甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

甘肃能化股份有限公司

2025年半年度报告

【2025.8】

1甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人谢晓锋、主管会计工作负责人王文建及会计机构负责人(会计

主管人员)徐斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者

的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................20

第五节重要事项..............................................22

第六节股份变动及股东情况.........................................39

第七节债券相关情况............................................44

第八节财务报告..............................................48

第九节其他报送数据...........................................192

3甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

备查文件目录

（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

（二）报告期内公司公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

释义释义项指释义内容

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

深交所、交易所指深圳证券交易所甘肃证监局指中国证券监督管理委员会甘肃监管局甘肃省国资委指甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会能化集团指甘肃能源化工投资集团有限公司甘肃能化股份有限公司（原甘肃靖远煤电股份有限本公司、公司、上市公司、靖远煤电、甘肃能化指

公司）

窑街煤电、窑煤集团、窑煤公司指窑街煤电集团有限公司

靖煤公司、靖煤能源指甘肃靖煤能源有限公司靖煤（白银）热电有限公司（原靖煤集团白银热电白银热电指有限公司）景泰煤业指靖煤集团景泰煤业有限公司刘化化工指靖远煤业集团刘化化工有限公司

新区热电指甘能化（兰州新区）热电有限公司

庆阳发电公司指甘能化（庆阳）发电有限公司售电公司指甘肃能化售电有限公司发电公司指甘肃能化发电有限公司靖煤集团指靖远煤业集团有限责任公司

刘化集团指甘肃刘化（集团）有限责任公司金能科源指甘肃金能科源工贸有限责任公司派仕得指甘肃派仕得矿井充填科技有限责任公司瑞赛可循环指甘肃瑞赛可循环经济产业有限公司瑞赛可兴元指甘肃瑞赛可兴元铁合金有限责任公司绿锦环保指甘肃绿锦环保功能材料技术有限公司金昌化工指甘肃能化金昌能源化工开发有限公司交易中心指甘肃煤炭交易中心有限公司兰煤设计院指兰州煤矿设计研究院有限责任公司晶虹置业指甘肃靖煤晶虹置业有限公司山丹大马营指甘肃山丹大马营新能源有限公司青阳煤业指张掖青阳煤业有限公司

5甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称甘肃能化股票代码000552

变更前的股票简称（如有）靖远煤电股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称甘肃能化股份有限公司

公司的中文简称（如有）甘肃能化

公司的外文名称（如有） GANSU ENERGY CHEMICAL CO.LTD公司的外文名称缩写（如GANSU EC

有）公司的法定代表人谢晓锋

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名滕万军杨芳玲甘肃省兰州市七里河区瓜州路1230号甘肃省兰州市七里河区瓜州路1230号联系地址甘肃能化19楼甘肃能化19楼

电话0931-85082200931-8508220

传真0931-85082200931-8508220

电子信箱 jingymd@163.com jingymd@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用?不适用

6甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）3717701808.705624986683.14-33.91%归属于上市公司股东的净利

-182171995.91897243795.19-120.30%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润-216411285.14847718635.49-125.53%

（元）经营活动产生的现金流量净

-789178565.47303992117.50-359.60%额（元）

基本每股收益（元/股）-0.03400.1677-120.27%

稀释每股收益（元/股）-0.03030.1496-120.25%

加权平均净资产收益率-1.07%5.57%-6.64%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）33858934618.5133360896083.731.49%归属于上市公司股东的净资

17092577326.7516880930621.741.25%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提-1733758.23资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

46647279.51

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融

1547591.98

资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产

7甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-9345012.28支出

减：所得税影响额5567415.15

少数股东权益影响额（税后）-2690603.40

合计34239289.23

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

2025年上半年，我国经济运行整体平稳，但“供强需弱”的结构性矛盾进一步凸显。

煤炭市场供需延续宽松格局，需求端支撑明显不足，价格重心整体延续震荡下行趋势。报告期内，公司聚焦主责主业，优化产业布局结构，锚定高质量发展，统筹推进安全生产、降本增效、效率提升、科技创新、风险防控等各项重点工作，务求做到潜力能挖尽挖、产能应放尽放。

1.紧盯开源节流，保障企业经济平稳运行。坚持开源与节流并重、增量与提质并举、效率与效益并行。一是加强全面成本管控。实行材料计划管理，科学核定矿井材料消耗定额，合理采购降低材料成本，严格管控非生产性费用支出。二是紧盯煤炭热值提升。加强全过程煤质管控，严格落实分运、分堆、分放、分装等有效措施，提升煤炭热值。加大煤炭洗选力度，优化洗煤工艺，开发高附加值煤种，全力对冲行业下行压力。三是坚持“采掘并举、掘进先行”的生产理念，通过科学规划采掘布局、引入先进生产工艺、加速技术装备升级等手段，提高掘进功效，确保优质产能持续释放。

2.聚焦项目建设，加快优势产业提档升级。抢抓机遇，加快推动产业培育和项目建设，

景泰白岩子矿井及选煤厂项目正在进行竣工验收及备案申报相关工作，天宝红沙梁露天矿于2025年7月完成竣工验收，红沙梁矿井及选煤厂项目正在进行一期井巷工程维修及加固，海石湾煤矿提升通风系统改造项目主立井及西部回风井一期工程已完成竣工验收，大水头和魏家地洗煤厂按照投资进度持续推进；刘化化工气化气一期有序推进竣工验收相关工作；兰州新区热电联产、庆阳 2×660MW 煤电项目有序推进，兰州新区 2×1000MW 火电项目完成决策流程、前期工作有序推进。

3.坚持举一反三，夯实安全生产管理基础。深刻吸取金河煤矿“4.13”二氧化碳突出

事故和王家山煤矿一号井“5.19”透水事故教训，全覆盖全链条全要素开展全公司安全大反思、大整顿。狠抓“六大”安全管理责任体系建设，压实各层级各类人员安全责任。坚持以安全生产“五大体系”建设为脉络，以安全生产治本攻坚三年行动为主线，结合“安全生产月”活动，强化“八条硬措施”硬落实，狠抓生产、基建、化工、电力板块等安全

8甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文管理工作。深入推进全产业链排查整治，加快推进“一优三减”和“采掘作业智能化、辅助运输无人化、重点作业专业化、零星作业可视化”建设，着力提升矿井安全水平和生产效率。

4.加大科技投入，推动新质生产力快速发展。以科技创新平台建设为抓手，加大科研投入，加强产学研用合作，加速科技成果转化，不断提升企业核心竞争力。上半年，申报专利79项，授权专利15项，新申请软件著作权6项，取得授权4项，与高校科研院所新签订技术服务合同3项，获得甘肃省科技进步奖1项，下属部分子公司入选2025年度甘肃省“科技创新型”“专精特新”企业，联合高校、科研院所团队，围绕软岩巷道支护、井筒快速高效施工等课题进行研究，为矿井安全生产提供技术支持。同时，加强科技创新人才培养和引进，建立了完善的科技创新激励机制，为企业的持续发展提供了有力的科技支撑。

报告期内，公司煤炭产品产量867.16万吨、销量662.93万吨；发电量19.76亿度，售电量18.78亿度；复合肥综合产量9.91万吨，尿素综合产量14.06万吨。

二、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生变化。具体可参见2024年年报。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因煤炭产品售价和销量同比降

营业收入3717701808.705624986683.14-33.91%低，影响营业收入同比降低营业成本3108900057.183726413715.51-16.57%无重大变化

销售费用52130188.4354862646.36-4.98%无重大变化

管理费用366201573.13424634134.91-13.76%无重大变化

财务费用44420066.0962621633.18-29.07%无重大变化

利润总额同比降低，影响所得所得税费用26237251.68175333543.12-85.04%税费用同比降低

煤炭产品售价同比降低，影响经营活动产生的现金

-789178565.47303992117.50-359.60%销售商品、提供劳务收到的现流量净额金同比降低理财产品到期赎回收到的现金

投资活动产生的现金同比增加，购买理财产品支付-685209503.12-2996008655.1877.13%

流量净额的现金同比减少，影响投资活动产生的现金净流出同比减少取得借款收到的现金同比增筹资活动产生的现金

1815071566.20139145328.911204.44%加，分配股利支付的现金同比

流量净额减少影响

主要是收回投资、取得借款收

现金及现金等价物净到的现金同比增加，投资支

340683497.61-2552871208.77113.35%

增加额付、分配股利支付的现金同比减少，影响现金及现金等价物

9甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

净增加额同比增加销售碳排放指标分配额收入同

营业外收入10730988.6521843096.61-50.87%比减少

主要产品售价同比降低，影响净利润-184862599.31898789462.89-120.57%净利润同比降低

收到的税费返还10504758.3432455162.60-67.63%收到的资源税返还同比减少收到其他与经营活动

131168958.35223339538.66-41.27%收到的经营性往来款同比减少

有关的现金支付其他与经营活动

438636375.28203101414.49115.97%支付的担保款同比增加

有关的现金理财产品到期收回收到的现金

收回投资收到的现金970841175.26120000000.00709.03%同比增加收到其他与投资活动定期存款到期收回收到的现金

357160125.00209000000.0070.89%

有关的现金同比增加购买理财产品支付的现金同比

投资支付的现金50000000.001320000000.00-96.21%减少支付其他与投资活动存入定期存款支付的现金同比

194500000.00-100.00%

有关的现金减少取得长期借款收到的现金同比

取得借款收到的现金2327000000.001357000000.0071.48%增加公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计3717701808.70100%5624986683.14100%-33.91%分行业

采掘业2110088293.1456.76%4291237516.5176.29%-50.83%

电力728790035.3619.60%740978816.0513.17%-1.64%

建筑310794151.848.36%260647260.904.63%19.24%

化工284127073.127.64%225414366.284.01%26.05%

机械107430177.102.89%86562759.651.54%24.11%

其他业务176472078.144.75%20145963.750.36%775.97%分产品

煤炭2110088293.1456.76%4291237516.5176.29%-50.83%

电力728790035.3619.60%740978816.0513.17%-1.64%

工程310794151.848.36%260647260.904.63%19.24%

化工产品284127073.127.64%225414366.284.01%26.05%

机械产品107430177.102.89%86562759.651.54%24.11%

其他业务176472078.144.75%20145963.750.36%775.97%分地区

省内2883664228.9777.57%4236799592.9775.32%-31.94%

省外834037579.7322.43%1388187090.1724.68%-39.92%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

?适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减

10甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

分行业

采掘业2110088293.141705659696.9519.17%-50.83%-32.32%-22.10%

电力728790035.36593725659.7818.53%-1.64%-14.71%12.48%分产品

煤炭2110088293.141705659696.9519.17%-50.83%-32.32%-22.10%

电力728790035.36593725659.7818.53%-1.64%-14.71%12.48%分地区

省内2883664228.972483481159.6013.88%-31.94%-13.18%-18.61%

省外834037579.73625418897.5825.01%-39.92%-28.41%-12.06%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用?不适用

四、非主营业务分析

□适用?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例

货币资金5145753163.1515.20%4804614247.4614.40%0.80%无重大变化

应收账款821389831.332.43%885249127.862.65%-0.22%无重大变化

合同资产44657214.760.13%54701140.950.16%-0.03%无重大变化煤炭库存较期初增

存货1618599961.864.78%1001860775.423.00%1.78%加，影响存货较期初增加

投资性房地产23971121.330.07%24310649.480.07%0.00%无重大变化

固定资产9273071435.6027.39%9478310779.4528.41%-1.02%无重大变化

在建工程8170451484.1624.13%7281412666.9521.83%2.30%无重大变化

使用权资产4375048.380.01%8049301.140.02%-0.01%无重大变化

短期借款120018611.090.35%76106912.320.23%0.12%无重大变化

合同负债194210098.450.57%159807094.640.48%0.09%无重大变化

气化气二期、白岩子煤矿及选煤

厂、红沙梁露天

长期借款6837094888.8420.19%4458848638.8413.37%6.82%

矿及井工矿、兰州新区热电联产等项目投入借款增加

租赁负债1229384.070.00%1284697.430.00%0.00%无重大变化交易性金融资持有的理财产品较

50000000.000.15%767427232.872.30%-2.15%

产期初减少持有尚未背书且到

应收票据84918632.730.25%-0.25%期兑付的商业承兑汇票较期初减少

其他应收款49595578.860.15%33988546.030.10%0.05%保证金、往来款较

11甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

期初增加一年内到期的一年内到期的债权

37742471.340.11%149067061.640.45%-0.34%

非流动资产投资较期初减少未到期的定期存款

其他流动资产945527266.242.79%1639140872.634.91%-2.12%较期初减少签发的银行承兑汇

应付票据83832286.850.25%23107947.090.07%0.18%票较期初减少应交增值税较期初

应交税费59414288.960.18%192977838.430.58%-0.40%减少一年内到期的一年内到期的长期

954027132.672.82%1471254699.464.41%-1.59%

非流动负债借款较期初减少待转销项税较期初

其他流动负债24429589.950.07%44671379.760.13%-0.06%减少对外提供担保确认

预计负债309151116.000.91%510784095.091.53%-0.62%的预计负债较期初减少计提尚未使用的安

专项储备934642885.472.76%541331852.191.62%1.14%全费用较期初增加

2、主要境外资产情况

□适用?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用?不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金10149686.086932384.14

保函保证金825191.501917362.80

诉讼冻结资金1669212.56

其他保证金500.00

合计10974877.5810519459.50

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

1944111100.007402379500.00-73.74%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用□不适用

单位：元被投主要投资投资持股资金合作投资产品截至预计本期是否披露披露

12甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

资公业务方式金额比例来源方期限类型资产收益投资涉诉日期索引司名负债盈亏（如（如称表日有）有）的进展情况报告甘肃期内

1692025

能化完成巨潮

483100.自有年06

发电电力新设无长期电力工商0.000.00否资讯

500.00%资金月17

有限登记网

00日

公司手续。

169

483

合计----------------0.000.00------

500.

00

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用□不适用

单位：元未达截至截止到计是否报告报告投资本报划进披露披露为固期末期末项目投资项目告期资金项目预计度和日期索引定资累计累计名称方式涉及投入来源进度收益预计（如（如产投实际实现行业金额收益有）有）资投入的收的原金额益因大水

2024

头煤22191118正在巨潮

自有39.96年01矿选自建是煤炭76009920建设资讯

资金%月10煤厂.000.00中网日项目魏家

2024

地煤67371579正在巨潮

自有37.60年01矿选自建是煤炭79003840建设资讯

资金%月10煤厂.000.00中网日项目清洁项目高效一期气化已进气入试募集

（搬4976-生产2020

5070资金巨潮

迁改67991.743713阶年05自建是化工5090和自资讯

造）500.0%9549段，月15

0.00有资网

项目0.01二期日金

（含工程一、正在二建设

期）中景泰646717792659已进2019巨潮

自有71.74

白岩自建是煤矿2000435045.入联年05资讯

资金%

子矿.00000.032合试月28网

13甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

井项0运转日目阶段兰州新区25432023

4298正在巨潮

热电639自有65.76年08自建是电力2080建设资讯

2×35400.0资金%月24

0.00中网

0MW 项 0 日

目海石湾煤矿提

20213358正在

升通自有36.13自建是煤炭64001260建设

风系资金%.000.00中统改造项目天宝红沙募集

1993

梁矿1368资金正在

46664.50

井及自建是煤炭3030和自建设

200.0%

选煤0.00有资中

0

厂项金目天宝募集已完红沙1318资金成竣巨潮

82061.228101年07

梁露自建是煤炭6200和自工验资讯

000.0%3640月16

天矿.00有资收备网

0.11日

项目金案甘肃能化

2024

庆阳48156875正在巨潮

自有11.02年05

2×66自建是电力68607760建设资讯

资金%月31

0MW 煤 0.00 0.00 中 网

日电项目窑煤

31173117正在

三矿自有

自建是煤炭690069002.40%建设改建资金.00.00中项目矿区供电系统线路及装正在备更53005300自有

自建是煤炭0.99%建设

新改00.0000.00资金中造

（一期）专项工程

17741374-

62779741154

合计----------0.00------

600.0800.9414

0003.80

14甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

?适用□不适用

单位：万元报告期末报告累计已累募集累计尚未本期期内变更闲置计使资金变更尚未使用募集已使变更用途两年证券募集用募使用用途使用募集募集募集资金用募用途的募以上上市资金集资比例的募募集资金年份方式净额集资的募集资募集

日期总额金总（3）集资资金用途

（1）金总集资金总资金

额=金总总额及去额金总额比金额

（2）（2）额向额例

/

（1）发行股份购买资产并募集配套资金暨2023存于

2023关联年12199919672424156079.334215募集

000.00%0年交易月1399.9908.025.4952.27%8.35资金之募日专户集配套资金向特定对象发行股份

199919672424156079.334215

合计----000.00%--0

99.9908.025.4952.27%8.35

募集资金总体使用情况说明

15甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

1.募集资金金额及到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕3239 号）核准，公司向特定对象定价发行人民币普通股（A股）

740740740股，每股面值1.00元，每股发行价格为2.70元，共计募集资金1999999998.00元。本次发行涉及相关

费用为32919778.23元（不含税），实际募集资金净额为1967080219.77元。2023年11月22日，该项募集资金扣除部分承销保荐费29999999.98元（含税）后的金额1969999998.02元划入公司募集资金专项账户，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具大华验字〔2023〕000684号《验资报告》。

2.募集资金以前年度使用金额

2023年度，募投项目实际使用募集资金127495945.00元，补充公司流动资金20000000.00元，支付有关中介服

务等发行费用4374074.07元，支付银行手续费、账户维护管理等费用1314.00元，利息收入317178.02元。截至

2023年12月31日，非公开发行募集资金账户期末余额1818445842.97元。

2024年度，募投项目实际使用募集资金990571928.50元，补充公司流动资金180000000.00元，支付银行手续

费、账户维护管理等费用16303.92元，购买结构性存款和理财产品支出500000000.00元，收回购买的结构性存款

250000000.00元，利息收入10808216.11元。截至2024年12月31日，非公开发行募集资金账户期末余额

408665826.66元（不含购买结构性存款和理财产品250000000.00元）。

3.募集资金本报告期使用金额及余额

2025年半年度，募投项目实际使用募集资金242454942.04元，支付银行手续费、账户维护管理等费用6704.07元，收回结构性存款250000000.00元，利息收入5379336.49元。截至2025年6月30日，非公开发行募集资金账户期末余额421583517.04元。

（2）募集资金承诺项目情况

?适用□不适用

单位：万元是否截至承诺项目截止项目已变截至期末投资募集调整达到本报报告可行更项本报期末投资是否融资证券项目资金后投预定告期期末性是项目目告期累计进度达到项目上市和超承诺资总可使实现累计否发

性质(含投入投入(3)预计名称日期募资投资额用状的效实现生重

部分金额金额＝效益

金投总额(1)态日益的效大变

变(2)(2)/向期益化

更)(1)承诺投资项目

2023年发行股份购买资产并募集配套红沙资金2023梁矿

141141228122

暨关年12井及生产86.6不适

否708.708.29.5755.否

联交月13选煤建设3%用

0202499

易之日厂项募集目配套资金向特定对象发行股份

20232023红沙生产35035014113237.92025--不适

否否

年发年12梁露建设00005.9596.29%年07810158用

16甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

行股月13天矿8月081.3647.5份购日项目日8买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份

2023年发行股份购买资产并募集配套补充资金20232024上市

暨关年12200200200100.年12不适公司补流否否

联交月1300000000%月31用流动易之日日资金募集配套资金向特定对象发行股份

-

196196242156-

158

承诺投资项目小计--708.708.45.4052.----810----

47.5

02029271.36

8

超募资金投向

20252025年06生产0.00年06不适无无否0000否

月30建设%月30用日日

-

196196242156-

158

合计--708.708.45.4052.----810----

47.5

02029271.36

8

分项目说明未达到计划

进度、预计不适用收益的情况和原因（含“是否达到

17甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文预计效益”选择“不适用”的原

因）项目可行性发生重大变项目可行性未发生重大变化化的情况说明超募资金的

金额、用途不适用及使用进展情况存在擅自变更募集资金

用途、违规不适用占用募集资金的情形募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况募集资金投适用

资项目先期2024年5月11日，公司召开第十届董事会第三十六次会议、第十届监事会第二十四次会议，审议通过投入及置换《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换该等先期投入情况的部分自筹资金377102258.59元。

用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的

募集资金用截至2025年6月30日，募集资金余额为421583517.04元，存于募集资金专户。

途及去向募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

18甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

窑街煤电--煤炭开1083671150989851830901217248集团有限子公司15845891881736

采、销售3922192.51611.81055.84

公司93.2992.85甘肃靖煤煤炭开380458618124341042808249276831206362843473能源有限子公司

采、销售818.016156.843407.67077.583.557.36公司报告期内取得和处置子公司的情况

?适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

有利于夯实公司电力产业链，优化煤甘肃能化发电有限公司投资新设电产业布局，推动公司业务转型发展，增强公司整体竞争力。

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.安全生产风险压力大，随着矿井开采深度不断增加，瓦斯等灾害加重而且耦合叠加，

防灾治灾的难度加大、风险增加。

公司将狠抓安全责任落实，扎实推进安全生产标准化建设，做好隐患排查整改，着力提升安全素质，强化安全警示教育，不断提高装备水平，实现机械化、自动化、信息化、智能化迭代升级，打造煤矿智能管控新态势。

