74

非应税收入的影响-84704709.03

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3690707.59

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2649871.85本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

11784333.93

亏损的影响

所得税费用352910649.20

其他说明：

207甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

77、其他综合收益详见附注。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的银行利息97695176.4378722133.06

收到的各项政府补助94461305.84101071169.24

收到经营性往来款87120141.64168857144.42

收到受限货币资金58962373.45

碳排放收入43152314.3051658509.52

收到的各种保证金、押金6443462.066829904.42

收到的各种赔款、罚款6112140.223376925.54

收到的代垫款项5876692.1612004374.63

退回多交税金299058.48

分红退还个税5765966.66

收到票据作废2000000.00

合计400122664.58430286127.49

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付往来款203915098.24255362934.50

罚款捐赠等支出67645274.2334561960.09

垫付担保款63519627.9247968325.42

燃料动力费48310662.9243607199.04

草原补偿费26227118.7025959955.13

支付受限货币资金26114197.18

办公会议差旅费22991561.8115501272.36

技术服务及开发费22722479.6422891282.57

中介咨询费21279691.0824855002.25

党务工作经费16667548.7915713321.96

支付碳排放权分配额12000000.00

修理费9580063.4014525876.89

残疾人保障金9301030.808634316.52

物料消耗费7477639.2563000425.82

保证金、押金6404053.248619131.61

物业管理费6376198.305741243.41

业务招待费5859301.935194238.54

排污费4488282.601950822.44

绿化费4165854.573146250.62

代扣代垫款3036891.951494103.32

租赁费3208179.66814486.30

保险费2712582.837884636.01

员工借款及备用金1929781.184558332.07

诉讼费1847740.70197494.78

运输装卸费1577680.17928999.27

208甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

车辆使用费935722.28657026.87

文体中心运营费890000.001780000.00

银行手续费784815.241403911.44

警卫消防费580406.42487310.11

宣传费404269.91171649.58

双氰胺厂环境恢复治理、护场费359040.577015425.61

试验检测费42226.429136509.29

合计603355021.93633763443.82

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回定期存款19000000.0079730000.00

合计19000000.0079730000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

企业间借款借出的资金59000000.00

存入定期存款634970000.00188060000.00

合计693970000.00188060000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

企业间借款收到的资金572536116.04

票据保证金转为现金181447916.67

合计572536116.04181447916.67

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

企业间借款归还的资金290000000.00

融资租赁支付的现金104000000.00

209甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

售后租回固定资产所支付的租赁费34892533.2859363472.53

租赁负债支付的现金7334906.41

支付上市发行费用4156149.55

售后回租利息744982.08

支付受限货币资金75512796.72

中航国际租赁有限公司借款34041950.74

银行承兑汇票贴现息20588.89

合计441128571.32168938808.88

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

214668719727198330.120552307.258788970406548130.

短期借款

4.4294391.8293

648237036.648237036.

应付股利

6868

15262025520560000091093910.5164760721.390290777.311824496

长期借款

2.780.00093733.62

17432779180969407.419464583.1180466673

应付债券116000.00

1.13685.41

15626219.3

租赁负债7715420.418581849.186716728.818043061.78

6

747508450.58673254.6104000000.92126362.3610055343.

长期应付款

86800618

572536116.290000000.282536116.

其他应付款

040004

一年内到期的175948724.567200463.48796901.5128686118.565666167.非流动负债546827991

635525105335573444157444180387173079617935987.679576051

合计

3.096.980.804.31698.87

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响代为收取或支付的款项通常

本公司在煤炭贸易、运输代在本公司与客户订立的合同销售商品提供劳务收到的现理及相关业务中的身份为代对本公司经营活动产生的现

中明确约定，收付间隔较金理人，涉及代客户收取或支金流量净额无重大影响短，为保持与收入确认匹付款项配。

代为收取或支付的款项通常

本公司在煤炭贸易、运输代在本公司与客户订立的合同

购买商品、接受劳务支付的理及相关业务中的身份为代对本公司经营活动产生的现

中明确约定，收付间隔较现金理人，涉及代客户收取或支金流量净额无重大影响短，为保持与收入确认匹付款项配。

210甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润1743097540.953195000831.12

加：资产减值准备105964849.6978025686.42

固定资产折旧、油气资产折

1213790225.09975802737.49

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧7332278.067273701.47

无形资产摊销166076363.69161841688.97

长期待摊费用摊销216594237.553436850.69

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-1568353.51-782249.82填列）固定资产报废损失（收益以

1629233.2912473699.80“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-124453.38249804.33“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

229354421.14312110571.46

列）投资损失（收益以“－”号填-18663221.40-17989044.25

列）递延所得税资产减少（增加以-54557455.2735365404.17“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-3994726.14-5295804.73“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-229789808.81-308610710.46

填列）经营性应收项目的减少（增加-1367577263.91163076437.56以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-318185178.51403358936.65以“－”号填列）

