股票代码：000564股票简称：供销大集公告编号：2025-047

供销大集集团股份有限公司

关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本次追溯调整财务报表数据的原因

供销大集集团股份有限公司（以下简称“供销大集”或“公司”）2024年11月20

日第十一届董事会第七次会议、2024年12月6日2024年第四次临时股东大会审议

通过《关于收购北京新合作商业发展有限公司51%股权的议案》，公司以现金

151112.11万元收购中国供销商贸流通集团有限公司、湖南中升物贸投资有限公司

及湖南睿隆商贸有限公司持有北京新合作商业发展有限公司（以下简称“商业发展”）

51%股权。2025年4月完成上述事项涉及的变更登记手续。

本次交易完成后，商业发展成为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。鉴于供销大集及商业发展均受中华全国供销合作总社控制，根据《企业会计准则第20号一企业合并》《企业会计准则第2号-长期股权投资》相关规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并，此次股权交易属于同一控制下企业合并。

根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》等相关规定，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时应当将该子公司以及业务合并当期期初

至报告期期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。同时应当对上述报表各比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因此，按上述规定，公司对2025年期初及2024年1-6月相关财务报表数据进行追溯调整，本次追溯调整数据未经审计。

二、追溯调整后对前期财务状况和经营成果的影响

追溯调整前后具体财务数据情况如下：㈠对合并资产负债表2025年期初余额的追溯调整如下：

单位：人民币元

2025年1月1日2025年1月1日

项目影响数（追溯调整前）（追溯调整后）

流动资产：

货币资金1176220347.051359494634.34183274287.29

结算备付金---

拆出资金---

交易性金融资产126157814.94126157814.94-

衍生金融资产---

应收票据45670.5245670.52-

应收账款78361609.87106817949.6628456339.79

应收款项融资---

预付款项55463239.4874844474.1719381234.69

应收保费---

应收分保账款---

应收分保合同准备金---

其他应收款140412612.161273723058.511133310446.35

其中：应收利息---

应收股利---

买入返售金融资产---

存货2548280496.474621383872.042073103375.57

其中：数据资源---

合同资产---

持有待售资产---一年内到期的非流动

---资产

其他流动资产149561270.09249146530.5499585260.45

流动资产合计4274503060.587811614004.723537110944.14

非流动资产：-

发放贷款和垫款271260.00271260.00-

债权投资---

其他债权投资---

长期应收款---

长期股权投资8194926.99132255992.15124061065.16

其他权益工具投资24027511.3456674182.8132646671.47

其他非流动金融资产8958401293.508958401293.50-

投资性房地产11801936704.4213018974533.571217037829.15

固定资产1883147000.532442672459.67559525459.14

在建工程20140814.4220140814.42-

生产性生物资产---

油气资产---使用权资产136851383.85250242435.65113391051.80

无形资产550575279.16552851718.182276439.02

其中：数据资源---

开发支出---

其中：数据资源---

商誉770036073.15770036073.15-

长期待摊费用104602354.77156371156.3651768801.59

递延所得税资产119236053.33255956816.27136720762.94

其他非流动资产1663893384.851703970463.4340077078.58

非流动资产合计26041314040.3128318819199.162277505158.85

资产总计30315817100.8936130433203.885814616102.99

流动负债：-

短期借款62065358.331350065358.331288000000.00

向中央银行借款---

拆入资金---

交易性金融负债---

衍生金融负债---

应付票据---

应付账款389112190.19610906911.48221794721.29

预收款项90031793.15123322187.8733290394.72

合同负债454023735.14559757921.75105734186.61

卖出回购金融资产款---

吸收存款及同业存放---

代理买卖证券款---

代理承销证券款---

应付职工薪酬166561706.46202216107.9235654401.46

应交税费1072149763.631235271253.41163121489.78

其他应付款1406354212.481761389590.97355035378.49

其中：应付利息---

应付股利13648244.0018865550.635217306.63

应付手续费及佣金---

应付分保账款---

持有待售负债---一年内到期的非流动

504368305.04566600582.6062232277.56

负债

其他流动负债589268412.76596826237.237557824.47

流动负债合计4733935477.187006356151.562272420674.38