2.经营质效不够高，面对行业宽松供需格局，尽管公司全力实施增产提质、优价促销

等组合策略，但是仍然无法完全覆盖价格下行造成的业绩亏损。

公司将正确分析研判当前生产经营形势，一是强化精益管理，以用户为中心实现精准营销，建立实时穿透、动态监测的资金管控机制提高资金运营效率，完善预算管理体系确

19甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

保生产经营秩序稳定。二是加大风险防控，建立健全风险监测预警机制，加强对子企业风险的穿透式管控。三是大力推进布局优化和结构调整，加大景泰白岩子、天宝红沙梁矿井投产、建设推进力度，确保煤炭产能稳步增长。加快兰州新区 2×350MW 热电联产、庆阳 2×660MW 和兰州新区 2×1000MW 火电项目建设进度，加力推进气化气二期项目建设，发挥煤炭设计和基建施工企业的资质优势，实现以煤为基、多能互补、延链强链、绿色发展。

3.科技创新能力不够强，科技创新成果还不够多，科技成果转化应用数量较少。

公司将集中力量攻克煤炭智能化开采、产业协同发展、资源清洁高效利用、低阶煤分

质利用等关键核心技术难题，推进数据中台基础设施建设，加快智慧矿山、智能工厂、数字化车间建设，提高生产设备数字化率、联网率和关键工序数控化率，使用钻井法施工井筒、大巷连采机、盾构机施工等先进技术、装备和工艺提升施工效率，集中力量在瓦斯治理、冲击地压防治、千米深井建设、安全绿色智能开采、延链强链等方面加快成果转化，深化与科研院所、高等院校等创新主体协同，推动创新要素汇聚，促进创新链、产业链、资金链、人才链深度融合。

十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是?否公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因谢晓锋董事长被选举2025年06月20日换届董事被选举2025年06月20日换届苏统亨总经理聘任2025年06月20日换届陈勇董事被选举2025年06月20日换届赵澄环董事被选举2025年06月20日换届刘桂林职工董事被选举2025年06月19日换届张应芳副总经理聘任2025年06月20日换届张田录副总经理聘任2025年06月20日换届许继宗董事长任期满离任2025年06月20日换届

张锋刚董事、总经理任期满离任2025年06月20日换届

朱新节董事、总法律顾问离任2025年05月21日工作调动王志民董事任期满离任2025年06月20日换届马维斌董事任期满离任2025年06月20日换届

20甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

李青标董事任期满离任2025年06月20日换届武威董事任期满离任2025年06月20日换届袁济祥独立董事任期满离任2025年06月20日换届武建军独立董事任期满离任2025年06月20日换届陈虎监事会主席任期满离任2025年06月20日换届李洪源监事任期满离任2025年06月20日换届王健监事任期满离任2025年06月20日换届韩振江职工监事任期满离任2025年06月19日换届李曙红职工监事任期满离任2025年06月19日换届高宏杰副总经理任期满离任2025年06月20日换届徐茂辉副总经理解聘2025年03月04日退休邵嗣华副总经理任期满离任2025年06月20日换届鲜旭红副总经理任期满离任2025年06月20日换届王永忠副总经理任期满离任2025年06月20日换届王宁总工程师任期满离任2025年06月20日换届张得君副总经理解聘2025年06月04日解聘

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

?是□否

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）5序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

https://zwfw.sthj.gansu.gov.cn/th

irdist/gatewayApi/revealApi/core-

1 靖远煤业集团刘化化工有限公司 api/eemp/v1/eempFastdfs/getPicfi

lePath=group2/M00/55/99/CqgGFWgch

tCAUtqBAAUmZo7IWzY663.pdf

https://zwfw.sthj.gansu.gov.cn/th

irdist/gatewayApi/revealApi/core-

2 靖远煤业集团刘化化工有限公司 api/eemp/v1/eempFastdfs/getPicfi

lePath=group3/M00/56/A1/CqgGFmgch

tCAROezAAWQmv8iucs051.pdf

https://zwfw.sthj.gansu.gov.cn/th

irdist/gatewayApi/revealApi/core-

3 靖远煤业集团刘化化工有限公司 api/eemp/v1/eempFastdfs/getPicfi

lePath=group1/M00/5A/C4/CqgGFGhfy

bKAEINnAAYlB_AekDs152.pdf

21甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

五、社会责任情况

2025年上半年，公司认真贯彻落实党中央、省委省政府关于乡村振兴的工作部署，全

面聚焦靖远县永新乡、天祝县松山镇地域优势和产业规划，通过支持基础设施建设、扩大消费帮扶覆盖面、健全联农带农帮扶机制等有效举措，以实际行动展现国有企业责任担当。

1.因地制宜发展帮扶产业，提升乡村“造血”能力。充分挖掘和利用永新乡地域资源优势，采取“种植+补助+收购”的利益联结机制，引导农户积极参与“千亩小杂粮种植基地”和大蒜种植产业项目，加快构建特色鲜明、品质优良的小杂料种植产业集群，稳步提升小杂料整体种植效益，提升帮扶地区“造血”能力，拓宽农户增收致富路子。

2.精准帮扶对接农户所需，促进乡村产业发展。下属靖煤公司投入30万元帮扶资金

开展“春季助农”行动，为靖远县永新乡5个帮扶村农户捐赠春耕用肥150吨，帮助困难群众解决春耕用肥问题，为农户全年增产增收、粮食安全保障打下了坚实基础。

3.延伸消费帮扶工作链条，促进农户稳步增收。深化“公司主导、子公司参与”的消

费帮扶模式，建立“公司订单+养殖农民专业合作社+农户”的养殖模式，有效提升猪肉、土鸡等养殖项目联动带农成效，采购永新乡特色农产品金额610万元，有效解决了个别帮扶村蔬果种植产业规模小、农产品销路难的问题，提高了农特产品附加值，让农民享受到了更多产业增值收益。

4.多措并举推进教育帮扶，助力改善教学条件。投入资金25万元用于永新乡中心小

学操场及中心幼儿园教师宿舍、办公室改造，帮助解决师生“急难愁盼”教学硬件需求。

投入资金3万元，在六一儿童节前夕开展校园慰问活动，为中心小学图书馆捐赠各类教材读本728册，为永新幼儿园配备基础学习用品，助力知识积累与能力发展。

5.加大防贫救助保障力度，坚决守好返贫底线。下属靖煤公司投入资金30万元与保

险公司、靖远县永新乡政府签订2025年“防贫保”三方协议，持续加强对5个帮扶村脱贫不稳定户、边缘易致贫户以及因突发意外或其他原因造成收入骤减或支出骤增户的兜底

保障和防返贫工作，切实做到精准防贫，保障脱贫攻坚成果。

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

1、业绩承诺期：上市公司与能化集团共同确认，业绩承诺期间（即“补偿期间”）为本次交易实施完毕（即标的资产甘肃能交割完毕）当年及其后连续两个会计年该项业绩

源化工业绩承诺度，即：假定本次交易于2022年度内实2022年承诺已实资产重组时所2025年2投资集及补偿安施完毕，能化集团对上市公司的利润补偿08月19现，未触作承诺月7日团有限排期间为2022年、2023年、2024年（以下日及补偿义公司合称为“业绩承诺期”），如本次交易于务。

2023年度内实施完毕，能化集团对上市

公司的利润补偿期间为2023年、2024年、2025年（以下合称为“业绩承诺

22甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文期”）。能化集团对业绩承诺资产一在业绩承诺期的净利润累计数和业绩承诺资产二在业绩承诺期的收益额累计数进行承诺。

2、业绩承诺金额：

（1）业绩承诺资产一：能化集团承诺业绩承诺资产一于业绩承诺期间内各年度年末累计实现的净利润（扣除非经常性损益后的净利润）不低于当年年末累计预测净利润。当年年末累计预测净利润为相应年度预测净利润累计之和。即，如本次重组在2022年度实施完毕，标的资产在2022年度、2023年度及2024年度的承诺累计

净利润分别为160460.80万元、

238995.40万元、321554.94万元；如

本次重组在2023年度实施完毕，则标的资产在2023年度、2024年度及2025年度的承诺累计净利润分别为78534.60万

元、161094.14万元、244700.87万

元。（2）业绩承诺资产二：能化集团承诺上述标的资产于业绩承诺期间内各年度年末累计实现的收益额不低于当年年末累计预测收益额。当年年末累计预测收益额为相应年度预测收益额累计之和。即，如本次重组在2022年度实施完毕，上述标的资产在2022年度、2023年度及2024年度的承诺累计收益额分别为4154.62

万元、6468.92万元、8320.36万元，三年累计为8320.36万元；如本次重组

在2023年度实施完毕，则上述标的资产在2023年度、2024年度及2025年度的

承诺累计收益额分别为2314.30万元、

4165.74万元、5646.89万元，三年累

计为5646.89万元。

3、业绩补偿金额的计算：（1）业绩承诺

资产一：在业绩承诺期间届满，会计师事务所关于净利润数差异情况的专项审核意

见出具后，双方将按以下公式计算业绩承诺资产一业绩补偿金额及对应的股份补偿数：业绩承诺资产一业绩补偿金额=（业绩承诺资产一累计承诺净利润数-业绩承诺资产一业绩承诺期间累计实现净利润

数）÷业绩承诺资产一累计承诺净利润数

×业绩承诺资产一交易作价×能化集团在窑煤集团的持股比例。按上述公式计算的补偿金额小于0的，按0计算。业绩承诺资产一应当补偿股份数量=业绩承诺资产

一业绩补偿金额÷本次交易的股份发行价格。在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：

根据上述公式计算的能化集团应补偿股份

数量小于0时，按0取值；根据上述公式计算的能化集团应补偿股份数量中不足1

股的按1股补偿。能化集团同意，如上市公司在业绩承诺期间内有现金分红的，按上述公式计算的补偿股份数在回购股份实

施前累计获得的税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承

23甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

诺期间内进行送股、公积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿股份数×（1+送股或转增比例），但能化集团持有的补偿股份数未参与送股、公积金转增股本的除外。

（2）业绩承诺资产二：在《盈利预测补偿协议》中的业绩承诺期间内每个会计年

度结束时，聘请具有从事证券期货相关业务资格的会计师事务所对“业绩承诺资产

二”（33项与主营业务相关的专利权）收益额出具专项审核意见，“业绩承诺资产二”所对应的于补偿期间每年实现的收益额应根据合格审计机构出具的上述专项审核意见结果为依据确定。在业绩承诺期内，若“业绩承诺资产二”截至当年年末累积实现收入低于截至年末的累积承诺收入，能化集团将对甘肃靖远煤电股份有限公司逐年以股份方式予以补偿，计算公式如下：当期补偿金额=（自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计承诺收益

额-自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计实际收益额）÷业绩补偿期间

内业绩承诺资产二承诺收益额之和×业绩

承诺资产二交易作价×能化集团在窑煤集

团的持股比例-自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计已补偿金额。按上述公式计算的补偿金额小于0的，按0计算，即已经补偿部分不冲回。业绩承诺资产二应当补偿股份数量=业绩承诺资产二

补偿金额÷本次交易的股份发行价格。

在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：能化集团同意，如上市公司在业绩承诺期间内有现金分红的，按上述公式计算的补偿股份数在回购股份实施前累

计获得的税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承诺期间

内回购股份实施前进行送股、公积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿股份数×（1+送股或转增比例），但能化集团持有的补偿股份数未参与送股、公积金转增股本的除外。

4、减值测试：（1）业绩承诺资产一：在

补偿期间届满后，上市公司应当对业绩承诺资产一进行减值测试，并聘请会计师事务所对减值测试出具专项审核意见，如业绩承诺资产一期末减值额＞能化集团已补

偿的金额，则能化集团将另行向上市公司补偿。业绩承诺资产一期末减值额为业绩承诺资产交易价格减去业绩承诺期末业绩承诺资产一的评估值并扣除评估基准日至

业绩承诺期末标的资产股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。业绩承诺资产一减值测试补偿金额=业绩承诺资产

一期末减值额-能化集团已补偿的金额。

另需补偿的股份数量＝业绩承诺资产一减

值测试补偿金额÷本次交易的股份发行价格。在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：根据上述公式计算的能化

24甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

集团应补偿股份数量小于0时，按0取值；根据上述公式计算的能化集团应补偿股份数量中不足1股的按1股补偿。能化集团同意，如上市公司在业绩承诺期间内有现金分红的，按上述公式计算的补偿股份数在回购股份实施前累计获得的税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承诺期间内进行送股、公

积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿股份数×

（1+送股或转增比例），但能化集团持有

的补偿股份数未参与送股、公积金转增股本的除外。（2）业绩承诺资产二：在补偿期间届满后，上市公司应当对业绩承诺资产二进行减值测试，并聘请会计师事务所对减值测试出具专项审核意见，如业绩承诺资产二期末减值额＞能化集团已补偿金额，则能化集团将另行向上市公司补偿。业绩承诺资产二期末减值额为业绩承诺资产交易价格减去业绩承诺期末业绩承诺资产二的评估值并扣除评估基准日至业

绩承诺期末标的资产股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。业绩承诺资产二减值测试补偿金额=业绩承诺资产二

期末减值额-能化集团已补偿的金额。

另需补偿的股份数量＝业绩承诺资产二减

值测试补偿金额÷本次交易的股份发行价格。在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：能化集团同意，如上市公司在业绩承诺期间内有现金分红的，按上述公式计算的补偿股份数在回购股份实施

前累计获得的税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承诺

期间内进行送股、公积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿股份数×（1+送股或转增比例），但能化集团持有的补偿股份数未参与送股、公积金转增股本的除外。5、补偿金额上限：能化集团应向上市公司补偿的业绩承诺资产一业绩补偿金额与业绩承诺资产一减值测试补偿金额之和以业绩承诺资产一交易作价为金额上限。能化集团应向上市公司补偿的业绩承诺资产二业绩补偿金额与业绩承诺资产二减值测试补偿金额之和以业绩承诺资产二交易作价为金额上限。6、业绩差额的确定：（1）能化集团与上市公司同意，上市公司应在业绩补偿期间届满后，聘请会计师事务所（以下简称“合格审计机构”）对上述业绩承诺资产实现的净利润数或收益额出具专项审核意见。上述公司的财务报表编制应符合《企业会计准则》及其他法律、法规的规定，上述公司的会计政策、会计估计在业绩补偿期间保持一贯性。业绩承诺期内，未经公司董事会批准，不得改变会计政策、会计估计。

（2）上市公司与能化集团同意，上述资产对应的于业绩补偿期间每年实现的净利

25甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

润数或收益额应根据合格审计机构出具的

上述专项审核意见结果为依据确定，并由合格审计机构对实际实现的净利润数或收入与同期承诺业绩数据差额情况进行审核并出具专项审核意见。

（3）上市公司董事会可以在补偿期限届满时，一次确定补偿股份数量，无需逐年计算。

（4）本协议中所指净利润系扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。

计算净利润时，若该标的公司存在募投项目，还需扣除标的公司使用上市公司募集配套资金对标的公司净利润影响的金额，该项因素对标的公司各年度净利润影响的

金额按如下公式计算：该标的公司在生产经营过程中实际使用上市公司募集配套资金数额×同期银行贷款利率×（1－标的公司的所得税税率）×该标的公司在生产经营过程中实际使用上市公司募集配套资金的天数/365（注：同期银行贷款利率根据该标的公司实际使用上市公司募集配套资金期间中国人民银行公布的同期商业银行三年期贷款基准利率确定；实际使用天数在承诺期内按每年度分别计算）。

7、关于油页岩二期项目减值测试的特别

约定：为保护上市公司及上市公司中小股

东的利益，在补偿期间届满后，上市公司应当对窑街煤电集团有限公司油页岩炼油项目二期工程总承包项目相关资产进行减值测试，并聘请评估机构对相关资产出具专项评估报告。如产生资产减值损失，则由能化集团以期末减值额单独进行现金补偿。

油页岩二期项目期末减值额=油页岩二期

项目作价+业绩承诺期内油页岩二期项目

建设投入金额-业绩承诺期末油页岩二期项目评估价值。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用

26甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是?否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

七、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

?适用□不适用

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况公司及子公司发生或延21起案件已21起案件已续到报告结案或审结案或审期，公司及结，剩余案结，剩余案

44267.51否无

子公司为被件正在调件正在调

告的非重大解、审理或解、审理或诉讼案件32执行中。执行中。

起。

公司及子公司发生或延16起案件已16起案件已续到报告结案或审结案或审期，公司及结，剩余案结，剩余案

65325.21否无

子公司为原件正在调件正在调

告的非重大解、审理或解、审理或诉讼案件44执行中。执行中。

起。

27甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

九、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）巨潮资讯网《关于

2024年日常关联交向关采购易实同受2025

联方材市场/当期转账施情刘化母公26202620年04采购料、招标市场1.44%6123否或票况及

集团司控.58.58月29原材液氨价价据2025制日料等年日常关联交易预计的公告》

（202

5-

28）

采购向关设同受2025

联方备、市场/当期转账

金能母公884.73441884.7年04采购物招标市场0.49%否或票同上

科源司控9.079月29原材资、价价据制日料材料等同受向关采购2025

市场/当期转账

派仕母公联方材431.8431.8年04招标市场0.24%737否或票同上

得司控采购料、77月29价价据制原材物日

28甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

料资、设备等向关采购同受2025

山丹联方物市场/当期母公年04大马采购资、招标市场5否无0同上司控月29营原材材料价价制日料等向关同受2025瑞赛联方当期转账母公水电政府年04可循采购市场8.370.04%20否或票8.37同上司控暖定价月29环原材价据制日料向关同受2025联方当期转账金能母公水电政府年04采购市场7.950.04%14.5否或票7.95同上科源司控暖定价月29原材价据制日料向关同受2025联方当期晶虹母公政府年04采购水电市场3.21否无0同上置业司控定价月29原材价制日料向关同受2025联方采购当期刘化母公市场年04采购材料市场200否无0同上工程司控价月29原材等价制日料接受同受2025

关联市场/当期转账

金能母公343.3343.3年04方提工程招标市场0.36%891否或票同上科源司控66月29供的价价据制日劳务接受同受2025兰煤关联设计当期转账

母公市场578.5年04设计方提服务市场82.837.08%否或票82.83同上司控价8月29院供的费价据制日劳务接受同受2025关联交易当期转账

交易母公市场692.251.611462692.2年04方提服务市场否或票同上

中心司控价5%.685月29供的费价据制日劳务接受同受2025

关联市场/当期转账

金能母公接受600713.0116336007年04方提招标市场否或票同上

科源司控劳务.14%8.13.14月29供的价价据制日劳务靖煤接受同受2025集团关联当期母公培训市场年04及下方提市场996.5否无0同上司控费价月29属企供的价制日业劳务靖煤同受接受2025当期转账集团母公关联宾馆市场年04市场0.080.06%14否或票0.08同上及下司控方提餐饮价月29价据属企制供的日

29甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

业劳务靖煤接受同受2025集团关联当期转账

母公提供市场357.1379.2357.1年04及下方提市场0.77%否或票同上司控劳务价959月29属企供的价据制日业劳务接受同受2025关联当期

刘化母公提供市场389.3年04方提市场否无0同上工程司控劳务价8月29供的价制日劳务接受同受2025瑞赛关联当期转账

母公房屋市场197.7177.7197.7年04可循方提市场6.49%是或票同上司控租赁价272月29环供的价据制日劳务接受同受2025瑞赛关联当期转账母公物业市场年04可循方提市场4.920.01%10.14否或票4.92同上司控费价月29环供的价据制日劳务接受同受2025关联当期转账

金能母公房屋市场118.2222.4118.2年04方提市场3.88%否或票同上科源司控租赁价272月29供的价据制日劳务接受同受2025关联当期

靖煤母公房屋市场304.9年04方提市场否无0同上集团司控租赁价1月29供的价制日劳务接受

2025

关联当期能化控股房屋市场年04方提市场150否无0同上集团股东租赁价月29供的价日劳务接受同受2025关联当期刘化母公车辆市场年04方提市场0.75否无0同上集团司控租赁价月29供的价制日劳务接受同受2025