其他160418846.0449657344.77

经营活动产生的现金流量净额1849797534.575064995885.64

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额8186412708.107511715946.54

211甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

减：现金的期初余额7511715946.546259603560.93

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额674696761.561252112385.61

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金8186412708.107511715946.54

其中：库存现金220529.26240920.75

可随时用于支付的银行存款8186192178.847511475025.79

三、期末现金及现金等价物余额8186412708.107511715946.54

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

可随时用于支付，使用范围募集资金2758985334.02970616853.54限定于募投项目

合计2758985334.02970616853.54

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的

212甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

理由质押用于开具银行承兑汇票

保证金20551686.8150612282.08或合同履约

冻结资金1180691.975515675.00不可随时用于支付

合计21732378.7856127957.08

其他说明：

年末现金及现金等价物与资产负债表中的货币资金相差21732378.78元，系到期日在三个月以上的承兑汇票保证金20551686.81元，因诉讼冻结资金1180691.97元。

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

213甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本年发生额上年发生额

租赁负债利息费用3882916.591226874.98

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用17124527.976718015.30

计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出27163454.3416482914.17涉及售后租回交易的情况

售后租回交易产生的相关损益744982.083867184.05售后租回交易现金流入

售后租回交易现金流出35637515.3659953629.56

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

场地租赁2376807.69

房屋租赁3108053.82

设备租赁4907498.58

车辆租赁23008.85

合计10415368.94作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

214甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬184154666.38128690546.03

材料费用82324303.9356791524.28

燃料动力费42503085.0038646491.75

技术服务及开发费31706939.1833826581.57

试验费和调试费4066037.869102144.97

折旧费243494.01172067.68

租赁费用530776.76

合计345529303.12267229356.28

其中：费用化研发支出345529303.12267229356.28

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

215甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

216甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

217甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本年因新设增加靖煤能源、售电公司2家二级子公司和兰州热电、开发公司2家三级子公司，本年子公司金海废气注销，在本年仍然纳入合并范围。

218甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元子公司主要经营持股比例注册资本注册地业务性质取得方式名称地直接间接

靖煤能源100000000.00甘肃平川甘肃平川煤炭生产100.00%设立

晶虹储运2000000.00甘肃平川甘肃平川商业100.00%合并

洁能热电16893277.00甘肃平川甘肃平川发电100.00%合并

勘察设计5200000.00甘肃平川甘肃平川服务业100.00%合并

白银热电700000000.00甘肃白银甘肃白银发电100.00%设立

景泰煤业744120000.00甘肃白银甘肃白银煤炭开采60.00%合并

兴安公司5617620.00甘肃平川甘肃平川服务业100.00%合并

1650000000.

刘化化工甘肃白银甘肃白银化学制品100.00%设立

00

银河机械171608500.00甘肃平川甘肃平川制造业100.00%合并

晶虹能源70814436.00甘肃平川甘肃平川批发业51.00%设立

新能源34136630.00甘肃白银甘肃白银能源60.00%设立

煤一公司51992600.00甘肃平川甘肃平川基本建设100.00%合并

华能公司50000000.00甘肃白银甘肃平川基本建设100.00%合并

开发公司144164987.00甘肃平川甘肃平川煤炭生产100.00%设立

窑街煤电551312272.00甘肃兰州甘肃兰州煤炭开采100.00%合并

天宝煤业960000000.00甘肃酒泉甘肃酒泉煤炭生产100.00%设立

固废热电336874300.00甘肃兰州甘肃兰州发电、供热100.00%设立

金凯机械10600000.00甘肃兰州甘肃兰州机械制造100.00%设立

天祝煤业25168362.00甘肃武威甘肃武威煤炭生产100.00%设立工程设计咨

安嘉泰3000000.00甘肃兰州甘肃兰州100.00%设立询矿用安全产

金泰检测1500000.00甘肃兰州甘肃兰州100.00%设立品检测

油页岩84000000.00甘肃兰州甘肃兰州页岩油生产58.93%设立

科贝德131600000.00甘肃兰州甘肃兰州基本建设100.00%设立

精正检测1000000.00甘肃兰州甘肃兰州建筑服务100.00%设立

兰州热电820000000.00甘肃兰州甘肃兰州发电100.00%设立

售电公司210000000.00甘肃兰州甘肃兰州电力服务100.00%设立

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余

219甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

的损益分派的股利额

景泰煤业40.00%297648000.00

晶虹能源49.00%-1980591.9735259605.06

新能源40.00%386004.1614862368.08

油页岩41.07%6772094.692690000.0076094914.37

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

1579164311691176

64552692630289947027209022314321

景泰001560243271

8742232117134034971.468104275109

煤业602.6345.1121.4092.8.484.690.435.12396.376.482.85

4265

2068394624631740174360993871997123392371

晶虹35843198

5437491119280250609184593831229020821888

能源05.9006.26

8.41.239.646.061.96.76.03.79.43.69

371737174157416254305430

新能190219024325

4948494883181577663.663.