非流动负债：-

保险合同准备金--

长期借款4315797121.534996527872.20680730750.67

应付债券---

其中：优先股---

永续债---租赁负债109890199.60221327952.53111437752.93

长期应付款346610278.33346610278.33-

长期应付职工薪酬138873098.26138873098.26-

预计负债2289294660.172289294660.17-

递延收益97620314.771041647482.86944027168.09

递延所得税负债1600932152.561680115201.5079183048.94

其他非流动负债693277083.12693277083.12-

非流动负债合计9592294908.3411407673628.971815378720.63

负债合计14326230385.5218414029780.534087799395.01

股东权益：-

股本18058063354.0018058063354.00-

其他权益工具---

其中：优先股---

永续债---

资本公积11395326411.4112334381514.62939055103.21

减：库存股4233973846.374233973846.37-

其他综合收益1220464137.801220464137.80-

专项储备---

盈余公积168038335.63168038335.63-

一般风险准备---

未分配利润-11190695744.96-11323111585.36-132415840.40归属于母公司股东权

15417222647.5116223861910.32806639262.81

益合计

少数股东权益572364067.861492541513.03920177445.17

股东权益合计15989586715.3717716403423.351726816707.98

负债和股东权益总计30315817100.8936130433203.885814616102.99

㈡对合并利润表2024年1-6月的追溯调整如下：

单位：人民币元2024年1-6月（追2024年1-6月（追项目影响数溯调整前）溯调整后）

一、营业总收入734585998.13954308618.36219722620.23

其中:营业收入734564771.69954287391.92219722620.23

利息收入21226.4421226.44-

已赚保费--

手续费及佣金收入--

二、营业总成本1030280086.631365652099.45335372012.82

其中：营业成本529023857.25681974155.71152950298.46

利息支出---

手续费及佣金支出---

退保金---

赔付支出净额---

提取保险责任准备---金净额

保单红利支出---

分保费用---

税金及附加37675547.4146257212.508581665.09

销售费用83909274.4299676347.9615767073.54

管理费用162244335.46241717489.9379473154.47

研发费用---

财务费用217427072.09296026893.3578599821.26

其中：利息费用208539423.70289924923.4781385499.77

利息收入3675211.817247503.263572291.45

加：其他收益2039132.19116852692.42114813560.23投资收益（损失以

123562623.05439264461.40315701838.35“－”号填列）

其中：对联营企业和

-89298.21-586969.19-497670.98合营企业的投资收益以摊余成本

---计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以---“-”号填列）净敞口套期收益（损---失以“—”号填列）公允价值变动收益

-19233481.32-7675506.7911557974.53（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失

117485880.44114950421.45-2535458.99以“-”号填列）资产减值损失（损失

183137.42183137.42-以“-”号填列）资产处置收益（损失

2391690.252431610.4939920.24以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号-69265106.47254663335.30323928441.77

填列）

加：营业外收入12994895.8913120706.06125810.17

减：营业外支出25575094.5425879247.21304152.67四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-81845305.12241904794.15323750099.27

减：所得税费用7798686.3932724401.2224925714.83五、净利润（净亏损以“－”号填列）-89643991.51209180392.93298824384.44

（一）按经营持续性分类-89643991.51209180392.93298824384.441.持续经营净利润（净-89643991.51209180392.93298824384.44亏损以“-”号填列）2.终止经营净利润（净---亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类-89643991.51209180392.93298824384.44

1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填-44274614.91108626663.27152901278.18列）2.少数股东损益（净亏-45369376.60100553729.66145923106.26损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额10788035.9210788035.92-归属母公司所有者的其他