关联市场/当期派仕母公提供年04方提招标市场679否无0同上得司控劳务月29供的价价制日劳务接受同受2025

瑞赛关联市场/当期

母公提供113.7年04可循方提招标市场否无0同上司控劳务6月29环供的价价制日劳务接受同受2025关联公寓当期转账

金能母公市场113.9168.5113.9年04方提楼托市场8.21%否或票同上科源司控价141月29供的管费价据制日劳务

瑞赛同受接受宾馆市场当期1.491.12%3.5否转账1.492025同上

30甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

可循母公关联餐饮价市场或票年04环司控方提价据月29制供的日劳务向关同受联方2025当期转账

金能母公销售市场141.4141.4年04煤炭市场0.06%191否或票同上科源司控产价33月29价据

制品、日商品向关同受联方2025煤当期转账派仕母公销售市场年04炭、市场62.920.02%118.5否或票62.92同上得司控产价月29设备价据

制品、日商品向关同受联方2025当期转账刘化母公销售销售市场年04市场58.250.23%50.23是或票58.25同上集团司控产材料价月29价据

制品、日商品向关同受联方2025瑞赛当期转账母公销售政府538218355382年04可兴售电市场8.90%否或票同上

司控产定价.810.34.81月29元价据

制品、日商品向关靖煤同受联方2025集团当期转账母公销售水电政府年04及下市场29.12.50%49.82否或票29.1同上司控产费定价月29属企价据

制品、日业商品向关瑞赛同受联方2025可循当期转账

母公销售水电政府15.571165年04环及市场181否或票181同上

司控产费定价%.61月29下属价据

制品、日企业商品向关同受联方2025当期转账

绿锦母公销售销售市场179.0221.2179.0年04市场0.07%否或票同上环保司控产商品价959月29价据

制品、日商品向关同受联方2025瑞赛当期母公销售销售市场年04可兴市场5否无0同上司控产商品价月29元价

制品、日商品靖煤同受向关2025集团电话当期转账母公联方市场年04及下费及市场0.953.61%2.4否或票0.95同上司控提供价月29属企网费价据制劳务日业

31甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

靖煤同受向关2025集团当期母公联方培训市场年04及下市场3.5否无0同上司控提供费价月29属企价制劳务日业靖煤同受向关2025集团检验当期母公联方市场年04及下检测市场0.1否无0同上司控提供价月29属企费价制劳务日业靖煤同受向关2025集团当期转账母公联方提供市场年04及下市场0.070.00%450否或票0.07同上司控提供劳务价月29属企价据制劳务日业靖煤同受向关2025集团设计当期母公联方市场年04及下监理市场3否无0同上司控提供价月29属企费价制劳务日业瑞赛同受向关2025可循当期转账母公联方提供市场年04环及市场20.980.10%99.97否或票20.98同上司控提供劳务价月29下属价据制劳务日企业瑞赛同受向关2025可循电话当期母公联方市场年04环及费及市场1.34否无0同上司控提供价月29下属网费价制劳务日企业瑞赛同受向关2025可循检测当期母公联方市场年04环及监理市场6.51否无0同上司控提供价月29下属费价制劳务日企业同受向关2025

兰煤市场/当期转账

母公联方提供225.2225.2年04设计招标市场1.07%645否或票同上司控提供劳务44月29院价价据制劳务日向关2025当期能化控股联方托管市场年04市场51.4否无0同上集团股东提供费价月29价劳务日同受向关2025

市场/当期转账

青阳母公联方216110.312161年04工程招标市场4000否或票同上

煤业司控提供.63%.63月29价价据制劳务日同受向关2025当期金能母公联方市场年04租赁市场18否无0同上科源司控提供价月29价制劳务日甘肃能化同受向关

市场/当期转账煤炭母公联方培训

招标市场0.281.24%是或票0.28储运司控提供费价价据有限制劳务公司

32甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

甘肃能源同受向关

绿证市场/当期转账集团母公联方

服务招标市场8.491.60%是或票8.49有限司控提供费价价据责任制劳务公司

20325885

合计----------------

4.917.11

大额销货退回的详细情况不适用2025年4月29日，经公司第十届董事会第四十六次会议审议，通过《关于2024年按类别对本期将发生的日常关联日常关联交易实施情况及2025年日常关联交易预计的议案》，报告期内，公司日常交易进行总金额预计的，在报告关联交易总额未超预计，部分交易因市场形势、供需变化以及生产经营实际需要导致期内的实际履行情况（如有）实际发生关联交易超出预计。

交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

33甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

?适用□不适用托管情况说明

详见本节十一、1项有关内容。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

?适用□不适用租赁情况说明

详见本节十一、1项有关内容。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

2023年2023年

刘化化连带责

03月225900004月21140002-3年否否

工任担保日日报告期内审批对子报告期内对子公司

2000000

公司担保额度合计担保实际发生额合

34甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度59000实际担保余额合计14000

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

2024年2024年

刘化化连带责

03月2716500009月2530003年否否

工任担保日日

2024年2025年

刘化化连带责

03月2701月2330003年否否

工任担保日日

2024年2024年

刘化化连带责

03月2709月141176.72年否否

工任担保日日

2024年2024年

刘化化连带责

03月2712月0559803年否否

工任担保日日

2024年2025年

刘化化连带责

03月2701月232400010年否否

工任担保日日

2025年2025年

刘化化连带责

04月2913000005月231680.71年否否

工任担保日日

2024年2024年

煤一公连带责

03月27500008月2720001年否否

司任担保日日

2024年2024年

煤一公1941.3连带责

03月2709月271年否否

司1任担保日日

2025年2025年

庆阳电连带责

04月2918000006月1950001年否否

厂任担保日日

2024年2024年

华能公连带责

03月27200007月10742.671年否否

司任担保日日

2021年

天宝公连带责

12月082700010年否否

司任担保日

2022年

天宝公连带责

07月05850010年否否

司任担保日

2023年2024年

天宝公连带责

03月2210000011月0190005年否否

司任担保日日

2023年2025年

天宝公连带责

03月2201月1790005年否否

司任担保日日

2023年2025年

天宝公连带责

03月2202月2772005年否否

司任担保日日天宝公2023年2025年连带责

15305年否否

司03月2204月23任担保

35甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

日日

2023年2025年

天宝公连带责

03月2204月272705年否否

司任担保日日

2023年2023年

天宝公连带责

03月2205月082000010年否否

司任担保日日

2023年2023年

天宝公连带责

03月2208月172300015年否否

司任担保日日

2023年2023年

天宝公连带责

03月2210月2750015年否否

司任担保日日

2023年2023年

天宝公连带责

03月2210月301907815年否否

司任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2138000005月2050002年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2105月29150020年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2107月25550020年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2108月221200020年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2109月21800020年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2111月191300020年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2112月10800020年否否

电任担保日日

2023年2025年

新区热连带责

11月2103月31500020年否否

电任担保日日

2023年2025年

新区热连带责

11月2105月23500020年否否

电任担保日日

2023年2025年

新区热连带责

11月2106月24500020年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2103月14700020年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2105月31370020年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热连带责

11月2107月22930020年否否

电任担保日日新区热2023年2024年连带责

1000020年否否

电11月2111月28任担保

36甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

日日

2023年2025年

新区热连带责

11月2105月22700020年否否

电任担保日日

2023年2025年

新区热连带责

11月2106月24200020年否否

电任担保日日

2023年2024年

新区热24356.连带责

11月2112月2620年否否

电11任担保日日

2023年2025年

新区热连带责

11月2101月24500020年否否

电任担保日日

2023年2025年

新区热连带责

11月2103月281000020年否否

电任担保日日

2023年2025年

新区热连带责

11月2105月29200020年否否

电任担保日日

2023年2025年

新区热连带责

11月2106月26800020年否否

电任担保日日报告期内审批对子报告期内对子公司

公司担保额度合计403000担保实际发生额合100680.7

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度782000实际担保余额合计329955.49

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际

额度合计603000发生额合计100680.7

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计841000余额合计343955.49

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

20.12%

产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

0

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任无

的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如无

有）采用复合方式担保的具体情况说明

37甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

3、委托理财

?适用□不适用

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额券商理财产品自有资金5000500000合计5000500000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1.出资新设子公司投资建设兰州新区 2×1000MW 火电项目经公司第十届董事会第四十二次会议、2025年第一次临时股东大会审议，通过《关于投资建设兰州新区 2×1000MW 火电项目的议案》，2025 年 4 月 14 日，公司第十届董事会第四十五次会议审议通过《关于新设子公司实施兰州新区 2×1000MW 火电项目的议案》，公司出资新设甘肃能化发电公司，投资建设兰州新区 2×1000MW 火电项目，该项目设计年发电量90亿度，年耗煤量446万吨，项目静态投资79.61亿元，动态投资82.84亿元。

项目建设资金通过银行、其他金融机构贷款及招商引资、引入战略投资者等方式解决。截至本公告披露日，项目公司已完成工商登记注册，取得营业执照，项目已完成初步勘察设计、三大主机招标工作正在推进中。

2.面向专业投资者公开发行公司债券事宜

经公司第十届董事会第四十二次会议、2025年第一次临时股东大会审议通过，发行不超过20亿元公司债券，期限不超过10年，募集资金用于偿还有息负债、补充流动资金、项目建设、采购生产设备、股权出资及其他符合相关规定的用途。报告期内，公司向专业投资者公开发行公司债券注册申请获得中国证监会批复同意。

十四、公司子公司重大事项

?适用□不适用

1.刘化化工清洁高效气化气项目

刘化化工主要负责靖远煤电清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目建设，截至

2025年6月末，气化气项目一期已投入试生产，各单元竣工验收正在组织。气化气项目二

期气化单元 EPC 土建施工已全部完工，空分厂房、供热装置引风机房结构封顶，净化合成

38甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

单元土建工程除氨合成1#框架外全部结构封顶，尿素单元主框架土建工程已基本完成，造粒塔主体已滑模完成，烟气脱硫、空分净化循环水场建筑安装、污水处理及中水回用、零排放、脱盐水成套设备采购安装等工程已开工。

2.天宝煤业红沙梁项目

天宝煤业主要负责红沙梁井工矿及红沙梁露天煤矿项目，截至本报告披露之日，露天矿已完成竣工验收工作。红沙梁矿井正在建设中，给排水系统、供电系统、地下管网、道路及矿井辅助设施已全部建成投运。选煤厂选煤系统完成竣工验收，目前筒仓、主厂房及各带式输送机栈桥运行稳定。

3.景泰煤业白岩子矿井项目

景泰煤业主要负责白岩子矿井及洗煤厂项目的开发建设，截至本报告期末，白岩子矿井正在试生产，“矿、土、安”三类工程全部完成，个别收尾，竣工验收相关工作正在推进中。

4.新区热电联产项目

新区热电负责兰州新区热电联产项目建设，截至本报告期末，1#、2#机组 DCS 带电完成，1#、2#机组锅炉水压试验完成，1#机组汽机扣缸完成。

5.庆阳 2×660MW 煤电项目

庆阳发电公司负责庆阳 2×660MW 煤电项目建设，截至本报告期末，项目桩基工程正式施工，锅炉、汽机基座、汽机房 A 列柱、集控楼、电控楼所有桩基均已施工完成，完成

1、2号机组主厂房、锅炉房、烟囱桩基，正开展桩基检测工作；三大主机（锅炉）监造工

作已启动；主厂房第一罐混凝土顺利浇筑，项目进入全面建设阶段。

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

162602162603

售条件股30.38%71067106100.00%

45531659

份

1、国

家持股

2、国

162277162277

有法人持30.32%30.32%

34463446

股

3、其

325110325821

他内资持0.06%710671060.06%

73

股

39甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

其

322978322978

中：境内0.06%0.06%

88

法人持股境内

自然人持213190.00%71067106284250.00%股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

372577372577

售条件股69.62%-1441-144169.62%

73835942

份

1、人

372577372577

民币普通69.62%-1441-144169.62%

73835942

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

他

三、股份535180535180

100.00%56655665100.00%

总数19367601股份变动的原因

?适用□不适用

1.可转债转股。经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2771号文核准，公司于

2020年12月10日公开发行可转换公司债券，并于2021年1月22日在深圳证券交易所上市，债券简称为“靖远转债”，债券代码为“127027”。2023年4月18日起，可转债简称变更为“能化转债”，代码“127027”维持不变。2021年6月16日起，本次发行可转债进入转股期，转股优先使用公司回购股份，不足部分使用新增股份。2025年上半年，因可转债转股新增股份5665股。

2.高管解聘所持股份六个月内不得转让。公司原副总经理张得君持有公司股份28425股，2025年6月4日，经董事会审议通过解聘其职务，根据规定，其所持公司全部股份六个月内不得转让。

股份变动的批准情况

?适用□不适用

1.2020年10月19日，公司公开发行可转债公司债券经证监会发审会149次会议审核通过。11月2日，公司取得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕2771号）。

40甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

2.2025年6月4日，公司召开第十届董事会第四十七次会议，审议通过关于解聘副总

经理的议案，解聘张得君担任的副总经理职务，解聘自本次董事会审议通过之日起生效。

股份变动的过户情况

□适用?不适用股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

?适用□不适用

截至本报告期末，公司总股本为5351807601股，据此计算公司每股收益-0.0340元，期末每股净资产3.19元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数高级管理人员持股自实际离

2025年12月

张得君21319710628425任之日起六个

4日

月内不得转让。

合计213190710628425----

二、证券发行与上市情况

□适用?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股股东总

643930数数（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量甘肃能源化工投资268427916227731061505

国有法人50.16%0不适用0集团有限026446580公司

中国信达国有法人8.59%4594924004594924不适用0

41甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

资产管理4949股份有限公司

境内自然1010000-1010000

#杨三宝1.89%0不适用0人00340173300中国金川

99980939998093

投资控股国有法人1.87%00不适用0

11

有限公司甘肃省煤炭资源开

89700008970000

发投资有国有法人1.68%00不适用0

00

限责任公司境内自然49100004910000

满少男0.92%00不适用0人00中国工商银行股份有限公司

－国泰中境内非国332498216663303324982

证煤炭交0.62%0不适用0有法人000易型开放式指数证券投资基金香港中央

30697553069755

结算有限境外法人0.57%5634590不适用0

44

公司平安大华

基金－平

安银行－中融国际

28545602854560

信托－财其他0.53%00不适用0

00

富骐骥定增5号集合资金信托计划中国中信金融资产20924642092464

国有法人0.39%00不适用0管理股份33有限公司战略投资者或一般法人

上述第一、二、四、十位股东系认购公司2022年重组发行股份购买资产并配套募集资金发因配售新股成为前10名

行股份而成为公司前十名股东，其中股东能化集团、中国信达、中国中信金融所持股份于股东的情况（如有）

2023年2月9日在深交所上市，其余股东所持股份于2023年12月13日在深交所上市。

（参见注3）

上述股东中，甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司为甘肃能源化工投资集团有限公司控股上述股东关联关系或一子公司。除此之外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上致行动的说明市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类

42甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

股份种类数量甘肃能源化工投资集团人民币普1061505

1061505580

有限公司通股580中国信达资产管理股份人民币普4594924

459492449

有限公司通股49人民币普1010000

#杨三宝101000000通股00中国金川投资控股有限人民币普9998093

99980931

公司通股1甘肃省煤炭资源开发投人民币普8970000

89700000

资有限责任公司通股0中国工商银行股份有限

公司－国泰中证煤炭交人民币普5301522

53015220

易型开放式指数证券投通股0资基金人民币普4910000满少男49100000通股0

平安大华基金－平安银

行－中融国际信托－财人民币普2854560

28545600

富骐骥定增5号集合资通股0金信托计划人民币普2823252香港中央结算有限公司28232520通股0中国中信金融资产管理人民币普2092464

20924643

股份有限公司通股3前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限上述股东中，甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司为甘肃能源化工投资集团有限公司控股售条件股东和前10名股子公司。除此之外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上东之间关联关系或一致市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

行动的说明前10名普通股股东参与

上述股东中，股东杨三宝通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份融资融券业务情况说明

101000000股。

（如有）（参见注4）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

43甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

六、优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第七节债券相关情况

?适用□不适用

一、企业债券

□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

?适用□不适用

1、公司债券基本信息

单位：万元还本付息债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率交易场所方式

2025年

面向专业投资者公存续期内

2025年2025年2028年

开发行公25甘能每年付深圳证券

52435707月1107月1407月14500002.0%

司债券01息，到期交易所日日日

（第一一次还本期）（品种一）

本期债券发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立 A股证券账

投资者适当性安排（如有）

户的专业机构投资者（法律法规禁止购买者除外）。

适用的交易机制匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交及协商成交。

是否存在终止上市交易的风险不存在终止上市交易的风险。

（如有）和应对措施逾期未偿还债券

□适用?不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用?不适用

44甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

3、报告期内信用评级结果调整情况

□适用?不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的

影响

□适用?不适用

三、非金融企业债务融资工具

□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

?适用□不适用

1、可转债发行情况

经中国证监会“证监许可〔2020〕2771号”文核准，公司于2020年12月10日公开发行2800万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额280000万元。经深交所“深证上〔2021〕76号”文同意，公司可转换公司债券于2021年1月22日起在深交所挂牌交易，债券简称“靖远转债”，债券代码“127027”。因重大资产重组，本次发行可转债简称于2023年4月18日起，变更为“能化转债”，代码“127027”维持不变。“能化转债”期限为发行之日起6年，转股期为2021年6月16日至2026年12月9日，初始转股价格为3.33元/股。

2、报告期转债担保人及前十名持有人情况

可转换公司债券名称能化转债期末转债持有人数10570本公司转债的担保人无须担保

担保人盈利能力、资产状况和信用状不适用况重大变化情况

前十名转债持有人情况如下：

可转债持有人性报告期末持有可报告期末持有可报告期末持有可序号可转债持有人名称

质转债数量（张）转债金额（元）转债占比新华人寿保险股份有限公司

1－传统－普通保险产品-境内非国有法人1535737153573700.007.89%

018L-CT001 深

2中国银河证券股份有限公司国有法人1135570113557000.005.83%

新华人寿保险股份有限公司

3 －分红－个人分红-018L- 境内非国有法人 1069850 106985000.00 5.50%

FH002 深中国建设银行股份有限公司

4－富国优化增强债券型证券境内非国有法人1000805100080500.005.14%

投资基金

45甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

招商银行股份有限公司－博时中证可转债及可交换债券

5境内非国有法人86039086039000.004.42%

交易型开放式指数证券投资基金华夏基金延年益寿9号固定

6收益型养老金产品－招商银境内非国有法人76675576675500.003.94%

行股份有限公司

中国银行股份有限公司－富

7境内非国有法人43001643001600.002.21%

国裕利债券型证券投资基金中国民生银行股份有限公司

8－安信稳健增值灵活配置混境内非国有法人38666638666600.001.99%

合型证券投资基金中国农业银行股份有限公司

9－安信目标收益债券型证券境内非国有法人28075728075700.001.44%

投资基金

招商银行股份有限公司－华

10安可转换债券债券型证券投境内非国有法人25951025951000.001.33%

资基金

3、报告期转债变动情况

?适用□不适用

单位：元可转换公司债券本次变动增减本次变动前本次变动后名称转股赎回回售

1946394300.01946377300.0

能化转债17000.00

00

4、累计转股情况

?适用□不适用转股数量占转股开未转股金可转换公累计转股累计转股转股起止发行总量发行总金始日前公尚未转股额占发行司债券名金额数日期（张）额（元）司已发行金额(元)总金额的称（元）（股）股份总额比例的比例

2021-06-28000002800000853622727494941946377

能化转债12.02%69.51%

160000.0000.0071300.00

5、转股价格历次调整、修正情况

截至本报告期可转换公司债券调整后转股价转股价格调整日披露时间转股价格调整说明末最新转股价

名称格（元）格（元）实施2020年度权益分派方案，以股权登记日总股本剔除2021年06月032021年05回购库存股后的股本为基数，

能化转债3.233.00日月27日向全体股东每10股派1元现金（含税），相应调整转股价格。

能化转债2021年10月123.132021年09实施2021年半年度权益分派3.00

46甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

日月29日方案，以股权登记日总股本剔除回购库存股后的股本为基数，向全体股东每10股派1元现金（含税），相应调整转股价格。

公司实施2021年年度权益分派方案，以股权登记日总股本

2022年04月112022年04

能化转债3.08向全体股东每10股派发现金3.00日月01日

股利0.5元（含税），相应调整转股价格。

2023年1月30日，发行股份

购买资产并募集配套资金暨关

2023年02月092023年02

能化转债3.31联交易新增股份办理完成登记3.00日月07日手续。根据可转债相关条款相应调整转股价格。

公司实施2022年年度权益分派方案，以股权登记日总股本

2023年07月042023年06

能化转债3.17向全体股东每10股派发现金3.00日月28日

股利1.4元（含税），相应调整转股价格。

公司实施发行股份购买资产募

集配套资金事项，向特定对象

2023年12月132023年12发行股票，2023年12月1

能化转债3.103.00日月08日日，本次发行新增股份办理完成登记手续。根据可转债相关条款相应调整转股价格。

实施2023年年度权益分派方案，以股权登记日总股本为基

2024年06月212024年06

能化转债3.00数，向全体股东每10股派发3.00日月17日现金红利0.999999元（含税），相应调整转股价格。

实施2024年年度利润分配方案，以截至股权登记日股份

2025年07月102025年07

能化转债2.93总数为基数，向全体股东每日月10日10股派现金0.68元（含税），相应调整转股价格。

6、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

（1）公司负债情况

截至本报告期末，公司资产负债率为48.29%，未发生重大变化。

（2）本年度可转债资信评级2025年6月27日，中证鹏元出具《甘肃能化股份有限公司相关债券2025年跟踪评级报告》（中鹏信评〔2025〕跟踪第〔472〕号 01），本期债券的信用等级为 AAA，发行主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。

（3）未来年度还债的现金安排

公司未来年度偿付可转债本息的主要资金来源有公司经营活动所产生的现金流、可转

债项目投产运营后产生的现金以及通过银行及其他金融机构的融资渠道取得融资等，目前，公司生产经营稳定，公司将根据可转债利息支付及赎回情况制定资金计划，合理安排和使用资金，按期支付利息以及应对赎回可转债的相关款项。

47甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用?不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减

流动比率1.471.2220.49%

资产负债率48.29%48.14%0.15%

速动比率1.201.0910.09%本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

扣除非经常性损益后净利润-21641.1384771.86-125.53%

EBITDA 全部债务比 4.79% 0.14% 4.65%

利息保障倍数0.125.82-97.94%

现金利息保障倍数-15.154.41-443.54%

EBITDA 利息保障倍数 2.43 9.66 -74.84%

贷款偿还率100.00%99.99%0.01%

利息偿付率98.51%100.00%-1.49%

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是?否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：甘肃能化股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金5145753163.154804614247.46结算备付金拆出资金