源3.393.399.56.59.59.26.820101

8336142722611577160782401472229629803019

油页30333900

1425566218055584891760117105770682598260

岩33.6400.28.784.510.29.30.94.377.208.57.74.02

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量景泰煤业

---

9672131153835027637302763730148104.2

晶虹能源404202440420243682919.406.25.82.825.42.42.85

-

1387143965010.3965010.34898324205428420542843344150

新能源465431.9.9599.10.81.81.01

5

11103221648858164885883128711425177580761158076111562653

油页岩

53.999.849.846.4986.871.361.367.41

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

220甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额

221甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益

222甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

223甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

2698956370905132665469206183751.28043760

递延收益与资产相关

9.15.86.34523.19

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益104221713.4968357913.98

营业外收入6112140.223911450.06

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

224甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

*汇率风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，本公司无外汇导致的汇率风险。

*利率风险

本公司的利率风险产生于银行存款、交易性金融资产、债权投资、银行借款、应付债券等带息资产和债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日，本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为3533419153.28元（2022年12月31日：1563300253.95元），及人民币计价的固定利率合同，金额为406548130.93元（2022年12月31日：2146687194.42元）及应付债券金额合计1804666735.41元（2022年12月31日：1743277911.13元）本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款和应付债券有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

*价格风险

本公司以市场价格销售煤炭产品，因此受到此等价格波动的影响，本公司未对价格波动做任何套期业务。

（2）信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等。

为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。本公司应收账款及合同资产中，前五名金额合计：425735010.65元，占本公司应收账款及合同资产总额的30.63%。

*信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

225甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

本公司信用风险显著增加的主要标准为债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。

*发生信用减值资产的定义

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。本公司判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本公司也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失）。

*信用风险敞口

于2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司对电煤客户执行“滚动结算”政策，其他客户执行“先款后煤”政策。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

（3）流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2023年12月31日金额：

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产

货币资金8208145086.888208145086.88

交易性金融资产20045500.0020045500.00

226甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

应收票据34843764.4434843764.44

应收账款991555786.79991555786.79

应收款项融资202376939.66202376939.66

其他应收款41832571.7441832571.74

其他流动资产1024306085.631024306085.63

合同资产142008663.15142008663.15

债权投资47247123.29128067739.74175314863.03

其他非流动金融资产10065817.7610065817.76金融负债

短期借款406548130.93406548130.93

应付票据145505622.67145505622.67

应付账款3811858844.663811858844.66

其他应付款370902441.83370902441.83

应付职工薪酬1170213075.821170213075.82一年内到期的非流动

565666167.91565666167.91

负债

长期借款3394963.62928350000.001310300000.00876200000.003118244963.62

应付债券1804666735.411804666735.41

长期应付款610055343.18610055343.18

长期应付职工薪酬30257896.1969101447.89264914629.95364273974.03

2.金融资产转移

（1）转移方式分类已转移金融资已转移金融资产金转移方式终止确认情况终止确认情况的判断依据产性质额

保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相票据贴现应收票据34595721.66未终止确认关的违约风险

票据背书/票

应收票据487930095.59终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬据贴现

应收账款转保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相应收账款64681809.28未终止确认让关的违约风险

合计—587207626.53——

（2）因转移而终止确认的金融资产项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失

应收票据票据背书/票据贴现487930095.59

227甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失

合计—487930095.59

（3）继续涉入的资产转移金融资产无。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

228甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益20045500.0020045500.00的金融资产

（4）结构性存款20045500.0020045500.00

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期10065817.7610065817.76损益的金融资产

（2）权益工具投资10065817.7610065817.76

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持续第二层次公允价值计量的项目主要是结构性存款和不具备活跃市场的权益工具投资，结构性存款以合同现金流量为依据进行估值，权益工具投资的估值参数主要包括：*非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；*除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例煤炭资源的勘查甘肃能源化工投

甘肃兰州开发及矿业权的500000.0050.16%50.16%资集团有限公司投资经营本企业的母公司情况的说明

229甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

本企业最终控制方是甘肃省国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1（1）企业集团的构成。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系靖远煤业集团有限责任公司受同一控制

甘肃刘化（集团）有限责任公司受同一控制甘肃靖煤房地产开发有限公司受同一控制甘肃靖煤晶虹置业有限公司受同一控制靖远煤业伊犁资源开发有限责任公司受同一控制甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司受同一控制兰州煤矿设计研究院有限公司受同一控制甘肃金能科源工贸有限责任公司受同一控制甘肃派仕得矿井充填科技有限责任公司受同一控制甘肃瑞赛可兴元铁合金有限责任公司受同一控制甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司受同一控制甘肃绿锦环保功能材料技术有限公司受同一控制甘肃山丹大马营新能源有限公司受同一控制甘肃德鑫房地产开发有限责任公司受同一控制

甘肃刘化（集团）亿诚化工有限责任公司受同一控制甘肃能化金昌能源化工开发有限公司受同一控制甘肃能源化工贸易有限公司受同一控制甘肃瑞霖农源生态科技有限责任公司受同一控制甘肃煤炭交易中心有限公司参股公司

