甘肃能化股份有限公司
2023年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码
鉴证报告1-2
关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告1-10甘肃能化股份有限公司
2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024YCAS1B0088甘肃能化股份有限公司
甘肃能化股份有限公司全体股东:
我们对后附的甘肃能化股份有限公司(以下简称甘肃能化公司)关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告(以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告)执行了鉴证工作。
甘肃能化公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存
放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制,保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整,以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上,对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序,选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,甘肃能化公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制,在所有重大方面如实反映了甘肃能化公司2023年度募集资金的实际存放与使用情况。
1鉴证报告(续) XYZH/2024YCAS1B0088
甘肃能化股份有限公司
本鉴证报告仅供甘肃能化公司2023年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国北京二○二四年四月十二日
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关于募集资金2023年度使用情况的专项报告甘肃能化股份有限公司关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
甘肃能化股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)董事会根据中国证券监督管理委员会公告《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号—公告格式再融资
类第2号上市公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》等相关规定,编制了本公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
(一)2020年公开发行可转换公司债券
1.募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2020〕2771号)核准,2020年12月公司公开发行2800万张可转换公司债券,债券面值100元/张,募集资金总额2800000000.00元,扣除承销及保荐费、律师费用、会计师审计、资信评级、发行手续费、信息披露等其他发行
费用合计30688301.89元(不含税),本次发行实际募集资金净额为2769311698.11元。2020年12月16日,该项募集资金扣除承销及保荐费用29499600.00元(含税)后金额2770500400.00元划入募集资金专户,并经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,出具大信验字【2020】第35-00012号验资报告。
2.募集资金以前年度使用金额
2020年度,募集资金专用账户利息收入金额115437.52元,支付有关中介服务等
发行费用1550000.00元,支付银行手续费88.05元。截至2020年12月31日,尚未使用的募集资金余额为2769065749.47元。
2021年度,公司公开发行可转债募投项目实际使用298668943.82元,支付有
关中介服务等发行费用1480000.00元,用于购买结构性存款1700000000.00元,募集资金产生的利息收入扣除银行手续费后为31513746.32元。截至2021年12月31日,募集资金账户期末余额800430551.97元(不包含使用部分闲置募集资金进
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关于募集资金2023年度使用情况的专项报告行现金管理的合计余额1700000000.00元),系募集资金扣除银行手续费后的净额。
2022年度,公司公开发行可转债募投项目实际使用572329706.38元,支付银行
手续费、账户维护管理等费用12278.07元,购买结构性存款和理财产品支出
3370000000.00元,累计利息收入82528286.02元,收回已到期结构性存款
4030000000.00元。截至2022年12月31日,募集资金账户期末余额970616853.54元(不包含使用部分闲置募集资金进行现金管理的合计余额1040000000.00元)。
3.募集资金本年度使用金额及年末余额
2023年度,募投项目实际使用募集资金1102909592.96元,支付银行手续费、账户维护管理等费用21599.42元,购买结构性存款和理财产品支出1500000000.00元,累计利息收入32826396.80元,收回购买的结构性存款2540000000.00元。
截至2023年12月31日,可转债募集资金账户期末余额940539491.05元(其中,募集资金余额940512057.96元,收到稳岗补贴27433.09元)。
(二)发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份
1.募集资金金额及到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2022]3239号)核准,公司向特定对象定价发行人民币普通股(A 股) 740740740 股,每股面值1.00元,每股发行价格为2.70元,共计募集资金1999999998.00元。本次发行涉及相关费用为32919778.23元(不含税),实际募集资金净额为
1967080219.77元。2023年11月22日,该项募集资金扣除部分承销保荐费
29999999.98元(含税)后的金额1969999998.02元划入公司募集资金专项账户,并经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,出具大华验字[2023]000684号《验资报告》。