交易性金融资产50000000.00767427232.87

48甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

衍生金融资产

应收票据84918632.73

应收账款821389831.33885249127.86

应收款项融资86684155.48182712207.61

预付款项76093673.2355661787.18应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款49595578.8633988546.03

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1618599961.861001860775.42

其中：数据资源

合同资产44657214.7654701140.95持有待售资产

一年内到期的非流动资产37742471.34149067061.64

其他流动资产945527266.241639140872.63

流动资产合计8876043316.259659341632.38

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资30138750.0030138750.00其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产9016954.469016954.46

投资性房地产23971121.3324310649.48

固定资产9273071435.609478310779.45

在建工程8170451484.167281412666.95生产性生物资产油气资产

使用权资产4375048.388049301.14

无形资产5119279211.185201292870.94

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用106769710.95107607549.16

递延所得税资产371411714.24381965335.80

其他非流动资产1874405871.961179449593.97

非流动资产合计24982891302.2623701554451.35

49甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

资产总计33858934618.5133360896083.73

流动负债：

短期借款120018611.0976106912.32向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据83832286.8523107947.09

应付账款3250811908.434494455816.60

预收款项1990711.601586173.05

合同负债194210098.45159807094.64卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬1047826316.551135726235.73

应交税费59414288.96192977838.43

其他应付款320981922.60323208615.56

其中：应付利息1044812.89应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债954027132.671471254699.46

其他流动负债24429589.9544671379.76

流动负债合计6057542867.157922902712.64

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款6837094888.844458848638.84

应付债券1901727316.811859039797.88

其中：优先股永续债

租赁负债1229384.071284697.43

长期应付款598878703.22614763378.62

长期应付职工薪酬319256012.78342706802.22

预计负债309151116.00510784095.09

递延收益314921007.41340350668.99

递延所得税负债9367127.859405199.25

其他非流动负债1122094.611122094.61

非流动负债合计10292747651.598138305372.93

负债合计16350290518.7416061208085.57

所有者权益：

股本5351807601.005351801936.00

50甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

其他权益工具319429343.96319432133.90

其中：优先股永续债

资本公积3571124081.093570619288.51

减：库存股其他综合收益

专项储备934642885.47541331852.19

盈余公积946501903.22946501903.22一般风险准备

未分配利润5969071512.016151243507.92

归属于母公司所有者权益合计17092577326.7516880930621.74

少数股东权益416066773.02418757376.42

所有者权益合计17508644099.7717299687998.16

负债和所有者权益总计33858934618.5133360896083.73

法定代表人：谢晓锋主管会计工作负责人：王文建会计机构负责人：徐斌

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金429583348.81398011204.86

交易性金融资产253078082.19衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项192226.51192226.51

其他应收款376269789.7475876654.16

其中：应收利息104142870.1675547636.44

应收股利272000000.00

存货45478.0135867.39

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计806090843.07727194035.11

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资8964525993.788821525993.78其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

51甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

固定资产3281290.263570805.02在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产69443.8975057.73

其他非流动资产2719898809.752549898809.75

非流动资产合计11687775537.6811375070666.28

资产总计12493866380.7512102264701.39

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款831054.791473036.73预收款项合同负债

应付职工薪酬1035416.9112793201.92

应交税费1739938.3812057022.10

其他应付款297702.28505556.53

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债62283.54

流动负债合计3904112.3626891100.82

非流动负债：

长期借款

应付债券1901727316.811859039797.88

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

52甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1901727316.811859039797.88

负债合计1905631429.171885930898.70

所有者权益：

股本5351807601.005351801936.00

其他权益工具319429343.96319432133.90

其中：优先股永续债

资本公积4005423691.234004918898.65

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积109222578.82109222578.82

未分配利润802351736.57430958255.32

所有者权益合计10588234951.5810216333802.69

负债和所有者权益总计12493866380.7512102264701.39

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入3717701808.705624986683.14

其中：营业收入3717701808.705624986683.14利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3904427411.614619326824.41

其中：营业成本3108900057.183726413715.51利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加230405411.96192334275.99

销售费用52130188.4354862646.36

管理费用366201573.13424634134.91

研发费用102370114.82158460418.46

财务费用44420066.0962621633.18

其中：利息费用69965608.9789873633.36

利息收入25962850.4027539946.50

加：其他收益46647279.5152064245.56投资收益（损失以“—”号填

1547591.98496018.37

列）

53甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-7171941.33-2322718.29号填列）资产减值损失（损失以“—”-1843904.3710702539.22号填列）资产处置收益（损失以“—”-1733758.2358817.93号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填-149280335.351066658761.52

列）

加：营业外收入10730988.6521843096.61

减：营业外支出20076000.9314378852.12四、利润总额（亏损总额以“—”号-158625347.631074123006.01

填列）

减：所得税费用26237251.68175333543.12五、净利润（净亏损以“—”号填-184862599.31898789462.89

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-184862599.31898789462.89“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-182171995.91897243795.19（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-2690603.401545667.70”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

54甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-184862599.31898789462.89归属于母公司所有者的综合收益总

-182171995.91897243795.19额

归属于少数股东的综合收益总额-2690603.401545667.70

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.03400.1677

（二）稀释每股收益-0.03030.1496

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：谢晓锋主管会计工作负责人：王文建会计机构负责人：徐斌

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入0.0030414665.66

减：营业成本0.000.00

税金及附加3098985.1312224.46销售费用

管理费用14418908.828204061.67研发费用

财务费用40735316.8226445996.36

其中：利息费用42704007.8741486349.58

利息收入2148262.1215047990.29

加：其他收益224925.135950903.96投资收益（损失以“—”号填

433910181.46496018.37

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

22455.35-13214.69号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”-1719779.16

55甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

374184572.012186090.81

列）

加：营业外收入

减：营业外支出2634042.29978215.81三、利润总额（亏损总额以“—”号

371550529.721207875.00

填列）

减：所得税费用157048.47-6399319.47四、净利润（净亏损以“—”号填

371393481.257607194.47

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

371393481.257607194.47“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额371393481.257607194.47

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4085990427.876094096061.57客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额

56甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还10504758.3432455162.60

收到其他与经营活动有关的现金131168958.35223339538.66

经营活动现金流入小计4227664144.566349890762.83

购买商品、接受劳务支付的现金1670300154.542666309544.83客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金2249505519.852287378685.86

支付的各项税费658400660.36889109000.15

支付其他与经营活动有关的现金438636375.28203101414.49

经营活动现金流出小计5016842710.036045898645.33

经营活动产生的现金流量净额-789178565.47303992117.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金970841175.26120000000.00

取得投资收益收到的现金7774045.84130684.93

处置固定资产、无形资产和其他长

25135.00808214.65

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金357160125.00209000000.00

投资活动现金流入小计1335800481.10329938899.58

购建固定资产、无形资产和其他长

1971009984.221811447554.76

期资产支付的现金

投资支付的现金50000000.001320000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金194500000.00

投资活动现金流出小计2021009984.223325947554.76

投资活动产生的现金流量净额-685209503.12-2996008655.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金2327000000.001357000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计2327000000.001357000000.00

偿还债务支付的现金469312690.10601000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

42615743.70604061572.13

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金12793098.96

筹资活动现金流出小计511928433.801217854671.09

筹资活动产生的现金流量净额1815071566.20139145328.91

57甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额340683497.61-2552871208.77

加：期初现金及现金等价物余额4794094787.968186412708.10

六、期末现金及现金等价物余额5134778285.575633541499.33

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还6936787.57

收到其他与经营活动有关的现金3246317.2821702375.99

经营活动现金流入小计3246317.2828639163.56

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金19306362.598947006.11

支付的各项税费22166333.3099655215.50

支付其他与经营活动有关的现金6709118.247995642.41

经营活动现金流出小计48181814.13116597864.02

经营活动产生的现金流量净额-44935496.85-87958700.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金250000000.00100000000.00

取得投资收益收到的现金139507640.80566416212.27

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计389507640.80666416212.27

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金313000000.001785634584.75取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金2265973737.50

投资活动现金流出小计313000000.004051608322.25

投资活动产生的现金流量净额76507640.80-3385192109.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

535178508.17

现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计535178508.17

筹资活动产生的现金流量净额-535178508.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额31572143.95-4008329318.61

加：期初现金及现金等价物余额398011204.864949947851.06

六、期末现金及现金等价物余额429583348.81941618532.45

58甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益权他存利股债积收备积准合股润益益备计

5335611617

319541946418

517051880299

43335075

一、上年期8016192439368

21181973

末余额9328500679

33.52.03.76.

6.08.57.921.98.

90192242

0127416

加：会计政策变更前期差错更正其他

5335611617

319541946418

517051880299

43335075

二、本年期8016192439368

21181973

初余额9328500679

33.52.03.76.

6.08.57.921.98.

90192242

0127416

-

三、本期增393211-208

-504182减变动金额5631642695

277917

（减少以65.10679061

89.2.519

“—”号填0033.05.60301.

94895.

列）2801.4061

91

---

-

182182184

26

（一）综合171786

90

收益总额191925

603

95.95.99..40

919131

504510510

（二）所有56

794545

者投入和减65.

2.57.57.5

少资本00

888

1．所有者565656

投入的普通65.65.65.股000000

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

59甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

付计入所有者权益的金额

504504504

797979

4．其他

2.52.52.5

888

---

（三）利润272727

分配89.89.89.

949494

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

---

272727

4．其他

89.89.89.

949494

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

393393393

313131

（五）专项

101010

储备

33.33.33.

282828

716716716

252525

1．本期提

333333

取

14.14.14.

717171

322322322

2．本期使

949494

用

222222

60甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

81.81.81.

434343

（六）其他

5335591717

319934946416

517169092508

42645006

四、本期期8071240715764

93281967

末余额6008517340

43.85.03.73.

1.01.02.026.99.

96472202

0917577

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

5335541616

319350946432

517072011443

43675081

一、上年期7935991001092

63041993

末余额5329041508

02.55.03.33.

0.08.46.836.70.

40332299

0111716

加：会计政策变更前期差错更正其他

5335541616

319350946432

517072011443

43675081

二、本年期7935991001092

63041993

初余额5329041508

02.55.03.33.

0.08.46.836.70.

40332299

0111716

-

三、本期增430362792781

-11减变动金额501185069368

24247

（减少以08.84812520834

94.43

“—”号填00.6539.87.88.56.

531.2

列）09022397

6

897897898

15

242478

（一）综合45

373794

收益总额667

95.95.62..70

191989

--

1212

（二）所有501116

793776

者投入和减08.848856

0924

少资本00.65.65

8.92.3

61

61甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

1．所有者505050

投入的普通08.08.08.股000000

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

--

1212

1111

793781

4．其他848848

0925.65.65

8.90.3

61

---

-535535535

（三）利润24171818

分配94.851010

5308.02.02.

177070

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

535535535

3．对所有

171717

者（或股

858585

东）的分配

08.08.08.

171717

---

242424

4．其他

94.94.94.

535353

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

62甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

6．其他

430430430

858585

（五）专项

121212

储备

39.39.39.

090909

783783783

949494

1．本期提

333333

取

11.11.11.

989898

353353353

090909

2．本期使

202020

用

72.72.72.

898989

（六）其他

5335581617

319781946421

517034804225

43525057

四、本期期7986111650360

38161919

末余额5314332443

07.94.03.02.

8.07.03.824.27.

87422273

0634013

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

535140041021

319410924309

一、上年期8019186333

321322575825

末余额936.0898.6802.

3.908.825.32

0569

加：会计政策变更前期差错更正其他

535140041021

319410924309

二、本年期8019186333

321322575825

初余额936.0898.6802.

3.908.825.32

0569

三、本期增

减变动金额-37133719

56655047

（减少以278993480114.0092.58

“—”号填.941.258.89

列）

（一）综合37133713

63甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

收益总额93489348

1.251.25

（二）所有-

566550475076

者投入和减2789.0092.5867.64

少资本.94

1．所有者

56655665

投入的普通.00.00股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

-

50475020

4．其他2789

92.5802.64.94

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

64甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（六）其他

535140051058

319410928023

四、本期期8074238234

293422575173

末余额601.0691.2951.

3.968.826.57

0358

上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

535140041076

319410929830

一、上年期7938988354

363022570320

末余额530.0908.5529.

2.408.829.36

0513

加：会计政策变更前期差错更正其他

535140041076

319410929830

二、本年期7938988354

363022570320

初余额530.0908.5529.

2.408.829.36

0513

三、本期增

--

减变动金额-

5008118452755275

（减少以2494.008.6571315695

“—”号填.53

3.701.58

列）

76077607

（一）综合

194.194.

收益总额

4747

（二）所有-

500811841436

者投入和减2494.008.652.12

少资本.53

1．所有者

50085008

投入的普通.00.00股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

-

11849354

4．其他2494

8.65.12.53

（三）利润--分配53515351

65甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

78507850

8.178.17

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

53515351

者（或股

78507850

东）的分配

8.178.17

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

535140041024

319410924554

四、本期期7989100797

338022573189

末余额538.0757.2577.

7.878.825.66

0055

三、公司基本情况甘肃能化股份有限公司（原甘肃长风特种电子股份有限公司、甘肃靖远煤电股份有限公司，以下简称本公司），经甘肃省经济体制改革委员会以[1993]34号文件批准筹建，在国营长风机器厂股份制改组的基础上，联合中国宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经甘肃省人民政府[1993]89号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82号文复审通过，深圳证券交易所深证所字[1993]322号文审核批准，于1993年11月17日发起设立的股份有限公司。本公司所发行人民币普通股 A股，已在深圳证券交易所上市。

66甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司原注册资本为人民币12250.00万元，股本总数12250.00万股，其中国有发起人持有

6900.00万股，募集法人持有750.00万股，社会公众持有4600.00万股。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2025年6月30日，本公司累计发行股本总数535180.7601万股（每股面值1元），注册资本为461102.6095万元，注册地址：甘肃省白银市平川区大桥路1号。

本公司属煤炭行业，主要从事煤炭开采、洗选、销售，煤矿工程建设和检测服务，发电、供电、供水服务以及化工产品生产销售等业务，主要产品是各类煤炭产品、化工产品，同时提供工程建设、发电、供水、供热、检测、运输等与煤炭行业相关的劳务。

本财务报表于2025年8月21日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司对自2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，有近期获利经营的历史且有充分的财务资源支持，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。故本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的合并及母公司财务状况及2025年上半年的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。

此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

67甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用□不适用项目重要性标准

单项金额占该项总额比重5%以上，且金额在1000万元以重要的单项计提坏账准备的应收款项上的应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的单项金额在1000万元以上的本年重要的应收款项核销单项金额在1000万元以上的

合同资产账面价值发生重大变动单项金额占该项总额比重5%以上的

重要的账龄超过1年的预付款项单项金额占该项总额比重5%以上的

单项金额占该项总额的比重5%以上，且金额在1000万元重要的债权投资以上的

重要的在建工程项目预算占该项资产总额比重5%以上的账龄超过1年重要的应付账款单项金额在1000万元以上的

单项金额占该项总额比重5%以上，且金额在1000万元以账龄超过1年重要的其他应付款、合同负债上的重要的投资活动单项金额在5000万元以上的

资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/总

重要的子公司、非全资子公司

利润15%的子公司、非全资子公司

重要或有事项/日后事项/其他重要事项金额超过利润总额（经常性业务的税前利润）的5%的

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

68甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其

他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投资单位董事会占多数表决权。

（2）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（3）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所

有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

增加子公司或业务：

本公司因股权转让、追加投资等原因实现对非同一控制下的被投资方实施控制，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

69甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

11、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

*以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

70甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动资产。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

*以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债

券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B.该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；C.该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债终止确认条件

71甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见“本附注、公允价值计量”。

(7)金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外

成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

*应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收

款项融资、合同资产等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

72甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

对于租赁应收款、不包含重大融资成分的其他应收款、包含重大融资成分的应收款项、以及合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

本公司将金额为该项资产余额5%以上，且金额大于1000万元的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

A.应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据：本公司根据应收账款(与合同资产)的账龄、款

项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本公司判断账龄/逾期账为其信用风险主要影响因素，因此，本公司以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本公司根据开票日期确定账龄。

B.应收票据的组合类别及确定依据：本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：*承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；*承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本公司应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。

*债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法

除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务担保合同，本公司采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本公司评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；

如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

关于本公司对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见“本附注、各类风险管理目标和政策”。

（8）公允价值计量

73甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。

估值技术的输入值主要包括：债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价；股权类为估值乘数和流动性折价。

第三层级的公允价值以本公司的评估模型为依据确定，例如现金流折现模型。本公司还会考虑初始

交易价格，相同或类似金融工具的近期交易，或者可比金融工具的完全第三方交易。于完整的会计期间，以公允价值计量的第三层级金融资产在估值时使用贴现率等重大不可观察的输入值，但其公允价值对这些重大不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

本公司采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。本公司根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本公司估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、应收票据

13、应收账款

14、应收款项融资

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

16、合同资产

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述“本附注、金融资产减值”相关内容。

74甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

17、存货

（1）存货的分类

本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、发出商品、库存商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将

在一年内完成，有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

75甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

（1）初始投资成本的确定

*企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券

作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

*其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认方法

*成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

*权益法核算的长期股权投资

76甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照“本附注、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“本附注、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投

资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

77甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

（4）长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“本附注、长期资产减值”。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注、长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他资产等。

78甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-4054.75-2.375

机器设备年限平均法5-20519.40-4.75

运输设备年限平均法5-10519.40-9.50

其他资产年限平均法5-10519.40-9.50

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。

计提折旧时采用平均年限法、工作量法、年数总和法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

*井巷建筑物：井巷建筑物采用工作量法计提折旧（按产量），计提比例为2.5元/吨；

*综采设备：采用年数总和法；

*本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和井巷建筑物及综采设备之外的其他固定资产采用

年限平均法计提折旧。（详见上表）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：

项目结转固定资产的标准房屋及建筑物实际开始使用

机器设备完成安装调试/达到设计要求并完成试生产运输设备获得车辆登记证书其他设备实际开始使用

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

79甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；*借款费用已

经发生；*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、计算机软件和产能置换指标等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资

80甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权按照“煤炭储存量÷储量备用系数÷年规定的开采量”计算出预计使用年限，按该年限平均摊销；计算机软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销；产能置换指标依据矿井预计可开采年限，按年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计费用、

装备调试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。

本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本公司评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本公司带来经济利益；本

公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。

30、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、以成本模式计量

的投资性房地产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。

对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

81甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）商誉减值

本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用包括装修费用、露天矿开采前期剥离岩土形成的费用等本公司已经支付但应

由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费用的摊销年限为5年，露天矿开采前期剥离岩土的剥采比=剥采土方量/露煤量。

32、合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

*设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

*设定受益计划

82甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计

划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司无其他长期职工福利

34、预计负债

当与因开采煤矿而形成的复垦、弃置及环境恢复事项，以及对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

83甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司的营业收入主要包括销售商品收入，供电、供热、供汽收入，建筑施工服务收入。

（1）销售商品收入

本公司销售商品收入主要包括煤炭产品、化工产品、机械设备等，各类产品收入确认时点如下：*煤炭销售收入在客户取得煤炭商品的控制权时确认，同时在煤炭销售过程中公司与不同的客户订立的交易条款有所区别，如合同约定由客户自提，则铁路运输的以在专用线装车过磅后确认收入，公路运输以承运人在本公司货场完成装车过磅后确认收入，同时商品的所有权及损毁灭失风险转移给客户；如合同约定由本公司负责运输至客户指定地点的，则以商品到达客户指定地点并完成验收后确认收入。*化工产品主要包括浓硝酸和复合肥，通过代理商销售给终端客户，以每月对账后双方确认的结算单确认收入。

（2）供电、供热、供汽业务收入

本公司提供的供电、供热、供汽服务根据每月双方对账签字确认的结算单确认收入。

（3）建筑施工服务收入

本公司从事的建筑施工服务是指煤矿建筑智能化工程施工，矿产资源地质勘探，特种设备安装改造修理、维修，电力设施的安装、维修和试验。

本公司主要负责履行合同中履约义务并对工程质量整体负责，视情况自主选择分包商、确定分包价格并主导分包商代表本企业向客户提供服务，本公司在建筑施工服务中的身份为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。本公司在履行履约义务时，客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，所以本公司提供的建筑施工服务属于在某一时段内履行的履约义务，在该履约义务履行的期间内确认收入。

履约进度能合理确定的，相关收入在该履约义务履行的期间内按照履约进度确认收入。本公司按照产出法，根据实际测量的完工进度、评估已实现的结果、已达到的里程碑、时间进度、已完工或交付的产品/投入的材料数量、花费的人工工时、花费的机器工时、发生的成本和时间进度确定提供服务的履约进度。

履约进度不能合理确定的，仅当本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

本公司按合同约定的本公司预期有权收取的对价总额确认交易价格。因项目范围变更、合同中约定可增加合同对价的条款等向客户提请索赔、提请追加工程费用、因为提前完工收取的奖励或延迟完工支

付的罚款作为合同的可变对价，按照期望值或最可能发生金额确定最佳估计数，且包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

84甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司根据合同所涉及的主要分包商、供应商或卖家所提供的报价以及管理层的经验编制建造成本预算，并在合同履行过程中不定期通过比较预算金额与实际成本，检查并修订每一份合同的预算成本。

当完成合同预计发生的成本超过该合同的交易价格时，本公司按照“本附注、预计负债”的会计政策处理，确认预计负债并在后续结转为成本。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本公司选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本公司的政府补助包括与资产相关的和与收益相关的。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关

85甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差

额产生的(暂时性差异)计算确认。

本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商

誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的

资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性

差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产

或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

86甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

A.租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。

该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租

赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁

资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率。/本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况

发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

B.短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低（低于50000.00人民币）的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

A.融资租赁

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在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

B.经营租赁

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

C.售后租回

本公司作为售后租回交易中的买方兼出租人，相关标的资产的控制权未转移给本公司，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产；相关标的资产的控制权已转移给本公司，资产转让构成销售，本公司对资产购买进行会计处理，并根据前述政策对资产的出租进行会计处理。

42、其他重要的会计政策和会计估计

本公司的专项储备主要包含安全生产费、维简费和造林费。

（1）安全生产费

本公司按照财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)文件的有关规定，各板块按下列标准计提安全生产费：

*煤炭生产企业：煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井吨煤50元，冲击地压矿井吨煤50元，水文地质类型极复杂矿井、开采容易自燃煤层矿井吨煤30元，其他井工矿吨煤15元，露天矿吨煤5元。

多种灾害并存矿井，从高提取安全生产费用。本公司煤炭生产企业主要是子公司靖煤能源所属大水头矿、魏家地矿、红会一矿、王家山矿，窑街煤电所属三矿、海石湾矿、金河矿，以及景泰煤业、天宝煤业、天祝煤业公司。

*建筑施工企业：以建筑安装工程造价为依据，矿山工程3.5%，房屋建筑工程3%，机电安装工程

2%。本公司建筑施工企业主要是子公司煤一公司、华能公司。

*危险品生产与储存企业：以上一年度营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取，营业收入不超过1000万元的按4.5%提取；营业收入超过1000万元至1亿元的部分按2.25%提取；营业

收入超过1亿元至10亿元的部分按0.55%提取；营业收入超过10亿元的部分按0.2%提取。本公司危险品生产与储存企业主要是子公司刘化化工和油页岩公司。

88甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

*机械制造企业：以上一年度营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取，营业收入不超过1000万元的按2.35%提取；营业收入超过1000万元至1亿元的部分按1.25%提取；营业收入超过

1亿元至10亿元的部分按0.25%提取；营业收入超过10亿元至50亿元的部分按照0.1%提取；营业收

入超过50亿元的部分按照0.05%提取。本公司机械制造企业主要是子公司银河机械和金凯机械公司。

*电力生产企业：以上一年营业收入为依据，采取超额累退方式确定本年度应计提金额，并逐月平均提取，营业收入不超过1000万元的按3%提取；营业收入超过1000万元至1亿元的部分按1.5%提取；

营业收入超过1亿元至10亿元的部分按1%提取；营业收入超过10亿元至50亿元的部分按0.8%提取；

营业收入超过50亿元至100亿元的部分按0.6%提取；营业收入超过100亿元的部分按0.2%提取。本公司电力生产企业主要是子公司白银热电、洁能热电、固废热电、科贝德公司。

*煤层气地面开采企业：每千立方米原气7.5元。本公司煤层气地面开采企业主要是子公司科贝德公司。

*交通运输企业：以上一年度营业收入为依据，确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。普通货运业务按1%提取，客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按1.5%提取。本公司交通运输企业主要是子公司窑街煤电所属的铁路运输分公司。

（2）维简费

按原煤实际产量每吨8元提取。维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延伸工程、技术改造、矿区生产补充勘探、搬迁赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。

（3）造林费用

根据《煤矿企业造林费用和育林基金管理办法》（﹝86﹞煤财字第69号）按吨煤0.1元提取，主要用于采种、育苗的人工、机械等费用，造林地的清场、整地、种植、成幼林抚育、补植、次生林改造的人工、工具、机械所需费用；建筑安装工程投资，如林场房屋、道路和护林防火设施等费用；购置价值在800元以上，使用年限一年以上的造林机械设备；其他费用，如打井、修渠、架电线、牲畜、交通运输设备、开办费用和管理费用等；不得用于矿区种草、栽花卉、修假山、建喷池和四旁植树等绿化工作。

安全生产费用、维简费和造林费用于提取时，计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费、维简费和造林费用按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

89甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

44、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

应税收入按13%、9%、6%、5%、2%的

增值税税率计算销项税，并按扣除当期允许13%、9%、6%、5%、2%抵扣的进项税额后的差额计缴增值税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴7%、5%

按应纳税所得额的25%、15%、20%计

企业所得税25%、15%、20%缴，详见下表资源税从价计征2.5%、2%、7%、6%、5.5%、3%

房产税从价计征、从租计征1.2%、12%

教育费附加按实际缴纳流转税额3%计缴3%

地方教育费附加按实际缴纳流转税额2%计缴2%

环境保护税按季申报缴纳，从量计征依据污染当量调整存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

甘肃能化股份有限公司25%

甘肃靖煤能源有限公司15%

靖远煤业集团白银洁能热电有限责任公司15%

甘肃晶虹储运有限责任公司25%

靖远煤业工程勘察设计有限公司20%靖煤（白银）热电有限公司25%

靖煤集团景泰煤业有限公司25%

白银兴安矿用产品检测检验有限公司20%

靖远煤业集团刘化化工有限公司25%

白银银河机械制造有限公司25%

甘肃煤炭第一工程有限责任公司25%

甘肃靖煤捷马矿山技术有限公司20%

甘肃华能工程建设有限公司25%

甘肃靖煤华能建材有限公司20%

甘肃靖煤晶虹煤炭开发有限公司25%

窑街煤电集团有限公司15%

窑街煤电集团酒泉天宝煤业有限公司15%

甘肃窑街固废物利用热电有限公司25%

窑街煤电集团甘肃金凯机械制造有限责任公司25%

窑街煤电集团天祝煤业有限责任公司15%

甘肃安嘉泰工程设计咨询有限公司20%

兰州金泰检测检验技术有限责任公司25%

90甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

甘肃窑街油页岩综合利用有限责任公司15%

甘肃科贝德煤与煤层气开发技术有限公司25%

甘能化（兰州新区）热电有限公司25%

甘肃能化售电有限公司25%

甘能化（庆阳）发电有限公司25%

窑街煤电集团甘肃融禾煤炭开发有限公司25%

2、税收优惠

（1）所得税优惠根据财政部税务总局国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。甘肃省发展和改革委员会以甘发改产业函﹝2022﹞10号、﹝2019﹞27号批复，靖煤能源、窑街煤电、洁能热电、天宝煤业、天祝煤业、油页岩公司属于西部大开发优惠政策适用范围，减按15%缴纳企业所得税。

根据“国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知”（国税函﹝2019﹞185号）中“企业自2008年1月1日起以《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额”的规定，2013年4月1日，白银市平川区国家税务局批复本公司瓦斯收入减按

90%计入企业当年收入总额。

根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告

2022年第13号），自2022年1月1日至2025年6月30日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2025年6月30日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司勘察设计、兴安矿用、华能建材、捷马矿山、安嘉泰属于该优惠政策适用范围。

（2）增值税即征即退政策根据“财政部税政司《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》”（财政部税务总局公告﹝2021﹞40号）的相关规定：

*以煤炭开采过程中产生的煤层气（煤矿瓦斯）为燃料生产的电力，产品燃料95%以上来自煤炭开采过程中产生的煤层气（煤矿瓦斯），享受增值税100%即征即退政策，子公司洁能热电和科贝德的电力产品享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。

*以油母页岩为原料生产的页岩油，产品原料95%以上来自油母页岩，享受增值税70%即征即退政策。依照该规定，子公司油页岩公司享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。

*以煤矸石、煤泥、石煤、油母页岩为燃料产生的电力、热力，产品燃料60%以上来自煤矸石、煤泥、石煤、油母页岩，且纳税人符合《火电厂大气污染物排放标准》（GB 13223—2011）和《电力

91甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文（燃煤发电企业）行业清洁生产评价指标体系》规定的技术要求，享受增值税50%即征即退政策。依照该规定，子公司固废热电享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金236524.27114607.67

银行存款5134541761.304793980180.29

其他货币资金10974877.5810519459.50

合计5145753163.154804614247.46其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金10149686.086932384.14

保函保证金825191.501917362.80

诉讼冻结资金1669212.56

其他保证金500.00

合计10974877.5810519459.50

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

50000000.00767427232.87

益的金融资产

其中：

结构性投资50000000.00767427232.87

其中：

合计50000000.00767427232.87其他说明

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

92甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据29393057.03

商业承兑票据55525575.70

合计84918632.73

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

8577585725884918

账准备100.00%1.00%

891.65.92632.73

的应收票据其

中：

银行承2968929639429393

34.61%1.00%

兑汇票451.55.52057.03商业承5608656086455525

65.39%1.00%

兑汇票440.10.40575.70

8577585725884918

合计100.00%

891.65.92632.73

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

银行承兑汇票296394.52296394.52

商业承兑汇票560864.40560864.40

合计857258.92857258.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用?不适用

93甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

商业承兑票据12073355.26121426644.74

合计12073355.26121426644.74

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）627029894.22733469903.86

其中：1年以内627029894.22733469903.86

1至2年153039276.28100603424.32

2至3年76951878.1939781518.04

3年以上215891356.13255071571.13

3至4年15452379.9288693313.88

4至5年53875953.9618737525.78

5年以上146563022.25147640731.47

合计1072912404.821128926417.35

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例

94甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

按单项计提坏

2352211617797344122494316069164252

账准备21.92%68.78%19.93%71.44%

147.65214.51933.14826.94421.80405.14

的应收账款其

中：

按组合计提坏

8376918974374794790398282985820996

账准备78.08%10.71%80.07%9.18%

257.17358.98898.19590.41867.69722.72

的应收账款其

中：

账龄组7089288974361918582814882985745162

66.08%12.66%73.36%10.02%

合847.74358.98488.76415.96867.69548.27关联方1287621287627583475834

12.00%6.72%

组合409.43409.43174.45174.45

1072911289

251522821389243677885249

合计12404.100.00%26417.100.00%

573.49831.33289.49127.86

8235

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

涉诉款项，执青铜峡市庆洋

51816203.851816203.851816203.851816203.8行程序终结，

煤炭运销有限100.00%

0000无可供执行财

责任公司产

兰州华源动力94415125.841586139.8104251510.41586139.8预计收回可能

39.89%

有限责任公司79039性较低

涉诉款项，执甘肃天之垣供

30880281.930880281.930880281.930880281.9行程序终结，

应链管理有限100.00%

1111尚未达成和解

公司协议客户经营困

甘肃晶虹物业23187953.613053121.523503705.614530755.2

61.82%难，存在收回

管理有限公司2907风险兰州瑞盛商贸预计收回可能

7259411.287259411.287259411.287259411.28100.00%

有限责任公司性较低甘肃广宇德华客户经营困

物业管理有限3852830.932564243.803978015.502174402.8354.66%难，存在收回公司风险预计收回可能

破产清欠款3122160.153122160.153122160.153122160.15100.00%性较低预计收回可能

格尔木销售站863771.49863771.49863771.49863771.49100.00%性较低青海振兴煤矿预计收回可能

689610.83689610.83689610.83689610.83100.00%

有限公司性较低预计收回可能

张德富619864.00619864.00619864.00619864.00100.00%性较低武威元丰粮业预计收回可能

457179.67457179.67457179.67457179.67100.00%

有限公司性较低

其他小额单位7779433.397779433.397779433.397779433.39100.00%预计收回可能

95甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

性较低

224943826.160691421.235221147.161779214.

合计

94806551

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合708928847.7489743358.9812.66%

关联方组合128762409.43

合计837691257.1789743358.98

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

?适用□不适用

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额82985867.69160691421.80243677289.49

2025年1月1日余额

在本期

——转入第三阶段-1094326.611094326.61

本期计提8081817.90-6533.908075284.00

本期转回230000.00230000.00

2025年6月30日余

89743358.98161779214.51251522573.49

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提坏160691421.161779214.

1087792.71

账准备8051

按组合计提坏82985867.689743358.9

6987491.29230000.00

账准备98

243677289.251522573.

合计8075284.00230000.00

4949

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理

96甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

债务人1105669663.06105669663.069.08%

债务人2104251510.03104251510.038.96%41586139.89

债务人381851504.0081851504.007.04%

债务人471201067.658114218.0379315285.686.82%28108076.38

债务人568057221.3568057221.355.85%

合计431030966.098114218.03439145184.1237.75%69694216.27

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

应收工程项目90541218.245884003.544657214.798741240.044040099.154701140.9款606835

90541218.245884003.544657214.798741240.044040099.154701140.9

合计

606835

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

阿拉善盟蒙发煤炭运销有限责任公司-9335918.14项目已结算

合计-9335918.14——

97甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

23414234142341423414

计提坏25.86%100.00%23.71%100.00%

316.37316.37316.37316.37

账准备

其中：

按组合

671262246944657753262062554701

计提坏74.14%33.47%76.29%27.38%

901.89687.13214.76923.71782.76140.95

账准备

其中：

账龄组626232246940153708232062550197

69.17%35.88%71.73%29.12%

合358.02687.13670.89379.84782.76597.08关联方45035450354503545035

4.97%4.56%

组合43.8743.8743.8743.87

905414588444657987414404054701

合计100.00%100.00%

218.26003.50214.76240.08099.13140.95

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由优派能源（新

23414316.323414316.323414316.323414316.3预计收回可能

疆）矿业有限100.00%

7777性较低

公司

23414316.323414316.323414316.323414316.3

合计

7777

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合62623358.0222469687.1335.88%

关联方组合4503543.87

合计67126901.8922469687.13

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用?不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按组合计提坏账准备1843904.37

合计1843904.37

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

98甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据86684155.48182712207.61

合计86684155.48182712207.61

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

86684182712182712

计提坏100.00%100.00%

155.48207.61207.61

账准备

其中：

应收票86684182712182712

100.00%100.00%

据155.48207.61207.61

86684182712182712

合计100.00%100.00%

155.48207.61207.61

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收票据86684155.48

99甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

合计86684155.48

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票275247988.7670235175.85

合计275247988.7670235175.85

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

100甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款49595578.8633988546.03

合计49595578.8633988546.03

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元

101甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

102甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来及代垫款50430250.5844142093.24

铁路运费58269230.3958025218.60

担保代偿款50161425.3350161425.33

保证金17800722.298364370.34

职工借款5043816.644244405.94

转供水电费7352749.238329731.93

合计189058194.46173267245.38

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）99436666.2834270554.03

其中：1年以内99436666.2834270554.03

1至2年5201737.4754183406.02

2至3年1094488.521720100.67

3年以上83325302.1983093184.66

3至4年1833334.122136851.12

4至5年50242862.6149721977.30

5年以上31249105.4631234356.24

合计189058194.46173267245.38

3）按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

1275461173221022312751811762298958

计提坏67.46%91.98%73.60%92.24%

044.10083.96960.14409.52541.5567.97

账准备

其中：

按组合

615122214039371457482165624092

计提坏32.54%35.96%26.40%47.34%

150.36531.64618.72835.86157.80678.06

账准备

其中：

账龄组613122214039171457432165624087

32.43%36.11%26.40%47.34%

合150.36531.64618.72465.77157.80307.97

103甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

关联方2000002000005370.05370.0

0.11%

组合.00.0099

1890581394624959517326713927833988

合计100.00%100.00%

194.46615.60578.86245.38699.35546.03

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由中国铁路兰州

局集团有限公56524975.349592788.057098205.049650111.0预计收回可能

86.96%

司长征货运营9340性低业室甘肃润德机械

49917722.949917722.949917722.949917722.9预计收回可能

成套设备有限100.00%

9999性低

公司甘肃广宇德华

经营困难，回物业管理有限4374173.892356007.414844795.853006321.3362.05%收风险较高公司

甘肃晶虹物业经营困难，回

2601461.011655946.881609492.45672100.8841.76%

管理有限公司收风险较高应收工伤人员预计收回可能

2429289.472429289.472429289.472429289.47100.00%

医疗费性低珠海华维机电预计收回可能

2000000.002000000.002000000.002000000.00100.00%

实业公司性低天矿运费结算预计收回可能

1171025.351171025.351222438.091222438.09100.00%

办公室性低窑街煤电公司预计收回可能

1122401.931122401.931171025.351171025.35100.00%

双氢胺厂性低预计收回可能

红古区财政局1000000.001000000.001000000.001000000.00100.00%性低预计收回可能

其他小额单位6377359.496377359.496253074.866253074.86100.00%性低

127518409.117622541.127546044.117322083.

合计

52551097

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合61312150.3622140531.6436.11%

关联方组合200000.00

合计61512150.3622140531.64

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额6827235.6214828922.18117622541.55139278699.35

2025年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段312663.80-312663.80

104甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

本期计提-77439.32249149.3612206.21183916.25

2025年6月30日余

6749796.3015390735.34117322083.96139462615.60

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按单项计提坏117622541.117322083.-300457.59账准备5596

按组合计提坏21656157.822140531.6

484373.84

账准备04

139278699.139462615.

合计183916.25

3560

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

债务人1铁路运输费57098205.041年以内30.20%49650111.00

债务人2担保代偿款49917722.992-5年26.40%49917722.99

债务人3往来及代垫款6643304.785年以上3.51%6643304.78

105甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

1年以内、1-2

债务人4水电费4844795.852.56%3006321.33年、2-3年债务人5往来及代垫款2000000.005年以上1.06%2000000.00

合计120504028.6663.74%111217460.10

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内49804505.9665.45%51785727.6693.04%

1至2年22738275.9729.88%183935.910.33%

2至3年147431.890.19%344539.330.62%

3年以上3403459.414.47%3347584.286.01%

合计76093673.2355661787.18

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数的比例单位名称期末余额账龄

（%）

债务人120000000.001-2年26.28%

债务人29395750.851年以内12.35%

债务人34800000.001年以内6.31%

债务人44239171.301年以内5.57%

债务人53170818.281年以内4.17%

合计41605740.43/54.68%

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值

106甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

或合同履约成或合同履约成本减值准备本减值准备

157452450.154823084.163957081.161200531.

原材料2629365.552756549.95

17629398

在产品4919506.674919506.675752960.085752960.08

152203176125283768.139674799990115660.159973785.830141875.

库存商品

7.10498.61802357

10118236.310001023.3

周转材料117213.004455349.21117213.004338136.21

55

52108348.652108348.6

合同履约成本

11

发出商品427271.58427271.58

174663030128030347.161859996116470832162847548.100186077

合计

8.90041.863.60185.42

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料2756549.95127184.402629365.55

159973785.34690016.7125283768.

库存商品

23449

周转材料117213.00117213.00

162847548.34817201.1128030347.

合计

18404

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。原材料、在产品以相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值；库存商品以相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值。本年转回或转销存货跌价准备的主要原因为本期已将计提存货跌价准备的存货售出。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

107甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的债权投资30000000.00135000000.00

一年内到期的债权投资利息7742471.3414067061.64

合计37742471.34149067061.64

（1）一年内到期的债权投资

?适用□不适用

1）一年内到期的债权投资情况

单位：元期末余额期初余额组合名称账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

大额存单-本30000000.030000000.0135000000.135000000.金000000

30000000.030000000.0135000000.135000000.

合计

000000

一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

2）期末重要的一年内到期的债权投资

单位：元实际利率逾期本金项目面值票面利率到期日期末余额期初余额期末余额期初余额

3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用

108甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文损失损失（未发生信用减损失（已发生信用减值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

4）本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的一年内到期的债权投资的核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生其他说明

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用?不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

定期存款639000000.001270358635.76

待抵扣税金296815507.55263898725.98

证券公司收益凭证101313561.64

预缴税金9711758.693005562.70

碳排放权资产564386.55

合计945527266.241639140872.63

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

大额存单-本60000000.060000000.0165000000.165000000.金000000

大额存单-利14205811.614205811.6

7881221.347881221.34

息44

----一年内到期的

37742471.337742471.3149067061.149067061.

债权投资

446464

109甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

30138750.030138750.030138750.030138750.0

合计

0000

债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金兴业银2025年

90000

行-大额3.55%3.55%02月14

000.00

存单日兴业银2025年

15000

行-大额3.55%3.55%02月14

000.00

存单日兴业银2025年2025年

1000010000

行-大额3.45%3.45%07月083.45%3.45%07月08

000.00000.00

存单日日兴业银2025年2025年

2000020000

行-大额3.45%3.45%07月083.45%3.45%07月08

000.00000.00

存单日日交通银2026年2026年

3000030000

行-大额1.85%1.85%09月291.85%1.85%09月29

000.00000.00

存单日日

60000165000

合计

000.00000.00

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

110甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

111甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用合计

损失损失(未发生信用减损失(已发生信用减

112甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额其他计提准备资单（账期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

113甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

甘肃煤炭交易中心有限公司9016954.469016954.46

合计9016954.469016954.46

其他说明：

2019年12月20日，本公司第九届董事会第十四次会议审议通过《关于参与出资设立甘肃煤炭交易中心有限公司暨关联交易的议案》；2019年12月23日，子公司窑街煤电董事会2019第12次临时会议审议通过《关于投资人入股西部（甘肃）煤炭交易中心的决议》。根据上述决议，本公司及子公司窑街煤电与甘肃能源化工投资集团有限公司、兰州新能化供应链有限公司等19家单位签署《甘肃煤炭交易中心有限公司出资协议》。2020年1月，本公司及子公司窑街煤电各出资600.00万元，共持有甘肃煤炭交易中心有限公司12%股权。本公司将本年公允价值变动计入公允价值变动收益。

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

?适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额740989.8226311810.7727052800.59

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额740989.8226311810.7727052800.59

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额563119.062179032.052742151.11

2.本期增加金额12673.35326854.80339528.15

（1）计提或

12673.35326854.80339528.15

摊销

114甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额575792.412505886.853081679.26

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值165197.4123805923.9223971121.33

2.期初账面价值177870.7624132778.7224310649.48

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

115甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产9267529748.289472831007.43

固定资产清理5541687.325479772.02

合计9273071435.609478310779.45

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备其他合计

一、账面原值：

9504950294.39818534869.420510559629.