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度甘肃金能科源工

接受劳务234084963.04163298000.00是251229368.03贸有限责任公司甘肃金能科源工

采购货物40034414.8938705200.00是42501418.77贸有限责任公司

230甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

甘肃金能科源工

工程款31267711.0512376000.00是贸有限责任公司甘肃金能科源工

租赁费2364264.853105000.00否贸有限责任公司甘肃刘化（集团）有限责任公采购货物136131824.3798913400.00是134618294.74司甘肃刘化（集团）有限责任公产能置换38018950.00是司甘肃刘化（集团）有限责任公购买商标权56603.77是司甘肃刘化（集团）有限责任公接受劳务否602246.02司兰州煤矿设计研

接受劳务7350377.296113000.00是7779245.10究院有限公司甘肃派仕得矿井

充填科技有限责采购货物6728575.289480000.00否7194183.72任公司甘肃派仕得矿井

充填科技有限责接受劳务1271058.624000000.00否4033490.42任公司甘肃能源化工投

采购货物否356723.60资集团有限公司甘肃瑞赛可循环

经济产业集团有采购货物否76752.00限公司甘肃瑞赛可循环

经济产业集团有租赁费1224000.021285400.00否1211.00限公司靖远煤业集团有

培训费7265393.705300000.00是4571950.00限责任公司靖远煤业集团有

宾馆餐饮否468731.00限责任公司甘肃靖煤晶虹置

宾馆餐饮28093.00103000.00否业有限公司甘肃靖煤晶虹置

接受劳务53061.1880500.00否业有限公司甘肃煤炭交易中

平台交易费6942049.0210394300.00否心有限公司甘肃能化金昌能

源化工开发有限采购货物12543059.17是公司甘肃能源化工贸

采购货物4774611.41是易有限公司甘肃靖煤房地产

购买公寓楼18493833.00是开发有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额甘肃能源化工投资集团有限

销售商品455091659.48公司

甘肃金能科源工贸有限责任销售商品34157104.34191110907.80

231甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

公司甘肃金能科源工贸有限责任

水电费1986650.58公司甘肃金能科源工贸有限责任

提供劳务142230.72138351.14公司甘肃金能科源工贸有限责任

租赁135920.94公司甘肃金能科源工贸有限责任

检定费10363.47公司甘肃金能科源工贸有限责任

电话费及网费8132.08公司甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

销售商品146117299.49162153636.59责任公司甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