10676361.7710676361.77-

综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的

---其他综合收益

1.重新计量设定受益计

---划变动额

2.权益法下不能转损益

---的其他综合收益

3.其他权益工具投资公

---允价值变动

4.企业自身信用风险公

---允价值变动

5.其他---

（二）将重分类进损益的其

10676361.7710676361.77-

他综合收益

1.权益法下可转损益的

---其他综合收益

2.其他债权投资公允价

---值变动

3.金融资产重分类计入

---其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减

---值准备

5.现金流量套期储备

（现金流量套期损益的有效部---分）

6.外币财务报表折算差

10676361.7710676361.77-

额

7.其他--

归属于少数股东的其他综

111674.15111674.15-

合收益的税后净额

七、综合收益总额-78855955.59219968428.85298824384.44归属于母公司股东的综合

-33598253.14119303025.04152901278.18收益总额归属于少数股东的综合收

-45257702.45100665403.81145923106.26益总额

八、每股收益：-（一）基本每股收益（元/-0.00230.00570.0080

股）

（二）稀释每股收益（元/-0.00230.00570.0080

股）

㈢对合并现金流量表2024年1-6月的追溯调整如下：

单位：人民币元2024年1-6月（追2024年1-6月（追项目影响数溯调整前）溯调整后）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金932102854.202610160791.491678057937.29

客户存款和同业存放款项净增加额---

向中央银行借款净增加额---

向其他金融机构拆入资金净增加额---

收到原保险合同保费取得的现金---

收到再保业务现金净额---

保户储金及投资款净增加额---

收取利息、手续费及佣金的现金22500.0022500.00-

拆入资金净增加额---

回购业务资金净增加额---

代理买卖证券收到的现金净额---

收到的税费返还-14590837.0814590837.08

收到其他与经营活动有关的现金319317925.56335112736.5915794811.03

经营活动现金流入小计1251443279.762959886865.161708443585.40

购买商品、接受劳务支付的现金834727923.852029993655.391195265731.54

客户贷款及垫款净增加额-1126.40-1126.40-

存放中央银行和同业款项净增加额---

支付原保险合同赔付款项的现金---

拆出资金净增加额---

支付利息、手续费及佣金的现金---

支付保单红利的现金---

支付给职工以及为职工支付的现金143026173.91241131757.0898105583.17

支付的各项税费191352691.17225643127.2734290436.10

支付其他与经营活动有关的现金164596454.16468337651.94303741197.78

经营活动现金流出小计1333702116.692965105065.281631402948.59

经营活动产生的现金流量净额-82258836.93-5218200.1277040636.81

二、投资活动产生的现金流量：-

收回投资收到的现金5000000.005000000.00-

取得投资收益收到的现金194326.68194326.68-

处置固定资产、无形资产和其他长

1114481.441166206.4851725.04

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

-1717.28-1475970.72-1474253.44

现金净额收到其他与投资活动有关的现金-661000.00661000.00

投资活动现金流入小计6307090.845545562.44-761528.40

购建固定资产、无形资产和其他长

22050181.8635458855.1013408673.24

期资产支付的现金

投资支付的现金---

质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的

---现金净额

支付其他与投资活动有关的现金900000000.00900000000.00-

投资活动现金流出小计922050181.86935458855.1013408673.24

投资活动产生的现金流量净额-915743091.02-929913292.66-14170201.64

三、筹资活动产生的现金流量：-

吸收投资收到的现金3284900000.003284900000.00-

其中：子公司吸收少数股东投资收

4900000.004900000.00-

到的现金

取得借款收到的现金-720430567.50720430567.50

收到其他与筹资活动有关的现金-747949667.01747949667.01

筹资活动现金流入小计3284900000.004753280234.511468380234.51

偿还债务支付的现金451317370.081189249203.41737931833.33

分配股利、利润或偿付利息支付的

63241245.06201754529.95138513284.89

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

---

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金412473168.711132351894.66719878725.95

筹资活动现金流出小计927031783.852523355628.021596323844.17

筹资活动产生的现金流量净额2357868216.152229924606.49-127943609.66

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

1102.581102.58-

响

五、现金及现金等价物净增加额1359867390.781294794216.29-65073174.49

加：期初现金及现金等价物余额293561708.63496095653.79202533945.16

六、期末现金及现金等价物余额1653429099.411790889870.08137460770.67

三、审计委员会意见公司本次同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据事项符合《企业会计准则》等的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、公允地反映了公司实际经营状况，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

四、董事会意见公司对本次同一控制下企业合并追溯调整的有关财务报表数据符合《企业会计准则》等的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和实际经营成果。五、监事会意见公司对本次同一控制下企业合并追溯调整财务数据的依据充分，符合《企业会计准则》等的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况。本次追溯调整财务数据事项的决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

特此公告供销大集集团股份有限公司董事会

二〇二五年八月二十九日