1.期初余额425097959.03761976506.64

7347

2.本期增加

106988154.4798048405.8821456506.6511975903.85238468970.85

金额

（1）购

9009106.851959355.284145125.9215113588.00

置

（2）在

106988154.4784911864.8319497151.427277083.18218674253.90

建工程转入

（3）企业合并增加

（4）其

4127434.20553694.754681128.95

他

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

9611938448.89916583275.320749028600.

4.期末余额446554465.68773952410.49

4132

二、累计折旧

4332958575.05550794388.810720585426.

1.期初余额330807803.96506024658.71

7660

2.本期增加

118007651.24293036707.926888884.7526802780.83444736024.74

金额

（1）计

118007651.24293032966.046888884.7526802780.83444732282.86

提

（2）其

3741.883741.88

他

3.本期减少

965794.74965794.74

金额

（1）处置或报废

（2）其他965794.74965794.74

4450000431.55843831096.711164355656.

4.期末余额337696688.71532827439.54

7860

三、减值准备

116甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

1.期初余额66113911.07249644707.96434180.82950395.59317143195.44

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额66113911.07249644707.96434180.82950395.59317143195.44

四、账面价值

1.期末账面5095824106.23823107470.59267529748.2

108423596.15240174575.36

价值078

2.期初账面5105877808.24018095772.69472831007.4

93855974.25255001452.34

价值313

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

白银热电公司房产146564217.79正在办理中

煤一公司机电安装分公司机修车间702447.62简易房屋未办理产权证

煤一租赁公司1#、2#材料库270015.24简易房屋未办理产权证

煤一机电安装分公司办公楼725590.05无土地权证，无法办理产权证煤一公司供应科设备库158118.66简易房屋未办理产权证

煤一公司设备租赁公司检修车间170011.62简易房屋未办理产权证其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用?不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

117甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

机器设备5215674.735148274.75

运输设备262424.70267909.38

其他设备63587.8963587.89

合计5541687.325479772.02

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程8161038452.517276417193.08

工程物资9413031.654995473.87

合计8170451484.167281412666.95

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值清洁高效气化气综合利用327738401327738401317708436317708436（搬迁改造）9.849.846.686.68项目一期兰州新区热电150973286150973286144162842144162842

联产项目1.611.610.450.45白岩子煤矿及108475181108475181102070469102070469

选煤厂6.256.255.975.97

红沙梁矿井及106689076106689076895230776.895230776.选煤厂项目9.699.691717清洁高效气化

气综合利用423037162.423037162.297754874.297754874.（搬迁改造）87877979项目二期提升通风系统

128477039.128477039.115137114.115137114.

改造及三采区

13132525

项目

油页岩炼油二77701539.477701539.477701539.477701539.4期项目1111

红沙梁露天矿47710042.547710042.577510293.577510293.5项目5566

维简及更新改162062358.162062358.71284669.471284669.4造333322

生产安全项目81293952.481293952.439453593.039453593.0（含标准化）3300甘肃能化庆阳

173259119.173259119.21664256.321664256.3

2×660MW 煤电

838344

项目

洗煤厂原煤棚16121858.716121858.716121858.716121858.7项目8888七采区生产辅

助系统智能化7470288.497470288.49改造

魏矿选煤厂项43314803.443314803.44540462.744540462.74

118甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

目11

大矿选煤厂项20861838.120861838.1

3796494.113796494.11

目11窑街煤电集团

14446844.514446844.5

有限公司三矿3115283.023115283.02

77

改建项目

海石湾新建变27305377.527305377.5

2081050.602081050.60

电所99深部扩大区煤

层气开采利用1867364.381867364.381867364.381867364.38项目金泰综合办公

3483026.633483026.631002939.481002939.48

楼330KV（海先一线）电力线982097.97982097.97932197.97932197.97路迁移项目三矿综采车间

354559.13354559.13334653.47334653.47

改造项目

816103845816103845727641719727641719

合计

2.512.513.083.08

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额清洁高效气化气综

338531773277

合利5593459013214403

18808438496.8296.82募集

用52555290839517870.02%

900.0366.6019.8%%资金

（搬4.561.405.26.48

084

迁改

造）项目一期兰州

418614411509

新区681022871550

12162873236.0736.07

热电4441493693891.03%其他

900.0420.4861.6%%

联产.16.43.76

051

项目白岩

248010201084

子煤6547142349282934

38570475197.0097.00

矿及0426305.790053413.92%其他

600.0695.9816.2%%

选煤.1183.75.84

075

厂红沙30931066

895218841482197986062056

梁矿46989067.9467.94募集

307762443367088.783448862.19%

井及100.0769.6%%资金

6.179.85.9241.90.74

选煤09

119甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

厂项目清洁高效气化气综

2046

合利297712524230

57120.6720.6797949794

用548782283716其他

200.0%%88.8988.89

（搬4.798.082.87

0

迁改

造）项目二期提升通风系统9356115113331284

13.7313.73

改造4220371199247703其他

%%

及三0.004.25.889.13采区项目油页岩炼107677707770

72.1572.15

油二900015391539其他

%%

期项0.00.41.41目红沙1881

7751544083744771

梁露061458282.9998.00募集

0293618082030042

天矿300.028.19%%资金.56.61.43.55项目0维简

45397128163172321620

及更707935.7035.70

57334669761376486235其他

新改6.46%%

1.00.423.77.408.33

造生产安全

923139458522388745048129

项目

2089359305855723503.39528.81%8.81%其他

（含

3.00.00.56.0211.43

标准

化）甘肃能化

6201

庆阳216615161732

6905716

2×664256005859112.79%2.79%其他

000.0.81

0MW 煤 .34 0.30 9.83

0

电项目洗煤

304016121612

厂原53.0353.03

190018581858其他

煤棚%%.00.78.78项目七采区生产辅169974707470

87.8287.82

助系3700288.288.其他

%%

统智.004949能化改造

120甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

魏矿

4195454038774331

选煤10.3210.32

6340462.43404803其他

厂项%%

0.0074.67.41

目大矿

2843379617062086

选煤

2370494.534418387.34%7.34%其他

厂项

0.0011.00.11

目窑街煤电集团1259

311511331444

有限406

283.156168441.15%1.15%其他

公司600.0

02.55.57

三矿0改建项目海石

7000208125222730

湾新39.0139.01

0000050.43265377其他

建变%%.0060.99.59电所深部扩大区煤518618671867

层气4000364.364.0.36%0.36%其他

开采0.003838利用项目金泰

4480100224803483

综合77.7577.75

000.939.087.026.其他

办公%%

00481563

楼

330KV

（海先一

1733

线）932149909820

43005.67%5.67%其他

电力97.970.0097.97.00线路迁移项目三矿综采5112

334619903545

车间74000.69%0.69%其他

53.475.6659.13

改造.00项目

2836727615698161

2186466029131104

7169417361038

合计7425655194113089

424.193.0030.9452.5

3.907.576.234.71

00801

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

121甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）在建工程的减值测试情况

□适用?不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

专用材料9413031.659413031.654313805.874313805.87

专用设备681668.00681668.00

合计9413031.659413031.654995473.874995473.87

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用?不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

24、油气资产

□适用?不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目土地使用权房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额10426963.1726219567.3836646530.55

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额10426963.1726219567.3836646530.55

二、累计折旧

1.期初余额7978706.2720618523.1428597229.41

122甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

2.本期增加金额612064.263062188.503674252.76

（1）计提612064.263062188.503674252.76

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额8590770.5323680711.6432271482.17

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1836192.642538855.744375048.38

2.期初账面价值2448256.905601044.248049301.14

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用?不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元产能置换指项目土地使用权专利权非专利技术采矿权软件合计标

一、账面原值

1.期初2306857426966641065389136839626754429

余额706.18963.00.712.42681.31

2.本期3677306.4299164.

250000.00371858.40

增加金额0040

（3677306.4299164.

250000.00371858.40

1）购置0040

（

2）内部研

发

（

3）企业合

并增加

3.本期600096.67600096.67

123甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

减少金额

（

600096.67600096.67

1）处置

4.期末2309934426991641437248136839626758128

余额915.51963.00.112.42749.04

二、累计摊销

1.期初408168791111336188503207463978.1545819

余额3.37534.23.4364626.67

2.本期27216814555184921847610.1243996.85826913

增加金额.53.492544.71

（27216814555184921847610.1243996.85826913

1）计提.53.492544.71

3.本期

114186.22114186.22

减少金额

（

114186.22114186.22

1）处置

4.期末435271421166855206979308707975.1631532

余额1.68026.72.6808354.16

三、减值准备

1.期初5919350.1397833.7317183.

余额521870

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末5919350.1397833.7317183.

余额521870

四、账面价值

1.期末1868744310306119341484128131645119279

账面价值143.31936.28.257.34211.18

2.期初1892769315833020817236129375645201292

账面价值562.29428.77.103.78870.94本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元

124甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

窑街沙窝片区土地6145527.22正在办理

窑街兴元片区土地11549180.04正在办理其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用?不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的合计

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

125甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用?不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费3144240.06527840.042616400.02

露天矿岩土剥离98420892.1874720023.8774099783.7099041132.35

5G 网路通讯专网

4667042.08784753.503882288.58

服务款

商标使用费30660.349433.9821226.36

大修理支出1344714.50136050.861208663.64

合计107607549.1674720023.8775557862.08106769710.95其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备323824610.4162022081.26493067034.1786686650.12

内部交易未实现利润138467295.8527858060.50181594407.9927239161.20

信用减值准备87474808.6113257252.19职教经费和失业金结

175083520.8126453098.62175247066.3826493985.01

余

固定资产折旧777504897.47116625734.59777504897.47116625734.59

租赁负债9361248.691785249.888985816.711663802.40

辞退福利118624898.5717793734.79118888571.9517859653.14

预计负债274057175.6541108576.35274057175.6541108576.35

政府补助377119355.7756574403.36396184117.6159427617.64

采矿权融资费用摊销32401035.694860155.3532401035.694860155.35计提费用（农民轮换

18997592.862849638.93工返乡金）其他权益工具投资公

1491522.77223728.42

允价值变动

合计2334407963.15371411714.242457930123.62381965335.80

126甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产7795491.801474457.878049301.131512529.27

弃置资产52617799.907892669.9852617799.907892669.98

合计60413291.709367127.8560667101.039405199.25

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产371411714.24381965335.80

递延所得税负债9367127.859405199.25

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异546539524.96424774112.41

可抵扣亏损884240230.30655133233.06

合计1430779755.261079907345.47

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2025年39039242.57

2026年324702763.76366774673.84

2027年168781257.69118228525.98

2028年40430308.2140430308.21

2029年111191176.6690660482.46

2030年239134723.98

合计884240230.30655133233.06其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备、工121437199121437199590498371.590498371.程款5.845.844646

451871355.451871355.433621630.433621630.

待抵扣进项税

84849696

顶账房产3623427.003623427.003623427.003623427.00

127甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

预付土地出让151706164.151706164.151706164.151706164.金55555555白银市土红

45319300.045319300.0

湾-李家沟探

00

矿权东水泉煤矿资

源储量核实验7513628.737513628.73证相关费用

187440587187440587117944959117944959

合计

1.961.963.973.97

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况保函保证银行承兑

1097487109748788502468850246金及银行

货币资金保证金汇票保证保证金

7.587.58.94.94承兑汇票

金保证金商业承兑

56086445552557汇票贴

应收票据质押

0.105.70现，未终

止确认子公司窑子公司窑街煤电和街煤电和

26508182650818景泰煤业23899952095038景泰煤业

无形资产抵押抵押

652.01652.01以采矿权610.75877.73以采矿权

抵押取得抵押取得银行借款银行借款

16692121669212诉讼冻结诉讼冻结

货币资金.56.56资金资金

2661793266179324566012161083

合计

529.59529.59510.35912.93

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款56086440.10

保证借款70000000.0020000000.00

信用借款50000000.00

短期借款利息18611.0920472.22

合计120018611.0976106912.32

短期借款分类的说明：

截至2025年6月30日，保证借款70000000.00元，其中：20000000.00元为子公司甘肃煤炭

第一工程有限责任公司短期银行借款，借款年利率为3.35%，借款到期日为2025年8月28日，担保方

128甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

为甘肃靖煤能源有限公司，煤一公司短期贷款利息18611.09元；50000000.00元为子公司甘能化（庆阳）发电有限公司短期银行借款，借款年利率2.11%，借款到期日为2026年6月23日，担保方为甘肃靖煤能源有限公司。信用借款50000000.00元为子公司景泰煤业公司短期银行借款

50000000.00元，借款年利率为3.80%，借款到期日为2026年3月26日。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票83832286.8523107947.09

合计83832286.8523107947.09

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内2469164569.913728258228.03

1—2年442823841.30479176350.80

2—3年138351036.91104059098.93

3年以上200472460.31182962138.84

合计3250811908.434494455816.60

129甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

郑州恒达智控科技股份有限公司20900000.00尚未结算

尤洛卡（山东）矿业科技有限公司17413500.00尚未结算

甘肃煤田地质局一三三队13896870.04尚未结算

江苏嘉轩智能工业科技股份有限公司13881000.00尚未结算

浙江中煤机械科技有限公司10359998.11尚未结算

合计76451368.15

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息1044812.89

其他应付款319937109.71323208615.56

合计320981922.60323208615.56

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息1044812.89

合计1044812.89

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

保证金66238110.2884600043.15

代扣款项82991830.6380508143.91

党务工作经费36745288.8433716957.07

130甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

搬迁安置费8714700.0030000000.00

往来款75492387.0437444260.27

计提碳排放指标分配额764439.15

应付费用款30630829.6231832893.14

欠职工款9852318.028259984.42

职工押金6169306.716425602.01

房屋维修金1407631.501361722.00

其他930267.929059009.59

合计319937109.71323208615.56

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

农民轮换工企业返乡金26876928.05未到结算期

党组织工作经费36429293.15未到结算期

合计63306221.20其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内1965135.601586173.05

1—2年25576.00

合计1990711.601586173.05

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

其他说明：

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收商品款190704399.44157345497.36

预收运费1026901.801332879.09

预收水电费623959.251028859.70

预收设计费20754.72

预收检测费125850.0099858.49

预收救护服务费1708233.24

合计194210098.45159807094.64账龄超过1年的重要合同负债

131甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

窑街煤电公司原动力厂15569705.93尚未结算

合计15569705.93报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬1017481812.121868400995.051961438861.81924443945.36

二、离职后福利-设定

96897042.67348415660.58321930832.06123381871.19

提存计划

三、辞退福利8611106.47103552.198714658.66

四、一年内到期的其

12736274.47115477.1012851251.57500.00

他福利

合计1135726235.732217035684.922304935604.101047826316.55

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

671685826.001338159525.101484174121.71525671229.39

和补贴

2、职工福利费103999490.5747839217.0256160273.55

3、社会保险费14465120.60144404849.51144918339.4013951630.71

其中：医疗保险

199132.46110228202.58110232031.70195303.34

费工伤保险

14265988.1434176646.9334686307.7013756327.37

费

4、住房公积金36178149.26163039747.50158830760.8140387135.95

5、工会经费和职工教

265582665.7150858740.7857257252.23259184154.26

育经费

6、非货币性福利5273741.885273741.88

7、其他短期薪酬29570050.5562664899.7163145428.7629089521.50

合计1017481812.121868400995.051961438861.81924443945.36

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

132甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

1、基本养老保险1020528.43228661339.03229242970.95438896.51

2、失业保险费68081286.249925051.799915803.3568090534.68

3、企业年金缴费27795228.00109829269.7682772057.7654852440.00

合计96897042.67348415660.58321930832.06123381871.19其他说明

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税18518771.1441391705.01

企业所得税3248314.6777956490.23

个人所得税5376639.224818225.98

城市维护建设税1193343.182401874.20

资源税15803662.4248631840.22

房产税965160.46464.00

土地使用税1894491.39

教育费附加（含地方教育费附加）810393.251825706.63

印花税1539550.453300628.05

政府性基金2293098.036233020.70

其他税费7770864.756417883.41

合计59414288.96192977838.43其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款782040000.001352418670.17

一年内到期的长期应付款167929846.40111134910.00

一年内到期的租赁负债4057286.277701119.29

合计954027132.671471254699.46

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税24429589.9531322644.01

已背书未终止确认的应收票据13348735.75

133甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

合计24429589.9544671379.76

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款3041928809.752233000000.00

保证借款2653634888.841663361138.84

信用借款1923571190.251909000000.00

未到期应付利息6342723.93

一年内到期的长期借款-782040000.00-1352855223.93

合计6837094888.844458848638.84

长期借款分类的说明：

截至2025年6月30日，本公司长期借款-抵押借款余额3041928809.75元，系子公司窑街煤电集团酒泉天宝煤业有限公司、窑街煤电集团有限公司、靖煤集团景泰煤业有限公司分别以红沙梁矿、海

石湾矿、白岩子矿作为抵押向银行借款产生，借款年利率为3.05%-4.30%，借款到期日为2023年3月

15日-2033年3月2日；保证借款余额2653634888.84元，其中由子公司靖煤能源有限公司提供担

保借款余额469300000.00元，借款利率为2.75%-4.75%，借款到期日为2024年4月28日-2028年

1月23日，由子公司窑街煤电集团有限公司提供担保借款余额2184334888.84元，借款年利率为

2.40%-3.98%，贷款到期日为2026年5月20日-2045年6月25日；信用借款余额1923571190.25元，借款年利率为2.24%-4.10%，借款到期日为2025年6月30日-2028年9月22日。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

可转换公司债券1901727316.811859039797.88

合计1901727316.811859039797.88

134甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息可转28002020280018591901

17512518

换公000年120000391712727

1.50%6年74997142否

司债000.0月10000.0797.83.00316.8.20.73券0日081合计

（3）可转换公司债券的说明

注：可转换公司债券经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2771号文核准，本公司于2020年

12月10日公开发行2800万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额28亿元。可转换公司债券

票面利率：第一年0.4%，第二年0.6%，第三年1.0%，第四年1.5%，第五年1.8%，第六年2.0%。每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年，转股期为可转换公司债券发行结束之日起满6个月后的第一个交易日至可转换公司债券到期日止。初始转股价格为3.33元/股。公司本次发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转换公司债券发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司本次发行28亿元可转换公司债券，扣除发行费用30688301.89元后，发行日金融负债成分公允价值2309790225.60元计入应付债券，权益工具成分的公允价值459521472.51元计入其他权益工具。

截至2025年6月30日，公司可转换债券因转股减少面值853622700元（即8536227张）累计转换股票274949471股(其中使用公司回购股份54044198股，新增股份220899608股)，公司可转换债券期末面值余额为1946377300.00元(即19463773张)。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

135甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

租赁付款额5435986.479335378.58

未确认的融资费用-149316.13-349561.86

一年内到期的租赁负债-4057286.27-7701119.29

合计1229384.071284697.43

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款521231132.38538300391.95

专项应付款77647570.8476462986.67

合计598878703.22614763378.62

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

采矿权使用费728117084.79803000000.00

减：未确认融资费用137355532.80153564698.05一年内到期的长期

69530419.61111134910.00

应付款

合计521231132.38538300391.95

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因油页岩炼油项目

11470546.09170848.765000000.006641394.85注1

专项补助资金花龙沟矿区补充

3520691.3413735.413534426.75注2

勘探专项资金清洁高效气化气综合利用（搬迁32700000.0032700000.00注3改造）项目资金

矿山应急救援26371548.51400000.0026771548.51注4安全生产预防及

2400200.733600000.006000200.73注5

应急专项资金

2025年省级工业

和信息化发展专2000000.002000000.00注6项项目

合计76462986.676184584.175000000.0077647570.84

其他说明：

注1：根据甘肃省发展和改革委员会《关于转下达和下达2015年第十批建设项目投资计划的通知》（甘发改投资〔2015〕944号），拨付本公司油页岩炼油二期项目中央预算内投资款1000.00万元，

2025年上半年该专项资金账户结息17.08万元，截至2025年06月30日，专项资金结余664.14万元。

136甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文注2：根据甘肃省财政厅《关于下达2010年煤矿地质补充勘探项目中央预算内基建支出预算的通知》（甘财建〔2010〕469号），拨付本公司花龙沟矿区煤炭地质补充勘探项目建设资金311.00万元，期初专项资金结余352.07万元；本期专项资金增加系利息收入，截至2025年06月30日，专项资金结余353.44万元。

注3：根据甘肃省发展和改革委员会、甘肃省工业和信息化厅联合下达的《关于转下达技术改造专项2020年（第一批）中央预算内投资计划的通知》（甘发投资〔2020〕484号），本公司收到清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目专项资金2970.00万元。根据甘肃省财政厅、甘肃省工业和信息化厅联合下达的《关于下达2020年省级工业转型升级和数据信息产业发展专项资金的通知》（甘财建〔2020〕111号），本公司收到清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目专项资金300.00万元截至