提供劳务225381.15468052.11责任公司甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

电话费及网费2603.77责任公司甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

检定费46037.75责任公司甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

设计监理费622641.50责任公司甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

租赁3084.96责任公司

甘肃刘化（集团）有限责任

煤炭118541898.35126129552.81公司

甘肃刘化（集团）有限责任

销售材料15276.464785092.40公司

甘肃刘化（集团）有限责任

劳务费237639.50公司

甘肃刘化（集团）有限责任

专线费1368330.93公司

甘肃刘化（集团）有限责任

销售商品11121737.99公司

甘肃刘化（集团）有限责任

培训费16301.89公司

白银有色集团股份有限公司销售商品121079958.60甘肃派仕得矿井充填科技有

销售商品4453021.315495352.41限责任公司甘肃派仕得矿井充填科技有

提供劳务143477.38109359.18限责任公司甘肃派仕得矿井充填科技有

水电费7226434.60限责任公司甘肃派仕得矿井充填科技有

电话费及网费1132.08限责任公司甘肃派仕得矿井充填科技有

检定费11415.11限责任公司甘肃派仕得矿井充填科技有

租赁1028.32限责任公司

靖远煤业集团有限责任公司提供劳务467974.313465026.96

靖远煤业集团有限责任公司水电费274672.21252635.01

靖远煤业集团有限责任公司设计监理费22075.4795283.02

靖远煤业集团有限责任公司电话费及网费10755.2837647.14

靖远煤业集团有限责任公司销售材料7214.3418165.14甘肃德鑫房地产开发有限责

提供劳务1682302.02任公司甘肃德鑫房地产开发有限责

水电费3669.38任公司

232甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

甘肃靖煤晶虹置业有限公司水电费196690.45299588.33

甘肃靖煤晶虹置业有限公司工程款72904.59

甘肃靖煤晶虹置业有限公司设计监理费45849.06

甘肃靖煤晶虹置业有限公司电话费及网费23101.2813109.11

甘肃靖煤晶虹置业有限公司检定费408.12甘肃能化金昌能源化工开发

销售商品490268.321529684.16有限公司甘肃绿锦环保功能材料技术

销售商品681021.88有限公司甘肃绿锦环保功能材料技术

租赁102.83有限公司甘肃绿锦环保功能材料技术

电话费及网费1584.91有限公司甘肃绿锦环保功能材料技术

水电费23280.72有限公司甘肃绿锦环保功能材料技术

提供劳务39576.7171906.00有限公司

甘肃煤炭交易中心有限公司销售商品160829.65靖远煤业伊犁资源开发有限

设备租赁23008.8523008.85责任公司靖远煤业伊犁资源开发有限

培训费8405.663735.85责任公司靖远煤业伊犁资源开发有限

电话费及网费3084.91责任公司

白银有色集团股份有限公司提供劳务11320.75甘肃山丹大马营新能源有限

提供劳务1555.34公司甘肃靖煤房地产开发有限公

车辆租赁费2654.87司甘肃能源化工投资集团有限

服务费226.42公司甘肃能源化工投资集团有限

托管费686993.37公司甘肃瑞霖农源生态科技有限

租赁205.66责任公司兰州煤矿设计研究院有限公

设计监理费83521034.39司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

233甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入靖远煤业伊犁资源开发有限

运输设备23008.8523008.85责任公司甘肃靖煤房地产开发有限公

运输设备2654.87司

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额靖远煤业集团房屋建4924072000

有限责筑物.00.00任公司靖远煤业集团土地使268226823087241633

有限责用权571.00571.001.696.41任公司靖远煤业集团房屋建60480604806960293865

有限责筑物0.000.00.95.28任公司靖远煤业集团房屋建455545557562171203

有限责筑物653.84653.842.734.81任公司靖远煤

业集团房屋建168481938.44485

有限责筑物.0094.72任公司靖远煤业集团房屋建33388445175321770875

有限责筑物2.006.00.28.90任公司靖远煤业集团房屋建2674013370184692233614210

有限责筑物8.004.00.78.772.93任公司甘肃刘

化（集房屋建6124

团）有

筑物507.55限责任公司甘肃刘

化（集54000车辆

团）有.00限责任

234甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

公司甘肃能源化工房屋建115311531257投资集

筑物805.50805.50648.00团有限公司甘肃瑞赛可循环经济房屋建122412961224129612851296

产业集筑物000.02000.00000.02000.00200.02000.00团有限公司甘肃金能科源房屋建236411922364119225921192工贸有

筑物264.85935.73264.85935.73623.91935.73限责任公司甘肃金能科源

35168

工贸有停车场.20限责任公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕靖远煤业集团有限责

127000000.002022年06月13日2023年06月12日是

任公司靖远煤业集团有限责

140000000.002022年06月10日2023年06月09日是

任公司关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

235甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬合计6936245.423196038.05

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备兰州煤矿设计研

应收账款19253001.05究院有限公司甘肃派仕得矿井

应收账款充填科技有限责2408209.0914162.70任公司甘肃绿锦环保功

应收账款能材料技术有限1998982.311608725.80公司甘肃瑞赛可兴元

应收账款铁合金有限责任1649469.69公司靖远煤业集团有

应收账款805848.385190451.06限责任公司甘肃靖煤晶虹置

应收账款564620.171400584.07业有限公司甘肃刘化（集应收账款团）有限责任公578984.279809253.21司靖远煤业伊犁资

应收账款源开发有限责任414171.401014171.40公司甘肃瑞赛可循环

应收账款经济产业集团有83483.02限公司甘肃金能科源工

应收账款33096.9145314.76贸有限责任公司甘肃金能科源工

其他应收款14225.00贸有限责任公司甘肃靖煤晶虹置

其他应收款1063970.28业有限公司靖远煤业集团有

其他应收款537806.50限责任公司甘肃刘化（集其他应收款团）有限责任公519.80司

合同资产兰州煤矿设计研4503543.87

236甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

究院有限公司靖远煤业集团有

合同资产243390.00260659.63限责任公司甘肃靖煤晶虹置

预付款项261167.00业有限公司甘肃瑞赛可循环

预付款项经济产业集团有304971.41限公司甘肃金能科源工

预付款项1057866.64464487.31贸有限责任公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额甘肃金能科源工贸有限责任