2.募集资金本报告期使用金额及余额
2023年度,募投项目实际使用募集资金127495945.00元,补充公司流动资金
20000000元,支付有关中介服务等发行费用4374074.07元支付银行手续费、账户
维护管理等费用1314.00元,累计利息收入317178.02元。截至2023年12月31日,非公开发行募集资金账户期末余额1818445842.97元。
二、募集资金管理情况
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关于募集资金2023年度使用情况的专项报告
为规范募集资金的使用和管理,提高募集资金的使用效率,保护投资者权益,公司制订了《募集资金管理办法》,对募集资金专户存储、使用、用途变更、监督管理等事项进行了规定。
(一)募集资金的管理情况
1.2020年公开发行可转换公司债券
根据《募集资金管理办法》,公司对募集资金实行专户存储,在中国工商银行股份有限公司平川支行、中信银行股份有限公司兰州分行营业部、交通银行兰州天水路支行
分别设立了三个募集资金专用账户,本次募投项目新设立的项目公司靖远煤业集团刘化化工有限公司在中国工商银行股份有限公司白银铜城支行设立了募集资金专用账户,对募集资金的使用实行审批程序,以保证专款专用。
2020年12月24日,公司及保荐机构中信证券股份有限公司分别与中国工商银行股
份有限公司白银分行、中信银行股份有限公司兰州分行、交通银行股份有限公司甘肃省
分行签署了《募集资金三方监管协议》。同日,公司与项目公司靖远煤业集团刘化化工有限公司、保荐机构中信证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司白银分行签署
了《募集资金四方监管协议》。
2.发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行
股份
根据《募集资金管理办法》,公司对募集资金实行专户存储,在中信银行股份有限公司兰州分行营业部、中国农业银行股份有限公司兰州红古支行、中国邮政储蓄银行股
份有限公司白银市平川区支行、中国农业银行股份有限公司红古支行分别设立了三个募
集资金专用账户。公司全资子公司窑街煤电集团有限公司(以下简称“窑街煤电”)在中国农业银行股份有限公司兰州红古支行设立了募集资金专用账户,募投项目公司窑街煤电集团酒泉天宝煤业有限公司(以下简称“天宝煤业”)在中国农业银行股份有限公
司红古支行设立了募集资金专用账户,对募集资金的使用实行严格的审批程序,以保证专款专用。
2023年12月4日,公司、中信证券股份有限公司分别与中信银行股份有限公司兰
州分行、中国农业银行股份有限公司兰州红古支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司白
银市平川区支行分别签署了《募集资金三方监管协议》,公司、窑街煤电、天宝煤业、中信证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司兰州红古支行签署了《募集资金四方监管协议》。
(二)募集资金专户存储情况
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关于募集资金2023年度使用情况的专项报告
1.2020年公开发行可转换公司债券
截至2023年12月31日,募集资金具体存放情况如下:
单位:元余额开户银行银行账号募集资金利息收入合计中国工商银行股份27040567292001
214050552.4064680604.91278731157.31
有限公司平川支行60038中信银行股份有限公81133010127556
318888409.4849133175.97368021585.45
司兰州分行营业部67788交通银行兰州天水62106011101300
171023624.4932220214.92203243839.41
路支行0306708中国工商银行股份有27040551292001
89585900.60957008.2890542908.88
限公司白银铜城支行43789
合计—793548486.97146991004.08940539491.05
注:上述募集资金账户余额中包含收到稳岗补贴等费用27433.09元。
2.发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行
股份
截至2023年12月31日,募集资金具体存放情况如下:
单位:元余额开户银行银行账号募集资金利息收入合计中信银行股份有限公81133010118001
700000000.00112777.78700112777.78
司兰州分行营业部45331中国农业银行股份有限27023101040016
651346355.00112777.78651459132.78
公司兰州红古支行957中国邮政储蓄银行股
96200601000386
份有限公司白银市平445625409.9591622.46445717032.41
2447
川区支行中国农业银行股份27023101040016有限公司红古支行965中国农业银行股份27023101040016
21156900.0021156900.00
有限公司红古支行973
合计—1818128664.95317178.021818445842.97
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关于募集资金2023年度使用情况的专项报告
三、本年度募集资金实际使用情况
(一)2020年公开发行可转换公司债券
1.募集资金投资项目资金使用情况
公司本次公开发行可转换公司债券募集资金用于靖远煤电清洁高效气化气综合利用(搬迁改造)项目一期,计划投入募集资金2800000000.00元。2023年度,公司使用募集资金向募投项目公司拨付资本金165000000.00元,以委托贷款形式发放募集资金1000000000.00元,募投项目实际使用1102909592.96元,截止2023年
12月31日,募投项目实际累计使用募集资金1973908243.16元。。
公司募集资金使用情况详见附表1:募集资金使用情况对照表-2020年公开发行可转换公司债券。
2、闲置募集资金现金管理情况
经2023年4月6日公司第十届董事会第十九次会议审议通过,批准公司使用不超过12亿元募集资金进行现金管理,期限自董事会审议通过后12个月内,单项产品投资期限不超过12个月,2023年度,公司使用募集资金现金管理情况如下::
单位:万元年化收实际收益受托机构产品类型金额起始日期终止日期益率金额
工商银行保本浮动收益型40000.002023.04.272023.10.302.52%512.87
工商银行保本浮动收益型20000.002023.04.272023.07.282.64%132.86
交通银行保本浮动收益型20000.002023.01.132023.04.142.70%134.63
交通银行保本浮动收益型20000.002023.04.282023.10.272.90%289.21