2025年6月30日专项资金结余3270.00万元。

注4：根据国家安全生产监督管理总局（安监总规划〔2011〕164号）文件，拨付本公司救护队“国家矿山应急救援队建设项目”9853.00万元，上期结余604.24万元。根据甘肃省应急管理厅《关于下达2023年省级安全生产应急救援基地装备补助资金的通知》（甘应急〔2023〕85号），拨付2023年省级安全生产应急队伍装备补助资金60.00万元，公司救护队使用安全生产应急救援基地装备补助资金用于补充完善应急救援装备601.09万元，根据甘肃省财政厅关于下达2024年安全生产预防和应急救援能力建设补助资金预算(安全生产应急救援力量建设、危险化学品重大安全风险防控支出）的通知（甘财资环〔2024〕56号），拨付2024年省级安全生产应急队伍装备补助资金945.00万元，根据关于下达中央安全生产预防和应急救援能力建设补助资金预算(安全生产应急救援力量建设支出）的通知（市财经建发(2024]5号），拨付2024年市级安全生产应急队伍装备补助资金4008.00万元，本期公司救护队使用安全生产应急救援基地装备补助资金用于补充完善应急救援装备2378.99万元，截至

2025年6月30日专项资金结余2677.15万元。

注5：根据甘肃省财政厅《关于下达2018年安全生产预防及应急管理专项资金（第二批）的通知》（甘财经二〔2019〕2号），拨付本公司安全生产预防及应急专项资金3631.00万元，根据甘肃省财政厅《关于下达2021年省级安全生产及应急管理专项资金的通知》（甘财资环〔2021〕35号）拨付本公司安全生产及应急管理专项资金60.00万元，根据甘肃省应急管理厅《关于下达2022年省级安全生产应急救援基地装备补助资金的通知》（甘应急规财〔2022〕114号），拨付救护队2022年救援基地装备补助资金218.00万元。本公司2020年使用专项资金2798.32万元购置安全生产预防及应急设备，

2021年使用专项资金360.80万元购置安全生产预防及应急设备，2022年救护队使用专项资金509.86万元购置项目专项设备，2025年3月收到白银市应急管理局《关于2023年煤矿重大灾害风险防控建设项目验收的报告》（市应急字〔2024〕135号）根据《甘肃省财政厅关于下达2023年安全生产预防和应急救援能力建设补助资金预算(煤矿及重点非煤矿山重大灾害风险防控支出)的通知》(甘财资环〔2023〕98号)拨付本公司专项资金360万元；2025年5月收到《甘肃省应急厅关于提前下达2025年安全生产及应急专项转移支付资金的通知》根据《甘肃省财政厅关于提前下达2025年省级安全生产及应急管理专项资金预算的通知》（甘财资环〔2024〕117号）拨付省级安全生产应急救援基地装备配备

40万元，截至2025年6月30日专项资金结余600.02万元。

注6：2025年6月收到《甘肃省工业和信息化厅关于下达2025年省级工业和信息化发展专项项目计划的通知》（甘工信发〔2025〕131号）拨付白银热电2025年省级数据信息发展专项项目资金200万元，截至2025年6月30日专项资金结余200万元。

137甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

二、辞退福利23768486.3754320051.58

三、其他长期福利295487526.41288386750.64

合计319256012.78342706802.22

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

对外提供担保204997260.27承诺及或有事项

移交“三供一业”运行费5992767.285992767.28注1

土地复垦303158348.72299794067.54注2

合计309151116.00510784095.09

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注1：移交“三供一业”运行费5992767.28元系根据《甘肃省政府办公厅转发省政府国资委省财政厅（甘肃省国有企业职工家属区“三供一业”分离移交实施方案）的通知》（甘政办发〔2017〕25

号）第二项第八款的规定计提的“三供一业”运行费用。

注2：根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建〔2017〕638号）的规定，取消保证金制度，矿山企业不再新设保证金专户，缴存保证金。保证金取消后，企业应承担矿山地质环境治理恢复责任，按照《关于做好矿山地质环境保护与土地复垦方案编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21号）要求，综合开采

138甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山地质环境保护与土地复垦方案，落实企业监测主体责任，加强矿山地质环境监测。

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助340350668.995600000.0031029661.58314921007.41财政拨款

合计340350668.995600000.0031029661.58314921007.41

其他说明：

涉及政府补助的项目明细本期新增补本期计入营业本期计入其他本期冲减成与资产相关补助项目期初余额其他变动期末余额助金额外收入金额收益金额本费用金额与收益相关

救援设备补助项目44606492.52600000.005604615.9939601876.53与资产相关

废污水项目财政补贴650000.0025004.00624996.00与资产相关

热水锅炉脱硫除尘设588181.82106336.74481845.08与资产相关备安装财政补贴

环保专项资金4996611.93477290.12-3240300.001279021.81与资产相关

大宝魏煤田煤层气开4246878.77303311.583943567.19与资产相关发利用项目资金

大水头矿智能化矿井41230455.844118148.0637112307.78与资产相关建设项目资金

冲击地压综合防治项40016038.602998897.5037017141.10与资产相关目补助

智能化自动推广应用24159620.70547706.9423611913.76与资产相关项目

地面瓦斯抽采项目补17727121.571278836.8216448284.75与资产相关助

智能化矿山建设项目10044153.04882641.169161511.88与资产相关

信息化工程建设项目2540199.95635049.961905149.99与资产相关

应急救援装备1597621.531597621.53与资产相关

炭山岭独立工矿区煤1602000.00267000.001335000.00与资产相关粉站

燃煤锅炉清洁能源治4728614.79126562.444602052.35与资产相关理改造环保补助

矿区光网改造项目补1412565.32166891.321245674.00与资产相关助

139甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

“两化融合”发展专150000.1999999.9650000.23与资产相关项补助资金

示范基地专项资金补382925.8124615.36358310.45与资产相关助

油页岩炼油项目216667.0043333.32173333.68与资产相关

金河煤矿安全改造项20836613.402429950.2018406663.20与资产相关目

1100水平瓦斯、油

气突出综合防治工程484215.51484215.51与资产相关补助

智能化升级改造工程6408673.401354952.165053721.24与资产相关补助

中央投资-煤矿安全70110681.303483730.7866626950.52与资产相关改造窑街劣质煤热电厂脱

硝改造项目、窑街劣1571428.81214285.681357143.13与资产相关质煤热电厂脱硫改造项目

油页岩半焦综合应用715825.15231434.39-300000.00184390.76与资产相关关键技术研发与示范

钢丝绳（索）健康状

态全生命周期管控技60000.0020000.0239999.98与资产相关术及装备

王矿2024年煤矿安21387082.041164767.1020222314.94与资产相关全改造项目魏矿东一采区应力集

中区耦合灾害防治技200000.00200000.00与资产相关术研究

魏矿2024年煤矿安17680000.00883999.9816796000.02与资产相关全改造项目

炼油二期项目专项资5000000.005000000.00与资产相关金

合计340350668.995600000.0027489361.58-3540300.00314921007.41--

52、其他非流动负债

单位：元

140甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

獐儿沟煤矿化解产能奖补资金1122094.611122094.61

合计1122094.611122094.61

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

53518015351807

股份总数5665.005665.00

936.00601.00

其他说明：

本年变动中债转股系公司发行可转换债券，本年转股数量为5665股，详见附注、应付债券。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值可转换公1946394319432119463773194293

170.002789.94

司债券3.0033.903.0043.96

1946394319432119463773194293

合计170.002789.94

3.0033.903.0043.96

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

注：其他权益工具本年减少系可转换公司债券转股所致，详见附注、应付债券。

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

3621633312.99504792.583622138105.57

价）

其他资本公积-51014024.48-51014024.48

合计3570619288.51504792.583571124081.09

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：资本公积本年增加系可转换公司债券转股所致，详见附注、应付债券。

141甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费379971168.83378820290.8349883831.07708907628.59

维简费157369705.3172879595.508875503.48221373797.33

造林费3990978.05370481.504361459.55

合计541331852.19452070367.8358759334.55934642885.47

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

专项储备中安全生产费是根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）

和《企业安全生产费用提取和使用管理办法》解读的规定计提和使用；维简费是根据《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建〔2004〕119号）计提和使用；造林费是根据《煤矿企业造林费用和育林基金管理办法》（﹝86﹞煤财字第69号）计提和使用，具体计提标准详见附注、专项储备。

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积946501903.22946501903.22

合计946501903.22946501903.22

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润6151243507.925472100046.81

调整后期初未分配利润6151243507.925472100046.81

加：本期归属于母公司所有者的净利-182171995.911214321969.28

142甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

润

应付普通股股利535178508.17

期末未分配利润5969071512.016151243507.92

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3628904874.643043104643.115545845269.053664402327.12

其他业务88796934.0665795414.0779141414.0962011388.39

合计3717701808.703108900057.185624986683.143726413715.51

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2煤炭业务电力业务工程业务化工业务机械产品其他业务合计合同营营营营营营营营营营营营营营营营营营分业业业业业业业业业业业业业业业业业业类收成收成收成收成收成收成收成收成收成入本入本入本入本入本入本入本入本入本

3731

业1708务701900类8005

型8.77.1

08

其中

：

21172117

煤10051005炭088659088659业29692969

务3.16.93.16.9

4545

728593728593

电

79727972

力

00560056

业

35.59.35.59.

务

36783678

310268310268

工

79067906

程

41714171

业

51.52.51.52.

务

84878487

143甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

284288284288

化

12831283

工

70587058

业

73.14.73.14.

务

12511251

1079910799

机

4308343083

械

01220122

产

77.4.077.4.0

品

103103

176153176153

其

47524752

他

20852085

业

78.09.78.09.

务

14041404

按经营地区分类其中

：

2824

8383

省664481内2215

8.99.6

70

834625

0341

省

7588

外

79.97.

7358

市场或客户类型其中

：

合同类型其中

144甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

：

固3731定1708造701900价8005

合8.77.1同08按商品转让的时间分类其中

：

某3731一1708时701900点8005

转8.77.1让08按合同期限分类其中

：

按销售渠道分类其中

：

3731

直

1708

接

701900

销

8005

售

8.77.1

145甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

08

21173731

72859331026828428810799176153

10051708

797279061283430834752

合088659701900

00564171705801222085

计29698005

35.59.51.52.73.14.77.4.078.09.

3.16.98.77.1

3678848712511031404

4508

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2698995938.00元，其中，

2070261248.18元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税16459277.2028925363.54

教育费附加12151116.5121236957.85

资源税155879296.8299278323.12

房产税9734901.838951947.76

土地使用税23983358.0319853034.74

车船使用税188773.04209063.10

印花税3468233.243899431.23

环境保护税3377658.864303051.60

政府性基金5162796.435677103.05

合计230405411.96192334275.99

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬259797802.72328381316.92

无形资产摊销18723071.3119051739.12

折旧费31744707.8719085973.20

党务工作经费7414217.196383332.86

聘请中介机构费3250079.623467557.06

低值易耗品摊销2963243.075854966.66

146甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

残疾人保障金2937242.63

办公费1780177.552260569.75

修理费1446167.202079274.33

劳动保险费7947348.387482917.72

差旅费1613882.323477200.63

物业管理费960061.32726674.53

水电费2023722.443611836.47

机物料消耗81378.62

咨询费2661638.821204029.26

排污费801791.971691244.65

业务招待费912379.991380353.21

绿化费325606.58322326.26

保险费538017.09656924.03

租赁费3458375.441408305.22

会议费332288.15287958.97

诉讼费480185.651085170.33

运费532504.33269362.73

车辆使用费114928.69203385.26

警卫消防费240692.83292744.69

宣传费339813.67329449.94

董事会费125478.90127890.90

其他12654768.7813511630.21

合计366201573.13424634134.91其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬31214077.9427452464.65

草原补偿费5360689.138794168.76

服务费3964543.70

材料及低耗品1210801.08963657.38

租赁费1551441.761267340.41

折旧摊销费931582.04982961.26

业务招待费511855.11540877.17

办公差旅会议费400631.66419138.47

运输装卸费1928907.409422911.30

修理费78976.74168481.79

车辆使用费777.709705.62

保险费31429.7938144.46

设计、检测费23584.903860.00

劳保费32304.3515451.20

其他8853128.83818940.19

合计52130188.4354862646.36

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬49954177.5374408918.57

材料费用17389778.8047319900.84

147甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

燃料动力费20913522.5212124279.00

技术服务及开发费12066317.6222070667.51

折旧费1286069.69954776.79

知识产权服务费433073.10

其他327175.561581875.75

合计102370114.82158460418.46其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用69965608.9789873633.36

利息收入-25962850.40-27539946.50

手续费417307.52287946.32

合计44420066.0962621633.18其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助25398239.4935822099.43

直接减免的增值税8018694.317492967.43

代扣个人所得税手续费956037.76863732.42

递延收益摊销12274307.957885446.28

合计46647279.5152064245.56

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收

1108589.75

益

债权投资在持有期间取得的利息收入439002.23496018.37

合计1547591.98496018.37

148甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失857258.92350267.21

应收账款坏账损失-7845284.00-2118834.80

其他应收款坏账损失-183916.25-554150.70

合计-7171941.33-2322718.29其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、合同资产减值损失-1843904.3710702539.22

合计-1843904.3710702539.22

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益-1733758.2358817.93

其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益未划分为持有待售的

-1733758.2358817.93非流动资产处置收益

其中：固定资产处置收益58817.93

合计-1733758.2358817.93

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助896991.15210000.00

销售碳排放指标分配额9924528.30

违约赔偿及罚款收入9650448.902565717.34

非流动资产毁损报废利得156824.71

其他26723.899142850.97

合计10730988.6521843096.61

其他说明：

计入当期损益的政府补助：

补贴是否影是否特与资产相关/与补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生额上期发生额响当年盈亏殊补贴收益相关

149甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

白银市财

春节慰问金政府补助是否210000.00与收益相关政局

2023年安全生

产预防和救援能

安全生产财政国力建设补助-煤矿水害监控和煤预防和救库集中

矿地面关键点位政府补助是否720000.00与收益相关援能力建支付中视频智能监控子

设补助心-中央系统

2024年强县域

高质量发展景泰县发景泰县改局高质

发展和政府补助是否176991.15与收益相关量发展奖改革局金

合计/////896991.15210000.00/

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠1178790.001476896.621178790.00

赔偿金、违约金及罚款支出9235221.047562432.259235221.04

购买碳排放指标分配额9490000.005296445.459490000.00

其他171989.8943077.80171989.89

合计20076000.9314378852.1220076000.93

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用15721701.52165434648.05

递延所得税费用10515550.169898895.07

合计26237251.68175333543.12

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-158625347.63

按法定/适用税率计算的所得税费用-19638871.69

子公司适用不同税率的影响707346.15

调整以前期间所得税的影响3073025.89

不可抵扣的成本、费用和损失的影响363380.84

150甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1509182.77本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

39705059.67

亏损的影响

其他3536493.59

所得税费用26237251.68其他说明

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

存款利息收入27994775.4827539946.50

其他103174182.87195799592.16

合计131168958.35223339538.66

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

经营租赁支出1331347.53

费用性支出118005840.29127930116.84

手续费支出287014.00287946.32

现金捐赠支出1178790.009039328.87

罚款、违约赔偿金支出7720796.26

其他营业外支出10457900.50

支付经营性往来款99654686.7017817509.37

垫付担保款200000000.0048026513.09

合计438636375.28203101414.49

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回定期存款357160125.00209000000.00

合计357160125.00209000000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

151甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

存入定期存款194500000.00

合计194500000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买少数股权支付的现金12793098.96

合计12793098.96

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用?不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润-184862599.31898789462.89

加：资产减值准备9015845.70-10702539.22

固定资产折旧、油气资产折

443770230.00366763585.15

耗、生产性生物资产折旧

152甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

使用权资产折旧3674252.764230553.11

无形资产摊销85712727.4982420509.61

长期待摊费用摊销75557862.08294964721.18

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-1751539.31-58817.93填列）固定资产报废损失（收益以

17781.08“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

154850960.8089873633.36

列）投资损失（收益以“－”号填-1547591.98-496018.37

列）递延所得税资产减少（增加以

10553621.569936966.46“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-38071.4038071.39“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-616739186.44-658494632.88

填列）经营性应收项目的减少（增加

208767062.51-522826154.95以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-1006205191.47-252769940.59以“－”号填列）

其他30045270.462322718.29

经营活动产生的现金流量净额-789178565.47303992117.50

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额5134778285.575633541499.33

减：现金的期初余额4794094787.968186412708.10

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额340683497.61-2552871208.77

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

153甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金5134778285.574794094787.96

其中：库存现金236524.27114607.67可随时用于支付的其他货币资

5134541761.304793980180.29

金

三、期末现金及现金等价物余额5134778285.574794094787.96

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由质押用于开具银行承兑汇票

保证金10974877.5815584609.17或合同履约

合计10974877.5815584609.17

其他说明：

年末现金及现金等价物与资产负债表中的货币资金相差10974877.5元，系质押用于开具银行承兑汇票或合同履约的保证金10974877.58元。

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

154甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用?不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

?适用□不适用项目本年发生额上年发生额

租赁负债利息费用211189.41382013.08

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用1819252.301294521.82涉及售后租回交易的情况

155甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用?不适用作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用?不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

156甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

157甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是?否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

158甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1.合并范围的增加

公司2025年出资新设二级子公司1户，新设公司情况如下：

2025年4月14日，公司召开第十届董事会第四十五次会议，审议通过《关于新设子公司实施兰州新区 2×1000MW 火电项目的议案》，新设子公司甘肃能化发电有限公司，投资建设兰州新区 2×1000MW 火电项目，注册资本 16 亿元，报告期内该公司已完成工商注册登记。

2.合并范围的减少

159甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

公司2025年合并吸收、注销四级子公司1户，注销子公司情况如下：

2023年10月11日，公司召开第十届董事会第二十七次会议、第十届监事会第十七次会议，审议通过《关于下属公司金泰检测受让精正检测股权并对其吸收合并的议案》，将甘肃科贝德煤与煤层气开发技术有限公司持有的甘肃精正建设工程质量检测有限责任公司

100%股权无偿划转给兰州金泰检测检验技术有限责任公司，股权转让完成后，由金泰检测

吸收合并精正检测，精正检测公司法人主体资格将被注销，报告期内精正检测完成注销。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接甘肃靖煤能3804586

甘肃平川甘肃平川煤炭生产100.00%0.00%设立

源有限公司818.01甘肃晶虹储

2000000.

运有限责任甘肃平川甘肃平川商业0.00%100.00%合并

00

公司靖远煤业集团白银洁能16893277

甘肃平川甘肃平川发电0.00%100.00%合并

热电有限责.00任公司靖远煤业工

5200000.

程勘察设计甘肃平川甘肃平川服务业0.00%100.00%合并

00

有限公司

靖煤(白银)

1600000

热电有限公甘肃白银甘肃白银发电0.00%100.00%设立

000.00

司靖煤集团景

74412000

泰煤业有限甘肃白银甘肃白银煤炭开采0.00%60.00%合并

0.00

公司白银兴安矿

用产品检测5617620.甘肃平川甘肃平川服务业0.00%100.00%合并检验有限公00司靖远煤业集

1650000

团刘化化工甘肃白银甘肃白银化学制品0.00%100.00%设立

000.00

有限公司白银银河机

17160850

械制造有限甘肃平川甘肃平川制造业0.00%100.00%合并

0.00

公司甘肃靖煤晶

70814436

虹能源有限甘肃平川甘肃平川批发业0.00%51.00%设立.00公司甘肃煤炭第

10199260

一工程有限甘肃平川甘肃平川基本建设0.00%100.00%合并

0.00

责任公司

160甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

甘肃靖煤捷

11274712

马矿山技术甘肃平川甘肃平川基本建设0.00%68.96%合并.00有限公司甘肃华能工

10000000

程建设有限甘肃平川甘肃平川基本建设0.00%100.00%合并

0.00

公司甘肃靖煤华

2000000.