应付账款58875771.3163266028.74公司

甘肃刘化（集团）有限责任

应付账款29350448.5040022081.57公司兰州煤矿设计研究院有限公

应付账款8445952.799839252.79司甘肃派仕得矿井充填科技有

应付账款3048076.662337600.00限责任公司甘肃省煤炭资源开发投资有

应付账款1724453.671724453.67限责任公司

应付账款靖远煤业集团有限责任公司4032494.00750100.00甘肃能源化工投资集团有限

应付账款403097.65公司

应付账款甘肃靖煤晶虹置业有限公司116559.00

应付账款甘肃煤炭交易中心有限公司941586.79甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

应付账款142155.00责任公司甘肃瑞赛可循环经济产业集

应付账款145365.00团有限公司甘肃金能科源工贸有限责任

其他应付款43804.1212695723.61公司

其他应付款甘肃靖煤晶虹置业有限公司25070.001260090.32甘肃瑞赛可循环经济产业集

其他应付款130411.461036413.78团有限公司

甘肃刘化（集团）有限责任

其他应付款680538.00公司兰州煤矿设计研究院有限公

其他应付款1978000.00435000.00司

其他应付款甘肃煤炭交易中心有限公司36800.00

合同负债白银有色集团股份有限公司1946891.13甘肃能源化工投资集团有限

合同负债5848351.63公司甘肃能化金昌能源化工开发

合同负债717453.701125183.10有限公司甘肃金能科源工贸有限责任

合同负债916383.42公司

合同负债甘肃靖煤晶虹置业有限公司0.190.19

237甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

7、关联方承诺

截至2023年12月31日，本公司无需要披露的关联方承诺事项。

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项备项目本年上年注

对外提供担保形成的或有负债267836699.76300238222.11注1

未决诉讼或仲裁形成的或有负债4094749.40199497.00注2

合计271931449.16300437719.11—

238甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

注1：对外提供担保：

本公司子公司窑街煤电对二十一冶建设集团有限公司（以下简称二十一冶公司）贷款提供担保，截至2023年12月31日担保余额为26783.67万元，具体情况为：

（1）2017年，窑街煤电为二十一冶公司向兰州银行股份有限公司城建支行贷款27300.00万

元提供连带责任担保，2020年6月该笔贷款到期，二十一冶公司无力偿还，截止2023年12月31日，窑街煤电为该笔贷款担保计提预计负债24409.20万元。

（2）2018年，窑街煤电为二十一冶公司向中国农业银行股份有限公司白银区支行贷款

13700.00万元提供连带责任担保。2019年12月31日甘肃省高级人民法院形成终审判决

（（2019）甘民终780号），判决窑街煤电在18500.00万元范围内承担连带还款责任。截止

2023年12月31日，二十一冶公司无力偿还，窑街煤电为该项贷款担保计提预计负债2374.47万元。

（3）2023年11月28日，甘肃省白银市中级人民法院出具执行裁定书（（2023）甘04执恢41号之三），判决将被执行人二十一冶名下位于白银市白银区东山路336号（15-1）2幢30套房

产所有权转移归买受人窑街煤电集团有限公司所有，房产所有权自裁定送达买受人窑街煤电集团有限公司时起转移。截止2023年12月31日，上述房产尚在办理过户手续。

注2：未决诉讼事项

（1）子公司靖煤能源与杜敏（原告）劳务争议纠纷案：2023年12月18日，甘肃省白银市

平川区人民法院作出（2023）甘0403民初1972号民事判决，判定靖煤能源公司向原告支付工资福利待遇76779.95元。靖煤能源公司根据判决结果计提预计负债76779.95元，已于2024年2月支付上述款项。

（2）子公司煤一公司、白银热电（被告）与甘肃第一建设集团有限责任公司（原告）建设工

程合同纠纷案：甘肃第一建设集团有限责任公司（以下简称甘肃一建或原告）承包煤一公司分包

的白银热电 2X350MW 热电联产项目部分工程，因款项支付纠纷，甘肃一建向甘肃省白银市中级人民法院提起诉讼，2023年3月27日，甘肃省白银市中级人民法院作出(2021)甘04民初87号民事判决书，判决被告煤一公司支付原告工程款14656776.08元及2017年12月4日至付款日之间的欠款利息。煤一公司认为其作为分包方，款项支付责任应在发包方白银热电，向甘肃省高级人民法院提起上诉，甘肃省高级人民法院作出(2023)甘民终247号民事判决书，判决由白银热电支付上述工程欠款以及2015年1月19日至款项支付日之间的欠款利息。2024年2月20日，白银热电向甘肃省高级人民法院申请民事再审，截止报告日，尚未进行开庭审理。白银热电扣除账面挂账款项后，根据甘肃省高级人民法院判决计提预计负债4017969.45元。

（3）子公司晶虹能源与宁夏供应链集团有限公司（以下简称供应链集团）买卖合同纠纷：晶

虹能源与靖远县成海煤业有限公司（以下简称成海煤业）和供应链集团之间存在煤炭贸易业务，由晶虹能源自供应链集团采购煤炭后销售给成海煤业，货物直接发运至成海煤业指定货场，晶虹能源属于代理人身份，因业务款项结算纠纷，供应链集团将晶虹能源、成海煤业和其他相关方作为被告，向银川市中级人民法院提起诉讼，2023年11月28日开庭后因各方均未提供账务及发货

239甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

记录等支撑证据资料，法院延期审理。截至报告日，各方正在商谈庭外和解事宜，尚未再次开庭。

（4）子公司窑街煤电集团甘肃精益矿山工程有限责任公司（被告，现“甘肃科贝德煤与煤层气开发技术有限公司”）与甘肃精正矿业工程有限公司（原告）劳务合同纠纷案：甘肃精正矿业

工程有限公司（以下简称精正矿业）分包承接宁夏庆华煤化集团有限公司工程，因工程款项未按时结算，其以科贝德公司为被告向法院提起诉讼，要求科贝德公司退回履约保证金并支付材料及工程款，兰州市中级人民法院作出(2021)甘01民初37号裁定书，驳回原告诉讼请求。精正矿业公司不服判决，提起上诉，2022年3月17日，甘肃省高级人民法院作出(2021)甘民终739号民事裁定书，裁定撤销兰州市中级人民法院（2021）甘01民初37号民事裁定并指令兰州市中级人民法院重新审理。2023年6月5日，兰州市中级人民法院作出（2022)甘01民初374号民事判决书，判决科贝德向精正矿业支付履约保证金和工程款761.31万元。科贝德和精正矿业均不服判决，分别向甘肃省高级人民法院提起上诉，2023年11月1日，甘肃省高级人民法院作出（2023）甘民终412号民事判决书，判决科贝德向精正矿业支付履约保证金和工程款752.03万元。2024年