中信银行保本浮动收益型20000.002023.05.222023.08.222.62%132.08
中信银行保本浮动收益型20000.002023.05.222023.11.202.57%256.30
海通证券本金保障型5000.002023.01.092023.04.102.20%27.42
海通证券本金保障型5000.002023.01.102023.04.102.20%27.42
合计150000.00------1512.79
(二)发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份
本次非公开发行募集资金主要用于红沙梁矿井及选煤厂项目、红沙梁露天矿项目以及补充公司流动资金。报告期内,募投项目实际使用募集资金127495945.00元(其中红沙梁露天矿项目使用12500000.00元,红沙梁矿井及选煤厂项目使用
114995945.00元),补充公司流动资金20000000.00元,合计使用募集资金
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关于募集资金2023年度使用情况的专项报告附表1
募集资金使用情况对照表--2020年公开发行可转换公司债券
单位:万元本年度投入募
募集资金总额276931.17110290.96集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额197390.82集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更截至期末累截至期末投资项目达到预项目可行性是承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资本年度投入金本年度实是否达到预
项目(含部分计投入金额进度(%)(3)定可使用状否发生重大变
金投向诺投资总额总额(1)额现的效益计效益
变更)(2)=(2)/(1)态日期化承诺投资项目靖远煤电清洁高效气化
气综合利用(搬迁改造)276931.17276931.17110290.96197390.8271.28不适用不适用否项目一期
承诺投资项目小计276931.17276931.17110290.96197390.8271.28超募资金投向
归还银行贷款(如有)—————
补充流动资金(如有)—————
合计276931.17276931.17114068.34197390.8271.28
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关于募集资金2023年度使用情况的专项报告未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用(分具体项目)项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无
2021年3月29日,公司第九届董事会第二十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》,同
募集资金投资项目先期投入及置换情况
意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自有资金34180060.00元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
经2021年1月25日公司第九届董事会第二十四次会议、2021年3月29日第九届董事会第二十五次会议,以及2021年
4月21日公司2020年年度股东大会审议通过公司使用不超过19亿元募集资金进行现金管理,经2023年4月6日公司第
用闲置募集资金进行现金管理情况
十届董事会第十九次会议审议通过,批准公司使用不超过12亿元募集资金进行现金管理。截至2023年12月31日,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额0.00元项目实施出现募集资金节余的金额及原无因
尚未使用的募集资金用途及去向截至2023年12月31日,募集资金余额为940539491.05元,存于募集资金专户
2023年,公司向刘化化工拨付2020年可转债募集资金时,由于工作人员对募集资金支付路径理解错误,将400000000.00
募集资金使用及披露中存在的问题或其元募集资金通过委托贷款直接拨付至刘化化工基本账户,其中37773803.70元通过刘化化工基本户直接支付了募投项他情况目工程款、设备款等,其余款项在基本户滞留期间未使用,后均转回刘化化工募集资金专户。截止本报告日,募集资金在刘化化工基本户中滞留期间所形成的利息已转回至募集资金专户。
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关于募集资金2023年度使用情况的专项报告附表2
募集资金使用情况对照表--发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份
单位:万元本年度投入募
募集资金总额197000.0014749.59集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额14749.59集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更调整后投资截至期末累截至期末投资项目达到预项目可行性是承诺投资项目和超募资募集资金承本年度投入金本年度实是否达到预
项目(含部分总额计投入金额进度(%)(3)定可使用状否发生重大变金投向诺投资总额额现的效益计效益
变更)(1)(2)=(2)/(1)态日期化承诺投资项目
红沙梁矿井及选煤厂项目141708.20141708.2011499.5911499.598.11——不适用否
红沙梁露天矿项目35000.0035000.001250.001250.003.57——327.09不适用否
补充上市公司流动资金20000.0020000.002000.002000.0010.00——不适用否
承诺投资项目小计196708.02196708.0214749.5914749.59327.09超募资金投向
归还银行贷款(如有)—————
补充流动资金(如有)—————
合计196708.02196708.0214749.5914749.59
9甘肃能化股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用(分具体项目)项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无用闲置募集资金进行现金管理情况无项目实施出现募集资金节余的金额及原无因
尚未使用的募集资金用途及去向截至2023年12月31日,募集资金余额为1818445842.97元,存于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其无他情况
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