能建材有限甘肃靖远甘肃靖远基本建设0.00%100.00%合并

00

公司甘肃靖煤晶

14416498

虹煤炭开发甘肃平川甘肃平川煤炭生产0.00%100.00%设立

7.00

有限公司甘能化（庆阳）1200000

甘肃庆阳甘肃庆阳发电0.00%100.00%设立

发电有限公000.00司窑街煤电集1083671

甘肃兰州甘肃兰州煤炭开采100.00%0.00%合并

团有限公司392.47窑街煤电集团酒泉天宝1492359

甘肃酒泉甘肃酒泉煤炭生产0.00%100.00%设立

煤业有限公120.00司甘肃窑街固

33687430

废物利用热甘肃兰州甘肃兰州发电、供热0.00%100.00%设立

0.00

电有限公司窑街煤电集团甘肃金凯10000000

甘肃兰州甘肃兰州机械制造0.00%100.00%设立

机械制造有0.00限责任公司窑街煤电集团天祝煤业25168362

甘肃武威甘肃武威煤炭生产0.00%100.00%设立

有限责任公.00司甘肃安嘉泰

3000000.工程设计咨

工程设计咨甘肃兰州甘肃兰州0.00%100.00%设立

00询

询有限公司兰州金泰检

测检验技术1500000.矿用安全产

甘肃兰州甘肃兰州0.00%100.00%设立有限责任公00品检测司甘肃窑街油页岩综合利84000000

甘肃兰州甘肃兰州页岩油生产0.00%58.93%设立

用有限责任.00公司甘肃科贝德煤与煤层气13160000

甘肃兰州甘肃兰州基本建设0.00%100.00%设立

开发技术有0.00限公司甘能化（兰

82000000州新区）热甘肃兰州甘肃兰州发电0.00%100.00%设立

0.00

电有限公司窑街煤电集团甘肃融禾50000000

甘肃兰州甘肃兰州煤炭洗选0.00%100.00%设立

煤炭开发有.00限公司甘肃能化售21000000

甘肃兰州甘肃兰州电力服务100.00%0.00%设立

电有限公司0.00

161甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

甘肃能化发1600000

甘肃兰州甘肃兰州发电100.00%0.00%设立

电有限公司000.00

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额靖煤集团景泰煤业有

40.00%1052202.20303438804.36

限公司甘肃靖煤晶虹能源有

49.00%27163.5836311646.07

限公司甘肃窑街油页岩综合

41.07%-3769969.1875352131.80

利用有限责任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债靖煤集团198521281369193520031254

142440509646683640268516

景泰866282685416776243

165168601708050726541708

煤业179.1695.7684.8486.6994.1628.4

6.560.064.79.513.654.79

有限955674公司甘肃靖煤

6141363197732344236275483639111837783783

晶虹17925786

9907014200495446464995789190887609448804

能源02.970.17.30.12.42.30.27.47.218.68.24.41有限公司甘肃窑街油页岩综8242130621301433145183691349218611511173

17332166

合利9940039033847210054335441175053098666533

33.6867.00

用有.233.243.47.31.99.639.243.87.38.38限责任公司

单位：元

162甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

靖煤集团-

576347026590452659045

景泰煤业1209470

0.63.32.32

有限公司5.65

甘肃靖煤--

8287395133306762608726260872

晶虹能源55435.8855435.8810640941064094

0.2340.52.63.63

有限公司.66.66甘肃窑街

油页岩综--

25587401491364614446433904583390458687085.9

合利用有91883239188323

2.87.820.97.24.245

限责任公.63.63司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联主要经营地注册地业务性质联营企业投资营企业名称直接间接的会计处理方

163甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产

164甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

165甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

-

340350665600000.2748936131492100

递延收益3540300.与资产相关

8.9900.587.41

00

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益25398239.4935822099.43

营业外收入896991.15210000.00

其他说明：

种类金额列报项目计入当期损益的金额

166甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

安全生产预防和救援能力建设补助720000.00营业外收入720000.00

景泰县发改局高质量发展奖金176991.15营业外收入176991.15

燃煤锅炉清洁能源治理改造环保补助113999.94其他收益113999.94

“两化融合”发展专项补助资金99999.96其他收益99999.96

煤层瓦斯治理项目191170.08其他收益191170.08

冲击地压综合防治项目3009816.95其他收益3009816.95

信息化工程建设项目635049.96其他收益635049.96

智能化自动推广应用项目1902659.10其他收益1902659.10

矿区光网改造项目153141.30其他收益153141.30

煤矿安全改造专项资金5363413.38其他收益5363413.38

燃气锅炉超低氮改造26312.52其他收益26312.52

钢丝绳（索）健康状态全生命周期管控技

20000.02其他收益20000.02

术及装备

金河煤矿智能化矿山882641.16其他收益882641.16

地面瓦斯抽采1087666.74其他收益1087666.74

窑街劣质煤热电厂脱硝脱硫造项目214285.68其他收益214285.68

应急救援装备100044.96其他收益100044.96

民兵事业费14055.18其他收益14055.18

市财政局运维专项经费4048.92其他收益4048.92

安全生产救援资金129594.60其他收益129594.60省级安全救援补助资金（甘肃省财政厅70

58831.50其他收益58831.50

万）

省级安全生产及应急救援（90万）64110.60其他收益64110.60

甘肃省财政厅 60w 38479.86 其他收益 38479.86

煤矿安全改造中央预算内投资项目537330.96其他收益537330.96

炭山岭独立工矿区煤粉站267000.00其他收益267000.00

示范基地专项资金补助24615.36其他收益24615.36

重点群体享受税收优惠政策减免税款5620530.28其他收益5620530.28

稳岗补贴511039.16其他收益511039.16

红古区科技局高新技术企业奖补资金500000.00其他收益500000.00

兰州市科技局拨款200000.00其他收益200000.00

车辆更新补贴款45000.00其他收益45000.00油页岩半焦综合应用关键技术研发与示范

231434.39其他收益231434.39（财政专项）

三项基金清缴退款214975.36其他收益214975.36

失业金返还款79773.25其他收益79773.25

高新企业奖励金250000.00其他收益250000.00

167甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

政府补助摊销43333.32其他收益43333.32

税收返还384853.71其他收益384853.71

待报解预算收入51979.30其他收益51979.30

兰州市红古区科学技术局拨款50000.00其他收益50000.00

红古区商务局拨“下转上”企业奖励资金90000.00其他收益90000.00收肃北蒙古族自治县财政局年度经济发展

300000.00其他收益300000.00

突出贡献奖

煤层气抽采利用项目即征即退188051.99其他收益188051.99

煤层气补贴1249000.00其他收益1249000.00

省级重点产业优秀链主企业奖励资金180000.00其他收益180000.00

省级规上规下企业奖励资金270000.00其他收益270000.00

合计26295230.6426295230.64

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（1）各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

*市场风险

A.汇率风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，本公司无外汇导致的汇率风险。

B.利率风险

本公司的利率风险产生于银行存款、交易性金融资产、债权投资、银行借款、应付债券等带息资产和债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款和应付债券有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其固定利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

168甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

C.价格风险

本公司以市场价格销售煤炭产品，因此受到此等价格波动的影响，本公司未对价格波动做任何套期业务。

*信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等。

为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。本公司应收账款及合同资产中，前五名金额合计：

439145184.12元，占本公司应收账款及合同资产总额的37.52%。

A.信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司信用风险显著增加的主要标准为债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。

B.发生信用减值资产的定义

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。本公司判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本公司也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人

违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

C.信用风险敞口

于2025年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。

169甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司对电煤客户执行“滚动结算”政策，其他客户执行“先款后煤”政策。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

*流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2025年6月30日金额：

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产

货币资金5145753163.155145753163.15

交易性金融资产50000000.0050000000.00应收票据

应收账款821389831.33821389831.33

应收款项融资86684155.4886684155.48

其他应收款49595578.8649595578.86

其他流动资产945527266.24945527266.24

合同资产44657214.7644657214.76

债权投资30138750.0030138750.00

其他非流动金融资产9016954.469016954.46金融负债

短期借款120018611.09120018611.09

应付票据83832286.8583832286.85

应付账款3250811908.433250811908.43

其他应付款320981922.60320981922.60

应付职工薪酬1047826316.551047826316.55

一年内到期的非流动954027132.67954027132.67负债

长期借款1059500000.001509800000.004267794888.846837094888.84

应付债券1901727316.811901727316.81

长期应付款64675821.60158500000.00308231132.3867471749.24598878703.22

长期应付职工薪酬6038341.8027269953.3454420617.06231527100.58319256012.78

170甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用?不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用?不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

?适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据保留了其几乎所有的

票据背书/票据贴现应收票据121426644.74未终止确认风险和报酬，包括与其相关的违约风险已经转移了其几乎所

票据背书/票据贴现应收票据12073355.26终止确认有的风险和报酬

合计133500000.00

（2）因转移而终止确认的金融资产

?适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收票据票据背书/票据贴现12073355.26

合计12073355.26

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用?不适用

171甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益50000000.0050000000.00的金融资产

（4）结构性存款50000000.0050000000.00

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期9016954.469016954.46损益的金融资产持续以公允价值计量

59016954.4659016954.46

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持续第二层次公允价值计量的项目主要是结构性存款和不具备活跃市场的权益工具投资，结构性存款以合同现金流量为依据进行估值，权益工具投资的估值参数主要包括：*非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；*除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等。

172甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例煤炭资源的勘

甘肃能源化工投5000000000.0

甘肃兰州查、开发及矿业50.16%50.16%资集团有限公司0权的投资经营本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益中（1）在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系靖远煤业集团有限责任公司受同一控制

甘肃刘化（集团）有限责任公司受同一控制

甘肃刘化（集团）亿诚化工有限责任公司受同一控制甘肃千帆农业生产资料有限责任公司受同一控制甘肃靖煤晶虹置业有限公司受同一控制甘肃靖煤房地产开发有限公司受同一控制甘肃德鑫房地产开发有限责任公司受同一控制甘肃天伟房地产开发有限责任公司受同一控制靖远煤业伊犁资源开发有限责任公司受同一控制

173甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

甘肃能源集团有限责任公司受同一控制甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司受同一控制兰州煤矿设计研究院有限公司受同一控制甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司受同一控制甘肃金能科源工贸有限责任公司受同一控制甘肃派仕得矿井充填科技有限责任公司受同一控制甘肃瑞赛可兴元铁合金有限责任公司受同一控制甘肃绿锦环保功能材料技术有限公司受同一控制甘肃山丹大马营新能源有限公司受同一控制甘肃能化金昌能源化工开发有限公司受同一控制兰州永登菜子山石英开采有限公司受同一控制甘肃精正房产开发有限责任公司受同一控制甘肃能源化工贸易有限公司受同一控制张掖青阳煤业有限公司受同一控制甘肃能化煤炭储运有限公司受同一控制甘肃能化绿能投资开发有限公司受同一控制甘肃刘化能源工程有限责任公司受同一控制甘肃煤炭交易中心有限公司参股公司

中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司持股5%以上股东其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度甘肃金能科源工

接受劳务60071359.35163381290.00否100929844.57贸有限责任公司甘肃金能科源工

采购货物8847936.7034410714.24否10979126.53贸有限责任公司甘肃刘化（集团）有限责任公采购货物26205810.0961230022.26否70056533.82司兰州煤矿设计研

接受劳务828301.895785800.00否3298320.75究院有限公司甘肃派仕得矿井

充填科技有限责采购货物4318678.027370000.00否3069106.62任公司甘肃煤炭交易中

平台交易费6922520.8914626792.00否3485306.64心有限公司甘肃金能科源工

水电暖79489.22145000.00否70292.55贸有限责任公司甘肃靖煤晶虹置

宾馆餐饮819.79140000.00否15405.00业有限公司甘肃派仕得矿井

充填科技有限责工程否5140488.69任公司甘肃金能科源工

租赁1182162.882224719.00否1294521.82贸有限责任公司甘肃瑞赛可循环

宾馆餐饮14918.8735000.00否2277.37经济产业集团有

174甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

限公司甘肃金能科源工

工程3433611.018910000.00否贸有限责任公司甘肃瑞赛可循环

经济产业集团有水电83709.43200000.00否限公司甘肃刘化（集团）有限责任公接受劳务3571882.073792452.83否司甘肃瑞赛可循环

经济产业集团有租赁1977210.421777719.00是限公司甘肃瑞赛可循环

经济产业集团有物业费49211.32101396.20否限公司甘肃金能科源工

公寓楼托管费1139138.951685400.00否贸有限责任公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额甘肃金能科源工贸有限责任

销售商品1414336.366158549.03公司甘肃金能科源工贸有限责任

提供劳务43722.3436636.88公司甘肃金能科源工贸有限责任

检测费5020.99公司甘肃金能科源工贸有限责任

水电费228837.33532199.33公司甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

售电53828078.1877896614.91责任公司甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

提供劳务118228.68402840.74责任公司甘肃瑞赛可兴元铁合金有限

检测费290648.15责任公司

甘肃刘化（集团）有限责任

销售材料582547.232044206.98公司甘肃派仕得矿井充填科技有

销售商品629247.49798881.07限责任公司甘肃派仕得矿井充填科技有

提供劳务24921.4221429.14限责任公司甘肃派仕得矿井充填科技有

检测费9751.96限责任公司甘肃派仕得矿井充填科技有

水电费1334522.533258654.90限责任公司

靖远煤业集团有限公司水电费206394.39141766.19

甘肃靖煤晶虹置业有限公司提供劳务716.81973.45

甘肃靖煤晶虹置业有限公司水电费84626.0070411.96

甘肃靖煤晶虹置业有限公司电话费及网费9525.499024.31甘肃绿锦环保功能材料技术

提供劳务22891.4117605.77有限公司甘肃绿锦环保功能材料技术

水电费246637.815927.33有限公司兰州煤矿设计研究院有限公

提供劳务2252385.112398455.54司

甘肃刘化能源工程有限责任煤炭38116491.63

175甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

公司甘肃绿锦环保功能材料技术

销售商品1790919.71有限公司

甘肃能化煤炭储运有限公司培训费2801.89

张掖青阳煤业有限公司工程21616250.46

甘肃能源集团有限责任公司绿证服务费84905.66

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额靖远煤业集团土地使69541695415823687178

有限公用权8.088.08.50.32司靖远煤业集团房屋建15120151201210525323

有限公筑物0.000.00.36.93司靖远煤业集团房屋建289413921247523809

有限公筑物856.84808.506.581.95司靖远煤房屋建11129111291009619712

176甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

业集团筑物4.004.00.63.38有限公司靖远煤

业集团房屋建13370133705994.11706

有限公筑物4.004.0034.50司靖远煤

业集团房屋建8424.4212.有限公筑物0000司甘肃金能科源

530535305352752

工贸有车辆

0.980.98.30

限责任公司甘肃金能科源

52752

工贸有停车场.30限责任公司甘肃金能科源

8112081120

工贸有设备.79.79限责任公司甘肃金能科源房屋建11017112311011703工贸有

筑物042.098.54042.09900.00限责任公司甘肃瑞赛可循房屋建6370863708环经济

筑物9.429.42产业有限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

177甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬4659261.434114649.28

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备兰州煤矿设计研

应收账款3390476.034735376.27究院有限公司甘肃派仕得矿井

应收账款充填科技有限责3204.003382.00任公司甘肃绿锦环保功

应收账款能材料技术有限2155949.462143730.61公司甘肃瑞赛可兴元

应收账款铁合金有限责任105669663.0651465319.65公司甘肃靖煤晶虹置

应收账款1175.751379.15业有限公司甘肃刘化集团有

应收账款1008874.22350595.82限责任公司靖远煤业伊犁资

应收账款414171.40414171.40源开发公司甘肃瑞赛可循环

应收账款经济产业集团有83483.02223643.21限公司甘肃金能科源工

应收账款118249.11295487.90贸有限责任公司甘肃刘化能源工

应收账款928.20程有限责任公司

178甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

甘肃省煤炭工业

应收账款3637846.006278799.87高级技工学校甘肃天伟房地产

应收账款开发有限责任公16317.8910698.18司开元商厦张掖青阳煤业有

应收账款12170029.49限公司甘肃能化煤炭储

应收账款2970.00运有限公司甘肃能源集团有

应收账款90000.00限公司甘肃刘化(集团）

应收票据亿诚化工有限责1032195.80任公司甘肃刘化(集团）

应收票据亿诚化工有限责660000.00任公司兰州煤矿设计研

合同资产4503543.874503543.87究院有限公司甘肃煤炭交易中

其他应收款200000.00心有限公司甘肃瑞赛可循环

预付账款经济产业集团有422594.551606289.12限公司兰州酒店甘肃金能科源工

预付账款1022919.44944293.19贸有限责任公司甘肃煤炭交易中

预付账款20000.00839512.04心有限公司张掖青阳煤业有

预付账款60000.00限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额甘肃金能科源工贸有限责任

应付账款29247849.7037811359.69公司

甘肃刘化（集团）有限责任

应付账款326187.00264147.00公司兰州煤矿设计研究院有限公

应付账款5254821.796464921.79司甘肃派仕得矿井充填科技有

应付账款6178985.614780321.62限责任公司甘肃省煤炭资源开发投资有

应付账款1724453.671724453.67限责任公司

应付账款甘肃靖煤晶虹置业有限公司20000.0020000.00

应付账款甘肃煤炭交易中心有限公司3643834.69144800.00甘肃瑞赛可循环经济产业集

应付账款5448.00127794.00团有限公司甘肃千帆农业生产资料有限

应付账款18940531.2716633088.90责任公司甘肃省煤炭工业高级技工学

应付账款4342739.008189839.00校甘肃天伟房地产开发有限责

应付账款32137.35任公司开元商厦

应付账款甘肃刘化能源工程有限责任2913637.803913637.80

179甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

公司甘肃刘化能源工程有限责任

应付票据433800.00公司甘肃金能科源工贸有限责任

其他应付款2210446.1227157.12公司

其他应付款甘肃靖煤晶虹置业有限公司5000.005000.00甘肃瑞赛可循环经济产业集

其他应付款89388.461319908.89团有限公司兰州煤矿设计研究院有限公

其他应付款1432000.001558000.00司

其他应付款甘肃煤炭交易中心有限公司36800.00

其他应付款甘肃靖煤晶虹置业有限公司151200.00甘肃省煤炭工业高级技工学

预收账款92692.55校甘肃金能科源工贸有限责任

合同负债112836.90公司

合同负债甘肃靖煤晶虹置业有限公司3997.590.19

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用?不适用

4、本期股份支付费用

□适用?不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

180甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

181甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目煤炭板块电力板块工程板块化工板块分部间抵销合计

340565565836514292.328437124.293503622.114640888371770180

营业收入

6.911909947.438.70

其中：对外交243636705725960503.254586396.293102176.371001613

易收入7.830847043.42

分部间交易收961602923.110553789.73850727.6114640888

401446.90

入801127.43

323194806724362240.291536185.310356913.117578359338241981

营业费用

4.146067622.161.87

----营业利润（亏93352775.9

235432513.7423134.1144670349.630046617.3149280335.

损）8

140035

373214315240772615919666548.532448314121143728338589346

资产总额

85.289.31832.5217.4318.51

140806028130313042657240744.347886212316954566163502905

负债总额

95.522.51460.143.8918.74

折旧和摊销费443138624.67736942.217765690.2532319372.

4066561.18388445.94

用301904

158684426110347493257829768.927198804.202100998

资本性支出59823.00

4.782.1656284.22

折旧和摊销以

外的非现金费2122197.91178259.386611503.3586103.988998064.62用

182甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

183甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息104142870.1675547636.44

应收股利272000000.00

其他应收款126919.58329017.72

合计376269789.7475876654.16

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

委托贷款104142870.1675547636.44

合计104142870.1675547636.44

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

184甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

窑街煤电集团有限公司272000000.00

合计272000000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

185甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来及垫付款项141021.75365575.24

合计141021.75365575.24

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）141021.75365575.24

其中：1年以内141021.75365575.24

合计141021.75365575.24

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合141021100.00%14102.10.00%126919365575100.00%36557.10.00%329017

186甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

计提坏.7517.58.2452.72账准备其

中：

账龄组14102114102.12691936557536557.329017

100.00%10.00%100.00%10.00%

合.7517.58.2452.72

14102114102.12691936557536557.329017

合计100.00%10.00%100.00%10.00%.7517.58.2452.72

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额36557.5236557.52

2025年1月1日余额

在本期

本期计提-22455.35-22455.35

2025年6月30日余

14102.1714102.17

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏

36557.52-22455.3514102.17

账

合计36557.52-22455.3514102.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

187甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名代扣代缴款141021.751年以内10.00%14102.17

合计141021.7510.00%14102.17

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

896452599896452599882152599882152599

对子公司投资

3.783.783.783.78

896452599896452599882152599882152599

合计

3.783.783.783.78

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）窑街煤电

49069394906939

集团有限

175.77175.77

公司甘肃靖煤

38045863804586

能源有限

818.01818.01

公司甘肃能化

11000001100000

售电有限

00.0000.00

公司甘肃能化

14300001430000

发电有限

00.0000.00

公司

882152514300008964525

合计

993.7800.00993.78

188甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值余额余额投资准备法下其他发放准备

（账其他计提单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

其他业务30414665.66

合计30414665.66

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

189甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益382000000.00

债权投资在持有期间取得的利息收入230679.77496018.37

委托贷款的利息收入51679501.69

合计433910181.46496018.37

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位：元项目金额说明

190甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

非流动性资产处置损益-1733758.23计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

46647279.51

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动1547591.98损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-9345012.28支出

减：所得税影响额5567415.15

少数股东权益影响额（税后）-2690603.40

合计34239289.23--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-1.07%-0.0340-0.0303利润扣除非经常性损益后归属于

-1.27%-0.0404-0.0360公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

191甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

第九节其他报送数据

一、其他重大社会安全问题情况上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□是□否?不适用报告期内是否被行政处罚

□是□否?不适用

二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料

信达证券：高

升、刘波、邢公司基本情秦浩；中国信况，煤炭、电

2025年02月公司3楼会议达战客部叶深交所互动易

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进展情况，市孙佳；信达租值管理情况。

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2025年04月公司3楼会议况，项目建设深交所互动易

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cn）参与公司 资金来源，行

2024年度业绩业发展前景等

网上说明会的情况。

广大投资者。

192甘肃能化股份有限公司2025年半年度报告全文

三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况

?适用□不适用

单位：万元报告期发生报告期偿还往来方名称往来性质期初余额期末余额利息收入利息支出额额甘肃煤炭交易中心有限经营性往来02002000公司

合计--02002000

相关的决策为促进煤炭市场销售，下属窑煤公司通过甘肃煤炭交易中心有限公司挂牌销售煤炭，根据挂牌交易相关程序规定，缴纳保证金20万元。

煤炭销售保证金缴纳后，由交易中心冻结并监管，专款专用，未成交的交易保证金由交易中心电子交易资金安全保

平台结算系统自动解冻，解冻后根据自身需要，选择出金或预留交易中心电子交易平台继续使用，双方障措施签署平台销售及保证金缴纳相关文件。

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