1月25日，科贝德向最高人民法院申请再审，要求改判科贝德在收到宁夏庆华煤化集团有限公司

支付的工程款范围内向精正矿业支付工程款。截至报告日，再审申请已被受理，尚未开庭。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）1.0

拟分配每10股分红股（股）0

拟分配每10股转增数（股）0

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）1.0

经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）0

经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）0以截至2024年3月31日股本总额5351794496股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），利润分配方案合计派发现金红利535179449.60元（含税）。本年度不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润留存公司用于日常经营发展。

240甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目煤炭板块电力板块工程板块化工板块分部间抵销合计

241甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

104826818167357810859613300.462127700.221893860112590622

营业收入

00.000.0000000.0000.00

其中：对外交102698816153761650859613300.458482800.186653190112590622

易收入00.000.0000000.0000.00

分部间交212800200.135961600.352406700.

3644900.00

易收入000000

700248000161859350788571400.451003600.200554670785510180

营业费用

0.000.0000000.000.00营业利润（亏34802019054984600.071041900.011124000.0213391900.340396040损）0.00000000.00

432950046287281780107169090379466440206069189304272590

资产总额

00.000.000.000.0000.0000.00

163424469246954260944743400.195602510737708900143356690

负债总额

00.000.00000.000.0000.00

补充信息

-

折旧和摊销费141350190135056500.35896200.0160379310

7220700.0012117800.0

用0.000000.00

0

855258990319865500.164400220375099550677392790

资本性支出8465800.00

0.00000.000.000.00

折旧和摊销以

82290800.011696300.097476000.0

外的非现金费6818800.003186000.006515800.00

000

用

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）693252036.90

其中：1年以内693252036.90

1至2年88788876.22

2至3年5717705.30

3年以上5106.97

5年以上5106.97

合计787763725.39

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

242甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

1766217662

账准备2.24%100.00%

079.65079.65

的应收账款其

中：

按组合计提坏

77010111335768968

账准备97.76%0.15%

645.7490.59055.15

的应收账款其

中：

账龄组10245311335101319

13.01%1.11%

合208.7590.59618.16关联方667648667648

84.75%

组合436.99436.99

78776318795768968

合计100.00%

725.39670.24055.15

按单项计提坏账准备：17662079.65元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

甘肃晶虹物业14316979.314316979.3管理有限公司88甘肃广宇德华

物业管理有限2587841.702587841.70公司华能兰州热电

458085.07458085.07

有限责任公司永登祁连山水

121936.87121936.87

泥有限公司华能靖远热电

115282.85115282.85

有限公司甘肃银光化学

工业集团有限38149.2138149.21公司白银市平川区长征广宇生活

23804.5723804.57

服务有限责任公司

17662079.617662079.6

合计

55

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

243甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

-

按单项计提坏17662079.6

29151.3717691231.0

账准备5

按组合计提坏-

1133590.59111983.39

账准备1245573.98

-

18795670.2

合计141134.7618936805.0

4

0

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息1332638.891847145.61

应收股利560000000.00

其他应收款7631187.6731471579.04

合计568963826.5633318724.65

244甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

委托贷款1332638.891847145.61

合计1332638.891847145.61

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

13326133261847118471

计提坏100.00%100.00%

38.8938.8945.6145.61

账准备其

中：

关联方13326133261847118471

100.00%100.00%

组合38.8938.8945.6145.61

13326133261847118471

合计100.00%100.00%

38.8938.8945.6145.61

按组合计提坏账准备：0

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

关联方组合1332638.89

合计1332638.89

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用合计损失损失（未发生信用减损失（已发生信用减

245甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

甘肃靖煤能源有限公司200000000.00

窑街煤电集团有限公司360000000.00

合计560000000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

246甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其

中：

按组合

560000560000

计提坏100.00%

000.00000.00

账准备其

中：

关联方560000560000

100.00%

组合000.00000.00

560000560000

合计100.00%

000.00000.00

按组合计提坏账准备：0

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

关联方组合560000000.00

合计560000000.00

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提

247甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来及代垫款7633187.671203330.83

铁路运费68444917.69

职工借款3328983.44

转供水电费10578760.03

安全风险抵押金6000000.00

其他各种应收、暂付款项6473723.31

合计7633187.6796029715.30

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）7633187.6782499992.81

其中：1年以内7633187.6782499992.81

1至2年5354048.26

2至3年632507.97

3年以上7543166.26

3至4年313856.81

4至5年183623.80

5年以上7045685.65

合计7633187.6796029715.30

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

248甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

5373953739

计提坏55.96%100.00%

785.89785.89

账准备其

中：

按组合

763312000.076311422891081831471

计提坏100.00%0.03%44.04%25.58%

87.67087.67929.41350.37579.04

账准备其

中：

账龄组20000.2000.018000.420891081831271

0.26%10.00%43.83%25.70%

合00000929.41350.37579.04关联方7613176131200000200000

99.74%0.21%

组合87.6787.67.00.00

763312000.076311960296455831471

合计100.00%100.00%

87.67087.67715.30136.26579.04

按单项计提坏账准备：53739785.89元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由中国铁路兰州

局集团有限公48822544.948822544.9司长征货运营99业室甘肃晶虹物业

2286589.692286589.69

管理有限公司甘肃广宇德华

物业管理有限1899428.041899428.04公司白银市平川区长征广宇生活

409423.17409423.17

服务有限责任公司

兰州阀门厂201600.00201600.00

生活公司120200.00120200.00

53739785.853739785.8

合计

99

按组合计提坏账准备：2000元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合20000.002000.0010.00%

关联方组合7613187.67

合计7633187.672000.00

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

249甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

-

按单项计提坏53739785.8

-186927.6753552858.2账准备9

2

按组合计提坏10818350.3--

2000.00

账准备76674765.084141585.29

-

64558136.2-

合计57694443.52000.00

66861692.75

1

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额

250甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

比例甘肃靖煤能源有

往来款7613187.671年以内99.74%限公司

备用金借款往来款20000.001年以内0.26%2000.00

合计7633187.67100.00%2000.00

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

832782021832782021680772717680772717

对子公司投资

8.788.781.621.62

832782021832782021680772717680772717

合计

8.788.781.621.62

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）窑街煤电

437458014865334523233

集团有限

055.7745.00400.77

公司

靖远煤电-

7000000

白银热电7000000

00.00

有限公司00.00靖远煤业

-集团刘化83500006650000

1500000

化工有限00.0000.00

000.00

公司

靖煤集团-

4464720

景泰煤业4464720

00.00

责任公司00.00

白银农升-

1626508

化工有限1626508

17.94

责任公司17.94甘肃煤炭

-

第一工程8925873

8925873

有限责任1.45

1.45

公司

甘肃华能-

5329924

工程建设5329924

2.04

有限公司2.04

白银银河51636076000000-

251甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

机械制造2.700.001116360

有限公司72.70

甘肃靖煤-

3611536

晶虹能源3611536

2.36

有限公司2.36

靖远煤电-

1602066

洁能热电1602066

1.98

有限公司1.98

甘肃晶虹-

1139761

储运有限1139761

8.04

公司8.04白银兴安

-矿用产品5617620

5617620

检测检验.00.00有限公司靖远煤业

-工程勘察5197009

5197009

设计有限.34.34公司

甘肃靖煤-

2048198

新能源有2048198

0.00

限公司0.00甘肃靖煤

38045863804586

能源有限

818.01818.01

公司甘肃靖煤

-晶虹煤炭1205444

1205444

开发有限62.46

62.46

公司

-

680772747987848327820

合计3278691

171.62625.47218.78

578.31

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额其他计提准备资单（账期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

252甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3436698946.682294022778.884252955734.182617174807.44

其他业务177997212.86115102884.53154622104.6495623537.71

合计3614696159.542409125663.414407577838.822712798345.15

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2煤炭板块其他合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成入本入本入本入本入本

3614624091

业务类

96159.25663.

型

5441

其

中：

3436622940

煤炭业

98946.22778.

务

6888

其他业177997115102

务212.86884.53按经营3614624091

地区分96159.25663.类5441其

中：

3541123602

省内43964.20412.

0144

7355248905

省外

195.53250.97

市场或客户类型其

中：

3614624091

合同类

96159.25663.

型

5441

其

中：

3614624091

固定造

96159.25663.

价合同

5441

按商品3614624091

转让的96159.25663.

253甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

时间分5441类其

中：

3614624091

某一时

96159.25663.

点转让

5441

按合同3614624091

期限分96159.25663.类5441其

中：

3614624091

短期合

96159.25663.

同

5441

按销售3614624091

渠道分96159.25663.类5441其

中：

3614624091

直接销

96159.25663.

售

5441

34366229403614624091

177997115102

合计98946.22778.96159.25663.

212.86884.53

68885441

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为468547464.54元，其中，

468547464.54元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益560000000.00

处置长期股权投资产生的投资收益215821.81交易性金融资产在持有期间的投资收

33352164.5554799964.15

益

债权投资在持有期间取得的利息收入6741460.5616648979.45

254甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

合计600093625.1171664765.41

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益1568353.51计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

89571158.31

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动124453.38损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益18663221.40单独进行减值测试的应收款项减值准

7739054.30

备转回与公司正常经营业务无关的或有事项

-31118105.57产生的损益

受托经营取得的托管费收入686993.37除上述各项之外的其他营业外收入和

-59036652.35支出

减：所得税影响额2522012.85

少数股东权益影响额（税后）81841.28

合计25594622.22--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

与发电类子公司日常经营活动相关，销售和购买碳排放指标分配额34604285.78根据每月的缺口确定销售还是采购，属于经常性业务

与子公司正常经营业务密切相关、符

增值税即征即退14800555.18合国家政策规定、按照确定的标准享

有、对公司损益产生持续影响

255甘肃能化股份有限公司2023年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

12.75%0.370.33

利润扣除非经常性损益后归属于

12.56%0.370.33

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

256